某汽車公司財務(wù)信息系統(tǒng)建設(shè)方案

1、哎 扒 敖 伴 啊東風(fēng)汽車公司信頒息系統(tǒng)建設(shè)方案耙集團(tuán)財務(wù)系統(tǒng)（擺GFM）解決方辦案提交日期： 拷貝份數(shù)：*文檔控制文檔更新記錄埃日期壩更新人背版本盎備注文檔審核記錄耙日期俺審核人拜職務(wù)暗備注文檔去向記錄懊拷貝份數(shù)俺接受人安職務(wù)拜備注目 錄TOC o 1-5文檔控制 PAGEREF _Toc526247572 h 2文檔說明 PAGEREF _Toc526247573 h 5敖1.襖項目背景澳 PAGEREF _Toc526247574 h 挨6爸2.巴財務(wù)體系管理現(xiàn)耙狀頒 PAGEREF _Toc526247575 h 凹7叭2.1捌財務(wù)體系管理現(xiàn)疤狀綜述敗 PAGEREF _Toc5262

2、47576 h 捌7板2.2拔財務(wù)管理現(xiàn)狀存骯在的主要問題挨 PAGEREF _Toc526247577 h 艾8絆2.2.1八財務(wù)體系組織扮 PAGEREF _Toc526247578 h 骯8罷2.2.2叭財務(wù)體系流程伴 PAGEREF _Toc526247579 h 跋9埃2.2.3板應(yīng)用技術(shù)手段罷 PAGEREF _Toc526247580 h 奧9傲2.2.4疤財務(wù)核算拜 PAGEREF _Toc526247581 h 爸9傲2.2.5奧資金管理巴 PAGEREF _Toc526247582 h 挨9安2.2.6罷預(yù)算管理骯 PAGEREF _Toc526247583 h 奧10頒3

3、.澳財務(wù)體系需求理隘解案 PAGEREF _Toc526247584 h 白11皚3.1奧財務(wù)體系總體需八求啊 PAGEREF _Toc526247585 h 凹11澳3.1.1搬各核算主體財務(wù)扒數(shù)據(jù)的共享與安叭全佰 PAGEREF _Toc526247586 h 傲11懊3.1.2班財務(wù)系統(tǒng)與業(yè)務(wù)扮系統(tǒng)數(shù)據(jù)的共享氨與安全隘 PAGEREF _Toc526247587 h 般11皚3.1.3哀財務(wù)對業(yè)務(wù)的實伴時監(jiān)控斑 PAGEREF _Toc526247588 h 唉11背3.1.4澳多公司、多行業(yè)愛、多組織會計扮 PAGEREF _Toc526247589 h 扒11哎3.1.5擺立體化、能

4、滿足胺各部門分析需求岸的科目結(jié)構(gòu)骯 PAGEREF _Toc526247590 h 安12盎3.1.6霸財務(wù)分析功能唉 PAGEREF _Toc526247591 h 班12搬3.2凹財務(wù)管理需求跋 PAGEREF _Toc526247592 h 靶12絆3.2.1佰總帳巴 PAGEREF _Toc526247593 h 伴12拜3.2.2皚應(yīng)收管理俺 PAGEREF _Toc526247594 h 巴13翱3.2.3俺應(yīng)付管理按 PAGEREF _Toc526247595 h 傲15吧3.2.4按固定資產(chǎn)管理稗 PAGEREF _Toc526247596 h 笆16奧3.2.5霸現(xiàn)金管理暗

5、PAGEREF _Toc526247597 h 壩16笆3.3氨采購管理需求隘 PAGEREF _Toc526247598 h 吧17艾3.4翱庫存管理需求稗 PAGEREF _Toc526247599 h 擺18捌4.般總體解決方案捌 PAGEREF _Toc526247600 h 按19敗4.1笆財務(wù)集成信息系愛統(tǒng)藍(lán)圖癌 PAGEREF _Toc526247601 h 澳19核心數(shù)據(jù) PAGEREF _Toc526247602 h 20核心模塊 PAGEREF _Toc526247603 h 20氨計劃與管理靶 PAGEREF _Toc526247604 h 伴20決策支持 PAGEREF

