背板保護膜項目工程試運行階段的質量管理方案

1、泓域/背板保護膜項目工程試運行階段的質量管理方案背板保護膜項目工程試運行階段的質量管理方案xxx有限公司目錄 TOC o 1-3 h z u HYPERLINK l _Toc110270474 一、 產業(yè)環(huán)境分析 PAGEREF _Toc110270474 h 3 HYPERLINK l _Toc110270475 二、 精準實施強鏈補鏈 PAGEREF _Toc110270475 h 3 HYPERLINK l _Toc110270476 三、 必要性分析 PAGEREF _Toc110270476 h 5 HYPERLINK l _Toc110270477 四、 項目基本情況 PAGERE

2、F _Toc110270477 h 5 HYPERLINK l _Toc110270478 五、 實施階段質量管理的程序和依據(jù) PAGEREF _Toc110270478 h 8 HYPERLINK l _Toc110270479 六、 施工質量驗收管理的工作內容 PAGEREF _Toc110270479 h 10 HYPERLINK l _Toc110270480 七、 工程項目質量管理的基本方法 PAGEREF _Toc110270480 h 17 HYPERLINK l _Toc110270481 八、 工程項目質量管理 PAGEREF _Toc110270481 h 20 HYPER

3、LINK l _Toc110270482 九、 試運行階段業(yè)主和承包方質量管理的工作內容 PAGEREF _Toc110270482 h 21 HYPERLINK l _Toc110270483 十、 試運行階段工程咨詢單位質量管理的工作內容 PAGEREF _Toc110270483 h 24 HYPERLINK l _Toc110270484 十一、 經濟效益分析 PAGEREF _Toc110270484 h 25 HYPERLINK l _Toc110270485 營業(yè)收入、稅金及附加和增值稅估算表 PAGEREF _Toc110270485 h 25 HYPERLINK l _Toc

4、110270486 綜合總成本費用估算表 PAGEREF _Toc110270486 h 27 HYPERLINK l _Toc110270487 利潤及利潤分配表 PAGEREF _Toc110270487 h 29 HYPERLINK l _Toc110270488 項目投資現(xiàn)金流量表 PAGEREF _Toc110270488 h 31 HYPERLINK l _Toc110270489 借款還本付息計劃表 PAGEREF _Toc110270489 h 33 HYPERLINK l _Toc110270490 十二、 投資估算 PAGEREF _Toc110270490 h 34 HY

5、PERLINK l _Toc110270491 建設投資估算表 PAGEREF _Toc110270491 h 36 HYPERLINK l _Toc110270492 建設期利息估算表 PAGEREF _Toc110270492 h 37 HYPERLINK l _Toc110270493 流動資金估算表 PAGEREF _Toc110270493 h 38 HYPERLINK l _Toc110270494 總投資及構成一覽表 PAGEREF _Toc110270494 h 40 HYPERLINK l _Toc110270495 項目投資計劃與資金籌措一覽表 PAGEREF _Toc11

6、0270495 h 41產業(yè)環(huán)境分析到“十三五”末，力爭實現(xiàn)經濟增長、發(fā)展質量效益、生態(tài)環(huán)境在省市爭先進位；地區(qū)生產總值比2010年增加1.5倍以上、城鄉(xiāng)居民人均可支配收入比2010年增加1.5倍以上；是到2020年確保如期全面建成小康社會。精準實施強鏈補鏈（一）做大做強領軍企業(yè)大力培育一批具有核心競爭力的領軍企業(yè)。鼓勵石化化工龍頭企業(yè)通過兼并重組等方式提高產業(yè)集中度和資源配置效率，進一步延伸產業(yè)鏈。支持符合條件的企業(yè)申報并優(yōu)先納入省重點上市后備企業(yè)，按照省級財政對省重點上市后備企業(yè)有關獎勵政策給予上市分階段獎勵；對企業(yè)年營業(yè)收入首次超過100億元的，省級財政予以一次性300萬元獎勵。支持符合

7、條件的企業(yè)發(fā)行中期票據(jù)、短期融資券、企業(yè)債券、公司債券等各類債券融資工具。支持符合條件的優(yōu)質重點企業(yè)上市融資、再融資。（二）積極培育中小企業(yè)推動產業(yè)鏈上中小微企業(yè)“專精特新”發(fā)展，形成大中小企業(yè)分工協(xié)作、互利共贏的產業(yè)組織結構。持續(xù)推進“小升規(guī)”“規(guī)改股”“股上市”，加快培育一批制造業(yè)單項冠軍、隱性冠軍和和專精特新“小巨人”企業(yè)，對新認定的省“專精特新”中小企業(yè)和國家專精特新“小巨人”企業(yè)，由省級財政分別予以一次性獎勵，對實施中小企業(yè)梯度培養(yǎng)成效明顯的設區(qū)市，予以最高500萬元獎勵。（三）加強產業(yè)鏈項目招引聚焦重點領域，發(fā)揮全省重大活動集中簽約項目聯(lián)合推進工作機制作用，加快對接引進一批產業(yè)鏈補

8、鏈項目、延伸項目、升級項目。對引進全球500強、全球行業(yè)龍頭企業(yè)、中國企業(yè)500強、中國民營企業(yè)500強、國家制造業(yè)單項冠軍企業(yè)中民營企業(yè)及其控股一級子公司投資的制造業(yè)項目且已落地的，按單個項目投資額大小給予相應設區(qū)市民營企業(yè)對接牽頭部門前期工作經費獎勵。用好“98”投洽會、進博會等重要展會平臺，力爭更多優(yōu)質外資項目落地。鼓勵化工園區(qū)（集中區(qū)）開展產業(yè)鏈上下游專場對接，策劃實施一批延鏈補鏈強鏈項目，補齊化工新材料發(fā)展短板。對招引重大項目落地填補產業(yè)鏈空白、提升產業(yè)核心競爭力的有關部門予以重大項目前期經費支持。（四）強化重點產業(yè)協(xié)同著力推動石化化工產業(yè)與電子信息、紡織鞋服、新能源電池等下游產業(yè)融

