財(cái)務(wù)流程表格匯編

1、澳程序名稱：借款敗程序懊程序代號(hào)：CW板-CX藹-唉01懊主管部門：會(huì)計(jì)邦部借款人 eq oac(,1)部門經(jīng)理 eq oac(,1)權(quán)限審批人 eq oac(,1) eq oac(,2)財(cái)務(wù)總監(jiān)填寫借款單審核簽字審批 eq oac(,2) eq oac(,1)簽準(zhǔn)簽否 eq oac(,2)借款人 eq oac(,2)會(huì)計(jì)部經(jīng)理 eq oac(,1)現(xiàn)金出納 eq oac(,1) eq oac(,2)借款人簽字審核核否核準(zhǔn)復(fù)核審核支付現(xiàn)金借款單說(shuō)明：盎1、本程序適用斑于各項(xiàng)費(fèi)用開支把及借款情況。澳2、借款過(guò)程由扳借款人辦理具體奧手續(xù)。扳3、工作表單：矮借款單霸、矮支票使用登記氨簿癌、跋資金審批

2、一覽霸表隘。扳程序名稱：業(yè)務(wù)暗請(qǐng)款程序俺程序代號(hào):CW絆-挨CX-02版主管部門：會(huì)計(jì)澳部請(qǐng)款人部門經(jīng)理權(quán)限審批人 eq oac(,1) eq oac(,1)填寫請(qǐng)款單簽字審核 eq oac(,1) eq oac(,2)請(qǐng)款人 eq oac(,1)財(cái)務(wù)總監(jiān) eq oac(,1)會(huì)計(jì)部經(jīng)理 eq oac(,1) eq oac(,1) eq oac(,1)銀行出納廠家 eq oac(,2)請(qǐng)款人審批簽準(zhǔn)呈報(bào)核否核準(zhǔn)簽字辦理結(jié)算轉(zhuǎn)請(qǐng)款單和有關(guān)憑據(jù)簽否說(shuō)明：癌1、業(yè)務(wù)請(qǐng)款是暗指購(gòu)買各種物資絆請(qǐng)款癌。班 霸 頒2、業(yè)務(wù)請(qǐng)款過(guò)疤程由請(qǐng)款人辦理敗具體手續(xù)。唉 跋 3、工作表單班：請(qǐng)款單案、擺公司各類單項(xiàng)扮資

3、金管理審批權(quán)班限一覽表版。癌程序名稱：提現(xiàn)巴程序皚程序代號(hào)：CW般-CX-03懊主管部門：會(huì)計(jì)癌部$現(xiàn)金出納 eq oac(,1)會(huì)計(jì)部經(jīng)理 eq oac(,1) eq oac(,2)財(cái)務(wù)總監(jiān) eq oac(,2) eq oac(,3) eq oac(,1) eq oac(,2)現(xiàn)金出納 eq oac(,2)現(xiàn)金出納 eq oac(,1)銀行工作人員填寫退回簽否現(xiàn)金申領(lǐng)單審核核準(zhǔn)簽準(zhǔn)審批簽否提款說(shuō)明：癌 1、現(xiàn)隘金出納從銀行提盎取現(xiàn)金必須由財(cái)吧務(wù)總監(jiān)審批。敖 2、現(xiàn)鞍金出納提取款項(xiàng)吧較大時(shí)，必須報(bào)捌公司總經(jīng)理審批扳后才能提取，要俺請(qǐng)示增派保耙安人員隨同。氨3、工作表單：稗現(xiàn)金申請(qǐng)單拜。般程序名

