北交所誠信建設(shè)規(guī)則條文匯編

1、北交所誠信建設(shè)規(guī)則條文匯編一、誠信的義務(wù)性規(guī)定（一）發(fā)行融資類規(guī)則1.北京證券交易所向不特定合格投資者公開發(fā)行股票并上市審核規(guī)則（試行）第二十條發(fā)行人應(yīng)當(dāng)誠實(shí)守信，依法充分披露投資者作出價值判斷和投資決策所必需的信息，保證發(fā)行上市申請文件和信息披露的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，簡明清晰、通俗易懂，不得有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏。發(fā)行人應(yīng)當(dāng)按保薦機(jī)構(gòu)、證券服務(wù)機(jī)構(gòu)要求，依法向其提供真實(shí)、準(zhǔn)確、完整的財務(wù)會計資料和其他資料，配合相關(guān)機(jī)構(gòu)開展盡職調(diào)查和其他相關(guān)工作。第二十一條發(fā)行人的控股股東、實(shí)際控制人、董事、監(jiān)事、高級管理人員等相關(guān)主體應(yīng)當(dāng)誠實(shí)守信，保證發(fā)行上市申請文件和信息披露的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，

2、依法作出并履行相關(guān)承諾，不得損害投資者合法權(quán)益。前款規(guī)定的相關(guān)主體應(yīng)當(dāng)配合相關(guān)機(jī)構(gòu)開展盡職調(diào)查和其他相關(guān)工作。發(fā)行人的控股股東、實(shí)際控制人不得指使或者協(xié)助發(fā)行人進(jìn)行虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏等違法違規(guī)行為。第二十二條保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)誠實(shí)守信、勤勉盡責(zé)，按照依法制定的業(yè)務(wù)規(guī)則和行業(yè)自律規(guī)范的要求，充分了解發(fā)行人經(jīng)營情況和風(fēng)險，對發(fā)行上市申請文件和信息披露資料進(jìn)行全面核查驗證，對發(fā)行人是否符合發(fā)行條件、上市條件獨(dú)立作出專業(yè)判斷，審慎作出保薦決定，并對招股說明書及其所出具的相關(guān)文件的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性負(fù)責(zé)。第五十七條違反本規(guī)則的，本所可以視情節(jié)輕重采取下列自律監(jiān)管措施：（一）口頭警示；（二）約

3、見談話；（三）要求提交書面承諾；（四）出具警示函；（五）限期改正；（六）要求公開更正、澄清或說明；（七）要求公開致歉；（八）本所規(guī)定的其他自律監(jiān)管措施。第五十八條本所在發(fā)行上市審核中，可以根據(jù)本規(guī)則及本所相關(guān)規(guī)則實(shí)施下列紀(jì)律處分：（一）通報批評；（二）公開譴責(zé)；（三）六個月至五年內(nèi)不接受發(fā)行人提交的發(fā)行上市申請文件；（四）三個月至三年內(nèi)不接受保薦機(jī)構(gòu)、證券服務(wù)機(jī)構(gòu)提交的發(fā)行上市申請文件、信息披露文件；（五）三個月至三年內(nèi)不接受保薦代表人及保薦機(jī)構(gòu)其他相關(guān)責(zé)任人員、證券服務(wù)機(jī)構(gòu)相關(guān)責(zé)任人員簽字的發(fā)行上市申請文件、信息披露文件；（六）公開認(rèn)定發(fā)行人董事、監(jiān)事、高級管理人員三年以上不適合擔(dān)任上市公司

4、董事、監(jiān)事、高級管理人員；（七）本所規(guī)定的其他紀(jì)律處分。2.北京證券交易所上市公司證券發(fā)行上市審核規(guī)則（試行）第十五條上市公司應(yīng)當(dāng)誠實(shí)守信，依法充分披露投資者作出價值判斷和投資決策所必需的信息，所披露信息必須真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，簡明清晰、通俗易懂，不得有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏。上市公司應(yīng)當(dāng)按照保薦機(jī)構(gòu)、證券服務(wù)機(jī)構(gòu)要求，依法向其提供真實(shí)、準(zhǔn)確、完整的財務(wù)會計資料和其他資料，配合相關(guān)機(jī)構(gòu)開展盡職調(diào)查和其他相關(guān)工作。上市公司的控股股東、實(shí)際控制人、董事、監(jiān)事和高級管理人員應(yīng)當(dāng)誠實(shí)守信，保證發(fā)行上市申請文件和信息披露的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，依法作出并履行相關(guān)承諾，配合相關(guān)機(jī)構(gòu)開展盡職調(diào)查和其他相

5、關(guān)工作，不得要求或者協(xié)助上市公司隱瞞應(yīng)當(dāng)提供的資料或者應(yīng)當(dāng)披露的信息。第十六條保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)誠實(shí)守信、勤勉盡責(zé)，按照依法制定的業(yè)務(wù)規(guī)則和行業(yè)自律規(guī)范的要求，充分了解上市公司經(jīng)營情況和風(fēng)險，對發(fā)行上市申請文件和信息披露資料進(jìn)行全面核查驗證，對上市公司是否符合發(fā)行條件獨(dú)立作出專業(yè)判斷，審慎作出保薦決定，并對募集說明書、發(fā)行情況報告書或者其他信息披露文件及其所出具的相關(guān)文件的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性負(fù)責(zé)。第三十九條上市公司適用再融資辦法第三十二條第二款規(guī)定的審核程序（以下簡稱簡易程序）發(fā)行股票的，應(yīng)當(dāng)在經(jīng)年度股東大會授權(quán)的董事會審議本次向特定對象發(fā)行股票有關(guān)事項前，以競價方式確定發(fā)行價格和發(fā)行對象，并與

6、發(fā)行對象簽訂認(rèn)購合同，經(jīng)年度股東大會授權(quán)的董事會應(yīng)當(dāng)對競價結(jié)果等發(fā)行事項作出決議。上市公司及其控股股東、實(shí)際控制人、董事、監(jiān)事、高級管理人員應(yīng)當(dāng)在募集說明書中就本次發(fā)行上市符合發(fā)行條件、上市條件、信息披露要求及適用簡易程序要求作出承諾。保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在發(fā)行保薦書、上市保薦書中，就本次發(fā)行上市符合發(fā)行條件、上市條件和信息披露要求及適用簡易程序要求發(fā)表明確核查意見。第四十九條違反本規(guī)則，本所可以視情節(jié)輕重采取以下自律監(jiān)管措施：（一）口頭警示；（二）約見談話；（三）要求提交書面承諾；（四）出具警示函；（五）限期改正；（六）要求公開更正、澄清或說明；（七）要求公開致歉；（八）本所規(guī)定的其他自律監(jiān)管措施。

7、第五十條違反本規(guī)則，本所可以視情節(jié)輕重采取以下紀(jì)律處分：（一）通報批評；（二）公開譴責(zé)；（三）六個月至五年內(nèi)不接受上市公司提交的發(fā)行上市申請文件；（四）三個月至三年內(nèi)不接受保薦機(jī)構(gòu)、證券服務(wù)機(jī)構(gòu)提交的發(fā)行上市申請文件、信息披露文件；（五）三個月至三年內(nèi)不接受保薦代表人及保薦機(jī)構(gòu)其他相關(guān)責(zé)任人員、證券服務(wù)機(jī)構(gòu)相關(guān)責(zé)任人員簽字的發(fā)行上市申請文件、信息披露文件；（六）公開認(rèn)定上市公司董事、監(jiān)事、高級管理人員三年以上不適合擔(dān)任上市公司董事、監(jiān)事、高級管理人員；（七）本所規(guī)定的其他紀(jì)律處分。3.北京證券交易所上市公司重大資產(chǎn)重組審核規(guī)則（試行）第十四條上市公司及交易對方的控股股東、實(shí)際控制人、董事、監(jiān)事

8、、高級管理人員應(yīng)當(dāng)誠實(shí)守信，保證申請文件和信息披露的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，依法審慎作出并履行相關(guān)承諾，不得利用控制地位或者影響能力要求上市公司實(shí)施顯失公允的重組交易，不得指使或者協(xié)助上市公司、交易對方進(jìn)行虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏等違法違規(guī)行為，不得損害上市公司和投資者合法權(quán)益。第十五條獨(dú)立財務(wù)顧問應(yīng)當(dāng)誠實(shí)守信、勤勉盡責(zé)，保證重大資產(chǎn)重組報告書及其出具的獨(dú)立財務(wù)顧問報告等文件的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，切實(shí)履行盡職調(diào)查、報告和披露以及持續(xù)督導(dǎo)等職責(zé)。獨(dú)立財務(wù)顧問應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守相關(guān)法律法規(guī)、行業(yè)自律規(guī)范的要求，嚴(yán)格執(zhí)行內(nèi)部控制制度，對申請文件進(jìn)行全面核查驗證，對本次交易是否符合法定條件和信息披露要求作出