9、合，鼓勵開展產品推介、上下游協(xié)作配套、產能對接等“手拉手”活動，促進企業(yè)持續(xù)加大本省采購、增強上下游產業(yè)鏈協(xié)同，促進一大批配套、協(xié)作企業(yè)發(fā)展。鼓勵企業(yè)間建立長期戰(zhàn)略合作，穩(wěn)定重點產業(yè)鏈、供應鏈，實現(xiàn)石化化工產業(yè)與支柱產業(yè)、傳統(tǒng)優(yōu)勢產業(yè)之間的集群式聯(lián)動和全產業(yè)鏈發(fā)展。必要性分析1、現(xiàn)有產能已無法滿足公司業(yè)務發(fā)展需求作為行業(yè)的領先企業(yè)，公司已建立良好的品牌形象和較高的市場知名度，產品銷售形勢良好，產銷率超過 100%。預計未來幾年公司的銷售規(guī)模仍將保持快速增長。隨著業(yè)務發(fā)展，公司現(xiàn)有廠房、設備資源已不能滿足不斷增長的市場需求。公司通過優(yōu)化生產流程、強化管理等手段，不斷挖掘產能潛力，但仍難以從根本上

10、緩解產能不足問題。通過本次項目的建設，公司將有效克服產能不足對公司發(fā)展的制約，為公司把握市場機遇奠定基礎。2、公司產品結構升級的需要隨著制造業(yè)智能化、自動化產業(yè)升級，公司產品的性能也需要不斷優(yōu)化升級。公司只有以技術創(chuàng)新和市場開發(fā)為驅動，不斷研發(fā)新產品，提升產品精密化程度，將產品質量水平提升到同類產品的領先水準，提高生產的靈活性和適應性，契合關鍵零部件國產化的需求，才能在與國外企業(yè)的競爭中獲得優(yōu)勢，保持公司在領域的國內領先地位。項目基本情況（一）項目投資人xxx有限公司（二）建設地點本期項目選址位于xxx。（三）項目選址本期項目選址位于xxx，占地面積約74.00畝。（四）項目實施進度本期項目建

11、設期限規(guī)劃24個月。（五）投資估算本期項目總投資包括建設投資、建設期利息和流動資金。根據(jù)謹慎財務估算，項目總投資39360.96萬元，其中：建設投資29398.60萬元，占項目總投資的74.69%；建設期利息617.72萬元，占項目總投資的1.57%；流動資金9344.64萬元，占項目總投資的23.74%。（六）資金籌措項目總投資39360.96萬元，根據(jù)資金籌措方案，xxx有限公司計劃自籌資金（資本金）26754.30萬元。根據(jù)謹慎財務測算，本期工程項目申請銀行借款總額12606.66萬元。（七）經濟評價1、項目達產年預期營業(yè)收入（SP）：79900.00萬元。2、年綜合總成本費用（TC）：

12、68154.56萬元。3、項目達產年凈利潤（NP）：8554.60萬元。4、財務內部收益率（FIRR）：13.36%。5、全部投資回收期（Pt）：7.01年（含建設期24個月）。6、達產年盈虧平衡點（BEP）：37342.30萬元（產值）。（八）主要經濟技術指標主要經濟指標一覽表序號項目單位指標備注1占地面積49333.00約74.00畝1.1總建筑面積88959.45容積率1.801.2基底面積27133.15建筑系數(shù)55.00%1.3投資強度萬元/畝377.882總投資萬元39360.962.1建設投資萬元29398.602.1.1工程費用萬元24854.682.1.2工程建設其他費用萬元

13、3698.272.1.3預備費萬元845.652.2建設期利息萬元617.722.3流動資金萬元9344.643資金籌措萬元39360.963.1自籌資金萬元26754.303.2銀行貸款萬元12606.664營業(yè)收入萬元79900.00正常運營年份5總成本費用萬元68154.566利潤總額萬元11406.137凈利潤萬元8554.608所得稅萬元2851.539增值稅萬元2827.5010稅金及附加萬元339.3111納稅總額萬元6018.3412工業(yè)增加值萬元20838.4613盈虧平衡點萬元37342.30產值14回收期年7.01含建設期24個月15財務內部收益率13.36%所得稅后16

14、財務凈現(xiàn)值萬元3592.73所得稅后實施階段質量管理的程序和依據(jù)建設工程項目管理規(guī)范規(guī)定，項目質量管理應按下列程序實施：1.確定質量計劃；2.實施質量控制；3.開展質量檢查與處置；4.落實質量改進。其中，質量計劃對外是質量保證文件，對內是質量控制文件。其內容有：質量目標和質量要求、質量管理體系和管理職責、質量管理與協(xié)調的程序、法律法規(guī)和標準規(guī)范、質量控制點的設置與管理、項目生產要素的質量控制、實施質量目標與質量要求所采取的措施、項目質量文件管理。建設工程項目管理規(guī)范規(guī)定，質量計劃編制依據(jù)包括五方面內容：合同中有關產品質量要求、項目管理規(guī)劃大綱（項目管理規(guī)劃大綱是指導項目管理工作的綱領性文件）、