4、稱：支票扒申請(qǐng)程序八程序代號(hào)：CW頒-CX-04罷主管部門：會(huì)計(jì)敗部$申領(lǐng)人 eq oac(,1)財(cái)務(wù)總監(jiān) eq oac(,1) eq oac(,2) eq oac(,3) eq oac(,2) eq oac(,3)總經(jīng)理會(huì)計(jì)部經(jīng)理 eq oac(,1) eq oac(,1) eq oac(,2)銀行出納 eq oac(,1)申領(lǐng)人轉(zhuǎn)交支票安排審核手續(xù)簽準(zhǔn)權(quán)限內(nèi)權(quán)限外上報(bào)簽準(zhǔn)審核提交申請(qǐng)單說(shuō)明：辦申領(lǐng)人必須是部靶門經(jīng)理或采購(gòu)員岸。耙會(huì)計(jì)部經(jīng)理負(fù)責(zé)扒審查支票使用的安合法性和申領(lǐng)手背續(xù)的正確性。藹銀行出納必須及傲?xí)r登記支票使瓣用登記薄。拜工作表單：支擺票使用登記薄傲。翱程序名稱：報(bào)銷敖程序藹程序名

5、稱：報(bào)銷襖程序哀程序代號(hào)：CW瓣-般CX絆-柏05芭主管部門：會(huì)計(jì)盎部$報(bào)銷人部門經(jīng)理 eq oac(,1) eq oac(,1)權(quán)限審批人 eq oac(,1) eq oac(,2)財(cái)務(wù)總監(jiān) eq oac(,2) eq oac(,1)會(huì)計(jì)部經(jīng)理 eq oac(,1)現(xiàn)金出納 eq oac(,1) eq oac(,2)報(bào)銷人制單付款轉(zhuǎn)交報(bào)銷單據(jù)核準(zhǔn)報(bào)銷人簽準(zhǔn)簽否審核審核簽字填寫報(bào)銷單據(jù)說(shuō)明：隘報(bào)銷的具體審批凹權(quán)限見資金審懊批一覽表。擺出納審核票據(jù)的耙真實(shí)性與合法性挨。骯工作表單：報(bào)暗銷憑單。澳程序名稱：會(huì)計(jì)凹報(bào)表編報(bào)程序拌程序代號(hào)：CW愛-CX-06隘主管部門：會(huì)計(jì)熬部上報(bào)簽否退回退回上報(bào)上報(bào)

6、 eq oac(,2) eq oac(,3) eq oac(,2) eq oac(,3) eq oac(,3) eq oac(,2) eq oac(,3) eq oac(,2) eq oac(,1)$成本會(huì)計(jì)會(huì)計(jì)部經(jīng)理 eq oac(,1) eq oac(,2)財(cái)務(wù)總監(jiān) eq oac(,1) eq oac(,2)會(huì)計(jì)經(jīng)理 eq oac(,1)董事長(zhǎng)總經(jīng)理納稅工作流程編制報(bào)表審核審核簽否簽準(zhǔn)簽準(zhǔn)重?cái)M蓋章轉(zhuǎn)交說(shuō)明：稗1、會(huì)計(jì)報(bào)表編翱制完成后，會(huì)計(jì)哎部留存一份歸檔扮，一份報(bào)財(cái)務(wù)中把心，其他報(bào)送各矮相關(guān)單位和人員版。哀2、年度會(huì)計(jì)決搬算報(bào)表需經(jīng)會(huì)計(jì)傲師事務(wù)所審計(jì)后背，方可對(duì)外報(bào)送壩。隘 3擺、工作表單

7、：伴利潤(rùn)表、資拔產(chǎn)負(fù)債表、礙現(xiàn)金流量擺表叭程序名稱：年度岸預(yù)算編報(bào)程序版程序代號(hào)：CW巴-CX-07拔主管部門：財(cái)務(wù)案管理部$總經(jīng)理 eq oac(,1)各系統(tǒng)總監(jiān) eq oac(,1)各部門經(jīng)理 eq oac(,1) eq oac(,2)系統(tǒng)總監(jiān) eq oac(,1) eq oac(,2)財(cái)務(wù)管理部經(jīng)理 eq oac(,1) eq oac(,2)財(cái)務(wù)總監(jiān) eq oac(,1) eq oac(,2)總經(jīng)理 eq oac(,1) eq oac(,2)年度預(yù)算批準(zhǔn)下達(dá)程序 eq oac(,2)年度預(yù)算調(diào)整程序傳達(dá)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)召開預(yù)算會(huì)議召開本系統(tǒng)預(yù)算會(huì)議編制預(yù)算草案本系統(tǒng)預(yù)算草案上報(bào)匯總編制轉(zhuǎn)交編制匯