9、專業(yè)判斷，審慎出具相關(guān)文件。第十六條會計師事務(wù)所、律師事務(wù)所、資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)等證券服務(wù)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)誠實(shí)守信、勤勉盡責(zé)，保證其出具文件的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。證券服務(wù)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守相關(guān)法律法規(guī)、業(yè)務(wù)規(guī)則、行業(yè)自律規(guī)范，嚴(yán)格執(zhí)行內(nèi)部控制制度，對與其專業(yè)職責(zé)有關(guān)的業(yè)務(wù)事項進(jìn)行核查驗證，履行特別注意義務(wù)，審慎發(fā)表專業(yè)意見。第二十二條上市公司應(yīng)當(dāng)充分披露本次交易中與業(yè)績承諾相關(guān)的信息，至少包括下列事項：（一）業(yè)績承諾是否合理，是否存在異常增長，是否符合行業(yè)發(fā)展趨勢和業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)律；（二）交易對方是否按照規(guī)定與上市公司簽訂了明確可行的補(bǔ)償協(xié)議；（三）交易對方是否具備相應(yīng)的履約能力，在承諾期內(nèi)是否具有明確的履約保障措

10、施。第五十九條獨(dú)立財務(wù)顧問應(yīng)當(dāng)在各年度報告披露之日起十五日內(nèi)，對重大資產(chǎn)重組實(shí)施的下列事項出具持續(xù)督導(dǎo)意見，報送本所并披露：（一）交易資產(chǎn)的交付或者過戶情況；（二）交易各方當(dāng)事人承諾的履行情況及未能履行承諾時相關(guān)約束措施的執(zhí)行情況；（三）公司治理結(jié)構(gòu)與運(yùn)行情況；（四）本次重大資產(chǎn)重組對公司運(yùn)營、經(jīng)營業(yè)績影響的狀況；（五）盈利預(yù)測的實(shí)現(xiàn)情況（如有）；（六）與已公布的重組方案存在差異的其他事項。第六十一條上市公司實(shí)施重大資產(chǎn)重組、發(fā)行股份購買資產(chǎn)或者重組上市，交易對方作出業(yè)績承諾并與上市公司簽訂補(bǔ)償協(xié)議的，獨(dú)立財務(wù)顧問應(yīng)當(dāng)在業(yè)績補(bǔ)償期間內(nèi)，持續(xù)關(guān)注業(yè)績承諾方的資金、所持上市公司股份的質(zhì)押等履約能力

11、保障情況，督促其及時、足額履行業(yè)績補(bǔ)償承諾。相關(guān)方喪失履行業(yè)績補(bǔ)償承諾的能力或者履行業(yè)績補(bǔ)償承諾存在重大不確定性的，獨(dú)立財務(wù)顧問應(yīng)當(dāng)督促上市公司及時披露風(fēng)險情況，并就披露信息是否真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，是否存在其他未披露重大風(fēng)險發(fā)表意見并披露。相關(guān)方未履行業(yè)績補(bǔ)償承諾或者履行業(yè)績補(bǔ)償承諾數(shù)額不足的，獨(dú)立財務(wù)顧問應(yīng)當(dāng)督促上市公司在前述事項發(fā)生的十個工作日內(nèi)，制定并披露追償計劃，并就追償計劃的可行性以及后續(xù)履行情況發(fā)表意見并披露。第六十三條上市公司、交易對方未按照相關(guān)法律法規(guī)實(shí)施發(fā)行股份購買資產(chǎn)、重組上市，或者因定價顯失公允、違反業(yè)績承諾、不正當(dāng)利益輸送等問題損害上市公司、投資者合法權(quán)益的，本所可以要求

12、限期改正，并可以采取上市規(guī)則規(guī)定的自律監(jiān)管措施或者紀(jì)律處分；情節(jié)嚴(yán)重的，可以要求終止本次交易，并可以采取上市規(guī)則規(guī)定的紀(jì)律處分。上市公司未經(jīng)本所審核或者中國證監(jiān)會注冊擅自實(shí)施重組上市，交易尚未完成的，本所可以要求上市公司補(bǔ)充披露相關(guān)信息、中止交易并按照相關(guān)規(guī)定報送申請文件；交易已經(jīng)完成的，本所可以采取上市規(guī)則規(guī)定的紀(jì)律處分。第六十五條上市公司董事、監(jiān)事和高級管理人員未履行誠實(shí)守信、勤勉盡責(zé)義務(wù)，或者上市公司的控股股東、實(shí)際控制人及其有關(guān)負(fù)責(zé)人員未按照本規(guī)則的規(guī)定履行相關(guān)義務(wù)，導(dǎo)致發(fā)行股份購買資產(chǎn)或者重組上市損害上市公司利益的，本所可以視情節(jié)輕重對其單獨(dú)或者合并采取上市規(guī)則規(guī)定的自律監(jiān)管措施或者

13、紀(jì)律處分。第六十六條為發(fā)行股份購買資產(chǎn)或者重組上市提供服務(wù)的獨(dú)立財務(wù)顧問、證券服務(wù)機(jī)構(gòu)及其相關(guān)人員未履行誠實(shí)守信、勤勉盡責(zé)義務(wù)，違反行業(yè)規(guī)范、業(yè)務(wù)規(guī)則，或者未依法履行盡職調(diào)查、報告和披露以及持續(xù)督導(dǎo)職責(zé)的，本所可以視情節(jié)輕重對其單獨(dú)或者合并采取下列自律監(jiān)管措施或者紀(jì)律處分：（一）口頭警示；（二）約見談話；（三）要求提交書面承諾；（四）出具警示函；（五）限期改正；（六）通報批評；（七）公開譴責(zé)；（八）三個月至三年內(nèi)不接受獨(dú)立財務(wù)顧問、證券服務(wù)機(jī)構(gòu)提交的申請文件或者信息披露文件；（九）一年至三年內(nèi)不接受獨(dú)立財務(wù)顧問、證券服務(wù)機(jī)構(gòu)相關(guān)人員簽字的申請文件或者信息披露文件。4.北京證券交易所上市公司重大

14、資產(chǎn)重組業(yè)務(wù)指引第六條獨(dú)立財務(wù)顧問應(yīng)當(dāng)按照上市公司并購重組財務(wù)顧問業(yè)務(wù)管理辦法（以下簡稱財務(wù)顧問管理辦法）關(guān)于誠實(shí)守信、勤勉盡責(zé)及獨(dú)立性的相關(guān)要求，審慎接受業(yè)務(wù)委托，切實(shí)履行盡職調(diào)查義務(wù)，認(rèn)真核查申報文件，獨(dú)立出具專業(yè)意見，并督促、協(xié)助上市公司及有關(guān)各方及時履行信息披露義務(wù)。其他提供服務(wù)的證券服務(wù)機(jī)構(gòu)也應(yīng)當(dāng)按照相關(guān)規(guī)定履行職責(zé)。第十條上市公司及相關(guān)主體違反本指引及相關(guān)規(guī)定的，本所可以采取自律監(jiān)管措施或紀(jì)律處分。第二十三條上市公司應(yīng)當(dāng)在重大資產(chǎn)重組預(yù)案中就本次重組存在的重大不確定性因素，可能對重組后上市公司的生產(chǎn)經(jīng)營狀況、財務(wù)狀況和持續(xù)盈利能力產(chǎn)生不利影響的有關(guān)風(fēng)險因素以及其他需要提醒投資者重點(diǎn)

15、關(guān)注的事項，進(jìn)行“重大事項提示”或“重大風(fēng)險提示”，包括但不限于以下內(nèi)容：（一）本次交易的主要方案；（二）本次交易與近期歷次增減資及股權(quán)轉(zhuǎn)讓價格差異較大的原因及合理性（如適用）；（三）擬注入資產(chǎn)評估增值較大的風(fēng)險（如適用）；（四）與擬注入資產(chǎn)經(jīng)營相關(guān)的風(fēng)險，以及尚需取得相關(guān)業(yè)務(wù)資質(zhì)的風(fēng)險（如適用）；（五）業(yè)績承諾與補(bǔ)償安排，以及業(yè)績補(bǔ)償無法實(shí)現(xiàn)的風(fēng)險（如適用）；（六）審批風(fēng)險，包括本次重組尚未履行的決策程序及報批程序未能獲得批準(zhǔn)的風(fēng)險；（七）剔除大盤因素和同行業(yè)板塊因素影響，上市公司股價在重組停牌前或重組方案首次披露前二十個交易日內(nèi)累計漲跌幅超過30%的相關(guān)情況及由此產(chǎn)生的風(fēng)險（如適用）；（八

