01用友T3一體化練習(xí)題 2013710修正版

1、用友T3 一體化練習(xí)題2013年6月第 頁(yè)電算化考試簡(jiǎn)介4個(gè)內(nèi)容：（一）2種人的權(quán)限區(qū)別，并增加其他各個(gè)普通操作員；（三）第1個(gè)核心模塊 總賬或者賬務(wù)處理模塊的啟用（是與否）；（四）增加其他的 數(shù)據(jù)輸出；（七）數(shù)據(jù)引入（恢復(fù)）；系統(tǒng)管理部分（實(shí)務(wù)操作）的具體前（二）建立新賬套； 普通操作員用戶的具體權(quán)限。另外，再補(bǔ)充（五）數(shù)據(jù)備份；（六）（八）數(shù)據(jù)賬套的刪除和上機(jī)日志的刪除。15個(gè)內(nèi)容：1、機(jī)構(gòu)設(shè)置的部門(mén)檔案4、往來(lái)單位的客戶檔案設(shè)置；5、核心模塊：總賬（賬務(wù)處理模塊）部分（總賬子系統(tǒng)的初始化）的 設(shè)置；2、機(jī)構(gòu)設(shè)置的職員檔案設(shè)置；3、往來(lái)單位的客戶分類設(shè)置； 往來(lái)單位的供應(yīng)商分類設(shè)置；6、往

2、來(lái)單位的供應(yīng)商檔案設(shè)置；7、系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置（總賬/選項(xiàng)）；8、外幣 及匯率設(shè)置；9、財(cái)務(wù)的憑證類別設(shè)置；10、收付結(jié)算的結(jié)算方式設(shè)置；11、先操作會(huì)計(jì)科目設(shè)置，后期 初余額錄入；12、財(cái)務(wù)的指定會(huì)計(jì)科目；13、財(cái)務(wù)的項(xiàng)目目錄 項(xiàng)目大類；14、常用摘要（憑證/常用摘 要）。、系統(tǒng)初始化提示1：先刪除你的電腦里面的以前做過(guò)的賬套，再刪除上機(jī)日志。 提示2:把你的電腦右下角托盤(pán)的時(shí)間改成 2013年7月30日。系統(tǒng)管理增加操作員：001002003004李主管 王出納 孫會(huì)計(jì) 陳審核口令密碼: 口令密碼: 口令密碼: 口令密碼:1234。建立新賬套：（1）賬套信息賬套號(hào)：520 （一個(gè)T3最多可以建立

3、999個(gè)賬套，每個(gè)賬套可以獨(dú)立的稱為一套賬） 賬套名稱：七彩云南有限公司賬套路徑：默認(rèn)（考試看試題保存要求） 啟用會(huì)計(jì)期：2013年07月。會(huì)計(jì)期間設(shè)置：默認(rèn)。（2）單位信息七彩云南有限公司七彩云南昆明市青年路18號(hào) 陳二65000012345678單位名稱單位簡(jiǎn)稱單位地址法人代表郵政編碼 聯(lián)系電話傳真：0871 12345678電子郵件： HYPERLINK mailto:5201314 5201314稅號(hào)：520110201312345（3）核算類型：記賬本位幣：人民幣（RMB企業(yè)類型：工業(yè)企業(yè)2013年6月第 頁(yè)用友T3 體化練習(xí)題行業(yè)性質(zhì)：2007年新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則科目或者新會(huì)計(jì)制度科目（上

4、機(jī)練習(xí)選擇前者） 賬套主管：可以選擇李主管或者系統(tǒng)默認(rèn)，在權(quán)限分工里選擇： 選擇“按行業(yè)性質(zhì)預(yù)置科目”。（4）該企業(yè)存貨、客戶、供應(yīng)商需要分類，該企業(yè)有外幣核算：所以，請(qǐng)選擇外幣核算打勾。（5）分類編碼方案： 存貨編碼級(jí)次：1223客戶、供應(yīng)商分類編碼級(jí)次：223 部門(mén)編碼級(jí)次：122 結(jié)算方式編碼級(jí)次：12科目編碼級(jí)次：42222其他按照系統(tǒng)默認(rèn)（6）數(shù)據(jù)精度：存貨的數(shù)量和單價(jià) 3位。其他默認(rèn)。 此時(shí)不需要啟用總賬核算子系統(tǒng)。增加其他的普通操作員用戶的具體權(quán)限：（1）001李主管：賬套主管，擁有該賬套所有權(quán)限。（2）002王出納：具有出納簽字權(quán)、現(xiàn)金日記賬、銀行日記賬登記與查詢、資金日?qǐng)?bào)表查

5、詢、支票登記 簿、銀行對(duì)賬全部權(quán)限。（3）003孫會(huì)計(jì)：填制憑證、查詢憑證、總賬、明細(xì)賬查詢權(quán)。（4）004陳審核：審核憑證、記賬、對(duì)賬、結(jié)賬的操作權(quán)限。用友T3總賬系統(tǒng)4.設(shè)置基礎(chǔ)檔案：以001李主管：賬套主管注冊(cè)進(jìn)入 系統(tǒng)管理（雙擊系統(tǒng)管理圖標(biāo)），啟用總賬核算子系統(tǒng) GL ,啟用日 期為2013年7月1日。（1）、機(jī)構(gòu)設(shè)置的部門(mén)檔案設(shè)置；部門(mén)編碼部門(mén)名稱1綜合部101辦公室102財(cái)務(wù)部2銷售部201銷售一部202銷售二部3供應(yīng)部4生產(chǎn)部（2）、機(jī)構(gòu)設(shè)置的職員檔案設(shè)置;職員編碼所屬部門(mén)職員名稱101辦公室陳二102財(cái)務(wù)部李主管103財(cái)務(wù)部王出納104財(cái)務(wù)部張審核105財(cái)務(wù)部孫會(huì)計(jì)201銷售一

