施工合同風(fēng)險(xiǎn)分析及有效防范(45張)課件

1、施工合同風(fēng)險(xiǎn)分析及有效防范 學(xué)習(xí)目的 認(rèn)識(shí)到施工項(xiàng)目管理是公認(rèn)的“風(fēng)險(xiǎn)性事業(yè)”；明確承包商面臨的合同風(fēng)險(xiǎn)要比業(yè)主大。 明確施工合同風(fēng)險(xiǎn)防范是爭(zhēng)取項(xiàng)目盈利的迫切需要。加強(qiáng)合同管理，實(shí)現(xiàn)趨利避害。 主要內(nèi)容 1、合同管理的重要性與新環(huán)境2、合同全過(guò)程風(fēng)險(xiǎn)分析 3、項(xiàng)目合同風(fēng)險(xiǎn)的有效防范 4、課堂討論題：項(xiàng)目合同風(fēng)險(xiǎn)控制與防范主要難點(diǎn)在哪里？ 1、合同管理的重要性與新環(huán)境 1.1合同管理的重要性 (1)合同規(guī)定了當(dāng)事人雙方的權(quán)利和義務(wù)，是雙方行為的最高準(zhǔn)則。 (2)合同是工程項(xiàng)目管理的核心和靈魂。 為什么？ 承包商的合同管理目標(biāo)：既中標(biāo)，又力爭(zhēng)簽訂有利的合同：（1）合同的權(quán)利義務(wù)對(duì)等；（2）合同風(fēng)險(xiǎn)

2、較?。唬?）合同價(jià)格較高或適中，具有可調(diào)性；（4）沒(méi)有或很少有單方面苛刻的約束性條款） （1）合同目標(biāo)不能實(shí)現(xiàn)，雙方受損。 （2）國(guó)際承包商認(rèn)為：“財(cái)富的一半是合同”。 （3）國(guó)內(nèi)承包商認(rèn)為：“生在合同，死在合同，成在合同，敗在合同”。 合同管理是盈利的基礎(chǔ)，是實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)的保障。是體現(xiàn)經(jīng)營(yíng)成果的途徑。合同管理是 盈利的基礎(chǔ)，是實(shí)現(xiàn)利潤(rùn) 的保障，是體現(xiàn)經(jīng)營(yíng)成果的途徑。集團(tuán)變更索賠的成效2005年4.5%到2010年12% （3）風(fēng)險(xiǎn)管理的關(guān)鍵 合同風(fēng)險(xiǎn)管理問(wèn)題，關(guān)鍵就在于誰(shuí)有能力防范與控制合同風(fēng)險(xiǎn)，使自己的風(fēng)險(xiǎn)減少到最低限度和可接受的程度。這就要看風(fēng)險(xiǎn)如何在雙方中合理分配以及簽訂合同與實(shí)施合同的主

3、觀努力程度。 主觀風(fēng)險(xiǎn)靠防范客觀風(fēng)險(xiǎn)靠控制合同風(fēng)險(xiǎn)示意圖1.2 合同管理的新環(huán)境（1）投資主體的變化，投資預(yù)算具有剛性，合同的約束性更強(qiáng)了。（2） “代建制”新型業(yè)主的出現(xiàn)，逼著我們承包商必須著力提高合同管理水平。（4）合同爭(zhēng)端解決形式的變化，要求企業(yè)合同管理專門(mén)化水平必須有一個(gè)極大的提高，吃透合同。（5）“以市場(chǎng)論英雄，以益論成敗”的經(jīng)營(yíng)評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)要求依靠高水平的合同管理，實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目效益目標(biāo)成為一種必然選擇。（3）總承包要簽約大量分包合同，合同風(fēng)險(xiǎn)增大，合同管理的復(fù)雜性進(jìn)一步加大。 集團(tuán)公司合同管理的總體要求“六個(gè)要”：（1）一定要有權(quán)利本位意識(shí)（2）一定要有合同風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)（3）一定要認(rèn)真研究合同