16、）本次擬購買資產(chǎn)的股東及其關(guān)聯(lián)人、資產(chǎn)所有人及其關(guān)聯(lián)人存在對擬購買資產(chǎn)非經(jīng)營性資金占用的風(fēng)險及解決措施，以及本次交易完成后，上市公司存在資金、資產(chǎn)被實(shí)際控制人及其關(guān)聯(lián)人、重組交易對方及其關(guān)聯(lián)人或其他關(guān)聯(lián)人占用的風(fēng)險及解決措施（如適用）；（九）本次交易完成后，上市公司存在為實(shí)際控制人及其關(guān)聯(lián)人、重組交易對方及其關(guān)聯(lián)人提供擔(dān)保情形的風(fēng)險（如適用）；（十）采用發(fā)行股份購買資產(chǎn)方式且上市公司最近一年及一期財務(wù)會計報告被會計師事務(wù)所出具非標(biāo)準(zhǔn)審計意見的，尚未經(jīng)會計師事務(wù)所專項核查確認(rèn)非標(biāo)準(zhǔn)審計意見所涉及事項的重大影響已經(jīng)消除或者將通過本次交易予以消除的風(fēng)險（如適用）；（十一）上市公司被中國證監(jiān)會或其派出

17、機(jī)構(gòu)立案調(diào)查尚未結(jié)案的風(fēng)險（如適用）；（十二）上市公司股票終止上市的風(fēng)險（如適用）；（十三）上市公司控股股東所持限售股份即將解除限售并減持的風(fēng)險，以及控股股東、實(shí)際控制人的減持計劃（如適用）；（十四）對標(biāo)的公司剩余股權(quán)的安排或者計劃（如適用）；（十五）其他與本次重組相關(guān)的風(fēng)險。重大資產(chǎn)重組預(yù)案、重組報告書中應(yīng)當(dāng)披露本次重組是否存在本指引第四十八條第（一）項、第（二）項所列主體參與上市公司重大資產(chǎn)重組的情形。第二十五條若本次重組發(fā)生重大進(jìn)展或重大變化，上市公司應(yīng)當(dāng)立即披露。確實(shí)已不具備實(shí)施條件的，上市公司應(yīng)當(dāng)盡快終止。本條所稱重大進(jìn)展包括但不限于以下內(nèi)容：（一）與獨(dú)立財務(wù)顧問等證券服務(wù)機(jī)構(gòu)簽訂重

18、組服務(wù)協(xié)議等書面文件；（二）與交易對方簽訂重組相關(guān)協(xié)議，或者對已簽訂的重組框架或意向協(xié)議作出重大修訂或變更；（三）取得有權(quán)部門關(guān)于重組事項的審批意見等；（四）盡職調(diào)查、審計、評估等工作取得階段性進(jìn)展；（五）籌劃事項出現(xiàn)終止風(fēng)險，如交易雙方對價格產(chǎn)生嚴(yán)重分歧、市場出現(xiàn)大幅波動、稅收政策及交易標(biāo)的行業(yè)政策發(fā)生重大變化，可能導(dǎo)致交易失敗。本條所稱重大變化包括但不限于以下內(nèi)容：（一）更換、增加、減少交易標(biāo)的；（二）更換獨(dú)立財務(wù)顧問等證券服務(wù)機(jī)構(gòu)；（三）交易對方、配套融資方案、交易作價出現(xiàn)重大調(diào)整；（四）重組交易標(biāo)的所在產(chǎn)業(yè)、行業(yè)及市場環(huán)境等發(fā)生重大變化；（五）重組交易標(biāo)的經(jīng)營及財務(wù)狀況發(fā)生重大變化；（

19、六）重組標(biāo)的資產(chǎn)經(jīng)審計的財務(wù)數(shù)據(jù)與已經(jīng)披露的財務(wù)數(shù)據(jù)出現(xiàn)重大差異；（七）交易對方、重組交易標(biāo)的涉及重大訴訟或仲裁；（八）交易各方無法在預(yù)定時間內(nèi)獲得有關(guān)部門審批、達(dá)到重組先決條件或完成重組方案中做出的相關(guān)承諾；（九）經(jīng)核查發(fā)現(xiàn)公司股票交易存在明顯異常；（十）本次重大資產(chǎn)重組相關(guān)主體被中國證監(jiān)會立案調(diào)查或者被司法機(jī)關(guān)立案偵查；（十一）上市公司無法與交易對方取得聯(lián)系并及時獲取重組進(jìn)展情況；（十二）其他可能影響本次重組順利推進(jìn)的重大事項。第二十七條上市公司與有關(guān)各方簽訂業(yè)績承諾等補(bǔ)償協(xié)議的，上市公司披露的補(bǔ)償協(xié)議應(yīng)當(dāng)包含以下內(nèi)容：業(yè)績承諾方、補(bǔ)償方式、計算方法、補(bǔ)償?shù)臄?shù)量和金額、觸發(fā)補(bǔ)償?shù)臈l件、補(bǔ)償

20、的執(zhí)行程序、補(bǔ)償?shù)臅r間期限、補(bǔ)償?shù)谋Ｕ洗胧?、爭議解決方式等。補(bǔ)償協(xié)議條款應(yīng)當(dāng)清晰明確、切實(shí)可行，不存在爭議。上市公司董事會和獨(dú)立財務(wù)顧問應(yīng)當(dāng)基于現(xiàn)有條件客觀論證分析業(yè)績承諾的可實(shí)現(xiàn)性，及業(yè)績補(bǔ)償機(jī)制的合規(guī)性、可操作性，包括補(bǔ)償時間安排、股份解限安排、股份質(zhì)押安排、補(bǔ)償股份的表決權(quán)和股利分配權(quán)安排等，并說明業(yè)績補(bǔ)償協(xié)議是否合法合規(guī)、是否明確可行，業(yè)績補(bǔ)償保障措施是否完備，是否存在補(bǔ)償不足的風(fēng)險等。第三十條上市公司籌劃重大資產(chǎn)重組應(yīng)當(dāng)按規(guī)定編制重組預(yù)案或重組報告書，經(jīng)董事會審議通過后予以披露。上市公司披露重組預(yù)案的，應(yīng)當(dāng)在董事會審議通過后的當(dāng)日披露重組預(yù)案摘要及全文、董事會決議公告、獨(dú)立董事意見、

21、獨(dú)立財務(wù)顧問核查意見（如適用）、其他證券服務(wù)機(jī)構(gòu)出具的文件或意見（如適用），并根據(jù)披露內(nèi)容提交下列備查文件：（一）上市公司與交易對方簽訂的附生效條件的交易合同或協(xié)議；（二）交易對方保證其所提供信息的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性，保證不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，并聲明承擔(dān)個別和連帶的法律責(zé)任的相關(guān)承諾；（三）國家相關(guān)有權(quán)主管部門出具的原則性批復(fù)（如適用）；（四）上市公司擬購買資產(chǎn)的，在本次交易的首次董事會決議公告前，交易對方原則上應(yīng)當(dāng)提供已經(jīng)合法擁有交易標(biāo)的完整權(quán)利的證明文件，及不存在限制或者禁止轉(zhuǎn)讓情形的說明材料；（五）上市公司擬采用發(fā)行股份購買資產(chǎn)方式，且最近一年及一期財務(wù)會計報告被會

22、計師事務(wù)所出具保留意見、否定意見或者無法表示意見的審計報告的，會計師事務(wù)所就相關(guān)非標(biāo)審計意見涉及事項的重大影響是否已經(jīng)消除或者將通過本次交易予以消除出具的專項核查意見；（六）被立案調(diào)查上市公司符合發(fā)行股份購買資產(chǎn)條件的說明（如適用）；（七）交易進(jìn)程備忘錄；（八）本所要求的其他文件。第四十二條上市公司披露重組提示性公告后終止重大資產(chǎn)重組的，應(yīng)當(dāng)披露終止重大資產(chǎn)重組公告，公告應(yīng)當(dāng)包括重組框架介紹（如適用）、終止重組原因的說明等；上市公司披露重組預(yù)案或者重組報告書后終止重大資產(chǎn)重組，或者重大資產(chǎn)重組停牌后終止重大資產(chǎn)重組的，還應(yīng)當(dāng)在終止重大資產(chǎn)重組的公告中承諾自公告之日起至少1個月內(nèi)不再籌劃重大資產(chǎn)