15、項目設計文件、相關法律法規(guī)和標準規(guī)范以及質量管理其他要求。因此，工程項目在實施階段的質量管理依據(jù)主要包括：1.工程施工承包合同。工程施工承包合同規(guī)定了參與建設的各方在質量控制方面的權利和義務，有關各方必須履行合同中規(guī)定的有關質量的承諾。咨詢工程師要督促有關單位履行有關的質量控制條款。2.設計文件。工程設計規(guī)定了工程質量的固有特性，“按圖施工”是施工階段工作的重要原則，因此，經過批準的設計圖紙和技術說明書等設計文件，是質量控制的重要依據(jù)。施工單位和咨詢工程師要全面熟悉圖紙，掌握設計意圖和質量要求。3.法律法規(guī)。包括國家及政府有關部門頒布的有關質量管理方面的法律、法規(guī)文件，以及各行業(yè)主管部門頒發(fā)的

16、有關規(guī)章等。4.技術標準規(guī)范。主要是有關部門針對不同行業(yè)、不同質量控制對象而制定的技術規(guī)范文件，包括各種有關的標準、規(guī)范、規(guī)程等。施工質量驗收管理的工作內容施工質量驗收是施工質量管理的重要環(huán)節(jié)，是從輸出把關方面進行質量管理。其內容包括施工過程的質量驗收和施工項目竣工質量驗收。施工過程的工程質量驗收是在施工過程中、在施工單位自行質量檢查評定的基礎上，參與建設活動的有關單位共同對檢驗批、分項、分部、單位工程的質量進行抽樣復驗，根據(jù)相關標準以書面形式對工程質量達到合格與否做出確認。施工項目竣工質量驗收是工程質量管理的最后一個環(huán)節(jié)，是對施工過程質量管理成果的全面檢驗。（一）竣工驗收條件建設工程質量管理

17、條例第十六條明確規(guī)定：“建設單位收到建設工程竣工報告后，應當組織設計、施工、工程監(jiān)理等有關單位進行竣工驗收?！苯ㄔO工程竣工驗收應當具備下列條件：1.完成建設工程設計和合同約定的各項內容。主要是指設計文件所確定的、在承包合同“承包人承攬工程項目一覽表”中載明的工作范圍。承包單位必須按合同約定，按質、按量、按時完成上述工作內容，使工程具有正常的使用功能。2.有完整的技術檔案和施工管理資料。工程技術檔案和施工管理資料是工程竣工驗收和質量保證的重要依據(jù)之一，主要包括以下檔案和資料：（1）工程項目竣工報告；（2）分項、分部工程和單位工程技術人員名單；（3）圖紙會審和設計交底記錄；（4）設計變更通知單，技

18、術變更核實單；（5）工程質量事故發(fā)生后調查和處理資料；（6）隱蔽工程驗收記錄及施工日志；（7）竣工圖；（8）質量檢驗評定資料等；（9）合同約定的其他資料。3.有工程使用的主要建筑材料、建筑構配件和設備的進場試驗報告；4.有勘察、設計、施工、工程監(jiān)理等單位分別簽署的質量合格文件；5.有施工單位簽署的工程保修書。工程質量保修是指建設工程在辦理竣工驗收手續(xù)后，在規(guī)定的保修期限內，因勘察設計、施工、材料等原因造成的質量缺陷，由施工單位負責維修，由責任方承擔維修費用并賠償損失。施工單位與建設單位應在竣工驗收前簽署工程質量保修書，保修書是施工合同的附件。建設工程經竣工驗收合格的，方可交付使用。（二）施工質

19、量驗收的標準關于工程項目質量的驗收，國家根據(jù)不同專業(yè)，分別發(fā)布了相應的驗收標準。2013年11月，住房和城鄉(xiāng)建設部與國家質量監(jiān)督檢驗檢疫總局聯(lián)合發(fā)布了國家標準建筑工程施工質量驗收統(tǒng)一標準（GB503002013），該標準適用于建筑工程施工質量的驗收，并作為建筑工程各專業(yè)驗收規(guī)范編制的統(tǒng)一準則。所謂建筑工程，是指通過對各類房屋建筑及其附屬設施的建造和與其配套線路、管道、設備等的安裝所形成的工程實體。該標準對建筑工程施工質量驗收的規(guī)定主要有：1.檢驗批質量驗收。合格標準是：（1）主控項目和一般項目的質量經抽樣檢驗合格；（2）具有完整的施工操作依據(jù)、質量檢查記錄。檢驗批是工程驗收的最小單位，是整個建

20、筑工程質量驗收的基礎。檢驗批是施工工程中條件相同并具有一定數(shù)量的材料、構配件或安裝項目，由于其質量基本均勻一致，因此可以作為檢驗的基礎單位，并按批驗收。檢驗批驗收包括兩個方面：資料檢查、主控項目和一般項目檢驗。資料反映了檢驗批從原材料到最終驗收的各施工工序的操作依據(jù)、檢查情況記錄以及保證質量所必須的管理制度等。對其完整性的檢查，實際是對過程控制的確認，這是檢驗批合格的前提。檢驗批的合格質量主要取決于對主控項目和一般項目的檢驗結果。主控項目是對檢驗批的基本質量起決定性影響的檢驗項目，因此，必須全部符合有關專業(yè)驗收規(guī)范的規(guī)定。這意味著主控項目不允許有不符合要求的檢驗結果。鑒于主控項目對基本質量的決