4、（合同的變化性）（4）一定要做好合同管理基礎(chǔ)工作（強(qiáng)調(diào)證據(jù)）（5）一定要專班負(fù)責(zé)（合同管理專門(mén)化、獎(jiǎng)懲制度）（6）一定要堅(jiān)忍不拔，同時(shí)要講究策略。（工作要求） 1.3集團(tuán)公司合同管理狀況。 （1）有利的一面 合同意識(shí)在增強(qiáng)（合同管理出效益，敢于索賠、善于索賠） 索賠力度在加大（投入的力量、經(jīng)費(fèi)加大，激勵(lì)約束機(jī)制） 變更經(jīng)驗(yàn)在豐富（發(fā)現(xiàn)索賠的機(jī)會(huì)，創(chuàng)造索賠的條件） 合同成果在顯現(xiàn)（2005年集團(tuán)變更索賠率為4.59%，2009年為12）（2）不利的一面 不適當(dāng)?shù)暮灱s 合同控制不嚴(yán) 分包責(zé)任不明確 資質(zhì)管理混亂 合同管理的專門(mén)化、科學(xué)化還有差距 高水平合同管理人才仍顯不足2、合同過(guò)程風(fēng)險(xiǎn)分析 （1

5、）合同訂立前 該環(huán)節(jié)的主要風(fēng)險(xiǎn)是： 忽視被調(diào)查對(duì)象的主體資格審查 在合同簽訂前錯(cuò)誤判斷被調(diào)查對(duì)象的信用狀況 高估履約能力 將不具有相應(yīng)民事權(quán)利能力和民事行為能力或不具備特定資質(zhì)的主體確定為準(zhǔn)合同對(duì)象，或與不具備代理權(quán)或越權(quán)代理的主體簽訂合同，導(dǎo)致合同無(wú)效，或引發(fā)潛在風(fēng)險(xiǎn)； 在合同履行過(guò)程中沒(méi)有持續(xù)關(guān)注對(duì)方的資信變化，致使企業(yè)蒙受損失；對(duì)被調(diào)查對(duì)象的履約能力給出不當(dāng)評(píng)價(jià)，將不具備履約能力的對(duì)象確定為合同對(duì)象。1.1 利用訂立合同進(jìn)行詐騙的防范性分析某國(guó)際工程合同管理失利的成因與警示合同過(guò)程風(fēng)險(xiǎn)分析合同管理流程圖管理流程圖 （2）合同談判 該環(huán)節(jié)的主要風(fēng)險(xiǎn)是： 談判中忽略合同重大問(wèn)題或在重大問(wèn)題上

6、做出不當(dāng)讓步 談判經(jīng)驗(yàn)不足，缺乏技術(shù)、法律和財(cái)務(wù)知識(shí)的支撐 泄露本企業(yè)談判策略，導(dǎo)致企業(yè)在談判中處于不利地位尼泊爾的波利科西的反投資計(jì)劃（實(shí)例）廈門(mén)某項(xiàng)目工程量的增減不予調(diào)價(jià)。履約保證金由25%調(diào)至35%尼泊爾的祁萊姆項(xiàng)目不知標(biāo)底價(jià)是預(yù)算價(jià)的50%，承包商還是以最低價(jià)投標(biāo)，結(jié)果虧損累累，終止合同。某國(guó)際工程合同管理失利的成因與警示（3）合同文本擬定 該環(huán)節(jié)的主要風(fēng)險(xiǎn)是： 不恰當(dāng)?shù)暮贤问?合同內(nèi)容和條款不完整、表述不嚴(yán)謹(jǐn)不準(zhǔn)確、或存在重大疏漏和欺詐 合同文本須審查或備案的，未履行相應(yīng)程序如轉(zhuǎn)包合同；與自然人簽訂的施工合同；不調(diào)價(jià)的總包合同非示范合同文本口頭（君子）協(xié)議兩頁(yè)紙施工合同問(wèn)題，缺款少