6、部李銷售202銷售一部陳銷售用友T3 一體化練習(xí)題2013年6月第 頁(yè)203銷售二部王銷售301供應(yīng)部趙供應(yīng)401生產(chǎn)部朱主管402生產(chǎn)部錢(qián)多多(3)、收付結(jié)算的結(jié)算方式設(shè)置；結(jié)算方式編碼票據(jù)管理標(biāo)志結(jié)算方式名稱1否現(xiàn)金結(jié)算2否支票結(jié)算201是現(xiàn)金支票202是轉(zhuǎn)賬支票9否其他(4)、客戶往來(lái)單位的客戶分類設(shè)置;客戶分類編碼客戶分類名稱01長(zhǎng)期02短期03中期(5)、客戶往來(lái)單位的客戶檔案設(shè)置；(只能在末級(jí)客戶上增加分類)客戶分類編碼客戶編號(hào)客戶名稱客戶簡(jiǎn)稱01長(zhǎng)期001北京世紀(jì)公司北世02短期002天津世紀(jì)公司天世03中期003上海世紀(jì)公司上世(6)、供應(yīng)商往來(lái)分類設(shè)置;供應(yīng)商分類編碼供應(yīng)商分

7、類名稱01工業(yè)02商業(yè)03其他(7)、供應(yīng)商往來(lái)檔案設(shè)置；(只能在末級(jí)上增加供應(yīng)商分類)供應(yīng)商分類編碼供應(yīng)商編號(hào)供應(yīng)商名稱供應(yīng)商簡(jiǎn)稱01 工業(yè)01昆明鋼鐵廠昆鐵02商業(yè)02昆明世紀(jì)百貨昆百03其他03云南大學(xué)云大(8)、常用摘要(在憑證/常用摘要 里面輸入)：常用摘要編碼常用摘要名稱0001報(bào)差旅費(fèi)0002報(bào)辦公費(fèi)0003購(gòu)辦公用品0004收回短期投資股票0005新購(gòu)買固定資產(chǎn)(9)、存貨分類存貨分類編碼存貨名稱1原材料101甲材料102乙材料2產(chǎn)成品201A產(chǎn)品202B產(chǎn)品5.系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置（總賬/選項(xiàng)）;選項(xiàng)參數(shù)設(shè)置憑證-制單控制憑證-憑證 控制選中：制單序時(shí)控制 和 支票控制選中：資金往來(lái)

8、赤字控制外幣匯率：固定匯率。取消：允許修改、作廢他人填制的憑證選中：憑證編號(hào)為：系統(tǒng)編號(hào)，和 最后一次錄入的憑證日 期選中：出納憑證必須由出納簽字。賬簿默認(rèn)會(huì)計(jì)日歷默認(rèn)其他選中：個(gè)人、部門(mén)、項(xiàng)目：按編碼排序。數(shù)量小數(shù)位3 ;單價(jià)小數(shù)位3; 本位幣精度26.外幣及匯率設(shè)置；（固定匯率核算方式，不要點(diǎn)擊增加按鈕）幣符USD幣名美元匯率小數(shù)位27月美元匯率在2013.7后面輸入6.007.財(cái)務(wù)的憑證類別設(shè)置;憑證類別限制類型限制科目收款憑證借方必有1001,1002付款憑證貸方必有1001,1002轉(zhuǎn)賬憑證憑證必?zé)o1001,10028.會(huì)計(jì)科目設(shè)置與期初余額;先做科目名稱與此同時(shí)順便 選擇輔助核算方

9、 向最后輸入 期初余額提示1001庫(kù)存現(xiàn)金日記賬借35000元它是末級(jí)科目1002銀行存款借不是末級(jí)科目100201中行存款日記賬、銀行帳借405000它是末級(jí)科目，直接錄。100202工行存款借不是末級(jí)科目10020201大觀支行日記賬、銀行帳借305000末級(jí)科目。10020202園藝支行日記賬、銀行帳借101000末級(jí)科目。1122應(yīng)收賬款客戶往來(lái)借5000客戶北世，貨款5000元1221其他應(yīng)收款借不是末級(jí)科目122102其他應(yīng)收單位款客戶往來(lái)借1000客戶北世，代墊費(fèi)用1000122101其他應(yīng)收個(gè)人款個(gè)人往來(lái)借2000辦公室/陳二/借差旅費(fèi)1000;銷售部/李銷售/借差旅費(fèi)1000

10、1601固定資產(chǎn)借177000它是末級(jí)科目。1602累計(jì)折舊貸15900它是末級(jí)科目。1231壞賬準(zhǔn)備貸2000它是末級(jí)科目。110101股票投資借120000它是末級(jí)科目。110102債券投資借56789元它是末級(jí)科目。110110其他借它是末級(jí)科目。1123預(yù)付賬款供應(yīng)商往來(lái)借它是末級(jí)科目。140301甲材料借它是末級(jí)科目。140302乙材料借它是末級(jí)科目。1605工程物資項(xiàng)目核算借它是末級(jí)科目。160401工程材料費(fèi)項(xiàng)目核算借它是末級(jí)科目。160402工程水電費(fèi)項(xiàng)目核算借它是末級(jí)科目。160403工程運(yùn)輸費(fèi)項(xiàng)目核算借它是末級(jí)科目。2001短期借款貸6100它是末級(jí)科目。2202應(yīng)付賬款供