21、定性影響，必須從嚴要求。2.分項工程質量驗收。合格標準是：（1）所含檢驗批的質量均應驗收合格；（2）所含檢驗批的質量驗收記錄應完整。分項工程質量驗收在檢驗批驗收的基礎上進行。一般情況下，兩者具有相同或者相近的性質，只是批量的大小不同而已，將有關的檢驗批驗收匯集起來就構成分項工程驗收。分項工程質量驗收合格的條件比較簡單，只要構成分項工程的各檢驗批的驗收資料文件完整，并且均已驗收合格，則分項工程驗收合格。3.分部工程質量驗收。合格標準是：（1）所含分項工程的質量均應驗收合格；（2）質量控制資料應完整；（3）有關安全、節(jié)能、環(huán)境保護和主要使用功能的抽樣檢驗結果應符合相應規(guī)定；（4）觀感質量應符合要求

22、。分部工程質量驗收是在所含分項工程驗收的基礎上進行。分部工程驗收合格的條件是：首先，分部工程的各分項工程必須已驗收合格且相應的質量控制資料文件必須完整，這是驗收的基本條件。此外，由于各分項工程的性質不盡相同，因此分部工程不能簡單地將各分項工程組合進行驗收，尚須增加兩類檢測項目。4.單位工程質量驗收。合格標準是：（1）所含分部工程的質量均應驗收合格；（2）質量控制資料應完整；（3）所含分部工程中有關安全、節(jié)能、環(huán)境保護和主要使用功能的檢驗資料應完整；（4）主要使用功能的抽查結果應符合相關專業(yè)驗收規(guī)范的規(guī)定；（5）觀感質量應符合要求。單位工程質量驗收也稱質量竣工驗收，是建筑工程投入使用前的最后一次

23、驗收，也是最重要的驗收。5.檢驗批、分項、分部、單位工程質量驗收合格均應符合下列規(guī)定：（1）符合工程勘察、設計文件的要求；（2）符合GB503002013標準和相關專業(yè)驗收規(guī)范的規(guī)定6.通過返修或加固處理仍不能滿足安全使用要求的分部工程、單位工程，嚴禁驗收。（三）施工質量驗收的程序和組織建筑工程施工質量驗收統(tǒng)一標準對建筑工程質量驗收的程序和組織作了具體規(guī)定。施工質量驗收的程序（1）檢驗批由專業(yè)監(jiān)理工程師組織施工單位項目專業(yè)質量檢查員、專業(yè)工長等進行驗收。（2）分項工程由專業(yè)監(jiān)理工程師組織施工單位項目專業(yè)技術負責人等進行驗收。（3）分部工程應由總監(jiān)理工程師組織施工單位項目負責人和項目技術負責人等

24、進行驗收?？辈?、設計單位項目負責人和施工單位技術、質量部門負責人應參加地基與基礎分部工程的驗收；設計單位項目負責人和施工單位技術、質量部門負責人應參加主體結構、節(jié)能分部工程的驗收。（4）單位工程中的分包工程完工后，分包單位應對所承包的工程項目進行自檢，并應按本標準規(guī)定的程序進行驗收。驗收時，總包單位應派人參加。分包單位應將所分包工程的質量控制資料整理完整，并移交給總包單位。（5）單位工程完工后，施工單位應組織有關人員進行自檢?？偙O(jiān)理工程師應組織各專業(yè)監(jiān)理工程師對工程質量進行竣工預驗收。存在施工質量問題時，應由施工單位整改。整改完畢后，由施工單位向建設單位提交工程竣工報告，申請工程竣工驗收。（6

25、）建設單位收到工程竣工報告后，應由建設單位項目負責人組織監(jiān)理、施工、設計、勘察等單位項目負責人進行單位工程驗收。2.施工質量驗收的工作要求建筑工程施工質量驗收統(tǒng)一標準規(guī)定，建筑工程質量驗收應按下列要求進行：（1）工程質量驗收均應在施工單位自檢合格的基礎上進行；（2）參加工程施工質量驗收的各方人員應具備相應的資格；（3）檢驗批的質量應按主控項目和一般項目驗收；（4）對涉及結構安全、節(jié)能、環(huán)境保護和主要使用功能的試塊、試件及材料，應在進場時或施工中按規(guī)定進行見證檢驗；（5）隱蔽工程在隱蔽前應由施工單位通知監(jiān)理單位進行驗收，并應形成驗收文件，驗收合格后方可繼續(xù)施工；（6）對涉及結構安全、節(jié)能、環(huán)境保

26、護和使用功能的重要分部工程應在驗收前按規(guī)定進行抽樣檢驗；（7）工程的觀感質量應由驗收人員現(xiàn)場檢查，并應共同確認。工程項目質量管理的基本方法質量管理的方法很多，這些方法各具特點，在不同的專業(yè)領域發(fā)揮著不同的作用。其中三階段控制法、三全控制法和PDCA循環(huán)管理法三種方法應用比較廣泛。1.三階段控制法。即對質量進行事前控制、事中控制和事后控制。事前進行計劃預控，事中進行自控和監(jiān)控，事后進行偏差糾正。上述三階段控制構成了質量控制的系統(tǒng)過程。事前控制要求預先進行周密的質量計劃。事前控制包括兩個方面，一方面強調質量目標的計劃預控，另一方面強調按質量計劃進行質量活動前的準備工作狀態(tài)的控制。事中控制首先是對質