7、項(xiàng)；關(guān)鍵條款采用閉口條件；故意制造條款陷阱；重要合同責(zé)任表述模糊；（例）過(guò)度使用免責(zé)條款；1.1 利用訂立合同進(jìn)行詐騙的防范性分析外部要公正、內(nèi)部應(yīng)評(píng)審 （4）合同審查 該環(huán)節(jié)的主要風(fēng)險(xiǎn)是： 未能發(fā)現(xiàn)合同文本中的不當(dāng)內(nèi)容和條款（免責(zé)條款） 雖然通過(guò)審核發(fā)現(xiàn)問(wèn)題但未提出恰當(dāng)?shù)男抻喴庖?jiàn)修改合同 有合同審核人員因?qū)I(yè)素質(zhì)或工作態(tài)度原因；有市場(chǎng)壓力、被迫簽約的原因。荊州熱電施工合同風(fēng)險(xiǎn)條款 導(dǎo)致合同中的不當(dāng)內(nèi)容和條款未被糾正。三峽某砂石供料合同漏掉一字損失百萬(wàn)（實(shí)例）（5）合同簽署該環(huán)節(jié)的主要風(fēng)險(xiǎn)是；超越權(quán)限簽訂合同，合同印章管理不當(dāng)， 簽署后的合同被篡改因手續(xù)不全導(dǎo)致合同無(wú)效等。（6）合同履行 該環(huán)

8、節(jié)的主要風(fēng)險(xiǎn)是； 合同對(duì)方當(dāng)事人沒(méi)有恰當(dāng)?shù)芈男泻贤屑s定義務(wù)。 業(yè)主履約常見(jiàn)問(wèn)題： 不支付預(yù)付款；不提供合格的施工現(xiàn)場(chǎng)；不按調(diào)價(jià)公式調(diào)價(jià)。 拖延支付工程進(jìn)度款；拖延批準(zhǔn)施工組織設(shè)計(jì)；拖延批發(fā)各類證書(shū)；建設(shè)工程施工合同簽約指南（7）合同補(bǔ)充、變更和合同解除。 相關(guān)的主要風(fēng)險(xiǎn)是： 沒(méi)有將合同補(bǔ)充的內(nèi)容進(jìn)行有效替代 變更條款模糊不清 合同解除規(guī)定不明案例深溪溝水電站合同文件的優(yōu)先順序新增工程中的附加工程與額外工程合同文件解釋順序 （8）合同結(jié)算 該環(huán)節(jié)的主要風(fēng)險(xiǎn)是； 未按合同規(guī)定期限、金額或方式付款 未能及時(shí)催收到期合同款項(xiàng) 在沒(méi)有合同依據(jù)的情況下盲目付款等。 （9）合同登記 該環(huán)節(jié)的主要風(fēng)險(xiǎn)是：

9、合同檔案不全 合同泄密 合同濫用等。項(xiàng)目部有此類問(wèn)題（10 ）合同風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生原因受制于業(yè)主，無(wú)奈簽約（墊資承包）急于求成，草率簽約（合同漏洞）買方市場(chǎng)，被迫簽約（不平等合同）素質(zhì)不高，失誤簽約（合同缺陷）缺乏規(guī)范，失衡簽約（單方面約束條款） 3 項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的有效防范 把好“六大關(guān)”3.1 把好評(píng)審關(guān)3.2 把好談判關(guān)3.3 把好保函關(guān)3.4 把好交底關(guān)3.5 把好分包關(guān)3.6 把好簽證關(guān) 3.1 把好合同評(píng)審關(guān)（1）合同評(píng)審的意義 1）為了確保合同的合法性 2）為了規(guī)避難以承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn) 3）為投標(biāo)報(bào)價(jià)、合同談判與簽約提供可靠依據(jù)合同前期預(yù)警 （2）評(píng)審內(nèi)容1）合法性2）完備性3）責(zé)權(quán)范圍認(rèn)定4）需求

10、方要求5）合同風(fēng)險(xiǎn)審查項(xiàng)目編號(hào)審查項(xiàng)目合同條文內(nèi)容說(shuō)明建議或?qū)Σ咧黧w資格是否恰當(dāng)；資信狀況是否真實(shí)；履約能力是否具備。合同審查表合同審查表審查項(xiàng)目編號(hào)審查項(xiàng)目合同條文內(nèi)容說(shuō)明建議或?qū)Σ?.58合同審查表（3）合同評(píng)審方法 合同評(píng)審?fù)ㄓ靡c(diǎn)A.評(píng)審程序方面B.評(píng)審內(nèi)容方面幾類特殊的合同評(píng)審要點(diǎn)A.工程主合同評(píng)審要點(diǎn)B.施工分包合同評(píng)審要點(diǎn)C.設(shè)計(jì)分包合同評(píng)審要點(diǎn)D.供貨分包（或采購(gòu)合同）合同評(píng)審要點(diǎn)E.代理合同評(píng)審要點(diǎn)F聯(lián)營(yíng)體（聯(lián)合體）合同評(píng)審要點(diǎn)G.諒解備忘錄評(píng)審要點(diǎn)五公司把合同評(píng)審作為合同風(fēng)險(xiǎn)控制的關(guān)鍵環(huán)節(jié)來(lái)抓，項(xiàng)目100百萬(wàn)元以上的合同在簽訂前都報(bào)公司法律事務(wù)部評(píng)審。評(píng)審的目的，不僅要保證