11、應(yīng)商往來(lái)貸它是末級(jí)科目。2241其他應(yīng)付款供應(yīng)商往來(lái)貸它是末級(jí)科目。2203預(yù)收賬款客戶往來(lái)貸它是末級(jí)科目。2211應(yīng)付職工薪酬部門(mén)核算貸它是末級(jí)科目。2221應(yīng)交稅費(fèi)貸不是末級(jí)科目222101應(yīng)交增值稅貸不是末級(jí)科目22210101進(jìn)項(xiàng)稅額貸它是末級(jí)科目。22210102銷項(xiàng)稅額貸56789元它是末級(jí)科目。4001實(shí)收資本貸1129000它是末級(jí)科目。5001生產(chǎn)成本借2000不是末級(jí)科目。500101A 產(chǎn)品借1000它是末級(jí)科目。500102B 產(chǎn)品借1000它是末級(jí)科目。6602管理費(fèi)用借不是末級(jí)科目660201工資部門(mén)核算借它是末級(jí)科目。660202差旅費(fèi)部門(mén)核算借它是末級(jí)科目。66

12、0203折舊費(fèi)部門(mén)核算借它是末級(jí)科目。660204辦公費(fèi)部門(mén)核算借它是末級(jí)科目。660205水電費(fèi)部門(mén)核算借它是末級(jí)科目。660206電話費(fèi)部門(mén)核算借它是末級(jí)科目。660207培訓(xùn)經(jīng)費(fèi)借它是末級(jí)科目。660299其他部門(mén)核算借它是末級(jí)科目。6603財(cái)務(wù)費(fèi)用借不是末級(jí)科目660301手續(xù)費(fèi)借它是末級(jí)科目。660302利息收入借它是末級(jí)科目。660303利息支出借它是末級(jí)科目。9指定出納管理的總賬會(huì)計(jì)科目現(xiàn)金一級(jí)總賬科目1001銀行存款一級(jí)總賬科目100210.財(cái)務(wù)的項(xiàng)目目錄項(xiàng)目大類：A定義項(xiàng)目大類名稱：在建工程 級(jí)次一級(jí)：1 二級(jí)：2 欄目：4項(xiàng)默認(rèn)，增加一欄，負(fù)責(zé)人;B指定待選到已選核算科目，

13、（即項(xiàng)目核算的會(huì)計(jì)科目）C項(xiàng)目分類1福利工程icT 職工食堂 102職工宿舍;2廠部工程 201 招待所 202 商場(chǎng)；D項(xiàng)目目錄：項(xiàng)目編號(hào)工程名稱所屬分類碼負(fù)責(zé)人001三食堂101王經(jīng)理00266號(hào)宿舍102李主任003第六招待所201趙科長(zhǎng)004東方商場(chǎng)202孫經(jīng)理設(shè)置銀行信息設(shè)置七彩云南有限公司基本戶開(kāi)戶銀行為：工商銀行大觀支行，賬號(hào)為123456789設(shè)置付款條件編碼01，企業(yè)給予的付款優(yōu)惠為2/10，1/20，N/30設(shè)置倉(cāng)庫(kù)檔案?jìng)}庫(kù)編號(hào)倉(cāng)庫(kù)名稱計(jì)價(jià)方法負(fù)責(zé)人001原材料先進(jìn)先出法張三002產(chǎn)成品先進(jìn)先出法李四003半成半品先進(jìn)先出法王五004其他先進(jìn)先出法趙六14.設(shè)置銷售類型銷售

14、類型銷售類型名稱銷售類型銷售類型名稱1產(chǎn)品銷售3半成品銷售2材料銷售4其他銷售、日常業(yè)務(wù)處理1.填寫(xiě)日常發(fā)生的會(huì)計(jì)憑證。（假設(shè)今天是2013年7月31號(hào)）經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)如下：（1）2013年7月1號(hào)，財(cái)務(wù)部張審核提現(xiàn)10000元，作為備用金。張審核使用工行大觀支行現(xiàn)金支票取 錢(qián)，現(xiàn)金支票票號(hào)XJ001。單據(jù)1張?！靖犊顟{證】借庫(kù)存現(xiàn)金10000貸 銀行存款/工行存款/大觀支行10000（2） 2013年7月5號(hào)，辦公室陳二借差旅費(fèi)，現(xiàn)金 1000元，單據(jù)1張。假設(shè)票號(hào)是20130105o【付款 憑證】 借 其他應(yīng)收款/其他應(yīng)收個(gè)人款1000貸庫(kù)存現(xiàn)金1000）的物資采購(gòu)，用工行園藝支行轉(zhuǎn)賬支，項(xiàng)目選