6、 _Toc526247605 h 20哎4.2埃核心管理軟件產(chǎn)拌品選型建議澳 PAGEREF _Toc526247606 h 拌20艾4.3扳財務(wù)管理總體解埃決方案笆 PAGEREF _Toc526247607 h 凹21案4.3.1伴財務(wù)核算體系的半建立凹 PAGEREF _Toc526247608 h 白21按4.3.2氨日常帳務(wù)處理敖 PAGEREF _Toc526247609 h 佰23笆4.3.3辦財務(wù)計劃與預(yù)算頒 PAGEREF _Toc526247610 h 稗24瓣4.3.4敗財務(wù)資料合并傲 PAGEREF _Toc526247611 h 半25霸4.3.5擺財務(wù)分析拜/百商業(yè)

7、智能把 PAGEREF _Toc526247612 h 傲28隘4.4胺資金管理總體解哎決方案笆 PAGEREF _Toc526247613 h 懊32骯4.5凹采購管理總體解暗決方案熬 PAGEREF _Toc526247614 h 芭33笆4.6八庫存管理總體解叭決方案斑 PAGEREF _Toc526247615 h 皚35爸4.7八財務(wù)體系主要愛業(yè)務(wù)流程懊 PAGEREF _Toc526247616 h 搬36瓣4.7.1半總帳敖 PAGEREF _Toc526247617 h 搬36傲4.7.2骯應(yīng)付管理把 PAGEREF _Toc526247618 h 絆37熬4.7.3癌應(yīng)收管理

8、奧 PAGEREF _Toc526247619 h 癌38襖4.7.4吧固定資產(chǎn)管理白 PAGEREF _Toc526247620 h 辦39敗4.7.5隘現(xiàn)金管理澳 PAGEREF _Toc526247621 h 按40壩4.7.6叭采購管理笆 PAGEREF _Toc526247622 h 板42安4.7.7伴庫存管理艾 PAGEREF _Toc526247623 h 奧43疤4.7.8愛項目管理靶 PAGEREF _Toc526247624 h 傲44唉5.扳實施方案哎 PAGEREF _Toc526247625 h 安45巴5.1 昂實施順序矮 PAGEREF _Toc52624762

9、6 h 拔45瓣5.2艾實施關(guān)鍵絆 PAGEREF _Toc526247627 h 礙45巴5.3藹財務(wù)模塊信息化阿實施總體思想：班集中考慮、分步扳實施擺 PAGEREF _Toc526247628 h 氨45班5.4斑實施計劃與進(jìn)度背 PAGEREF _Toc526247629 h 邦47搬6.叭投資預(yù)算及效益案分析板 PAGEREF _Toc526247630 h 胺48吧6.1背投資預(yù)算皚 PAGEREF _Toc526247631 h 柏48拌6.2艾投資效益分析巴 PAGEREF _Toc526247632 h 按48文檔說明按本文檔是在對東懊風(fēng)汽車公司（以疤下簡稱鞍“埃東風(fēng)公司胺”

10、鞍）現(xiàn)狀初步調(diào)研癌基礎(chǔ)上，通過對骯東風(fēng)公司財務(wù)管柏理流程存在的問懊題和困難進(jìn)行歸拔集和分析，并結(jié)翱合東風(fēng)公司未來扮發(fā)展策略，提出靶的東風(fēng)公司未來把兩年（2002矮-2003年）癌財務(wù)信息系統(tǒng)發(fā)扳展規(guī)劃，做為國澳家專項貸款申請頒報告的基礎(chǔ)。文檔依據(jù)壩本文檔中的現(xiàn)狀岸分析部分主要依氨據(jù)以下文檔和資疤料：哎各部門對業(yè)務(wù)狀頒況調(diào)查問卷的答叭復(fù)；壩對公司領(lǐng)導(dǎo)、各白部門領(lǐng)導(dǎo)及業(yè)務(wù)壩骨干的訪談筆錄邦；案東風(fēng)汽車相關(guān)部拔門提供的相關(guān)管半理制度、組織結(jié)伴構(gòu)、需求報告等拔文件或文檔文檔組成拌本報告為鞍東風(fēng)汽車公司信熬息系統(tǒng)建設(shè)方案般的五個分報告之芭一1.項目背景壩作為國內(nèi)特大型礙企業(yè)暗的礙東風(fēng)汽車公司從暗1969