27、量活動的行為約束，即對質量產生過程各項技術作業(yè)活動操作者在相關制度的管理下的自我行為約束的同時，充分發(fā)揮其技術能力，完成預定質量目標；其次是對質量活動過程和結果，來自他人的監(jiān)督控制。事中控制雖然包含自控和監(jiān)控兩大環(huán)節(jié)，但關鍵還是增強自我控制。事后控制包括對質量活動結果的評價認定和對質量偏差的糾正。計劃預控過程所制訂的行動方案考慮得越周密，事中約束監(jiān)控的能力越強，實現(xiàn)質量預期目標的可能性就越大。因此當出現(xiàn)質量實際值與目標值之間超出允許偏差時，必須分析房因，采取措施糾正偏差，保持質量受控狀態(tài)。2.三全控制法。即實行全面質量控制、全過程質量控制、全員參與質量控制。全面質量控制是指產品質量和工作質量的

28、全面控制，工作質量是產品質量的你證，工作質量直接影響產品質量的形成。全過程質量控制是指根據(jù)工程質量的形成規(guī)律，從源頭抓起，進行全過程質量控制。全員參與質量控制是指每個崗位都承擔著相應的質量職能，一旦確定了質量方針目標，就應組織全體員工參與到實施質量方針的系統(tǒng)活動中，發(fā)揮每個人的作用。全員參與質量控制的重要手段是目標管理。3.PDCA循環(huán)管理法。PDCA循環(huán)又叫戴明環(huán)，是美國質量管理專家戴明博士提出的。全面質量管理活動的全部過程，就是質量計劃的制訂和組織實現(xiàn)的過程，這個過程就是按照PDCA循環(huán)周而復始地運轉。（1）PDCA的四個階段P（計劃PLAN）從問題的定義到行動計劃D（實施DO）實施行動計

29、劃C（檢查CHECK）評估結果A（處理ACT）標準化和進一步推廣(2)PDCA的八個步驟步驟一：分析現(xiàn)狀，找出問題。強調的是對現(xiàn)狀的把握和發(fā)現(xiàn)問題的能力。步驟二：分析產生問題的原因。運用多種科學方法，找出導致問題產生的各種原因。步驟三：主因確認。區(qū)分主因和次因是有效解決問題的關鍵。步驟四：制定計劃。重點解決六個問題（簡稱5W1H）：為什么制定該計劃（Why）、達到什么目標（What）、在何處執(zhí)行（Where）、由誰負責完成（Who）、什么時間完成（When）和如何完成（How）步驟五：執(zhí)行措施。高效的執(zhí)行力是組織完成目標的重要環(huán)節(jié)。步驟六：檢查、驗證、評估效果。步驟七：標準化。標準化是良性循環(huán)

30、的基礎。步驟八：處理遺留問題。改進和解決質量問題是一個持續(xù)性的活動，所有問題不可能在一個PDCA循環(huán)中全部解決，遺留的問題在下一個PDCA循環(huán)中持續(xù)改進，如此周而復始地螺旋上升。上述幾種方法從內容實質看，都是相通相容的。工程項目質量管理（一）工程項目質量管理的概念質量管理體系基礎和術語（GB/T190002016）對質量管理的定義是：關于質量的管理，即在質量方面指揮和控制組織的協(xié)調活動。據(jù)此，我們可以確定，工程項目質量管理是指在工程項目質量方面指揮和控制組織的協(xié)調活動。通常包括制定質量方針、質量目標和質量計劃，以及通過質量策劃、質量保證、質量控制和質量改進，組織實現(xiàn)這些質量目標的過程。工程項目

31、質量管理的目的，是通過管理工作，使建設項目科學決策、精心設計、精心施工、產品合格，保證投資目標的實現(xiàn)。（二）工程項目質量管理的特點與工業(yè)產品相比，工程項目質量管理具有如下特點：（1）工程項目的質量特性較多。除了項目的物理化學功能特性外，還要考慮可靠性、耐久性（壽命期內功能的持續(xù)性，減少維修量）、安全性（人身安全、運行安全）與環(huán)境的協(xié)調性。（2）工程項目形體龐大，高投入，周期長，牽涉面廣，風險多。（3）工程項目質量影響因素多。工程項目不僅受工程項目決策、勘察設計、工程施工的影響，還要受到材料、機械、設備的影響。工程所在地政治、經濟、社會環(huán)境以及氣候、地理、地質、資源等因素對工程項目質量的影響也不

32、容忽視。（4）工程項目質量管理難度較大。一種工業(yè)產品，生產工藝技術成熟后，有固定的生產線，建立穩(wěn)定的質量管理制度，可以連續(xù)多年進行批量生產。工程項目則不同，它是一次性成果，每個項目都有各自的特點和區(qū)別，質量管理工作需要不斷地適應新情況。同時，建設項目的周期長，實施過程中情況不斷變化，許多新因素不斷加入，這就給工程項目質量管理帶來難度。（5）工程項目質量具有隱蔽性。工程項目中分項工程交接多，中間產品多，隱蔽工程多，如不及時進行監(jiān)督檢查，事后很難發(fā)現(xiàn)內在的質量問題。因此，必須加強過程中的監(jiān)督檢查。試運行階段業(yè)主和承包方質量管理的工作內容（一）試運行準備階段質量管理工作1.編制試運行計劃和方案。承包

33、方負責編制試運行計劃和操作手冊，明確試運行過程的質量控制點和合格標準，業(yè)主方負責提供試運行所需各種資源。業(yè)主方根據(jù)承包方的試運行計劃和各種資源的供應落實情況編制試運行方案，并取得承包方試運行經理的確認后發(fā)布實施。對于采用專利技術或邀請有關單位參與試運行時，試運行方案還應征求專利權人或邀請單位的意見，2.落實準備工作。承包方負責試運行現(xiàn)場的各項準備工作，包括現(xiàn)場清理、設備、管道內外部的清理以及電氣、儀表等調試。確認各項準備工作已經完成，并達到規(guī)定的標準。業(yè)主方負責落實供應的資源，包括原材料、備品配件、燃料、水、電的供應。承包方要檢查其質量和供應情況，以確認符合設計文件和試運行進度的要求。3.做好