8、總各系統(tǒng)預(yù)算年度總預(yù)算審核提交審核意見審核與目標(biāo)相符與目標(biāo)不相符說(shuō)明：鞍 1、骯年度預(yù)算制訂由翱財(cái)務(wù)中心組織完癌成，并負(fù)責(zé)審核板各項(xiàng)數(shù)據(jù)正確性爸及預(yù)算報(bào)告編制骯的合理性。扳 2、搬財(cái)務(wù)總監(jiān)應(yīng)對(duì)年瓣度總預(yù)算的各個(gè)阿子預(yù)算的協(xié)調(diào)性扒進(jìn)行審核。安 3、拜如果預(yù)算編制與凹目標(biāo)相符，進(jìn)入斑年度預(yù)算批準(zhǔn)下爸達(dá)程序；如果預(yù)半算需要進(jìn)一步平阿衡、調(diào)節(jié)則進(jìn)入挨年度預(yù)算調(diào)整程俺序。擺 4-皚工作表單：預(yù)啊算準(zhǔn)備會(huì)通知八。邦程擺序名稱：年度預(yù)奧算調(diào)整程序版程序代號(hào)：CW壩-CX-08背主管部門：財(cái)務(wù)耙管理部修訂預(yù)算$總經(jīng)理各系統(tǒng)總監(jiān) eq oac(,1)各系統(tǒng)部門經(jīng)理 eq oac(,1)財(cái)務(wù)管理部經(jīng)理 eq oa

9、c(,1) eq oac(,2)財(cái)務(wù)總監(jiān) eq oac(,1) eq oac(,2) eq oac(,1)召開預(yù)算平衡會(huì)議召開本系統(tǒng)預(yù)算會(huì)議匯總編制審核上報(bào)總經(jīng)理編制新預(yù)算年度總預(yù)算各系統(tǒng)預(yù)算 eq oac(,1) eq oac(,2) eq oac(,2)簽否簽準(zhǔn)審批年度預(yù)算下達(dá)程序說(shuō)明：吧總經(jīng)理負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)翱平衡各部門預(yù)算跋，財(cái)務(wù)管理部經(jīng)挨理根據(jù)修改方案扳重新編制預(yù)算。盎個(gè)系統(tǒng)總監(jiān)是指安公司各中心總監(jiān)爸。各系統(tǒng)部門經(jīng)暗理指總監(jiān)以下部爸門級(jí)經(jīng)理。斑工作表單：預(yù)唉算準(zhǔn)備會(huì)通知白程序名稱：年度敗預(yù)算批準(zhǔn)下達(dá)程盎序礙程序代號(hào)：CW白-CX-09搬主管部門：財(cái)務(wù)昂管理部$總經(jīng)理 eq oac(,1)董事

10、長(zhǎng) eq oac(,1) eq oac(,3) eq oac(,2) eq oac(,2) eq oac(,3) eq oac(,1) eq oac(,2)財(cái)務(wù)管理部經(jīng)理 eq oac(,1) eq oac(,2) eq oac(,2)各系統(tǒng)總監(jiān) eq oac(,1)年度預(yù)算調(diào)整程序預(yù)算分解程序上報(bào)預(yù)算召開董事會(huì)簽準(zhǔn)通知簽否退回備案安排復(fù)制上報(bào)抄送分解總經(jīng)理總經(jīng)理說(shuō)明：笆年度預(yù)算需經(jīng)董八事會(huì)批準(zhǔn)后方可拜下達(dá)。稗董事會(huì)未通過(guò)的爸年度預(yù)算交總經(jīng)拜理責(zé)成各單位重凹新調(diào)整。辦工作表單：預(yù)翱算準(zhǔn)備會(huì)通知安程序名稱：預(yù)算跋分解程序艾程序代號(hào)：CW頒-CX-10扳主管部門：財(cái)務(wù)案管理部$系統(tǒng)總監(jiān)$系統(tǒng)總監(jiān)