11、所審合同的合法性與嚴(yán)密性，還特別強(qiáng)調(diào)合同的可操作性和糾紛預(yù)防機(jī)制的落實(shí)，對(duì)評(píng)審發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題提出解決措施。目前該公司所評(píng)審的合同沒(méi)有合同糾紛的發(fā)生。國(guó)際工程有限公司合同評(píng)審要點(diǎn)合同評(píng)審重點(diǎn)(免責(zé)條款) A 對(duì)業(yè)主免責(zé)條款的高度關(guān)注 B 對(duì)承包商的免責(zé)條款應(yīng)充分利用 C 處理免責(zé)條款的正確原則是：要求該條款措辭清楚明確，盡量詳細(xì)具體，避免定義太寬和模棱兩可 注意業(yè)主在合同中使用開(kāi)脫性語(yǔ)言如： 對(duì)招標(biāo)文件中所附的地質(zhì)資料和試驗(yàn)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性不負(fù)責(zé)任； 對(duì)不可預(yù)見(jiàn)的施工條件變化不負(fù)責(zé)任； 對(duì)不利自然條件引起的工期拖延和經(jīng)濟(jì)損失不負(fù)責(zé)任。等等?，F(xiàn)場(chǎng)勘察：沒(méi)有現(xiàn)場(chǎng)勘察不宜投標(biāo)；工程數(shù)量：B.Q變化后限制調(diào)價(jià)的

12、規(guī)定不解除承包商的義務(wù)或責(zé)任不可抗力條款 重要條款評(píng)審要點(diǎn)（免責(zé)條款） 免責(zé)條款有多種不同的稱呼，如除外條款，限制條款，例外條款、豁免條款，開(kāi)拖性條款。 免責(zé)條款出現(xiàn)的形式有以下8種 。（1）違約的補(bǔ)償責(zé)任予以限制。（2）限制索賠要求。（3）對(duì)物價(jià)上漲不予調(diào)整合同價(jià)。（4）對(duì)合同違約損失補(bǔ)償提出時(shí)間限制。（5）拒絕承擔(dān)“不利的自然條件索賠”。（6）無(wú)條件地保護(hù)業(yè)主的利益不受損害。（7）總價(jià)合同不許索賠。（8）對(duì)工程所在國(guó)的立法變更給承包商造成的損失，業(yè)主不承擔(dān)責(zé)任。對(duì)于免責(zé)條款的處理采用下列措施：第一、所有免責(zé)條款，可能帶來(lái)的經(jīng)濟(jì)損失額，把這一風(fēng)險(xiǎn)損失計(jì)入報(bào)價(jià)。第二、對(duì)免責(zé)條款提出異議，要求適

13、當(dāng)修改。第三、當(dāng)發(fā)生合同爭(zhēng)議時(shí)，利用仲裁或法院訴訟的機(jī)會(huì)，使某些免責(zé)條款失效。3.2 把好談判關(guān)（1）為何要重視合同談判？ 其一，合同一般都是由業(yè)主負(fù)責(zé)起草的 其二，招投標(biāo)法規(guī)定了合同談判的時(shí)間 其三，改善合同條件需要合同談判業(yè)主為了預(yù)防承包商的索賠，特意聘請(qǐng)有經(jīng)驗(yàn)的法律專家和工程咨詢顧問(wèn)起草合同，使合同質(zhì)量很高，其中既有隱含著許多不利承包商的風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任條款，又有業(yè)主的反索賠的條款（2）談判班子的要求 這就要求承包商的合同談判能力與水平達(dá)到智力均衡、信息對(duì)稱的狀態(tài)。尼日利亞蒙貝拉水電工程土建與金屬結(jié)構(gòu)標(biāo)投 標(biāo) 后 工 作 匯 報(bào) 雙方于2007年2月3日同意的中標(biāo)合同價(jià)為1,460,000,00