34、安全保障工作。試運行范圍內的安全設施（如禁區(qū)的設置、系統(tǒng)之間的隔離、防毒、防火設施以及應急措施等）由業(yè)主方組織實施，承包方應指導、檢查、確認其符合安全和其他規(guī)定。4.組織培訓考核工作。試運行人員培訓工作由業(yè)主方在承包方技術指導下組織。業(yè)主應會同承包方對參加培訓的人員進行考核，并頒發(fā)證書。操作人員應持證上崗，承包方在運行前要予以檢查和驗證。（二）試運行質量管理工作1.組織實施試運行工作。每項試運行工作都由業(yè)主方組織和指揮操作人員進行。承包方應予指導、監(jiān)督并確認試運行結果。承包方協(xié)助處理試運行出現(xiàn)的施工安裝問題。其中重要設備的試運行應在制造廠專家指導和監(jiān)護下進行，其成員編人主要崗位，負責指導并協(xié)助

35、排除故障。使用專利技術時，專利權人也參加指導。2.嚴格執(zhí)行試運行方案。試運行操作和合格標準應遵循和符合試運行方案的規(guī)定。嚴格控制風險。試運行中風險較大，必須將安全工作置于首位，循序漸進，不具備條件不得試運行，前一試運行工序的事故原因未查明，缺陷未清除，不得進行下一工序的試運行，決不能使風險后移。3.在試運行過程中，當發(fā)生不正常情況時，試運行指導人員應根據(jù)現(xiàn)場情況進行判斷，相應做出調整工藝條件、減負荷、停止試運的決定。處理后應及時向業(yè)主報告。在緊急情況下，崗位人員具有緊急停止試運的權力。發(fā)生事故后，試運行指導人員應果斷處理，切斷事故源，防止事故擴大，并由責任方按國家規(guī)定及時提出事故報告。4.做好

36、試運行記錄。所有試運行項目均需填寫試運行質量記錄，并需承包方、業(yè)主的授權人員簽字確認。試運行記錄的格式、內容和份數(shù)按國家現(xiàn)行規(guī)定執(zhí)行。業(yè)主應收集和保管試運行質量記錄。承包方保存的試運行質量記錄由項目試運行經理組織收集、整理、編目和歸檔。5.編寫試運行總結報告。試運行總結報告由承包方試運行項目經理組織編制，經承包方、業(yè)主的授權人員共同簽署確認。試運行總結報告內容應包括試運行項目、日期、參加人員、簡要過程、試運行結論和存在的問題。報告的文字應簡明扼要和準確?？偨Y報告的格式和份數(shù)由承包方提出，業(yè)主確認。試運行階段工程咨詢單位質量管理的工作內容工程咨詢單位在試運行階段的質量管理工作主要包括：1.督促承

37、包方編制試運行管理計劃。試運行管理計劃的主要內容應包括：試運行的總說明、組織及人員、進度計劃、費用計劃、試運行文件編制要求、試運行準備工作要求、培訓計劃和業(yè)主及相關方的責任分工等內容。試運行管理計劃應按項目特點，合理安排試運行程序和周期，并與施工及輔助配套設施試運行相協(xié)調。2.督促承包方編制培訓計劃。培訓計劃應根據(jù)合同約定和項目特點進行編制。培訓計劃一般包括：培訓目標、培訓的崗位和人員、時間安排、培訓與考核方式培訓地點、培訓設備、培訓費用以及培訓教材等內容。3.協(xié)助建設單位編制試運行方案。試運行方案的主要內容應包括：工程概況、編制依據(jù)和原則、目標與采用標準、試運行應具備的條件、組織指揮系統(tǒng)、試

38、運行進度安排、試運行資源配置、環(huán)境保護設施投運安排、安全及職業(yè)健康要求、試運行預計的技術難點和采取的應對措施等。4.考核合同目標。合同目標考核的時間和周期應按合同約定或商定執(zhí)行。在考核期內當全部保證值達標時，合同雙方及相關方代表應按規(guī)定簽署合同目標考核合格證書。經濟效益分析（一）生產規(guī)模和產品方案本期項目所有基礎數(shù)據(jù)均以近期物價水平為基礎，項目運營期內不考慮通貨膨脹因素，只考慮裝產品及服務相對價格變化，同時，假設當年裝產品及服務產量等于當年產品銷售量。（二）項目計算期及達產計劃的確定為了更加直觀的體現(xiàn)項目的建設及運營情況，本期項目計算期為10年，其中建設期2年（24個月），運營期8年。項目自投

39、入運營后逐年提高運營能力直至達到預期規(guī)劃目標，即滿負荷運營。（三）營業(yè)收入估算本期項目達產年預計每年可實現(xiàn)營業(yè)收入79900.00萬元；具體測算數(shù)據(jù)詳見營業(yè)收入稅金及附加和增值稅估算表所示。營業(yè)收入、稅金及附加和增值稅估算表單位：萬元序號項目第1年第2年第3年第4年第5年1營業(yè)收入0.0055930.0067915.0079900.002增值稅0.002320.102817.272827.502.1銷項稅0.007270.908828.9510387.002.2進項稅0.004950.806011.687559.503稅金及附加0.00278.41338.08339.313.1城建稅0.001