11、背年發(fā)展至今，經(jīng)般歷了艱苦創(chuàng)業(yè)傲(1969拌年-壩1985凹年按)隘、改革發(fā)展凹(1986拔年邦-1992把年礙)襖、結(jié)構(gòu)調(diào)整矮(1993班年扮-2000敗年伴)八三個階段，發(fā)展拜成為下屬分、子壩公司捌34疤個，資產(chǎn)總額按574骯億元、凈資產(chǎn)罷224百億元、職工總數(shù)啊12挨萬、生產(chǎn)能力捌50百萬輛、實現(xiàn)利潤扮8.7靶億元，涵蓋生產(chǎn)叭制造、商業(yè)貿(mào)易斑、房地產(chǎn)、建筑板、金融、電信等案特大型綜合性集拌團(tuán)。跋在幾十年發(fā)展的罷每個關(guān)鍵時期，熬東風(fēng)汽車公司決吧策層都能審時度壩勢，及時調(diào)整加耙強企業(yè)經(jīng)營核心矮，提出企業(yè)發(fā)展盎方向和目標(biāo)，使罷東風(fēng)公司在市場骯競爭中立于不敗芭之地，創(chuàng)造出一扳定的社會和經(jīng)濟白效益

12、。2001扮年東風(fēng)公司提出擺了公司十五發(fā)展胺目標(biāo)即在下一個懊5癌年時間內(nèi)，東風(fēng)霸公司要爭取進(jìn)入哎世界傲500艾強，完成產(chǎn)品結(jié)邦構(gòu)調(diào)整，綜合實霸力提高到行業(yè)前把2氨位，產(chǎn)銷邦70敗萬輛，營業(yè)額盎800壩億元，市場占有暗率板18-20%耙。啊十五戰(zhàn)略目標(biāo)的絆實現(xiàn)與否，一方辦面看企業(yè)內(nèi)部因襖素，企業(yè)自身實斑力，企業(yè)新產(chǎn)品半開發(fā)能力、市場岸銷售能力和企業(yè)八內(nèi)部管理能力，版發(fā)現(xiàn)存在問題并搬加以改進(jìn)版(隘本方案第二章說凹明叭)叭，另一方面看企熬業(yè)外部因素，所跋處的外部環(huán)境，拔如：政策因素、艾市場環(huán)境變化、跋趨勢以及競爭對俺手情況，提出針胺對性的整體經(jīng)營笆策略，以企業(yè)內(nèi)矮部因素為保障，岸逐步實現(xiàn)東風(fēng)汽愛車公

13、司十五戰(zhàn)略按目標(biāo)。白隨著中國即將加拜入懊WTO稗以及國內(nèi)外汽車扳行業(yè)的兼并、重愛組加劇，其目的半就是板集中優(yōu)勢、優(yōu)化暗資源配置，進(jìn)一疤步占領(lǐng)案國內(nèi)乃至扒全球市場，背在伴競爭邦中立于不敗之地翱。然而這種版兼并、重組礙的浪潮也說明了疤當(dāng)今的汽車工業(yè)昂面臨著新的更艱胺巨的挑戰(zhàn)。癌東風(fēng)公司也不例巴外，敖主要體現(xiàn)在以下把幾個方面：骯向昂全球化市場與全藹球化制造扒模式發(fā)展把客戶需求直接驅(qū)岸動巴新隘產(chǎn)品開發(fā)、生產(chǎn)板、銷售與服務(wù)的翱全過程半加強企業(yè)內(nèi)部管挨理，提高自身綜骯合實力，在芭激烈的競爭中站拔穩(wěn)腳跟、贏得優(yōu)俺勢班財務(wù)信息化是加吧強企業(yè)內(nèi)部管理叭的一個重要手段般，可以快速、準(zhǔn)俺確、全面、細(xì)致鞍地反映企業(yè)經(jīng)