15、擇102，66號(hào)宿舍，單據(jù)4（3）2013年7月6號(hào)，供應(yīng)部進(jìn)行項(xiàng)目（工程物資（一級(jí)科目） 票YZZ20001支付含稅的貨款1170元，（假設(shè)進(jìn)項(xiàng)稅額可以抵扣） 張?！靖犊顟{證】借工程物資1000應(yīng)交稅費(fèi)/應(yīng)交增值稅/進(jìn)項(xiàng)稅額170貸 銀行存款/工行存款/園藝支行1170元，單據(jù)4張。假設(shè)票號(hào)是20130108。交回現(xiàn)金 85.5【收款憑證】（4）2013年7月8號(hào)，辦公室陳二報(bào)銷差旅費(fèi)，借 管理費(fèi)用/差旅費(fèi)914.5庫(kù)存現(xiàn)金85.5貸 其他應(yīng)收款/其他應(yīng)收個(gè)人款10002013年6月第 頁(yè)用友T3 體化練習(xí)題（5） 2013年 7 月 10號(hào)，銷售一部 陳銷售向北京世紀(jì)公司銷售產(chǎn)品一批，貨款

16、尚未收回。單據(jù) 1張，票 號(hào)20130110?！巨D(zhuǎn)賬憑證】借應(yīng)收賬款1170貸 應(yīng)交稅費(fèi)/應(yīng)交增值稅/銷項(xiàng)稅額170主營(yíng)業(yè)務(wù)收入10005張，用轉(zhuǎn)賬支票ZZW003（6）2013年7月14號(hào)，收回3個(gè)月的短期投資股票，交易性金融資產(chǎn)，單據(jù) 把錢(qián)存入中行?！臼湛顟{證】 借 銀行存款/中行存款120 000交易性金融資產(chǎn)/股票100 000投資收益20 000乙材料500公斤；甲材料ZZR008（7） 2013年7月16號(hào)，供應(yīng)部從昆明鋼鐵廠購(gòu)買原材料，甲材料 800公斤， 每公斤10元，乙材料每公斤20元，款項(xiàng)使用工行園藝支行轉(zhuǎn)賬支票支付，票號(hào) 借 原材料一一甲材料8 000【付款憑證】乙材料1

17、0 000貸銀行存款/工行存款/園藝支行18 000（8）2013年7月18號(hào)，供應(yīng)部用園藝支行轉(zhuǎn)賬支票 ZZW003支付東方商場(chǎng)項(xiàng)目工程款20 000元，其中 水電費(fèi)與運(yùn)輸費(fèi)各10 000元，單據(jù)3張。借在建工程/工程水電費(fèi)10 000【付款憑證】在建工程/工程運(yùn)輸費(fèi)10 000貸 銀行存款/工行存款/園藝支行 2 000（9）2013年7月20號(hào)，辦公室陳二 委托云南大學(xué)進(jìn)行業(yè)務(wù)培訓(xùn)，9000元費(fèi)用，還未支付。單據(jù)7張。 票號(hào)20130120?！巨D(zhuǎn)賬憑證】借管理費(fèi)用/培訓(xùn)經(jīng)費(fèi)9000貸其他應(yīng)付款 9000（10） 2013年7月21號(hào)，收到銀行存款的利息收入 2500元，用轉(zhuǎn)賬支票ZZW0

18、1 把錢(qián)存入中行。單據(jù)1 張?！臼湛顟{證】借銀行存款/中行存款2500貸財(cái)務(wù)費(fèi)用/利息收入 2500（11） 2013年7月21號(hào)，取得貸款560000元存入中行，使用轉(zhuǎn)賬支票結(jié)算，票號(hào)ZZW006附單據(jù)3張。 另外還用轉(zhuǎn)賬支票ZZW099支付手續(xù)費(fèi)2106元，單據(jù)1張。借銀行存款/中行存款560000【收款憑證】貸長(zhǎng)期借款560000借財(cái)務(wù)費(fèi)用/手續(xù)費(fèi)2106 付款憑證 貸 銀行存款/工行存款/大觀支行2106（12） 2013年7月21號(hào)，銷售二部王銷售向北京世紀(jì)公司銷售產(chǎn)品一批，含稅貨款8600元，收到現(xiàn)金 3600，尚未收回5000元。單據(jù)4張，票號(hào)20130121。借現(xiàn)金3600【收

19、款憑證】應(yīng)收賬款 50001249.58應(yīng)交稅費(fèi)/應(yīng)交增值稅/銷項(xiàng)稅額主營(yíng)業(yè)務(wù)收入7350.428900元，用轉(zhuǎn)賬支票ZZW00把錢(qián)存入中行。單據(jù)1張?！臼湛睿?3）憑證】借銀行存款/中行存款8900貸其他業(yè)務(wù)收入 89002013年7月22號(hào)，收到租金收入2013年6月用友T3 體化練習(xí)題 2013年 7 月 23號(hào)，收到投資分紅50000元，用轉(zhuǎn)賬支票ZZWOOg巴錢(qián)存入中行。單據(jù)1張?！臼湛?憑證】借銀行存款/中行存款50000貸投資收益500002013年7月25號(hào)，用轉(zhuǎn)賬支票ZZW899寸利息費(fèi)用980元，單據(jù)2張。借財(cái)務(wù)費(fèi)用/利息支出980 【付款憑證】貸 銀行存款/中行存款980