23、重組事項。終止重組原因的說明應(yīng)當(dāng)至少包括以下內(nèi)容：（一）終止本次重大資產(chǎn)重組的原因；（二）從交易一方提出終止重大資產(chǎn)重組動議到董事會審議終止本次重組事項的具體過程；（三）本次終止事項是否充分履行相關(guān)審議程序；（四）上市公司控股股東、交易對方及其他內(nèi)幕信息知情人自重組方案首次披露至終止重大資產(chǎn)重組期間買賣上市公司股票及（或）其衍生品種的情況；（五）本次重大資產(chǎn)重組終止事項是否構(gòu)成交易一方或多方違約、違約責(zé)任及已采取或擬采取的措施（如適用）；（六）本次重大資產(chǎn)重組終止對上市公司的影響分析。第四十七條上市公司首次披露重組方案后，如該重組事項涉嫌內(nèi)幕交易被中國證監(jiān)會立案調(diào)查或者被司法機(jī)關(guān)立案偵查的，上

24、市公司應(yīng)當(dāng)暫停本次重組進(jìn)程，尚未提交股東大會審議的，不得將重組事項提交股東大會進(jìn)行審議。上市公司應(yīng)當(dāng)及時披露相關(guān)信息，并就本次重組可能被終止等情況進(jìn)行風(fēng)險提示。在暫停期間，上市公司可以自主決定是否終止本次重組，決定終止的應(yīng)當(dāng)及時發(fā)布終止重大資產(chǎn)重組公告，并承諾自公告之日起至少1個月內(nèi)不再籌劃重大資產(chǎn)重組。第四十九條上市公司籌劃、實(shí)施重大資產(chǎn)重組期間，因上市公司控股股東或者實(shí)際控制人存在內(nèi)幕交易被中國證監(jiān)會行政處罰或者被司法機(jī)關(guān)依法追究刑事責(zé)任的，應(yīng)當(dāng)終止本次重組，并及時披露，同時承諾自公告之日起至少12個月內(nèi)不再籌劃重大資產(chǎn)重組。第五十七條上市公司重大資產(chǎn)重組事項取得全部相關(guān)部門批準(zhǔn)后，應(yīng)當(dāng)公

25、告并盡快安排實(shí)施。重組涉及發(fā)行股份購買資產(chǎn)的，上市公司應(yīng)當(dāng)在資產(chǎn)過戶完成后的3個交易日內(nèi)，公告相關(guān)情況，并及時向本所報送以下股份登記申請文件：（一）重大資產(chǎn)重組實(shí)施情況報告書；（二）獨(dú)立財務(wù)顧問核查意見；（三）法律意見書；（四）股份登記申請表；（五）申請出具股份登記函的報告；（六）發(fā)行完成后經(jīng)符合證券法規(guī)定的會計師事務(wù)所出具的驗資報告；（七）標(biāo)的資產(chǎn)權(quán)屬完成轉(zhuǎn)移的證明文件；（八）控股股東、實(shí)際控制人、其他重組方和上市公司在重大資產(chǎn)重組中作出的承諾（上市公司及有關(guān)各方簽字蓋章）。上市公司在中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司北京分公司辦理新增股份登記手續(xù)并取得其出具的相關(guān)文件后，應(yīng)當(dāng)及時披露發(fā)行結(jié)果暨股

26、份變動公告。重組實(shí)施完畢后，上市公司應(yīng)當(dāng)及時披露重大資產(chǎn)重組實(shí)施情況報告書、獨(dú)立財務(wù)顧問和律師事務(wù)所出具的意見。第六十條上市公司向控股股東、實(shí)際控制人或者其控制的關(guān)聯(lián)人購買資產(chǎn)，或者向除前述主體之外的特定對象購買資產(chǎn)導(dǎo)致控制權(quán)發(fā)生變更的，且采取收益現(xiàn)值法、假設(shè)開發(fā)法等基于未來收益預(yù)期的估值方法對購買資產(chǎn)進(jìn)行評估或者估值并作為定價參考依據(jù)的，上市公司應(yīng)當(dāng)在重大資產(chǎn)重組實(shí)施完畢后業(yè)績承諾期內(nèi)的年度報告中單獨(dú)披露相關(guān)資產(chǎn)的實(shí)際盈利數(shù)與利潤預(yù)測數(shù)的差異情況，并由會計師事務(wù)所對此出具專項審核意見。上市公司在重組交易中自愿披露盈利預(yù)測報告或者交易對方自愿作出業(yè)績承諾的，應(yīng)當(dāng)參照前述要求執(zhí)行。上市公司重組產(chǎn)

27、生商譽(yù)的，上市公司應(yīng)當(dāng)按照企業(yè)會計準(zhǔn)則等規(guī)定，每年年末進(jìn)行減值測試，并在年度報告中披露資產(chǎn)組認(rèn)定、選取的關(guān)鍵參數(shù)和假設(shè)等與商譽(yù)減值相關(guān)的重要信息。第六十一條上市公司與交易對方簽訂盈利補(bǔ)償協(xié)議，且上市公司及相關(guān)資產(chǎn)的實(shí)際盈利數(shù)低于利潤預(yù)測數(shù)的，上市公司董事會應(yīng)當(dāng)在審議年度報告的同時，對實(shí)際盈利數(shù)與利潤預(yù)測數(shù)的差異情況進(jìn)行單獨(dú)審議，詳細(xì)說明差異情況及上市公司已經(jīng)或擬采取的措施，并督促交易對方履行承諾。上市公司與交易對方存在每股收益填補(bǔ)措施安排的，應(yīng)披露相關(guān)填補(bǔ)安排的具體履行情況。第六十二條上市公司應(yīng)當(dāng)在年度報告中披露承諾期內(nèi)有關(guān)各方重大資產(chǎn)重組承諾的履行情況。在承諾事項履行完畢時，上市公司應(yīng)當(dāng)及時

28、披露承諾事項完成情況公告。重大資產(chǎn)重組承諾涉及業(yè)績補(bǔ)償?shù)模灰讓Ψ綉?yīng)當(dāng)及時、足額補(bǔ)償，不得逃廢、變更補(bǔ)償義務(wù)。交易對方超期未履行或者違反業(yè)績補(bǔ)償協(xié)議、承諾的，上市公司應(yīng)當(dāng)及時披露，并說明相應(yīng)解決措施。第六十三條上市公司應(yīng)當(dāng)在年度報告經(jīng)營情況討論與分析中披露重組整合的具體進(jìn)展情況，包括但不限于上市公司在報告期內(nèi)對交易標(biāo)的進(jìn)行整合的具體措施、是否與前期計劃相符、面臨的整合風(fēng)險與階段性效果評估等內(nèi)容，獨(dú)立董事應(yīng)當(dāng)對此發(fā)表意見。整合效果的披露期限自本次重組交易實(shí)施完畢之日起，不少于3個會計年度；如重組交易存在業(yè)績承諾的，直至相關(guān)業(yè)績承諾事項全部完成。第六十四條獨(dú)立財務(wù)顧問應(yīng)當(dāng)根據(jù)重組辦法財務(wù)顧問管理辦

29、法重組審核規(guī)則等相關(guān)要求，勤勉盡責(zé)，出具持續(xù)督導(dǎo)意見，切實(shí)履行持續(xù)督導(dǎo)義務(wù)。持續(xù)督導(dǎo)期內(nèi)，獨(dú)立財務(wù)顧問應(yīng)當(dāng)督促交易對方切實(shí)履行相關(guān)業(yè)績補(bǔ)償承諾和保障措施。獨(dú)立財務(wù)顧問應(yīng)當(dāng)對公司的整合計劃及實(shí)施效果發(fā)表意見。獨(dú)立財務(wù)顧問應(yīng)當(dāng)通過日常溝通、定期回訪等方式，結(jié)合上市公司定期報告的披露，做好持續(xù)督導(dǎo)工作，如發(fā)現(xiàn)交易標(biāo)的存在重大財務(wù)造假嫌疑、重大風(fēng)險事項，可能損害上市公司利益情況的，應(yīng)當(dāng)及時向本所報告，并督促上市公司及有關(guān)各方提供解決措施。第六十五條獨(dú)立財務(wù)顧問應(yīng)當(dāng)結(jié)合上市公司重大資產(chǎn)重組當(dāng)年和實(shí)施完畢后的第一個會計年度的年報，自年報披露之日起15日內(nèi)，對重組實(shí)施的下列事項出具持續(xù)督導(dǎo)意見，向本所報告并

30、予以公告：（一）交易資產(chǎn)（含負(fù)債）的交付或者過戶情況；（二）交易各方當(dāng)事人承諾的履行情況；（三）已公告的盈利預(yù)測或利潤預(yù)測的實(shí)現(xiàn)情況；（四）本次交易完成后6個月內(nèi)上市公司股票是否存在連續(xù)20個交易日的收盤價低于發(fā)行價，或者交易完成后6個月期末收盤價低于發(fā)行價的情況，以及是否需提請相關(guān)股東公告其持有公司股票的鎖定期自動延長至少6個月（如適用）；（五）管理層討論與分析部分提及的各項業(yè)務(wù)的發(fā)展現(xiàn)狀；（六）公司治理結(jié)構(gòu)與運(yùn)行情況；（七）與已公布的重組方案存在差異的其他事項。實(shí)施重組辦法第十三條規(guī)定的重大資產(chǎn)重組，獨(dú)立財務(wù)顧問應(yīng)當(dāng)結(jié)合重組實(shí)施完畢后的第二、三個會計年度的年報，自年報披露之日起15日內(nèi)，對