40、62.41197.21197.933.2教育費附加0.0069.6084.5284.833.3地方教育附加0.0046.4056.3556.55（二）達產年增值稅估算根據(jù)中華人民共和國增值稅暫行條例的規(guī)定和關于全國實施增值稅轉型改革若干問題的通知及相關規(guī)定，本期項目達產年應繳納增值稅計算如下：達產年應繳增值稅=銷項稅額-進項稅額=2827.50萬元。（三）綜合總成本費用估算本期項目總成本費用主要包括外購原材料費、外購燃料動力費、工資及福利費、修理費、其他費用（其他制造費用、其他管理費用、其他營業(yè)費用）、折舊費、攤銷費和利息支出等。本期項目年綜合總成本費用的估算是以產品的綜合總成本費用為基點進行

41、，根據(jù)謹慎財務測算，當項目達到正常生產年份時，按達產年經營能力計算，本期項目綜合總成本費用68154.56萬元，其中：可變成本57848.51萬元，固定成本10306.05萬元。達產年項目經營成本65963.98萬元。具體測算數(shù)據(jù)詳見綜合總成本費用估算表所示。綜合總成本費用估算表單位：萬元序號項目第1年第2年第3年第4年第5年1原材料、燃料費0.0038083.0746243.7354404.392工資及福利費0.003444.123444.123444.123修理費0.00630.82630.82630.824其他費用0.007484.657484.657484.654.1其他制造費用0.0

42、0543.64543.64543.644.2其他管理費用0.00480.75480.75480.754.3其他營業(yè)費用0.006460.266460.266460.265經營成本0.0049642.6657803.3265963.986折舊費0.001531.791531.791531.797攤銷費0.0041.0641.0641.068利息支出0.00617.73617.73617.739總成本費用0.0051833.2459993.9068154.569.1其中：固定成本0.0010306.0510306.0510306.059.2可變成本0.0041527.1949687.8557848

43、.51（四）稅金及附加本期項目稅金及附加主要包括城市維護建設稅、教育費附加和地方教育附加。根據(jù)謹慎財務測算，本期項目達產年應納稅金及附加339.31萬元。（五）利潤總額及企業(yè)所得稅根據(jù)國家有關稅收政策規(guī)定，本期項目達產年利潤總額（PFO）：利潤總額=營業(yè)收入-綜合總成本費用-稅金及附加=11406.13（萬元）。企業(yè)所得稅稅率按25.00%計征，根據(jù)規(guī)定本期項目應繳納企業(yè)所得稅，達產年應納企業(yè)所得稅：企業(yè)所得稅=應納稅所得額稅率=11406.1325.00%=2851.53（萬元）。（六）利潤及利潤分配該項目達產年可實現(xiàn)利潤總額11406.13萬元，繳納企業(yè)所得稅2851.53萬元，其正常經營

44、年份凈利潤：凈利潤=達產年利潤總額-企業(yè)所得稅=11406.13-2851.53=8554.60（萬元）。利潤及利潤分配表單位：萬元序號項目第1年第2年第3年第4年第5年1營業(yè)收入0.0055930.0067915.0079900.002稅金及附加0.00278.41338.08339.313總成本費用0.0051833.2459993.9068154.564利潤總額0.003818.357583.0211406.135應納所得稅額0.003818.357583.0211406.136所得稅0.00954.591895.762851.537凈利潤0.002863.765687.268554.6

45、08期初未分配利潤0.000.002577.387438.189可供分配的利潤0.002863.768264.6415992.7810法定盈余公積金0.00286.38826.461599.2811可供分配的利潤0.002577.387438.1814393.5012未分配利潤0.002577.387438.1814393.5013息稅前利潤0.005390.6710096.5114875.39（四）財務內部收益率（所得稅后）項目財務內部收益率（FIRR），系指項目在整個計算期內各年凈現(xiàn)金流量現(xiàn)值累計為零時的折現(xiàn)率，本期項目財務內部收益率為：財務內部收益率（FIRR）=13.36%。本期項目投

46、資財務內部收益率13.36%，高于行業(yè)基準內部收益率，表明本期項目對所占用資金的回收能力要大于同行業(yè)占用資金的平均水平，投資使用效率較高。（五）財務凈現(xiàn)值（所得稅后）所得稅后財務凈現(xiàn)值（FNPV）系指項目按設定的折現(xiàn)率，計算項目經營期內各年現(xiàn)金流量的現(xiàn)值之和：財務凈現(xiàn)值（FNPV）=3592.73（萬元）。以上計算結果表明，財務凈現(xiàn)值3592.73萬元（大于0），說明本期項目具有較強的盈利能力，在財務上是可以接受的。（六）投資回收期（所得稅后）投資回收期是指以項目的凈收益抵償全部投資所需要的時間，是財務上投資回收能力的主要靜態(tài)指標；全部投資回收期（Pt）=（累計現(xiàn)金流量開始出現(xiàn)正值年份數(shù)）-1

47、+上年累計現(xiàn)金凈流量的絕對值/當年凈現(xiàn)金流量，本期項目投資回收期：投資回收期（Pt）=7.01年。本期項目全部投資回收期7.01年，要小于行業(yè)基準投資回收期，說明項目投資回收能力高于同行業(yè)的平均水平，這表明項目的投資能夠及時回收，盈利能力較強，故投資風險性相對較小。項目投資現(xiàn)金流量表單位：萬元序號項目第1年第2年第3年第4年第5年1現(xiàn)金流入0.000.0055930.0067915.0079900.001.1營業(yè)收入0.000.0055930.0067915.0079900.002現(xiàn)金流出14699.3014699.3056462.3259543.0974246.242.1建設投資14699.