20、 2013年7月25 號(hào),生產(chǎn)部從倉(cāng)庫(kù)領(lǐng)用各種原材料進(jìn)行產(chǎn)品生產(chǎn)， 用于生產(chǎn)A產(chǎn)品甲材料150公斤， 乙材料100公斤；用于生產(chǎn)B產(chǎn)品甲材料120公斤，乙材料80公斤，甲材料每公斤10元，乙材料每公 斤20元。【轉(zhuǎn)賬憑證】借 生產(chǎn)成本一一A 3 500B 2 800貸原材料一一甲2 700乙3 6002013年7月30號(hào)，分配工資費(fèi)用，其中：A產(chǎn)品生產(chǎn)工人工資5 000元，B產(chǎn)品生產(chǎn)工人工資4 000 元，車間管理人員工資2 000元，廠部管理人員工資3 000元。借 生產(chǎn)成本一一A 5 000【轉(zhuǎn)賬憑證】B 4 000制造費(fèi)用2 000 管理費(fèi)用3 000貸應(yīng)付職工薪酬一一工資14 000

21、2013年7月30號(hào)，車間報(bào)銷辦公費(fèi)及其他零星開(kāi)支 400元，以現(xiàn)金支付，附單據(jù)2張。借制造費(fèi)用400【付款憑證】貸庫(kù)存現(xiàn)金400修改憑證修改第12筆分錄，將銷售二部王銷售，改為銷售一部李銷售。生成紅字憑證第7筆。將上述出納憑證簽字。審核憑證。刪除憑證第15筆憑證記賬。出納管理：2013年7月31號(hào)，換人：假設(shè)由001賬套主管 進(jìn)行出納管理的操作(但是，在現(xiàn)實(shí)的 工作中，應(yīng)該由王出納進(jìn)行出納管理的操作)。假設(shè)由001賬套主管 查詢：現(xiàn)金日記賬、銀行存款日記賬、資金日?qǐng)?bào)表；假設(shè)由001賬套主管 查詢 支票登記簿；操作4步走的 銀行對(duì)賬。假設(shè)由001賬套主管7.2013年7月31號(hào)，假設(shè)由001賬

22、套主管 查詢：賬簿及輔助類賬表的查詢：假設(shè)由001賬套主管 查詢：總賬、明細(xì)賬、負(fù)債類余額表、序時(shí)賬、多欄賬；假設(shè)由001賬套主管 查詢個(gè)人往來(lái)、部門(mén)核算、項(xiàng)目核算、客戶往來(lái)、供應(yīng)商往來(lái)的輔助類賬表 等等； 補(bǔ)充：錄入對(duì)賬單方法如模擬練習(xí)四實(shí)務(wù)操作8用友T3 體化練習(xí)題2013年6月*10%第 頁(yè)用友T3 體化練習(xí)題2013年6月第 頁(yè)8.月末處理：（1）自定義結(jié)轉(zhuǎn)。提示：1、結(jié)轉(zhuǎn)制造費(fèi)用 借：生產(chǎn)成本 CE（）貸：制造費(fèi)用QM （制造費(fèi)用，月）公式含義 借：借貸方平衡差額貸：制造費(fèi)用本月期末余額2、結(jié)轉(zhuǎn)未交增值稅借：應(yīng)交稅費(fèi)一一應(yīng)交增值稅一一轉(zhuǎn)出未交增值稅QM （增值稅銷項(xiàng)稅額，月）一QM

23、（增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額，月） 貸：應(yīng)交稅費(fèi)一一未交增值稅 CE（） 公式含義 借：增值稅銷項(xiàng)稅額本月期末余額一增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額本月期末余額貸：借貸平衡差額3、計(jì)提城建稅和地方教育費(fèi)附加 借：營(yíng)業(yè)稅金及附加 CE（）貸：應(yīng)交稅費(fèi)一一應(yīng)交城建稅（QM （未交增值稅，月）+QM （應(yīng)交營(yíng)業(yè)稅，月）+QM應(yīng)交地方教育費(fèi)附加（QM （未交增值稅，月）+QM （應(yīng)交營(yíng)業(yè)稅，月）+QM 公式含義 借：借貸方差額貸：（未交增值稅本月期末余額 +應(yīng)交營(yíng)業(yè)稅本月期末余額+QM （增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，月）+增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出的期末余額（應(yīng)交消費(fèi)稅，月）*7%（應(yīng)交消費(fèi)稅，月）*3%+應(yīng)交消費(fèi)稅本月期末余額）*7%*3%（未

24、交增值稅本月期末余額 +應(yīng)交營(yíng)業(yè)稅本月期末余額 +應(yīng)交消費(fèi)稅本月期末余額） CE （）借貸方平衡差額（括號(hào)一般為空）QM （）期末余額（括號(hào)內(nèi)輸入具體科目代碼）其他結(jié)轉(zhuǎn)類似下附全部結(jié)轉(zhuǎn)公式1、結(jié)轉(zhuǎn)制造費(fèi)用 借：生產(chǎn)成本 CE （） 貸：制造費(fèi)用 QM （制造費(fèi)用，月） 公式含義借：借貸方平衡差額結(jié)轉(zhuǎn)編號(hào)結(jié)轉(zhuǎn)科目科目方 向金額公式0001結(jié)轉(zhuǎn)制造費(fèi)用生產(chǎn)成本一甲產(chǎn)品 制造費(fèi)用甲產(chǎn)品借 貸CEOQM（制造費(fèi)用一明細(xì)，月）0002結(jié)轉(zhuǎn)期間損益這個(gè)特殊0003計(jì)提教育費(fèi)附加營(yíng)業(yè)稅金及附加 應(yīng)交稅費(fèi)一教育費(fèi)附 加借 貸CEOQM （未交增值稅，月）+QM （應(yīng)交營(yíng)業(yè)稅，月）+QM （應(yīng)交消費(fèi)稅，月）*3