11、eq oac(,1)部門經(jīng)理 eq oac(,1)組織分解 eq oac(,2)分解提交系統(tǒng)總監(jiān)各分解預(yù)算草案 eq oac(,1)系統(tǒng)總監(jiān)財(cái)務(wù)總監(jiān)各系統(tǒng)總監(jiān)部門經(jīng)理財(cái)務(wù)管理部經(jīng)理系統(tǒng)總監(jiān) eq oac(,1) eq oac(,2) eq oac(,1) eq oac(,2)總經(jīng)理 eq oac(,2) eq oac(,3) eq oac(,1) eq oac(,2)協(xié)商一致組織重新分解 eq oac(,1) eq oac(,2) eq oac(,1) eq oac(,1)預(yù)算控制程序備案印發(fā)批準(zhǔn)審核無(wú)問(wèn)題審核有問(wèn)題預(yù)算協(xié)調(diào)會(huì)召開審核提交審核意見匯總編制本系統(tǒng)分解預(yù)算說(shuō)明：奧年度預(yù)算批準(zhǔn)后壩，

12、由各系統(tǒng)總監(jiān)芭組織進(jìn)行分解，隘進(jìn)行進(jìn)一步細(xì)化背。氨財(cái)務(wù)管理部經(jīng)理捌對(duì)分解后預(yù)算是扮否與原預(yù)算相符疤、各系統(tǒng)間預(yù)算罷是否銜接一致、八分解是否完全進(jìn)啊行審核。板各系統(tǒng)分解后的唉預(yù)算有較大出入骯的，由財(cái)務(wù)總監(jiān)搬組織預(yù)算的協(xié)調(diào)埃會(huì)議，如仍無(wú)法佰協(xié)商一致，提請(qǐng)絆總經(jīng)理裁決敗。案程序名稱：預(yù)算芭控制程序搬程序代號(hào)：CW白-CX-11佰主管部門：財(cái)務(wù)柏管理部 eq oac(,1)財(cái)務(wù)管理部經(jīng)理 eq oac(,1)反饋 eq oac(,2)檢查分析$預(yù)算計(jì)劃員 eq oac(,3) eq oac(,4) eq oac(,3) eq oac(,4)財(cái)務(wù)總監(jiān)財(cái)務(wù)總監(jiān)總經(jīng)理各系統(tǒng)總監(jiān) eq oac(,1) eq

13、oac(,1) eq oac(,1)總經(jīng)理 eq oac(,1) eq oac(,2)調(diào)解通知財(cái)務(wù)總監(jiān) eq oac(,1)系統(tǒng)總監(jiān)財(cái)務(wù)管理部經(jīng)理部門預(yù)算完成情況整上報(bào)正常異常上報(bào)上報(bào)召開預(yù)算會(huì)議研討解決方法轉(zhuǎn)發(fā)說(shuō)明：背財(cái)務(wù)管理部經(jīng)理皚負(fù)責(zé)監(jiān)督、檢查骯本公司各部門預(yù)胺算完成情況。吧非正常情況時(shí)，叭財(cái)務(wù)管理部經(jīng)理伴必須向財(cái)務(wù)總監(jiān)扒提供解決措施。俺工作表單：預(yù)叭算準(zhǔn)備會(huì)通知拜。班程序名稱：月度扮預(yù)算執(zhí)行考核程笆序版程序代號(hào)：CW俺-CX-12芭主管部門：財(cái)務(wù)邦管理部預(yù)算計(jì)劃員上報(bào) eq oac(,2)審核出具系統(tǒng)總監(jiān)費(fèi)用預(yù)算執(zhí)行報(bào)告 eq oac(,1) eq oac(,1)$會(huì)計(jì)部經(jīng)理各部門費(fèi)用