31、前款第（二）項至第（七）項事項出具持續(xù)督導(dǎo)意見，向本所報告并予以公告。5.北京證券交易所上市公司向特定對象發(fā)行優(yōu)先股業(yè)務(wù)細(xì)則第五條上市公司及其董事、監(jiān)事、高級管理人員、股東、實(shí)際控制人及其他相關(guān)信息披露義務(wù)人，應(yīng)當(dāng)遵守法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章、規(guī)范性文件（以下統(tǒng)稱法律法規(guī)）及本所業(yè)務(wù)規(guī)則，履行信息披露義務(wù)，保證向本所提交和披露的文件真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。為上市公司及相關(guān)信息披露義務(wù)人提供服務(wù)的保薦機(jī)構(gòu)及其保薦代表人、承銷商、證券服務(wù)機(jī)構(gòu)及其相關(guān)人員，應(yīng)當(dāng)遵守法律法規(guī)、本所業(yè)務(wù)規(guī)則和行業(yè)自律規(guī)范，誠實(shí)守信、勤勉盡責(zé)，對其出具文件的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性負(fù)責(zé)。上市

32、公司的控股股東、實(shí)際控制人、董事、監(jiān)事、高級管理人員以及證券公司、證券服務(wù)機(jī)構(gòu)及其相關(guān)人員，不得利用優(yōu)先股發(fā)行謀取不正當(dāng)利益，不得泄露內(nèi)幕信息和利用內(nèi)幕信息進(jìn)行優(yōu)先股轉(zhuǎn)讓或者操縱優(yōu)先股轉(zhuǎn)讓價格。第五十條上市公司及其董事、監(jiān)事、高級管理人員、股東、實(shí)際控制人及其他相關(guān)信息披露義務(wù)人，證券公司、證券服務(wù)機(jī)構(gòu)及其相關(guān)人員，以及投資者等市場主體，違反本細(xì)則相關(guān)規(guī)定的，本所可以依據(jù)北京證券交易所自律監(jiān)管措施和紀(jì)律處分實(shí)施細(xì)則等有關(guān)規(guī)定采取自律監(jiān)管措施或紀(jì)律處分。6.北京證券交易所上市公司向特定對象發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券業(yè)務(wù)細(xì)則第五條上市公司及其董事、監(jiān)事、高級管理人員、股東、實(shí)際控制人及其他相關(guān)信息披露義務(wù)

33、人，應(yīng)當(dāng)遵守法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章、規(guī)范性文件（以下統(tǒng)稱法律法規(guī)）及本所業(yè)務(wù)規(guī)則，履行信息披露義務(wù)，保證向本所提交和披露的文件真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。為上市公司以及相關(guān)信息披露義務(wù)人提供服務(wù)的保薦機(jī)構(gòu)及其保薦代表人、承銷商、證券服務(wù)機(jī)構(gòu)及其相關(guān)人員，應(yīng)當(dāng)遵守法律法規(guī)、本所業(yè)務(wù)規(guī)則和行業(yè)自律規(guī)范，誠實(shí)守信、勤勉盡責(zé)，對其出具文件的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性負(fù)責(zé)。上市公司的控股股東、實(shí)際控制人、董事、監(jiān)事、高級管理人員以及證券公司、證券服務(wù)機(jī)構(gòu)及其相關(guān)人員，不得利用可轉(zhuǎn)債發(fā)行謀取不正當(dāng)利益，不得泄露內(nèi)幕信息和利用內(nèi)幕信息進(jìn)行可轉(zhuǎn)債轉(zhuǎn)讓或者操縱可轉(zhuǎn)債轉(zhuǎn)讓價格。第七十三條

34、上市公司及其董事、監(jiān)事、高級管理人員、股東、實(shí)際控制人及其他相關(guān)信息披露義務(wù)人，證券公司、證券服務(wù)機(jī)構(gòu)及其相關(guān)人員，以及投資者等市場主體，違反本細(xì)則相關(guān)規(guī)定的，本所可以依據(jù)北京證券交易所自律監(jiān)管措施和紀(jì)律處分實(shí)施細(xì)則等有關(guān)規(guī)定采取自律監(jiān)管措施或紀(jì)律處分。7.北京證券交易所證券發(fā)行與承銷管理細(xì)則第十八條網(wǎng)下投資者可以自主決定是否報價，主承銷商無正當(dāng)理由不得拒絕。網(wǎng)下投資者應(yīng)當(dāng)遵循獨(dú)立、客觀、誠信的原則報價，不得協(xié)商報價或者故意壓低、抬高價格。參與詢價的網(wǎng)下投資者應(yīng)當(dāng)以其管理的配售對象為單位進(jìn)行報價，報價應(yīng)當(dāng)包括每股價格和對應(yīng)的擬申購股數(shù)，每個配售對象只能申報一個報價，同一網(wǎng)下投資者全部報價中的不

35、同擬申購價格不得超過三個。第三十三條參與戰(zhàn)略配售的投資者，應(yīng)當(dāng)具備良好的市場聲譽(yù)和影響力，具有較強(qiáng)資金實(shí)力，認(rèn)可發(fā)行人長期投資價值，并按照最終確定的發(fā)行價格認(rèn)購其承諾認(rèn)購的發(fā)行人股票。第七十條發(fā)行人、證券公司、證券服務(wù)機(jī)構(gòu)、投資者及其直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員存在下列情形的，本所可以視情節(jié)輕重對其采取自律監(jiān)管措施或紀(jì)律處分：（一）未按照事先披露的原則和方式配售股票，或其他未按照披露文件實(shí)施的行為；（二）未按照本細(xì)則的規(guī)定提供投資價值研究報告或者發(fā)布投資風(fēng)險特別公告；（三）發(fā)行人高級管理人員與核心員工通過專項資產(chǎn)管理計劃、員工持股計劃等參與戰(zhàn)略配售，未按規(guī)定履行決策程序或信息披露義務(wù)；

36、（四）未按規(guī)定編制信息披露文件、履行信息披露義務(wù)，或信息披露不真實(shí)、不準(zhǔn)確、不完整，存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏；（五）未按照相關(guān)規(guī)定保留推介、定價、配售等承銷過程相關(guān)資料；（六）發(fā)行過程中應(yīng)當(dāng)中止發(fā)行而未中止發(fā)行；（七）發(fā)行人和主承銷商向戰(zhàn)略投資者配售股票的，存在本細(xì)則第三十七條規(guī)定的禁止性行為；（八）參與發(fā)行的投資者違反其作出的限售期等承諾；（九）向投資者提供除發(fā)行人公開信息以外的其他信息；（十）無定價依據(jù)、未在充分研究的基礎(chǔ)上理性報價，沒有嚴(yán)格履行報價評估和決策程序?qū)徤鲌髢r或故意壓低、抬高價格；（十一）本所認(rèn)定的其他情形。第七十一條發(fā)行人、證券公司、證券服務(wù)機(jī)構(gòu)、投資者及其直接負(fù)責(zé)

37、的主管人員和其他直接責(zé)任人員存在下列情形的，本所可以對其采取紀(jì)律處分：（一）夸大宣傳，或者以虛假廣告等不正當(dāng)手段誘導(dǎo)、誤導(dǎo)投資者；（二）以不正當(dāng)競爭手段招攬承銷業(yè)務(wù)；（三）泄露詢價、定價信息；（四）以任何方式操縱發(fā)行定價、勸誘投資者抬高報價或干擾投資者正常報價和申購；（五）以提供透支、回扣或本所認(rèn)定的其他不正當(dāng)手段誘使他人申購股票；（六）以代持、信托持股等方式謀取不正當(dāng)利益或向其他相關(guān)利益主體輸送利益；（七）發(fā)行人和承銷商及相關(guān)人員直接或通過其利益相關(guān)方向參與認(rèn)購的投資者提供財務(wù)資助或者補(bǔ)償；（八）發(fā)行人和承銷商及相關(guān)人員以自有資金或者變相通過自有資金參與網(wǎng)下配售和競價配售；（九）與投資者互相