25、%0004計(jì)提未交應(yīng)交增值 稅應(yīng)交稅費(fèi)一一未交增值稅應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交增值稅 轉(zhuǎn)出未交增值稅貸借CEOQM （增值稅銷項(xiàng)稅額，月）一QM （增值稅進(jìn)項(xiàng)稅 額，月）+QM （增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，月）貸：制造費(fèi)用本月期末余額2、結(jié)轉(zhuǎn)完工產(chǎn)品 借：庫(kù)存商品 CE（ 貸：生產(chǎn)成本QM （生產(chǎn)成本，月） 公式含義 借：借貸方平衡差額 貸：生產(chǎn)成本本月期末余額3、結(jié)轉(zhuǎn)未交增值稅 借：應(yīng)交稅費(fèi)一一應(yīng)交增值稅一一轉(zhuǎn)出未交增值稅QM （增值稅銷項(xiàng)稅額，月）一項(xiàng)稅額，月）+QM （增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，月）貸：應(yīng)交稅費(fèi)一一未交增值稅_CE（）+增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出的期末余額公式含義 借：增值稅銷項(xiàng)稅額本月期末余額一增值稅

26、進(jìn)項(xiàng)稅額本月期末余額 貸：借貸平衡差額4、計(jì)提城建稅和地方教育費(fèi)附加 借：營(yíng)業(yè)稅金及附加 CE（） 貸：應(yīng)交稅費(fèi)一一應(yīng)交城建稅（QM （未交增值稅，月）+QM （應(yīng)交營(yíng)業(yè)稅，月）應(yīng)交消費(fèi)稅，月） *7%應(yīng)交地方教育費(fèi)附加（QM （未交增值稅，月）+QM （應(yīng)交營(yíng)業(yè)稅，月）+QM （應(yīng)交消費(fèi)稅，月）*3% 公式含義 借：借貸方差額貸：（未交增值稅本月期末余額+應(yīng)交營(yíng)業(yè)稅本月期末余額 +應(yīng)交消費(fèi)稅本月期末余額）*7% （未交增值稅本月期末余額 +應(yīng)交營(yíng)業(yè)稅本月期末余額 +應(yīng)交消費(fèi)稅本月期末余額）*3%5、計(jì)提所得稅借：所得稅JG（貸：應(yīng)交稅費(fèi)一一應(yīng)交所得稅JE （本年利潤(rùn)，月）_*25%公式含義

27、借：取對(duì)方科目的計(jì)算結(jié)果貸：本年利潤(rùn)本月凈發(fā)生額 *25%6、結(jié)轉(zhuǎn)所得稅借：本年利潤(rùn)JG （）貸：所得稅 QM （所得稅費(fèi)用，月） 公式含義 借：取對(duì)方科目的計(jì)算結(jié)果貸：所得稅費(fèi)用本月期末余額7、結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤(rùn)借：本年利潤(rùn)QM （本年利潤(rùn)，月）CE ()貸：禾U潤(rùn)分配一一未分配利潤(rùn) 公式含義借：本年利潤(rùn)本月期末余額 貸：借貸方差額8、提取盈余公積和公益金借：利潤(rùn)分配一一提取法定盈余公積金JG （盈余公積一一法定盈余公積金）提取法定公益金JG （盈余公積一一法定公益金）貸：盈余公積金一一法定盈余公積金FS （利潤(rùn)分配一一未分配利潤(rùn)，月，貸）法定公益金FS （利潤(rùn)分配一一未分配利潤(rùn)，月，貸）*5%公

28、式含義 借：盈余公積一一法定盈余公積金的計(jì)算結(jié)果用友T3 體化練習(xí)題2013年6月第 頁(yè)盈余公積一一法定公益金的計(jì)算結(jié)果 貸：利潤(rùn)分配一一未分配利潤(rùn)月 貸方的發(fā)生額*10%未分配利潤(rùn) 本月貸方的發(fā)生額 *5%利潤(rùn)分配9、結(jié)轉(zhuǎn)盈余公積禾借：利潤(rùn)分配一一未分配利潤(rùn) 貸：利潤(rùn)分配一一提取法定盈余公積金FS （利潤(rùn)分配一一提取法定盈余公積金，月，借） 提取法定公益金CE ()FS （利潤(rùn)分配一一提取法定公益金，月，借） 公式含義借：借貸方差額貸：利潤(rùn)分配一一提取法定盈余公積金本月借方的發(fā)生額利潤(rùn)分配一一提取法定公益金本月借方的發(fā)生額提示JG （）取對(duì)方計(jì)算結(jié)果 （括號(hào)內(nèi)輸入具體科目代碼；如果括號(hào)為空，

29、則默認(rèn)取對(duì)方計(jì)算結(jié)果）JE （）借貸方凈發(fā)生額（括號(hào)內(nèi)輸入具體科目代碼，比如本年利潤(rùn)科目代碼）CE （）借貸方平衡差額（括號(hào)一般為空）FS （）借方發(fā)生額或者貸方發(fā)生額（括號(hào)內(nèi)輸入具體科目代碼）QC （）期初余額 （括號(hào)內(nèi)輸入具體科目代碼）_QM （）期末余額（括號(hào)內(nèi)輸入具體科目代碼）(2)(3)(4)審核、記賬自定義結(jié)轉(zhuǎn)憑證。 期末對(duì)賬，試算平衡檢驗(yàn)。 結(jié)賬。報(bào)表處理編制七彩云南公司2013年7月30日資產(chǎn)負(fù)債表并保存為“七彩云南公司2013年7月30日資產(chǎn)負(fù)債.rep ”。編制七彩云南公司2013年7月利潤(rùn)表并保存為“七彩云南公司2013年7月利潤(rùn)表.rep ”。提示：如主營(yíng)業(yè)務(wù)收入本月累