14、營斑狀況及經(jīng)營信息傲，對企業(yè)實施有班效監(jiān)控，財務(wù)信伴息分析和預(yù)測結(jié)般果，是企業(yè)決策隘層決策的重要依班據(jù)，財務(wù)信息化啊程度和水平高低八直接關(guān)系到企業(yè)八未來發(fā)展，因此翱，加強東風(fēng)汽車絆公司財務(wù)信息化挨工作，縮短與國版內(nèi)外同行以及先扮進(jìn)企業(yè)之間的差拌距，是影響東風(fēng)班汽車公司十五發(fā)捌展戰(zhàn)略實現(xiàn)與否凹的重要因素。唉2板.擺財務(wù)體系管理現(xiàn)敖狀斑2.1財務(wù)體系邦管理現(xiàn)狀綜述哎由于我國長時間拜實行的是計劃體骯制，企業(yè)基本沒稗有自主經(jīng)營權(quán)，皚企業(yè)只關(guān)心生產(chǎn)敗，不關(guān)心盈利。愛體現(xiàn)在財務(wù)會計盎上，只要求把已般發(fā)生的業(yè)務(wù)核算伴清楚即可，而對凹預(yù)算、控制等要唉求不高。市場經(jīng)把濟體制改革以來班，隨著財務(wù)會計頒與國際逐步接

15、軌壩，我國企業(yè)普遍骯引進(jìn)了西方先進(jìn)捌的財務(wù)管理思想安，但實際應(yīng)用情扮況遠(yuǎn)遠(yuǎn)落后于理疤念。皚縱觀國內(nèi)大部分耙企業(yè)的財務(wù)管理靶現(xiàn)狀，基本還停耙留在業(yè)務(wù)核算層隘次，即財務(wù)部門罷的員工大部分時瓣間就是和憑證、版賬簿及報表打交藹道。財務(wù)部門僅隘僅起到事后核算把的作用。東風(fēng)汽半車公司胺的情況笆也柏是這樣拔。一些其他國內(nèi)癌企業(yè)財務(wù)管理常邦常存在的問題，佰在東風(fēng)汽車公司傲存在拌，如財務(wù)管理內(nèi)隘容不足，缺乏動礙態(tài)性八，與生產(chǎn)、采購皚、銷售脫節(jié)；胺財務(wù)信息不準(zhǔn)確絆，財務(wù)數(shù)據(jù)時效叭性較差，從而使百經(jīng)營風(fēng)險無法頒得到吧有效控制等。翱東風(fēng)汽車公司會隘計核算的組織結(jié)唉構(gòu)涉及匯總報表凹的各級單位癌約吧100澳個扮左右澳（詳

16、見東風(fēng)汽車暗公司信息系統(tǒng)建拜設(shè)方案）凹。凹目前財務(wù)人員有絆2400叭多人，分布在總挨部及下屬挨8佰0多個分、子公氨司及專業(yè)廠敗。罷由于地域和網(wǎng)絡(luò)昂條件的限制，目柏前十堰載重車公胺司、襄樊東風(fēng)汽襖車股份公司、武百漢神龍、深圳南般方事業(yè)部等10俺多個二級板塊都奧建立了財務(wù)帳薄疤。目前采用的會扳計核算體制是：巴分散建立帳本，奧月末送交報表供懊匯總，東風(fēng)汽車俺有限公司計劃財佰務(wù)部對公司凹二級板塊隘的內(nèi)部往來統(tǒng)一瓣管理，隘各二級板塊下的擺經(jīng)營單位每月送哀交報表匯總，二哎級板塊的財務(wù)部半對其下屬的經(jīng)營啊單位之間的內(nèi)部鞍往來統(tǒng)一管理礙。管理層通過月哀末報表了解有限八且事后的財務(wù)信瓣息，不能進(jìn)行最捌好的預(yù)算和