38、串通、協(xié)商報價或配售，收取投資者回扣或其他相關(guān)利益；（十）向不符合要求或禁止配售的投資者配售股票；（十一）本所認(rèn)定的其他情形。8.北京證券交易所上市公司證券發(fā)行與承銷業(yè)務(wù)指引第四十三條發(fā)行對象承諾對其認(rèn)購股票進(jìn)行限售的，應(yīng)當(dāng)按照其承諾辦理自愿限售，并予以披露。第四十六條上市公司及相關(guān)主體違反本指引及相關(guān)規(guī)定的，本所可以采取自律監(jiān)管措施或紀(jì)律處分。9.北京證券交易所股票向不特定合格投資者公開發(fā)行與承銷業(yè)務(wù)實(shí)施細(xì)則第四十一條參與登記結(jié)算業(yè)務(wù)的發(fā)行人、投資者、結(jié)算參與人等主體違反本細(xì)則的，中國結(jié)算視情節(jié)輕重可采取相應(yīng)的自律管理措施，并按照相關(guān)規(guī)定記入誠信檔案。第四十三條證券公司違反本細(xì)則的，北交所視

39、情節(jié)輕重對其采取自律監(jiān)管措施或紀(jì)律處分。10.北京證券交易所向不特定合格投資者公開發(fā)行股票并上市業(yè)務(wù)規(guī)則適用指引第1號1-16承諾事項發(fā)行人及其控股股東或?qū)嶋H控制人曾出具公開承諾的，應(yīng)當(dāng)誠實(shí)守信，最近12個月內(nèi)不得存在違反公開承諾的情形。針對發(fā)行人及其控股股東或?qū)嶋H控制人作出的尚未履行完畢和新增的公開承諾，發(fā)行人和中介機(jī)構(gòu)在進(jìn)行信息披露和核查時應(yīng)當(dāng)重點(diǎn)關(guān)注下列事項：（一）承諾事項內(nèi)容應(yīng)當(dāng)具體、明確、無歧義、具有可操作性，符合法律法規(guī)和業(yè)務(wù)規(guī)則的相關(guān)要求。承諾無法履行或者無法按期履行的，發(fā)行人應(yīng)及時履行變更程序并作重大事項提示。（二）承諾事項不符合上市規(guī)則相關(guān)規(guī)定的，承諾相關(guān)方應(yīng)當(dāng)進(jìn)行規(guī)范，中介

40、機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)對規(guī)范后的承諾事項是否符合上市規(guī)則的規(guī)定發(fā)表意見。1-10財務(wù)信息披露質(zhì)量申報前后，發(fā)行人因會計基礎(chǔ)薄弱、內(nèi)控不完善、未及時進(jìn)行審計調(diào)整的重大會計核算疏漏、濫用會計政策或者會計估計以及惡意隱瞞或舞弊行為，導(dǎo)致重大會計差錯更正的，將依據(jù)相關(guān)制度采取自律監(jiān)管措施或紀(jì)律處分，進(jìn)行嚴(yán)肅處理；涉及財務(wù)會計文件虛假記載的，將依法移送中國證監(jiān)會查處。11.北京證券交易所證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)管理細(xì)則第四條保薦機(jī)構(gòu)及其保薦代表人應(yīng)當(dāng)遵守法律法規(guī)、部門規(guī)章、規(guī)范性文件及本所業(yè)務(wù)規(guī)則，誠實(shí)守信、勤勉盡責(zé)、公正獨(dú)立，盡職開展保薦業(yè)務(wù)。保薦機(jī)構(gòu)、保薦代表人和保薦工作其他參與人員不得通過從事保薦業(yè)務(wù)謀取任何不正當(dāng)

41、利益。第六條保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)承諾已按照法律法規(guī)和中國證監(jiān)會及本所的相關(guān)規(guī)定，對發(fā)行人及其控股股東、實(shí)際控制人進(jìn)行了盡職調(diào)查、審慎核查，充分了解發(fā)行人經(jīng)營狀況及其面臨的風(fēng)險和問題，履行了相應(yīng)的內(nèi)部核查程序。保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)對本次證券發(fā)行上市發(fā)表明確的推薦結(jié)論，并具備相應(yīng)的保薦工作底稿支持。第二十條保薦機(jī)構(gòu)在持續(xù)督導(dǎo)期間，應(yīng)當(dāng)履行下列職責(zé)：（一）審閱上市公司信息披露文件及向中國證監(jiān)會和本所提交的其他文件；（二）督促上市公司建立健全并有效執(zhí)行信息披露制度，發(fā)布風(fēng)險揭示公告；（三）督促上市公司建立健全并有效執(zhí)行公司治理、內(nèi)部控制等各項制度：1對上市公司發(fā)生的關(guān)聯(lián)交易、對外擔(dān)保、變更募集資金用途，以及其他可能影

42、響持續(xù)經(jīng)營能力、控制權(quán)穩(wěn)定的風(fēng)險事項發(fā)表意見；2對上市公司發(fā)生的資金占用、關(guān)聯(lián)交易顯失公允、違規(guī)對外擔(dān)保、違規(guī)使用募集資金及其他可能嚴(yán)重影響公司和投資者合法權(quán)益的事項開展專項現(xiàn)場核查；3就上市公司存在的重大違法違規(guī)行為和其他重大事項及時向本所報告；（四）督促上市公司或其控股股東、實(shí)際控制人信守承諾，持續(xù)關(guān)注上市公司募集資金的專戶存儲、投資項目的實(shí)施等承諾事項；（五）中國證監(jiān)會和本所規(guī)定的或者保薦協(xié)議約定的其他職責(zé)。第二十三條上市公司或其控股股東、實(shí)際控制人對募集資金使用、投資項目的實(shí)施等作出承諾的，保薦機(jī)構(gòu)和保薦代表人應(yīng)當(dāng)督促其對承諾事項的具體內(nèi)容、履約方式及時間、履約能力分析、履約風(fēng)險及對策

43、、不能履約時的救濟(jì)措施等進(jìn)行充分信息披露。保薦機(jī)構(gòu)及其保薦代表人應(yīng)當(dāng)針對前款規(guī)定的承諾披露事項，持續(xù)跟進(jìn)相關(guān)主體履行承諾的進(jìn)展情況，督促相關(guān)主體及時、充分履行承諾。上市公司或其控股股東、實(shí)際控制人披露、履行或者變更承諾事項，不符合中國證監(jiān)會和本所有關(guān)規(guī)定的，保薦機(jī)構(gòu)及其保薦代表人應(yīng)當(dāng)及時提出督導(dǎo)意見，并督促相關(guān)主體進(jìn)行補(bǔ)正。第四十五條保薦機(jī)構(gòu)存在下列情形之一的，本所可以視情節(jié)輕重采取自律監(jiān)管措施或紀(jì)律處分：（一）未按規(guī)定向本所提交文件；（二）未及時報告或履行信息披露義務(wù)；（三）向本所出具的與保薦工作相關(guān)的文件或信息披露文件存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏；（四）發(fā)行保薦書、上市保薦書等申請

44、文件與信息披露資料存在矛盾，或者就同一事實(shí)表述不一致且存在實(shí)質(zhì)差異；（五）未有效執(zhí)行內(nèi)部控制、盡職調(diào)查、輔導(dǎo)、內(nèi)部核查、持續(xù)督導(dǎo)和工作底稿管理等制度；（六）保薦工作底稿存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏；（七）唆使、協(xié)助或者參與發(fā)行人、證券服務(wù)機(jī)構(gòu)提供存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏的文件；（八）唆使、協(xié)助或者參與發(fā)行人干擾審核工作；（九）通過從事保薦業(yè)務(wù)謀取不正當(dāng)利益；（十）其他嚴(yán)重違反誠實(shí)守信、勤勉盡責(zé)義務(wù)的情形。第四十六條保薦代表人存在下列情形之一的，本所可以視情節(jié)輕重采取自律監(jiān)管措施或紀(jì)律處分：（一）盡職調(diào)查工作日志、持續(xù)督導(dǎo)工作底稿缺失或者遺漏、隱瞞重要問題；（二）未完成或者未

45、參加輔導(dǎo)工作；（三）未參加持續(xù)督導(dǎo)工作，或者持續(xù)督導(dǎo)工作未勤勉盡責(zé)；（四）其具體負(fù)責(zé)保薦工作的發(fā)行人在保薦期間被中國證監(jiān)會采取行政處罰、行政監(jiān)管措施或被本所采取紀(jì)律處分；（五）唆使、協(xié)助或者參與發(fā)行人干擾審核工作；（六）通過從事保薦業(yè)務(wù)謀取不正當(dāng)利益；（七）不配合本所自律管理工作，或存在其他嚴(yán)重違反誠實(shí)守信、勤勉盡責(zé)義務(wù)的情形。第四十九條發(fā)行人存在下列情形之一，保薦代表人未能誠實(shí)守信、勤勉盡責(zé)的，本所可以視情節(jié)輕重，對保薦代表人采取自律監(jiān)管措施或紀(jì)律處分：（一）向不特定合格投資者公開發(fā)行股票并在本所上市之日起12個月內(nèi)，控股股東或者實(shí)際控制人發(fā)生變更，上市公司發(fā)行新股上市除外；（二）證券上市當(dāng)