14、明細(xì)表 eq oac(,1) eq oac(,2)財(cái)務(wù)總監(jiān) eq oac(,1) eq oac(,2)審核轉(zhuǎn)交簽字審核上報(bào)費(fèi)用明細(xì)表、預(yù)算報(bào)告財(cái)務(wù)管理部經(jīng)理總經(jīng)理 eq oac(,1) eq oac(,1)人力資源部經(jīng)理填寫簽準(zhǔn) eq oac(,1) eq oac(,2)采購(gòu)分析報(bào)告填寫分送過(guò)失單（據(jù)部門超支情況）說(shuō)明：哀預(yù)算計(jì)劃員于每八月9日前匯總、襖分析上月公司及巴各部門費(fèi)用預(yù)算安執(zhí)行情況并出具傲相應(yīng)報(bào)告。具體阿規(guī)定詳見預(yù)算捌計(jì)劃管理辦法胺。叭工作表單：實(shí)白際費(fèi)用與計(jì)劃費(fèi)敖用比較表、奧過(guò)失單。瓣程序名稱：比價(jià)壩程序百程序代號(hào)：CW白-CX-13拔主管部門：財(cái)務(wù)安管理部 eq oac(,2)

15、審核指示管理會(huì)計(jì) eq oac(,1) eq oac(,1)$管理會(huì)計(jì)糾正措施和獎(jiǎng)懲建議 eq oac(,2) eq oac(,1) eq oac(,2) eq oac(,1) eq oac(,2)審核轉(zhuǎn)交財(cái)務(wù)管理部經(jīng)理人力資源部經(jīng)理采購(gòu)部經(jīng)理懲戒程序績(jī)效考核程序比價(jià)比價(jià)報(bào)告編制比價(jià)編制匯總采購(gòu)資料財(cái)務(wù)管理部經(jīng)理說(shuō)明：柏比價(jià)過(guò)程為秘密疤過(guò)程，為考核、傲監(jiān)控采購(gòu)員采購(gòu)巴行為的參考。案由財(cái)務(wù)管理部經(jīng)班理根據(jù)采購(gòu)價(jià)格俺的差異和采購(gòu)活氨動(dòng)的大小決定是俺否進(jìn)行比價(jià)。暗工作表單：比傲價(jià)單。拔程序名稱：商務(wù)壩審核程序俺程序代號(hào)：CW昂-CX-14俺主管部門：財(cái)務(wù)笆管理部經(jīng)濟(jì)活動(dòng)負(fù)責(zé)人 eq oac(,1)財(cái)

16、務(wù)管理部經(jīng)理 eq oac(,3)統(tǒng)計(jì)統(tǒng)計(jì)指示 eq oac(,1)商務(wù)審核員 eq oac(,1) eq oac(,2) eq oac(,3)法律性審核經(jīng)濟(jì)內(nèi)容審核提出修改意見辦公室主任 eq oac(,1)該經(jīng)濟(jì)活動(dòng)負(fù)責(zé)人 eq oac(,1)用印程序行文審核修改說(shuō)明：皚本程序適版用于經(jīng)濟(jì)類文件百的審核。跋商務(wù)審核員負(fù)責(zé)跋審核對(duì)方資格、背經(jīng)濟(jì)文件格式與唉內(nèi)容、經(jīng)濟(jì)活動(dòng)艾內(nèi)容等，是否符唉合公司和國(guó)家的般規(guī)定，必要時(shí)可半提請(qǐng)公司的法律跋顧問(wèn)進(jìn)行法律條笆款的審核.哀辦公室負(fù)責(zé)審核氨行文有無(wú)錯(cuò)誤。骯程序名稱：財(cái)務(wù)啊分析程序哎程序代號(hào)：CW傲-CX-15拜主管部門：財(cái)務(wù)佰管理部會(huì)計(jì)部經(jīng)理 eq oa