17、預(yù)算癌控制以及無法對案業(yè)務(wù)活動進(jìn)行有拔效扳實時擺的財務(wù)監(jiān)督盎和控制澳，大量的手工內(nèi)搬部往來處理，月埃末結(jié)賬時間較長按。按現(xiàn)階段東風(fēng)汽車挨公司財務(wù)帳薄結(jié)襖構(gòu)圖如下：銷售部材料供應(yīng)部協(xié)作配套部總裝配廠。業(yè)務(wù)組合并帳套匯總/合并帳套子帳套載重車東風(fēng)股份零部件東風(fēng)汽車財務(wù)帳套計劃財務(wù)部風(fēng)神惠州發(fā)展總公司本田零部件有限公司本田發(fā)動機有限公司風(fēng)神汽車有限公司。南方事業(yè)財務(wù)公司各三級單位二級單位銷售部庫存組織.總裝廠庫存組織. . . . . . .庫存組織伴2.2昂財務(wù)管理現(xiàn)狀存胺在的主要問題骯2.2案.1搬財務(wù)體系組織傲分散、獨立財務(wù)皚管理模式癌 財務(wù)人員有哎2400多人，霸分布在總部及下皚屬30多個分

18、、啊子公司及專業(yè)廠扒 財務(wù)人員的靶人事、行政關(guān)系皚隸屬各相關(guān)單位耙 職責(zé)、崗位伴 各職能部門岸、事業(yè)部、分、佰子公司職責(zé)不明礙確,崗位設(shè)置不襖清懊 成本中心、俺利潤中心、管理案中心的劃分不明吧確資源及技能來源佰 受地理條件俺限制，財務(wù)人才百流失 ,技能培斑訓(xùn)有待加強艾 行業(yè)信息的盎獲取、交流和積傲累不夠搬2.阿2.拌2爸財務(wù)體系流程艾目前采取奧職能管理方式疤目前沒有加強財奧務(wù)流程工作芭,癌流程意識不強靶沒有崗位績效考稗核指標(biāo)，沒有衡拔量工作好壞標(biāo)準(zhǔn)昂 癌2.鞍2.3拜應(yīng)用技術(shù)手段邦財務(wù)體系信息系案統(tǒng)缺乏統(tǒng)一規(guī)劃按，各單位選擇并岸決定財務(wù)軟件隨扳意性較大把在報表匯總、合搬并以及與業(yè)務(wù)系熬統(tǒng)交換信

19、息困難愛財務(wù)信息量大，熬耗費大量財務(wù)人笆員精力且財務(wù)信頒息及時性、準(zhǔn)確拔性難以保證懊收集財務(wù)信息的伴方式采用各單位昂報軟盤、發(fā)電子爸郵件方式或傳真岸 唉2.2.4擺財務(wù)核算扳目前財務(wù)系統(tǒng)與澳業(yè)務(wù)無關(guān)聯(lián)百(隘如：庫存、采購熬、銷售等頒)岸同時哎財務(wù)按上、下級之間沒唉有實現(xiàn)動態(tài)信息稗交互哀各業(yè)務(wù)管理制度艾的建立及完善有拌待加強。如會計藹核算制度完善等笆研發(fā)項目管理與埃核算白2.2.5般資金管理岸對二、三級單位按的資金狀況皚(跋包括現(xiàn)金流量案)頒難以及時掌握，氨缺乏對集團(tuán)子公氨司資金流監(jiān)控手八段暗資金統(tǒng)一調(diào)度、壩統(tǒng)籌困難挨對二、三級單位愛資金來源、去處板無法追蹤盎與業(yè)務(wù)系統(tǒng)無法藹實現(xiàn)信息交互鞍對帳采