30、計(jì)數(shù)公式一fs（5101,月,貸,年）主營(yíng)業(yè)務(wù)收入本年累計(jì)數(shù)公式一 ？C5+select（?D5,年年and月月 +1）核對(duì)：資產(chǎn)負(fù)債表的未分配利潤(rùn)的年初數(shù)+損益表（即利潤(rùn)表）的凈利潤(rùn)累計(jì)數(shù)=資產(chǎn)負(fù)債表的未分配利潤(rùn)年末數(shù)。四、其他三大子系統(tǒng)（一）工資系統(tǒng)基礎(chǔ)設(shè)置（工資） 以001賬套主管啟用工資系統(tǒng)（1）工資業(yè)務(wù)參數(shù)：工資類別個(gè)數(shù)：多個(gè)，全職人員幣種：人民幣是否代扣個(gè)人所得稅：是 是否扣零：否人員編碼長(zhǎng)度：3位（2）部門(mén)設(shè)置部門(mén)設(shè)置一覽表部門(mén)編碼部門(mén)名稱1綜合部101辦公室102財(cái)務(wù)部2銷售部201銷售一部202銷售二部3供應(yīng)部4生產(chǎn)部（3）人員類別：經(jīng)理人員、管理人員、供銷人員財(cái)務(wù)人員（4）

31、人員附加信息設(shè)置：性別（5）工資項(xiàng)目：先關(guān)閉工資類別再設(shè)置 建立工資項(xiàng)目如表所示。工資項(xiàng)目（紅色需輸入）項(xiàng)目名稱類型長(zhǎng)度小數(shù)位數(shù)工資增減項(xiàng)基本工資數(shù)字82增項(xiàng)崗位工資數(shù)字82增項(xiàng)交通補(bǔ)貼數(shù)字82增項(xiàng)獎(jiǎng)金數(shù)字82增項(xiàng)應(yīng)發(fā)合計(jì)數(shù)字102增項(xiàng)缺勤扣款數(shù)字82減項(xiàng)公積金數(shù)字82減項(xiàng)養(yǎng)老金數(shù)字82減項(xiàng)代扣稅數(shù)字102減項(xiàng)扣款合計(jì)數(shù)字102減項(xiàng)實(shí)發(fā)合計(jì)數(shù)字102增項(xiàng)缺勤天數(shù)數(shù)字40其它11位（6）銀行名稱設(shè)置：民生銀行，賬號(hào)長(zhǎng)度:（7）人員檔案人員檔案一覽表人員編號(hào)人員姓名性別人員類別銀行賬號(hào)是否計(jì)稅101辦公室陳二經(jīng)理人員52013145001是102財(cái)務(wù)部李主管財(cái)務(wù)人員52013145002是103財(cái)

32、務(wù)部王出納財(cái)務(wù)人員52013145003是104財(cái)務(wù)部張審核財(cái)務(wù)人員52013145004是105財(cái)務(wù)部孫會(huì)計(jì)財(cái)務(wù)人員52013145005是201銷售一部.李銷售銷售人員52013145006是202銷售一部陳銷售銷售人員52013145007是203銷售二部王銷售銷售人員52013145008是301供應(yīng)部趙供應(yīng)米購(gòu)人員52013145009是401生產(chǎn)部朱主管生產(chǎn)人員52013145010是402生產(chǎn)部錢(qián)多多生產(chǎn)人員520131450111是（8）公式設(shè)置缺勤扣款=缺勤天數(shù)*（基本工資+獎(jiǎng)金）/20 公積金=基本工資*0.1養(yǎng)老金=基本工資*0.05獎(jiǎng)金=iff（人員類別=經(jīng)理人員,12

33、00,800）5.工資日常業(yè)務(wù)處理（1） 工資變動(dòng)：錄入工資數(shù)據(jù)DBF文件，并將數(shù)據(jù)輸出到磁盤(pán)中報(bào)送銀行。7月份的工資數(shù)據(jù)如表所示。 表：職工工資數(shù)據(jù)職工所屬基本崗位交通缺勤職工號(hào)姓名部門(mén)工資工資補(bǔ)貼天數(shù)獎(jiǎng)金101陳二辦公室(280012008001200102李主管財(cái)務(wù)部28001000600800103王出納財(cái)務(wù)部p6008005001800104張審核財(cái)務(wù)部2600800500800105孫會(huì)計(jì)財(cái)務(wù)部28008005001800201李銷售2700800500800銷售 部202陳銷售2800600500800銷售 部203王銷售銷售二部(28006005002800301趙供應(yīng)供應(yīng)部(

34、3000600500800401朱主管生產(chǎn)部3000600500402錢(qián)多多生產(chǎn)部28006005002800扣繳個(gè)人所得稅（2）計(jì)稅基數(shù)為3500元。個(gè)稅表如下級(jí)數(shù)全月應(yīng)納稅所得額稅率（）速算扣除數(shù)1不超過(guò)1,500元302超過(guò)1,500元至4,500元的部分101053超過(guò)4,500元至9,000元的部分205554超過(guò)9,000元至35,000元的部分251,0055超過(guò)35,000元至55,000元的部分302,7556超過(guò)55,000元至80,000元的部分355,5057超過(guò)80,000元的部分4513,505（3）銀行代發(fā)按系統(tǒng)模板格式設(shè)置民生銀行為工資代發(fā)開(kāi)戶行，文件的輸出格式