48、3014699.302.2流動資金0.006541.251401.697942.952.3經營成本0.0049642.6657803.3265963.982.4稅金及附加0.00278.41338.08339.313所得稅前凈現(xiàn)金流量-14699.30-14699.30-532.328371.915653.764累計所得稅前凈現(xiàn)金流量-14699.30-29398.60-29930.92-21559.01-15905.255調整所得稅0.001347.672524.133718.856所得稅后凈現(xiàn)金流量-14699.30-14699.30-1486.916476.152802.237累計所得稅

49、后凈現(xiàn)金流量-14699.30-29398.60-30885.51-24409.36-21607.13計算指標1、項目投資財務內部收益率（所得稅前）：19.88%；2、項目投資財務內部收益率（所得稅后）：13.36%；3、項目投資財務凈現(xiàn)值（所得稅前，ic=11%）：14574.40萬元；4、項目投資財務凈現(xiàn)值（所得稅后，ic=11%）：3592.73萬元；5、項目投資回收期（所得稅前）：6.17年；6、項目投資回收期（所得稅后）：7.01年。（七）債務資金償還計劃本期項目按照“按月還息，到期還本”的模式償還建設投資借款計算，還款期為10年。借款償還資金來源主要是項目運營期稅后利潤。（八）利息

50、備付率測算按照建設項目經濟評價方法與參數(shù)（第三版）的規(guī)定，利息備付率系指在借款償還期內的息稅前利潤（EBIT）與應付利息（PI）的比值，它從付息資金來源的充裕性角度反映出項目償還債務利息的保障程度，本期項目達產年利息備付率（ICR）為24.08。本期項目實施后各年的利息備付率均高于利息備付率的最低可接受值，說明本期項目建成正常運營后利息償付的保障程度較高。（九）償債備付率測算按照建設項目經濟評價方法與參數(shù)（第三版）的規(guī)定，償債備付率系指在借款償還期內，可用于還本付息的資金（EBITDA-TAX）與應還本付息金額（PD）的比值，它表示可用于還本付息的資金償還借款本金和利息的保障程度，本期項目達產

51、年償債備付率（DSCR）為22.01。根據(jù)約定的還款方式對本期項目的計算表明，在項目實施后各年的償債率均高于償債備付率的最低可接受值，說明項目建成后可用于還本付息的資金保障程度較高。借款還本付息計劃表單位：萬元序 號項目第1年第2年第3年第4年第5年1借款1.1期初借款余額6303.3312606.6612606.6612606.661.2當期還本付息154.431081.02617.73617.73617.731.2.1還本1.2.2付息154.431081.02617.73617.73617.731.3期末借款余額6303.3312606.6612606.6612606.6612606.6

52、62利息備付率24.083償債備付率22.01（十）級標題經濟評價結論根據(jù)謹慎財務測算，項目達產后每年營業(yè)收入79900.00萬元，綜合總成本費用68154.56萬元，稅金及附加339.31萬元，凈利潤8554.60萬元，財務內部收益率13.36%，財務凈現(xiàn)值3592.73萬元，全部投資回收期7.01年。本期項目具有較強的財務盈利能力，其財務凈現(xiàn)值良好，投資回收期合理。綜上所述，本期項目從經濟效益指標上評價是完全可行的。投資估算（一）投資估算的依據(jù)本期項目其投資估算范圍包括：建設投資、建設期利息和流動資金，估算的主要依據(jù)包括：1、建設項目經濟評價方法與參數(shù)（第三版）2、投資項目可行性研究指南3

53、、建設項目投資估算編審規(guī)程4、建設項目可行性研究報告編制深度規(guī)定5、建設工程工程量清單計價規(guī)范6、企業(yè)工程設計概算編制辦法7、建設工程監(jiān)理與相關服務收費管理規(guī)定（二）項目費用與效益范圍界定本期項目費用界定為工程費用和項目運營期所發(fā)生的各項費用；項目效益界定為運營期所產生的各項收益，并嚴格遵循財務評價過程中費用與效益計算范圍相一致性的原則。本期項目建設投資29398.60萬元，包括：工程費用、工程建設其他費用和預備費三個部分。（三）工程費用工程費用包括建筑工程費、設備購置費、安裝工程費等；工程建設其他費用包括：建設管理費、勘察設計費、生產準備費、其他前期工作費用，合計24854.68萬元。1、建

54、筑工程費估算根據(jù)估算，本期項目建筑工程費為11999.82萬元。2、設備購置費估算設備購置費的估算是根據(jù)國內外制造廠家（商）報價和類似工程設備價格，同時參照機電產品報價手冊和建設項目概算編制辦法及各項概算指標規(guī)定的相應要求進行，并考慮必要的運雜費進行估算。本期項目設備購置費為12105.03萬元。3、安裝工程費估算本期項目安裝工程費為749.83萬元。（四）工程建設其他費用本期項目工程建設其他費用為3698.27萬元。（五）預備費本期項目預備費為845.65萬元。建設投資估算表單位：萬元序號項目建筑工程設備購置安裝工程其他費用合計1工程費用11999.8212105.03749.8324854.681.1建筑工程費11999.8211999.821.2設備購置費12105.0312105.031.3安裝工程費749.83749.832其他費用3698.273698.272.1土地出讓金2053.082053.083預備費845.65845.653.1基本預備費404.20404.203.2漲價預備費441.45441.454投資合計29398.60（六）建設期利息按照建設規(guī)劃，本期項目建設期為24個月，其中申請銀行貸款12606.66萬元，貸款利率按4.9%進行測算,建設期利息617.72萬元。建設期利息估算表單位：