20、用手工方阿式拜 矮2.2.6阿預(yù)算管理拌預(yù)算制定缺乏有耙效、合理數(shù)據(jù)支啊撐頒預(yù)算的實施、控叭制、考評等方面阿的深度和準(zhǔn)確性藹存在一定的差異敖預(yù)算控制存在事挨后控制現(xiàn)象罷總而言之，東風(fēng)跋汽車公司財務(wù)管芭理存在的問題主疤要是流程、模式皚和具體管理手段靶方面的問題，要隘解決這些問題，芭就要考慮提升財辦務(wù)安管理理念，優(yōu)化拔財務(wù)管理流程，頒建立整合集中的鞍財務(wù)管理模式，佰并配合哀具有先進(jìn)財務(wù)管俺理思想的信息系八統(tǒng)。斑3.襖財務(wù)體系需求理邦解扮3.1財務(wù)體系矮總體艾需求案3跋.1.1笆各核算主體財務(wù)巴數(shù)據(jù)的共享與安搬全愛東風(fēng)汽車公司將暗來財務(wù)信息集中凹存貯于一個中央傲服務(wù)器，為信息安的共享提供了基暗本保證

21、。東風(fēng)汽芭車公司總部、下吧屬各分、子公司敖、事業(yè)部統(tǒng)一運笆用一套基于網(wǎng)絡(luò)懊的與業(yè)務(wù)集成的唉財務(wù)系統(tǒng)，保證拌東風(fēng)汽車公司各笆財務(wù)核算主體數(shù)扳據(jù)格式一致，為擺東風(fēng)汽車公司各哎核算部門財務(wù)數(shù)八據(jù)的簡潔、快速拜合并提供了可能岸。因財務(wù)數(shù)據(jù)高頒度集中與共享，奧安全機制顯得極稗為重要，根據(jù)東阿風(fēng)汽車公司財務(wù)癌管理的要求應(yīng)保拌證：上級可以查鞍詢下級的數(shù)據(jù)，俺下級不能查詢上皚級，同級之間不岸能互相查看擺。白3扒.1.2岸財務(wù)系統(tǒng)與業(yè)務(wù)岸系統(tǒng)數(shù)據(jù)的共享罷與安全半東風(fēng)汽車公司（稗包含下屬公司、拔事業(yè)部）采購部伴門要用到供應(yīng)商氨、經(jīng)銷商、服務(wù)板站的信息來處理吧采購、銷售業(yè)務(wù)耙，同時東風(fēng)汽車埃公司（包含下屬背公司、事

22、業(yè)部）愛的財務(wù)部門要用唉到供應(yīng)商信息來把處理采購結(jié)算；埃為了保證應(yīng)付帳矮款的正確性，應(yīng)矮付發(fā)票中的項目俺應(yīng)是公司需要的班（即做了采購定澳單），已接收的澳，檢驗合格的，隘且發(fā)票中的項目襖數(shù)量和單價在合辦同規(guī)定的范圍之熬內(nèi)。扒財務(wù)系統(tǒng)通過信澳息共享保持?jǐn)?shù)據(jù)愛一致性和減少重班復(fù)勞動。在應(yīng)付稗模塊可將發(fā)票與胺采購定單、檢驗襖單、入庫單進(jìn)行敗多維匹配，保證挨應(yīng)付帳款的正確艾性。在應(yīng)收中可岸跟蹤庫存模塊紅隘字發(fā)票物品的入盎庫情況。財務(wù)與把業(yè)務(wù)共享的主要俺基礎(chǔ)數(shù)據(jù)有：昂 翱職員信息、藹 百供應(yīng)商、邦 耙客戶、物料編碼擺等。為保證系統(tǒng)矮數(shù)據(jù)的一致性，版安全性，凹東風(fēng)汽車公司敖應(yīng)明確系統(tǒng)中各挨部分共享信息的叭輸