14、0美元， 雙方同意將保留金總額更改為5%。依據(jù)合同 通用條件和專用條件第8.7條，所規(guī)定的誤期罰款最大金額為合同價(jià)的4%。根據(jù)合同通用條件和專用條件中第14.2條，預(yù)付款為中標(biāo)合同價(jià)減去暫定金后余額的20。在支付應(yīng)付的金額之前，在工程師開(kāi)具的每次期中支付證書(shū)的金額中，業(yè)主將不扣除預(yù)扣稅。現(xiàn)場(chǎng)實(shí)際的地質(zhì)條件可能與招標(biāo)文件中的描述和詳情有所不同。承包商可通過(guò)調(diào)整工程量清單中的工程量對(duì)上述變動(dòng)取得補(bǔ)償， 建設(shè)工程施工合同簽約指南工程項(xiàng)目合同談判策略的運(yùn)用 依法造勢(shì)；抓大放??；爭(zhēng)鋒相對(duì)；舍遠(yuǎn)求近 3.3 把好保函關(guān)（1）履約保函的含義 發(fā)包人規(guī)定承包人提交的保證履行合同義務(wù)的擔(dān)保。（2）目的 約束承包

15、商按照合同規(guī)定正常履約，防止中途毀約投標(biāo)保函：國(guó)內(nèi)規(guī)定投標(biāo)價(jià)的2，國(guó)際規(guī)定1至3；履約保函：銀行保函（合同金額的10%；履約擔(dān)保書(shū)（為合同額的3050）；保留金（每次工程進(jìn)度款的10，總額為合同總價(jià)的5，最高不超過(guò)10）預(yù)付款擔(dān)保（預(yù)付款為合同額的10，擔(dān)保金額為等值） （3）保函注意事項(xiàng) 1）承包商如中標(biāo)，應(yīng)及時(shí)將履約保函換回投標(biāo)保函 2）避免雙重保函 3）慎用無(wú)條件保函（國(guó)內(nèi)傾向采用有條件保函） 4）少用現(xiàn)金擔(dān)保 5）防范墊資風(fēng)險(xiǎn) 6）辦理減額手續(xù) 保留金與履約保函的執(zhí)行期都要保到工程保修期，承包商應(yīng)力爭(zhēng)只將履約保函保到施工完畢，不把保修期包括在內(nèi)。 該保函不征求承包商意見(jiàn)，也不要擔(dān)保人確

16、認(rèn)，“索償即付”完全剝奪了承包商的申辯權(quán)利，是保函中風(fēng)險(xiǎn)最大的一種。 對(duì)策：要求業(yè)主出具付款反擔(dān)保函。 國(guó)際工程履約保函需要所在國(guó)中間行金融服務(wù)，應(yīng)辦“轉(zhuǎn)遞”，避免“轉(zhuǎn)開(kāi)”。案例分析 尼泊爾波迪科西電站項(xiàng)目尼泊爾齊萊姆電站項(xiàng)目 該項(xiàng)目虧損約兩個(gè)億，合同工期拖延約1年，遭受誤期罰款，1409萬(wàn)美元履約保函被沒(méi)收。 抵押履約保證金100多萬(wàn)美元，封存所有在工地的機(jī)械設(shè)備和材料，進(jìn)行清算。最終該承包方損失近200萬(wàn)美元，為投標(biāo)標(biāo)價(jià)的26%， 3.4 把好交底關(guān) （1）合同交底案例分析 國(guó)外承包商都十分重視合同履行分析，他們對(duì)待合同“象讀圣經(jīng)一樣，天天念合同經(jīng)”，經(jīng)常研究對(duì)照合同，從中找出問(wèn)題，趨利避