46、年累計50以上募集資金的用途與承諾不符；（三）證券上市之日起12個月內(nèi)，累計50%以上資產(chǎn)或者主營業(yè)務(wù)發(fā)生重組，且未在證券發(fā)行募集文件中披露；（四）實(shí)際盈利低于盈利預(yù)測達(dá)20%以上；（五）關(guān)聯(lián)交易顯失公允或者程序違規(guī)，涉及金額較大；（六）控股股東、實(shí)際控制人或其他關(guān)聯(lián)方違規(guī)占用或轉(zhuǎn)移發(fā)行人的資金、資產(chǎn)及其他資源，涉及金額較大；（七）違規(guī)為他人提供擔(dān)保，涉及金額較大；（八）違規(guī)購買或出售資產(chǎn)、借款、委托資產(chǎn)管理等，涉及金額較大；（九）董事、監(jiān)事、高級管理人員侵占發(fā)行人資金、資產(chǎn)及其他資源，受到行政處罰或者被追究刑事責(zé)任；（十）違反上市公司規(guī)范運(yùn)作和信息披露等有關(guān)規(guī)定，情節(jié)較為嚴(yán)重的；（十一）本所

47、規(guī)定的其他情形。第五十條發(fā)行人及其控股股東、實(shí)際控制人、董事、監(jiān)事和高級管理人員存在下列情形之一的，本所可以視情節(jié)輕重采取自律監(jiān)管措施或紀(jì)律處分：（一）終止保薦協(xié)議后未另行聘請保薦機(jī)構(gòu)；（二）持續(xù)督導(dǎo)期間違法違規(guī)且拒不糾正；（三）發(fā)生重大事項未及時通知保薦機(jī)構(gòu)；（四）發(fā)生其他嚴(yán)重不配合保薦工作情形。第五十一條證券服務(wù)機(jī)構(gòu)及其簽字人員存在下列情形之一的，本所可以視情節(jié)輕重采取自律監(jiān)管措施或紀(jì)律處分：（一）出具的專業(yè)意見存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏；（二）因不配合保薦工作而導(dǎo)致嚴(yán)重后果；（三）本所規(guī)定的其他情形。12.北京證券交易所上市委員會管理細(xì)則第七條上市委委員應(yīng)當(dāng)符合下列條件：（一）具

48、有較高的政治思想素質(zhì)、理論水平和道德修養(yǎng)；（二）堅持原則，公正廉潔，忠于職守，誠實(shí)守信，嚴(yán)格遵守法律法規(guī)、部門規(guī)章和相關(guān)組織的自律規(guī)則，最近三年沒有違法、違規(guī)記錄以及嚴(yán)重不良誠信記錄；（三）熟悉證券相關(guān)法律法規(guī)、部門規(guī)章和本所業(yè)務(wù)規(guī)則，精通所從事行業(yè)的專業(yè)知識，具備良好的個人聲譽(yù)；（四）本所要求的其他條件。第八條本所成立選聘委員會負(fù)責(zé)上市委委員的選聘工作，按照以下程序選聘上市委委員：（一）本所提請相關(guān)單位推薦上市委委員人選；（二）本所將委員候選人名單在本所網(wǎng)站公示，公示期不少于5個工作日；（三）公示期滿后，本所選聘委員會根據(jù)委員選任條件進(jìn)行遴選，擬訂擬聘任委員名單后履行本所決策程序；（四）本所

49、作出聘任決定，接受聘任的委員按照本所規(guī)定簽署履職相關(guān)承諾。（二）持續(xù)監(jiān)管類1.北京證券交易所股票上市規(guī)則（試行）1.6為發(fā)行人、上市公司以及相關(guān)信息披露義務(wù)人提供服務(wù)的保薦機(jī)構(gòu)及其保薦代表人、證券服務(wù)機(jī)構(gòu)及其相關(guān)人員，應(yīng)當(dāng)遵守法律法規(guī)、本所業(yè)務(wù)規(guī)則，誠實(shí)守信，勤勉盡責(zé)。保薦機(jī)構(gòu)、保薦代表人、證券服務(wù)機(jī)構(gòu)制作、出具文件應(yīng)當(dāng)對所依據(jù)資料內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性進(jìn)行核查和驗證，所制作、出具的文件不得有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏。1.7本所依據(jù)法律法規(guī)、本所業(yè)務(wù)規(guī)則、上市協(xié)議、相關(guān)主體的聲明與承諾，對本規(guī)則第1.5條、第1.6條規(guī)定的機(jī)構(gòu)及相關(guān)人員進(jìn)行自律監(jiān)管。3.2.1保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)督導(dǎo)上市

50、公司建立健全并有效執(zhí)行公司治理制度、財務(wù)內(nèi)控制度和信息披露制度，督導(dǎo)上市公司按照本規(guī)則的規(guī)定履行信息披露及其他相關(guān)義務(wù)，審閱信息披露文件及其他相關(guān)文件，并保證制作、出具的文件真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述和重大遺漏。保薦機(jī)構(gòu)及其保薦代表人應(yīng)當(dāng)督導(dǎo)上市公司的控股股東、實(shí)際控制人、董事、監(jiān)事和高級管理人遵守本所業(yè)務(wù)規(guī)則，履行其所作出的承諾。3.2.11保薦機(jī)構(gòu)及其保薦代表人應(yīng)當(dāng)督促上市公司或其控股股東、實(shí)際控制人切實(shí)履行所做出的公開承諾。發(fā)行人或其控股股東、實(shí)際控制人披露、履行或者變更承諾事項，不符合中國證監(jiān)會和本所相關(guān)規(guī)定的，保薦機(jī)構(gòu)及其保薦代表人應(yīng)當(dāng)及時提出督導(dǎo)意見，并督促相關(guān)主

51、體進(jìn)行補(bǔ)正。4.2.10董事、監(jiān)事、高級管理人員應(yīng)當(dāng)遵守法律法規(guī)、本所業(yè)務(wù)規(guī)則和公司章程，對公司負(fù)有忠實(shí)義務(wù)和勤勉義務(wù)，嚴(yán)格履行其作出的公開承諾，不得損害公司利益。4.3.5控股股東、實(shí)際控制人對上市公司及其他股東負(fù)有誠信義務(wù)，應(yīng)當(dāng)依法行使股東權(quán)利，履行股東義務(wù)?？毓晒蓶|、實(shí)際控制人不得利用其控制權(quán)損害上市公司及其他股東的合法權(quán)益，不得利用控制地位謀取非法利益。控股股東、實(shí)際控制人不得違反法律法規(guī)、本所業(yè)務(wù)規(guī)則和公司章程干預(yù)上市公司的正常決策程序，損害上市公司及其他股東的合法權(quán)益，不得對股東大會人事選舉結(jié)果和董事會人事聘任決議設(shè)置批準(zhǔn)程序，不得干預(yù)高級管理人員正常選聘程序，不得越過股東大會、董

52、事會直接任免高級管理人員。4.5.1上市公司及其股東、實(shí)際控制人、關(guān)聯(lián)方、收購人（以下簡稱承諾人）做出的公開承諾應(yīng)當(dāng)具體、明確、無歧義、具有可操作性，并符合法律法規(guī)和本所業(yè)務(wù)規(guī)則的要求。上市公司應(yīng)當(dāng)及時將承諾人的承諾事項單獨(dú)在規(guī)定信息披露平臺的專區(qū)披露。4.5.2公開承諾應(yīng)當(dāng)包括以下內(nèi)容：（一）承諾的具體事項；（二）履約方式、履約時限、履約能力分析、履約風(fēng)險及防范對策、不能履約時的責(zé)任；（三）履約擔(dān)保安排，包括擔(dān)保人、擔(dān)保人資質(zhì)、擔(dān)保方式、擔(dān)保協(xié)議（函）主要條款、擔(dān)保責(zé)任等（如有）；（四）違約責(zé)任和聲明；（五）中國證監(jiān)會、本所要求的其他內(nèi)容。承諾事項應(yīng)當(dāng)有明確的履約時限，不得使用“盡快”、“時