35、為（4）工資分?jǐn)偅喊垂べY分?jǐn)傤愋头謩e輸入科目編碼后制單 工資分?jǐn)傇O(shè)置如表所示。表：工資分?jǐn)傇O(shè)置工資分?jǐn)傤愋筒块T(mén)名稱借方科目貸方科目綜合部管理費(fèi)用應(yīng)付職工薪酬工資應(yīng)付職工薪酬財(cái)務(wù)部 銷售部 供應(yīng)部管理費(fèi)用應(yīng)付職工薪酬工資銷售費(fèi)用管理費(fèi)用應(yīng)付職工薪酬工資應(yīng)付職工薪酬工資綜合部管理費(fèi)用其他應(yīng)付款應(yīng)付職工薪酬財(cái)務(wù)部銷售部管理費(fèi)用其他應(yīng)付款銷售費(fèi)用其他應(yīng)付款供應(yīng)部管理費(fèi)用其他應(yīng)付款（5）月末處理，將事假扣款和事假天數(shù)清零。（二）固定資產(chǎn)固定資產(chǎn)初始化1、業(yè)務(wù)控制參數(shù) 按平均年限法（一）計(jì)提折舊， 折舊分配周期為 1個(gè)月， 類別編碼方式為 2112；固定資產(chǎn)編碼方式：按“類別編碼+部門(mén)編碼+序號(hào)”自動(dòng)編碼

36、:卡片序號(hào)長(zhǎng)度為：3；已注銷的卡片 5年后刪除；當(dāng)（月初已計(jì)提月份 =可使用月份-1）時(shí)，要求將剩余折舊全部提足。要求與帳賬系統(tǒng)進(jìn)行對(duì)帳，固定資產(chǎn)對(duì)帳科目：1601，固定資產(chǎn)；累計(jì)折舊對(duì)帳科目：1602，累計(jì)折舊;在對(duì)帳不平情況下不允許月末結(jié)賬；業(yè)務(wù)發(fā)生后不需要立即制單，月末結(jié)賬前一定要完成制單登帳業(yè)務(wù)； 固定資產(chǎn)默認(rèn)入賬科目：1601;累計(jì)折舊默認(rèn)入賬科目：1602。2、資產(chǎn)類別編碼類別名稱單位計(jì)提屬性)1辦公設(shè)備正常計(jì)提)11經(jīng)營(yíng)用設(shè)備正常計(jì)提012非經(jīng)營(yíng)用設(shè)備正常計(jì)提02機(jī)器設(shè)備正常計(jì)提021經(jīng)營(yíng)用設(shè)備臺(tái)正常計(jì)提022非經(jīng)營(yíng)用設(shè)備臺(tái)正常計(jì)提3、部門(mén)及對(duì)應(yīng)折舊科目部門(mén)對(duì)應(yīng)折舊科目1綜合部管

37、理費(fèi)用2.銷售部銷售費(fèi)用3.供應(yīng)部制造費(fèi)用4.生產(chǎn)部制造費(fèi)用注：使用狀態(tài)均為“在用” 日常業(yè)務(wù)處理（1）固定資產(chǎn)變動(dòng)由于業(yè)務(wù)需要，將供應(yīng)部（2）2013 年 7 月 20 日，值率為10%（3）（4）（5）（5）4、增減方式設(shè)置增減方式對(duì)應(yīng)入賬科目增加方式直接購(gòu)入工行存款大觀支行減少方式出售固定資產(chǎn)清理固定資產(chǎn)名類別編號(hào)所屬部門(mén)增加方可使用年開(kāi)始使用日原值累計(jì)折舊對(duì)應(yīng)折舊凈殘值率轎車012綜合部直接購(gòu)8|2012.6.30100 00012 0004%筆記本電腦022銷售部直接購(gòu)32013.3.214 00060010%傳真機(jī)022供應(yīng)部直接購(gòu)62012.6.303 0005000生產(chǎn)線021

38、生產(chǎn)部直 接 購(gòu)42011.6.2070 0002 80020%5、原始卡片;折舊方法均采用平均年限法（一）。022傳真機(jī)傳遞給銷售部使用。財(cái)務(wù)部購(gòu)買打印機(jī)一部，價(jià)值30 000元，以銀行存款一工行款項(xiàng)支付，預(yù)計(jì)使用三年，凈殘計(jì)提本月資產(chǎn)折舊并制單。2013年7月28日出售綜合部轎車一輛，收入 40 000元，支付清理費(fèi)用1000元，以現(xiàn)金支付。 查詢7月折舊表.月末結(jié)賬。（三）應(yīng)收應(yīng)付 一、基礎(chǔ)設(shè)置1、數(shù)據(jù)：要有基礎(chǔ)設(shè)置的數(shù)據(jù)，最好引入到“總賬處理”備份的數(shù)據(jù)才可運(yùn)行。如果沒(méi)有數(shù)據(jù)，要 在每一項(xiàng)中至少建立一行。2、操作者：520賬套主管或者其他有權(quán)的人3 、啟用購(gòu)銷存、核算賬套模塊：在“系統(tǒng)管理”中，以001進(jìn)入賬套一一啟用核算系統(tǒng)，啟用日期：2013-7-1用友T3 體化練