17、害。 云南魯布革水電站合同交底范例 例如部分利用世界銀行貸款的我國(guó)云南魯布革水電站，其引水隧洞由日本大成公司承建，大成公司中標(biāo)后，該公司所做的第一件事就是把標(biāo)書(shū)合同印發(fā)給有關(guān)人員自學(xué)兩個(gè)月，經(jīng)考試合格的人才能取得參加施工的資格。他們具有強(qiáng)烈的合同意識(shí)，進(jìn)駐工地不久，便根據(jù)合同條款提出了這樣的索賠：由于業(yè)主未按合同規(guī)定向承包商提供合格的三級(jí)公路，致使承包商的車輛較長(zhǎng)時(shí)間地在塊石墊層路面上行駛，造成輪胎不正常消耗，因此要求業(yè)主給予400多條超耗輪胎補(bǔ)償。 基督教認(rèn)為，圣經(jīng)將上天堂的路指示給你，圣經(jīng)教導(dǎo)你有關(guān)得救所應(yīng)該知道的東西 ，圣經(jīng)能夠給人帶來(lái)“福音”。（2）合同履行分析 是承包商落實(shí)合同責(zé)任，

18、分享合同權(quán)益的關(guān)鍵性措施。也是合同交底的前提，它體現(xiàn)了合同管理水平的高低。 通過(guò)對(duì)合同進(jìn)行分類歸檔，專項(xiàng)細(xì)分，對(duì)照項(xiàng)目，解釋說(shuō)明，把原始合同文本變成執(zhí)行合同文件，使合同執(zhí)行人員明確合同責(zé)任在哪里，便于實(shí)施全員合同控制。 （3）合同履行分析主要內(nèi)容1）合同總體分析2）合同詳細(xì)分析， 合同總體分析重點(diǎn)是合同協(xié)議書(shū)和合同文件，把合同規(guī)定落實(shí)到帶全局性問(wèn)題上。（國(guó)內(nèi)合同分析的重點(diǎn)：工程范圍，工程變更不利形成條件合同風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)支付條款分包合同施工進(jìn)度暫停施工終止合同施工索賠及仲裁。即十大“紅旗條款”） 合同詳細(xì)分析，就是把合同規(guī)定的內(nèi)容落實(shí)到合同事件上，通過(guò)制作合同事件表把合同的責(zé)任分解到具體施工部位，工

19、序、工種和人員崗位上。合同事件表FIDIC核心條款分析 （4）做好合同交底 1）合同交底是項(xiàng)目部技術(shù)和管理人員了解合同、統(tǒng)一理解合同的需要。 2）合同交底是規(guī)范項(xiàng)目部全體員工作的需要。 3）合同交底有利于發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，并利于合同風(fēng)險(xiǎn)的事前控制。 4）合同交底有利于提高項(xiàng)目部全體成員的合同意識(shí)，使合同管理的程序、制度及保證體系落到實(shí)處解決“用的不知，知的不用 （5）交底基本方法 通過(guò)合同管理部門(mén)逐層陳述合同意圖、合同要點(diǎn)及合同執(zhí)行計(jì)劃，使合同責(zé)任落到實(shí)處。第一步，企業(yè)合同管理人員向項(xiàng)目經(jīng)理及合同管理人員進(jìn)行合同交底，全面陳述合同背景，范圍、目標(biāo)、要點(diǎn)，并解答項(xiàng)目經(jīng)理及項(xiàng)目管理人員提出的問(wèn)題。第二步，

20、項(xiàng)目合同管理人員向項(xiàng)目職能部門(mén)負(fù)責(zé)人進(jìn)行合同交底，陳述合同基本情況，合同執(zhí)行計(jì)劃，各職能部門(mén)的執(zhí)行要點(diǎn)，合同風(fēng)險(xiǎn)防范措施，第三步，各職能部門(mén)負(fù)責(zé)人向其所屬執(zhí)行人員進(jìn)行合同交底，陳述合同基本情況，本部門(mén)的合同責(zé)任及執(zhí)行要點(diǎn)，合同風(fēng)險(xiǎn)方法措施，第四步，各部門(mén)將交底情況反饋給項(xiàng)目合同管理人員，由其對(duì)合同執(zhí)行計(jì)劃、合同管理程序，合同管理措施及風(fēng)險(xiǎn)防范措施進(jìn)一步修改完善，最后形成合同管理文件，下發(fā)各執(zhí)行人員，指導(dǎo)其管理活動(dòng)。3.5 把好分包關(guān)（1）工程分包的法律風(fēng)險(xiǎn) 1）分包人主體資格不合法的風(fēng)險(xiǎn) 2）分包合同內(nèi)容、形式不合法的風(fēng)險(xiǎn) 3）工程轉(zhuǎn)包和掛靠的風(fēng)險(xiǎn)無(wú)資質(zhì)的或超越資質(zhì)等級(jí)的；借用資質(zhì)的；其風(fēng)險(xiǎn)為