53、機(jī)成熟”等模糊性詞語；承諾履行涉及行業(yè)政策限制的，應(yīng)當(dāng)在政策允許的基礎(chǔ)上明確履約時限。4.5.3承諾人做出承諾后，應(yīng)當(dāng)誠實(shí)守信，嚴(yán)格按照承諾內(nèi)容履行承諾，不得無故變更承諾內(nèi)容或者不履行承諾。當(dāng)承諾履行條件即將達(dá)到或者已經(jīng)達(dá)到時，承諾人應(yīng)當(dāng)及時通知公司，并履行承諾和信息披露義務(wù)。4.5.4因相關(guān)法律法規(guī)、政策變化、自然災(zāi)害等自身無法控制的客觀原因?qū)е鲁兄Z無法履行或者無法按期履行的，承諾人應(yīng)當(dāng)及時通知公司并披露相關(guān)信息。4.5.5除因相關(guān)法律法規(guī)、政策變化、自然災(zāi)害等自身無法控制的客觀原因及本所另有要求外，承諾已無法履行或者履行承諾不利于維護(hù)公司權(quán)益的，承諾人應(yīng)當(dāng)充分披露原因，并向公司或者其他股東

54、提出用新承諾替代原有承諾或者提出豁免履行承諾義務(wù)。上述變更方案應(yīng)當(dāng)提交股東大會審議，承諾人及其關(guān)聯(lián)方應(yīng)當(dāng)回避表決。變更方案未經(jīng)股東大會審議通過且承諾到期的，視為未履行承諾。獨(dú)立董事、監(jiān)事會應(yīng)當(dāng)就承諾相關(guān)方提出的變更方案是否合法合規(guī)、是否有利于保護(hù)上市公司或者投資者利益發(fā)表意見。4.5.6上市公司被收購時，如原實(shí)際控制人承諾的相關(guān)事項未履行完畢，相關(guān)承諾義務(wù)應(yīng)予以履行或由收購人予以承接，相關(guān)事項應(yīng)當(dāng)在收購相關(guān)信息披露文件中予以披露。5.2.11上市公司及相關(guān)信息披露義務(wù)人擬披露的信息屬于商業(yè)秘密、商業(yè)敏感信息，按照本規(guī)則披露或者履行相關(guān)義務(wù)可能引致不當(dāng)競爭、損害公司及投資者利益或者誤導(dǎo)投資者的，

55、可以按照本所相關(guān)規(guī)定暫緩或者豁免披露該信息。擬披露的信息被依法認(rèn)定為國家秘密，按本規(guī)則披露或者履行相關(guān)義務(wù)可能導(dǎo)致其違反法律法規(guī)或危害國家安全的，可以按照本所相關(guān)規(guī)定豁免披露。上市公司和相關(guān)信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)審慎確定信息披露暫緩、豁免事項，不得隨意擴(kuò)大暫緩、豁免事項的范圍。暫緩披露信息的，相關(guān)內(nèi)幕信息知情人應(yīng)當(dāng)書面承諾做好保密；已經(jīng)泄露的，應(yīng)當(dāng)及時披露。8.3.6上市公司和相關(guān)信息披露義務(wù)人披露承諾事項的，應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守其披露的承諾事項。上市公司應(yīng)當(dāng)及時披露承諾事項的履行進(jìn)展情況。公司未履行承諾的，應(yīng)當(dāng)及時披露原因及相關(guān)當(dāng)事人可能承擔(dān)的法律責(zé)任；相關(guān)信息披露義務(wù)人未履行承諾的，公司應(yīng)當(dāng)主動詢問，

56、并及時披露原因以及董事會擬采取的措施。11.3本規(guī)則第1.5條規(guī)定的監(jiān)管對象違反本所業(yè)務(wù)規(guī)則或者其所作出的承諾的，本所可對其實(shí)施以下自律監(jiān)管措施：（一）口頭警示；（二）約見談話；（三）要求提交書面承諾；（四）出具警示函；（五）限期改正；（六）要求公開更正、澄清或說明；（七）要求公開致歉；（八）要求限期參加培訓(xùn)或考試；（九）要求限期召開投資者說明會；（十）暫停解除上市公司控股股東、實(shí)際控制人的股票限售；（十一）建議上市公司更換相關(guān)任職人員；（十二）本所規(guī)定的其他自律監(jiān)管措施。11.4保薦機(jī)構(gòu)及其保薦代表人、證券服務(wù)機(jī)構(gòu)及其相關(guān)人員違反本所業(yè)務(wù)規(guī)則的，本所可以實(shí)施本規(guī)則第11.3條第一至五項規(guī)定的

57、自律監(jiān)管措施。11.5發(fā)行人、上市公司、相關(guān)信息披露義務(wù)人及其相關(guān)人員違反本所業(yè)務(wù)規(guī)則或者其所作出的承諾的，本所視情節(jié)輕重給予以下紀(jì)律處分：（一）通報批評；（二）公開譴責(zé)；（三）本所規(guī)定的其他紀(jì)律處分。11.6上市公司控股股東、實(shí)際控制人、董事、監(jiān)事、高級管理人員違反本所業(yè)務(wù)規(guī)則或者其所作出的承諾的，本所視情節(jié)輕重給予以下紀(jì)律處分：（一）通報批評；（二）公開譴責(zé)；（三）認(rèn)定其不適合擔(dān)任上市公司董事、監(jiān)事、高級管理人員；（四）本所規(guī)定的其他紀(jì)律處分。11.7保薦機(jī)構(gòu)及其保薦代表人、證券服務(wù)機(jī)構(gòu)及其相關(guān)人員出具的相關(guān)文件存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，或者存在違反本所業(yè)務(wù)規(guī)則或者其所作出的承

58、諾的其他情形的，本所視情節(jié)輕重給予以下紀(jì)律處分：（一）通報批評；（二）公開譴責(zé)；（三）暫不受理相關(guān)機(jī)構(gòu)或其人員出具的文件；（四）本所規(guī)定的其他紀(jì)律處分。11.10監(jiān)管對象被本所實(shí)施自律監(jiān)管措施或者紀(jì)律處分，本所要求其自查整改的，監(jiān)管對象應(yīng)當(dāng)及時報送并按要求披露相關(guān)自查整改報告。2.北京證券交易所上市公司持續(xù)監(jiān)管指引第1號獨(dú)立董事第四條獨(dú)立董事對上市公司及全體股東負(fù)有誠信與勤勉義務(wù)。獨(dú)立董事應(yīng)當(dāng)按照相關(guān)法律法規(guī)、部門規(guī)章、規(guī)范性文件、本所業(yè)務(wù)規(guī)則及公司章程的要求，認(rèn)真履行職責(zé)，維護(hù)公司整體利益，尤其要關(guān)注中小股東的合法權(quán)益不受損害。獨(dú)立董事應(yīng)當(dāng)獨(dú)立履行職責(zé)，不受上市公司主要股東、實(shí)際控制人或者其

59、他與上市公司存在利害關(guān)系的單位或個人的影響。第十六條獨(dú)立董事應(yīng)當(dāng)對上市公司下述重大事項發(fā)表獨(dú)立意見：（一）提名、任免董事；（二）聘任、解聘高級管理人員；（三）公司董事、高級管理人員的薪酬；（四）公司現(xiàn)金分紅政策的制定、調(diào)整、決策程序、執(zhí)行情況及信息披露，以及利潤分配政策是否損害中小投資者合法權(quán)益；（五）需要披露的關(guān)聯(lián)交易、對外擔(dān)保（不含對合并報表范圍內(nèi)子公司提供擔(dān)保）、委托理財、對外提供財務(wù)資助、股票及其衍生品種投資等重大事項；（六）變更募集資金用途、使用閑置募集資金投資理財產(chǎn)品、閑置募集資金暫時用于補(bǔ)充流動資金、超募資金用于永久補(bǔ)充流動資金和歸還銀行借款、以募集資金置換自籌資金等；（七）重大

60、資產(chǎn)重組、股份回購、股權(quán)激勵和員工持股計劃；（八）承諾相關(guān)方變更承諾事項；（九）因會計準(zhǔn)則變更以外的原因作出會計政策、會計估計變更或重大會計差錯更正；（十）財務(wù)會計報告被會計師事務(wù)所出具非標(biāo)準(zhǔn)審計意見；（十一）董事會因故無法對定期報告形成決議；（十二）公司擬申請股票從本所退市、申請轉(zhuǎn)板或向境外其他證券交易所申請股票上市；（十三）獨(dú)立董事認(rèn)為有可能損害中小股東合法權(quán)益的事項；（十四）有關(guān)法律法規(guī)、部門規(guī)章、規(guī)范性文件、本所業(yè)務(wù)規(guī)則及公司章程規(guī)定的其他事項。第二十九條上市公司、獨(dú)立董事、獨(dú)立董事提名人、董事、監(jiān)事、高級管理人員、控股股東、實(shí)際控制人等相關(guān)主體違反本指引及相關(guān)規(guī)定的，本所可以對相關(guān)責(zé)