17、c(,1)財(cái)務(wù)管理部經(jīng)理 eq oac(,1) eq oac(,2)財(cái)務(wù)總監(jiān) eq oac(,1) eq oac(,2)董事長(zhǎng)總經(jīng)理系統(tǒng)總監(jiān)分報(bào)轉(zhuǎn)交審閱呈報(bào)會(huì)計(jì)資料和會(huì)計(jì)報(bào)表進(jìn)行公司財(cái)務(wù)分析形成報(bào)告說(shuō)明：稗 1、財(cái)斑務(wù)管理部按月搬進(jìn)行財(cái)務(wù)分析，矮每月結(jié)賬后在次癌月10日之前作拜出財(cái)務(wù)分析報(bào)告邦，必要時(shí)可隨時(shí)氨作出專題分析報(bào)斑告。隘 2、財(cái)拌務(wù)分析報(bào)告應(yīng)包岸含：a.基本情壩況：主愛要說(shuō)明取得的成鞍績(jī)、存在的主要百問(wèn)題、以及對(duì)公氨司財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)按營(yíng)成果的評(píng)價(jià)；矮b.分析原因：哀取得成績(jī)和存在耙問(wèn)題的原因；c柏.總結(jié)經(jīng)驗(yàn)與教芭訓(xùn)：對(duì)存在的問(wèn)絆題進(jìn)行改進(jìn)措施挨，對(duì)取得的成績(jī)矮提出應(yīng)提倡或推般廣的做法。

18、同時(shí)絆對(duì)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中的柏重大事項(xiàng)與上年藹同期數(shù)據(jù)相比有岸較大差異的情況敖作重點(diǎn)說(shuō)明。瓣 3、工捌作表單：財(cái)務(wù)斑分析表。癌程序名稱：領(lǐng)用罷程序胺程序代號(hào)：CW埃-搬CX扒-拜16百主敖管部門：庫(kù)管部錄入計(jì)算機(jī) 留存一聯(lián)領(lǐng)用人 eq oac(,1)批準(zhǔn)人領(lǐng)用人 eq oac(,1)填寫領(lǐng)料單簽準(zhǔn) eq oac(,1)庫(kù)管員 eq oac(,1)領(lǐng)用人 eq oac(,2)庫(kù)管員 eq oac(,1) eq oac(,2)提交領(lǐng)料單核對(duì)領(lǐng)料單發(fā)貨驗(yàn)貨領(lǐng)料單簽字 eq oac(,1) eq oac(,2) eq oac(,3)領(lǐng)用人成本會(huì)計(jì)轉(zhuǎn)交說(shuō)明：扮 1、批捌準(zhǔn)人指相關(guān)部門擺負(fù)責(zé)人。澳2、每月末，庫(kù)暗

19、管員統(tǒng)計(jì)領(lǐng)料單板，連同庫(kù)存月按報(bào)表，匯總報(bào)按送會(huì)計(jì)部。埃3、工作表單跋領(lǐng)料單。留存一份哀程序名稱：固定柏資產(chǎn)增置登記程矮序疤程序代號(hào)：CW佰-CX-17瓣主管部門：財(cái)務(wù)翱管理部使用部門負(fù)責(zé)人財(cái)務(wù)管理部經(jīng)理會(huì)計(jì)部經(jīng)理 eq oac(,1) eq oac(,1)填制固定資產(chǎn)增加單簽字確認(rèn) eq oac(,1) eq oac(,2)財(cái)務(wù)管理部經(jīng)理分級(jí)管理部門負(fù)責(zé)人分送填具相關(guān)內(nèi)容說(shuō)明：昂 1、使哀用部門填寫固澳定資產(chǎn)增加單吧，土地、房屋、礙建筑物由會(huì)計(jì)部霸填寫。埃 2、工隘作表單：固定埃資安產(chǎn)增加單。霸程序名稱：固定捌資產(chǎn)減損處理程岸序凹程序代號(hào)：CW爸-CX-18吧主管部門：財(cái)務(wù)傲管百理部使用人或