21、：行政處罰即合同價(jià)的0.5以上、1以下的罰款。拖欠民工工資的發(fā)包人承擔(dān)連帶清償責(zé)任。民事責(zé)任，即分包合同無(wú)效；業(yè)主有趣解除合同；沒(méi)收管理費(fèi)構(gòu)成重大違約；合同行為、內(nèi)容違法允許他人借用本企業(yè)資質(zhì)的，處合同價(jià)2以上4以下的罰款集團(tuán)豐都彈子臺(tái)項(xiàng)目4100萬(wàn)工程，分包35家，合格5家，工期延續(xù)19個(gè)月，虧損1971.66萬(wàn)元，虧損率48%（2）承包商分包管理問(wèn)題分析1）納編行為，潛伏風(fēng)險(xiǎn)2）結(jié)算超付，效益流失3）違規(guī)分包，責(zé)任連帶4）以包代管，糾紛不斷利劍高懸從典型案例分析看外包風(fēng)險(xiǎn)防范 案例分析 1、新疆某項(xiàng)目部發(fā)生經(jīng)濟(jì)糾紛案中有五起是項(xiàng)目部與包工頭簽訂合同，并把包工隊(duì)編入項(xiàng)目部的作業(yè)隊(duì)，工程完工后

22、，該包工隊(duì)欠外單位租賃費(fèi)26萬(wàn)元，欠材料費(fèi)36.8萬(wàn)元，當(dāng)債權(quán)人起訴后，法院判決集團(tuán)公司直接承擔(dān)責(zé)任，造成經(jīng)濟(jì)損失60多萬(wàn)元。 2、四川某項(xiàng)目部與分包單位廣水某公司簽訂總價(jià)包干合同，在分包商沒(méi)有完成合同約定的 工程量和進(jìn)度的情況下，采用預(yù)結(jié)算和借款的方式，預(yù)支工程款258萬(wàn)元，超付工程款100萬(wàn)元。 3、四川某項(xiàng)目部與掛靠的四川某建筑公司的包工頭張某簽訂的勞務(wù)合同，由于勞務(wù)合同單價(jià)太低，加之包工頭管理不善，無(wú)力支付勞務(wù)工資，包工頭遂意討要工程款為名，聚眾鬧事，沖擊項(xiàng)目部辦公場(chǎng)所，干擾正常施工，造成十分惡劣的影響，。項(xiàng)目部雖然嚴(yán)格按合同履約，但由于前期工期緊，只能在合同結(jié)算之外拿出前來(lái)平息事端。

23、再如河南某高速公路項(xiàng)目部將工程分包給沒(méi)有履約能力的自然人王某某，該人自行招兵買馬，組織施工隊(duì)伍，再分包工程沒(méi)有完成的情況下，欠下大量債務(wù)后逃跑，嚴(yán)重影響了項(xiàng)目進(jìn)度和質(zhì)量。而王某所雇傭的工人以王某沒(méi)有資質(zhì)為由向法院起訴，要求集團(tuán)公司和項(xiàng)目部支付拖欠工資44700萬(wàn)元，并按工資25支付經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償金。 案例分析 4、河南某公路項(xiàng)目由某路橋公司中標(biāo)，分包給河南本地公司，本地公司又將項(xiàng)目提取2的管理費(fèi)后全部轉(zhuǎn)包給集團(tuán)公司某子公司和山東某公司組成的聯(lián)營(yíng)體，集團(tuán)公司某子公司未對(duì)該項(xiàng)目進(jìn)行管理和施工，當(dāng)山東公司發(fā)生經(jīng)濟(jì)糾紛，集團(tuán)公司承擔(dān)連帶責(zé)任，受到較大的經(jīng)濟(jì)損失。5、湖北某項(xiàng)目部與四川某公司簽訂固定總價(jià)合同，