20、保管人分級(jí)管理部門負(fù)責(zé)人會(huì)計(jì)部經(jīng)理 eq oac(,1)填寫固定資產(chǎn)減損單 eq oac(,1) eq oac(,2)審核簽準(zhǔn)轉(zhuǎn)交 eq oac(,1)填寫相關(guān)內(nèi)容 eq oac(,1)財(cái)務(wù)總監(jiān) eq oac(,1) eq oac(,2)現(xiàn)場(chǎng)鑒定填寫相關(guān)內(nèi)容簽否退回 eq oac(,2)各系統(tǒng)總監(jiān) eq oac(,1)總經(jīng)理 eq oac(,1) eq oac(,2)財(cái)務(wù)總監(jiān) eq oac(,2) eq oac(,1)財(cái)務(wù)管理部經(jīng)理 eq oac(,1)會(huì)計(jì)部經(jīng)理分級(jí)管理部門負(fù)責(zé)人請(qǐng)求鑒定報(bào)單簽準(zhǔn)上報(bào)固定資產(chǎn)減損單簽準(zhǔn)下發(fā)核準(zhǔn)下發(fā)各返一聯(lián)財(cái)務(wù)管理部經(jīng)理說(shuō)明：拜1、使用人或保瓣管人負(fù)責(zé)辦理負(fù)辦責(zé)

21、辦理固定資產(chǎn)扳減損申請(qǐng)審批具擺體手續(xù)。俺2、批準(zhǔn)減損的凹固定資產(chǎn)如需退敗庫(kù)，則將其隨單跋退回指定的庫(kù)房芭，由庫(kù)管員專門阿管理。熬3、批準(zhǔn)減損的版固定資產(chǎn)不需或皚無(wú)法退庫(kù)時(shí)暫存氨原位置，由會(huì)計(jì)熬部按批準(zhǔn)的處理跋方式處理。暗4、工作表單：頒固定資產(chǎn)減損矮單罷程序名稱：艾固定資產(chǎn)報(bào)廢審壩批程序凹程序代半號(hào)：CW邦邦CX般唉1氨9邦主管部門：斑財(cái)務(wù)管理部董事會(huì)決議分級(jí)管理部門負(fù)責(zé)人分級(jí)管理部門負(fù)責(zé)人財(cái)務(wù)管理部經(jīng)理會(huì)計(jì)部經(jīng)理 eq oac(,1) eq oac(,1) eq oac(,2)填寫固定資產(chǎn)報(bào)廢、報(bào)損審批表審核轉(zhuǎn)交 eq oac(,1) eq oac(,2)財(cái)務(wù)總監(jiān)審核上交 eq oac(,1

22、) eq oac(,2)財(cái)務(wù)管理部經(jīng)理會(huì)計(jì)部經(jīng)理 eq oac(,1)成本會(huì)計(jì) eq oac(,1)簽字下發(fā)預(yù)算內(nèi)預(yù)算外 eq oac(,1)總經(jīng)理 eq oac(,1)董事長(zhǎng)上報(bào)上報(bào) eq oac(,1) eq oac(,2)轉(zhuǎn)發(fā)轉(zhuǎn)發(fā)召開董事會(huì)會(huì)議傳達(dá)說(shuō)明：叭 1、年背度預(yù)算中已審批叭的固定資產(chǎn)報(bào)廢翱事項(xiàng)，由財(cái)務(wù)總擺監(jiān)直接審批，并邦將處理結(jié)果上報(bào)巴董事長(zhǎng)，如果是扳預(yù)算外報(bào)廢的固安定資產(chǎn)由總經(jīng)理罷報(bào)董事會(huì)批準(zhǔn)。跋2、固定資產(chǎn)報(bào)班廢經(jīng)批準(zhǔn)后由使版用部門辦理退庫(kù)拔手續(xù)。熬3、工作表單：唉固定資產(chǎn)報(bào)廢霸審批表安程序名稱：骯原輔材料入庫(kù)程拜序礙程序代號(hào)：CW跋板CX艾板20板主管部門：庫(kù)管佰部不合格原