24、并按合同總價(jià)225.49萬(wàn)元結(jié)算后，項(xiàng)目部由接收了分包方大大超過(guò)合同金額結(jié)算資料，而且部進(jìn)行審查，也不按規(guī)定期限回復(fù)，消極應(yīng)付，分包商起訴后，導(dǎo)致集團(tuán)公司在訴訟中陷入被動(dòng)。（3）合法分包的要求 1）選擇合法的、管理規(guī)范的有能力的分包隊(duì)伍； 2）簽訂約定明確、權(quán)力義務(wù)清晰、內(nèi)容嚴(yán)謹(jǐn)?shù)姆职贤?3）嚴(yán)格按合同約定辦理結(jié)算手續(xù)。 4）采用合同示范文本講資質(zhì)講實(shí)力講誠(chéng)信講控制注冊(cè)登記證件工程分包合同評(píng)審記錄表工程分包單位工作業(yè)績(jī)表施工勞務(wù)分包合同施工專業(yè)分包合同3.6 把好簽證關(guān) （1）認(rèn)識(shí)重要性 “低中標(biāo)、勤簽證、高結(jié)算”九字方針是工程管理國(guó)際慣例，又是企業(yè)提高效益的基本出路。（2）簽證的風(fēng)險(xiǎn)特征

25、簽證是結(jié)算的憑據(jù)簽證是雙方的法律行為簽證是例行的工作施工合同示范文本的簽證規(guī)定 單元工程支付工程量簽證單某開(kāi)挖工程支付簽證報(bào)表（例） 建設(shè)工程施工合同(示范文本) 3）明確項(xiàng)目經(jīng)理簽證和索賠的量化管理責(zé)任，杜絕該簽未簽、該賠不賠的情況。甲方不確認(rèn)或拒絕簽證應(yīng)有對(duì)策。 1）提高及時(shí)簽證、依約索賠的意識(shí)，把簽證和索賠作為降低成本和提高效益的有效手段。 2）建立嚴(yán)格的文檔記錄和資料保管制度，加強(qiáng)簽證和索賠管理。合同履約管理的主要環(huán)節(jié)：合同交底；資料專管；過(guò)程檢查。鐵棒磨成針 功到自然成簽證管理的措施集團(tuán)合同風(fēng)險(xiǎn)管理的關(guān)注點(diǎn)（1）一定要有權(quán)利本位意識(shí)（2）一定有合同風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)（3）一定要認(rèn)真研究合同（合

26、同的變化性）（4）一定要做好合同管理基礎(chǔ)工作（強(qiáng)調(diào)證據(jù)）（5）一定要專班負(fù)責(zé)（合同管理專門(mén)化、獎(jiǎng)懲制度）（6）一定要堅(jiān)忍不拔，同時(shí)要講究策略。（工作要求）結(jié) 論 對(duì)項(xiàng)目合同風(fēng)險(xiǎn)，必須防患于未然。要做到在風(fēng)險(xiǎn)潛在階段，能夠及早發(fā)現(xiàn)；在風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生階段，能夠有效規(guī)避；在風(fēng)險(xiǎn)處理階段，能夠消減風(fēng)險(xiǎn)帶來(lái)的損失。企業(yè)應(yīng)建立項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)事件問(wèn)責(zé)制、風(fēng)險(xiǎn)消息報(bào)告制度和風(fēng)險(xiǎn)事件控制的溝通制以及風(fēng)險(xiǎn)獎(jiǎng)罰機(jī)制，從而規(guī)避、化解、轉(zhuǎn)移項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)事件帶來(lái)的消極后果，保證企業(yè)持續(xù)健康安全發(fā)展。 總之，合同風(fēng)險(xiǎn)管理是施工企業(yè)管理的重點(diǎn)，是一項(xiàng)相當(dāng)復(fù)雜、繁重的工作，它始終貫穿于企業(yè)管理的全過(guò)程；直接關(guān)系到企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)防范與規(guī)避，同時(shí)，它又是創(chuàng)造企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益的關(guān)鍵所在，必須常抓不懈。46凡事不要說(shuō)我不會(huì)或不可能，因?yàn)槟愀具€沒(méi)有去做！47成功不是靠夢(mèng)想和希望，而是靠努力和實(shí)踐48只有在天空最暗的時(shí)候，才可以看到天上的星星49上帝說(shuō)：你要什么便取什么，但是要付出相當(dāng)?shù)拇鷥r(jià)50現(xiàn)在站在什么地方不重要