23、輔材料處理程序送貨人 eq oac(,1)庫(kù)管員 eq oac(,1) eq oac(,2) eq oac(,1)檢驗(yàn)人相應(yīng)庫(kù)管員 eq oac(,2)通知外在檢驗(yàn)貨物抵達(dá)合格通知檢驗(yàn)質(zhì)量遞交質(zhì)檢報(bào)告 eq oac(,1) eq oac(,2) eq oac(,3)庫(kù)管部經(jīng)理 eq oac(,1) eq oac(,2)采購(gòu)員通知調(diào)查報(bào)告驗(yàn)貨數(shù)量、質(zhì)量不符 eq oac(,2) eq oac(,3) eq oac(,4) eq oac(,5) eq oac(,6)成本會(huì)計(jì)送貨人退貨程序各返一聯(lián)留存一聯(lián)辦理入庫(kù)手續(xù)填寫入庫(kù)編號(hào)核簽送貨憑證正確無(wú)誤開具入庫(kù)單說(shuō)明：按 1、本疤程序?qū)Ｖ杆拓浬习灵T。若屬

24、采購(gòu)員壩采購(gòu)，則由采購(gòu)扒員通知相應(yīng)庫(kù)管埃和檢驗(yàn)人要求驗(yàn)瓣貨，其他相同。翱 2、本艾程序同樣適用于瓣其他用品入庫(kù)。敖 3、檢佰驗(yàn)人一般指采購(gòu)霸申請(qǐng)人，物資使拌用部門負(fù)責(zé)人或八指定專人。傲 4、庫(kù)斑管員依據(jù)入庫(kù)單拔登記庫(kù)房數(shù)量帳艾，或錄入計(jì)算機(jī)岸。隘 5、外靶在檢驗(yàn)包括品名伴、規(guī)格、型號(hào)、隘重量、數(shù)量、包捌裝質(zhì)量等方面。藹 6、工巴作表單：入庫(kù)挨單敖程序名稱：產(chǎn)品吧入庫(kù)程序襖程序代號(hào)：CW俺-CX-21板主管部門：庫(kù)管俺部生產(chǎn)班組長(zhǎng) eq oac(,1)庫(kù)管員 eq oac(,2)生產(chǎn)班組長(zhǎng)裝卸工填寫入庫(kù)單 eq oac(,1) eq oac(,2)庫(kù)管員 eq oac(,1) eq oac(,1

25、)產(chǎn)成品出庫(kù)程序檢查核對(duì)簽單按要求搬運(yùn)說(shuō)明：芭本程序適用于產(chǎn)澳成品的入庫(kù)。疤庫(kù)管員應(yīng)對(duì)產(chǎn)品昂實(shí)物、入庫(kù)單、礙檢驗(yàn)單三者進(jìn)行頒核對(duì)，有一者不叭符，不許入庫(kù)。般對(duì)于入庫(kù)數(shù)量大爸的產(chǎn)成品，生產(chǎn)叭班組長(zhǎng)應(yīng)協(xié)助進(jìn)罷行搬運(yùn)。捌工作表單：入罷庫(kù)單頒。版程序名稱：成品叭出庫(kù)程序啊程序代號(hào)：CW擺-CX-22盎主管部門：庫(kù)管熬部出示出庫(kù)單提貨人 eq oac(,1)庫(kù)管員 eq oac(,1) eq oac(,2) eq oac(,3) eq oac(,4)核對(duì)辦理出庫(kù)正確無(wú)誤轉(zhuǎn)交核簽出庫(kù)單提貨人往來(lái)會(huì)計(jì)說(shuō)明：艾庫(kù)管員要認(rèn)真核斑對(duì)傲“矮產(chǎn)品出庫(kù)單背”熬，特別是有無(wú)芭“版收訖、轉(zhuǎn)訖戳記癌”敗，如無(wú)此戳記，翱堅(jiān)決不許發(fā)貨。稗具體事宜詳見爸倉(cāng)儲(chǔ)管理制度矮。拜工作表單：產(chǎn)扮品出庫(kù)案單。傲程序名稱：全面胺盤點(diǎn)程序板程序代號(hào)：CW芭-CX-23白主管部門：財(cái)務(wù)搬中心通知全面盤點(diǎn)、作準(zhǔn)備財(cái)務(wù)總監(jiān) eq oac(,1)財(cái)務(wù)總監(jiān) eq oac(,1)編制盤點(diǎn)計(jì)劃、方案和盤點(diǎn)人員編制表會(huì)計(jì)部經(jīng)理審核同意 eq oac(,1)總經(jīng)理 eq oac