23、入和維護(hù)的負(fù)背責(zé)部門，并落實隘到人。通過系統(tǒng)按職責(zé)的定義，保笆證只有被授權(quán)的罷人才可在系統(tǒng)中柏進(jìn)行相應(yīng)的操作白。半3邦.1.3胺財務(wù)稗對業(yè)務(wù)的實時監(jiān)佰控哀業(yè)務(wù)系統(tǒng)與財務(wù)百系統(tǒng)是集成的，澳業(yè)務(wù)系統(tǒng)的業(yè)務(wù)鞍處理所產(chǎn)生的財斑務(wù)信息能隨時自扒動過入財務(wù)系統(tǒng)版，財務(wù)人員確認(rèn)版后便可過帳，這扮樣實現(xiàn)物流、資拌金流和信息流的癌統(tǒng)一。財務(wù)人員搬可對過入財務(wù)系百統(tǒng)的異常數(shù)據(jù)逆巴查業(yè)務(wù)系統(tǒng)，實笆現(xiàn)財務(wù)對業(yè)務(wù)的矮實時監(jiān)控。癌3暗.1.4扒多公司、多行業(yè)熬、多組織會計耙東風(fēng)汽車公司下挨屬柏80鞍多個懊分、子公司，涵矮蓋生產(chǎn)制造、商懊業(yè)貿(mào)易、房地產(chǎn)氨、建筑、金融、版電信等行業(yè)。俺為了適應(yīng)爸東風(fēng)汽車公司整百體財務(wù)體系信息

24、疤化跋需要，財務(wù)系統(tǒng)敗應(yīng)能滿足不同行皚業(yè)核算特點。且俺是一個多組織的艾會計核算體系。版3艾.1.5俺立體化、能滿足愛各部門分析需求敖的科目結(jié)構(gòu)皚東風(fēng)汽車公司的矮決策層、管理層佰、業(yè)務(wù)層對財務(wù)埃信息有不同的要阿求，決策層需要暗的是合并的信息敗以了解公司總體霸的財務(wù)狀況以供哎決策，并可向下爸挖掘；管理層需背要的是關(guān)系到收霸入、費用和預(yù)算俺執(zhí)行情況；業(yè)務(wù)翱層需要減少操作岸工作量，能夠方藹便快捷操作在其班權(quán)限范圍內(nèi)財務(wù)懊信息和數(shù)據(jù)。另扮一方面，對同一斑事項，東風(fēng)汽車板公司希望能從不埃同的角度進(jìn)行分胺析反映，如既可熬根據(jù)傳統(tǒng)核算要傲求，對外報送法佰定的報表，又可百基于內(nèi)部管理要把求，對內(nèi)提交有邦利于管理

25、、利于班決策的內(nèi)部管理笆報表 。敖3背.1.6財務(wù)分版析功能骯再多的信息如果霸不經(jīng)過分析、提暗煉以支持管理和傲指導(dǎo)決策，其意伴義不大。財務(wù)分吧析不僅為東風(fēng)汽扳車公司公司決策瓣層所需要，而且背為管理層需要，半系統(tǒng)應(yīng)靶可為不同角色的辦人們提供不同財拔務(wù)分析的信息。皚3叭.2財務(wù)按核算暗需求3.2.1總帳叭能符合國家最新背頒布的企業(yè)財務(wù)稗法規(guī)。擺提供無限級科目芭體系的建立、維頒護(hù)查詢和打印功昂能，為不同企業(yè)敗的科目要求提供般靈活方便的手段版。瓣提供記賬憑證的礙錄入和審核功能耙，以保證輸入正翱確。板提供憑證、帳簿八和匯總表的查詢班和打印功能，便背于憑證核查。襖提供批處理過賬盎功能，自動生成吧流水賬和分

26、類明般細(xì)賬、總帳。扒提供月末金額調(diào)搬整，年末結(jié)轉(zhuǎn)功骯能。癌提供流水賬、明襖細(xì)賬的查詢和打壩印，以取代人工敗賬本。埃對企業(yè)銀行日記按帳現(xiàn)金日記賬提斑供查詢，以掌握敗企業(yè)的銀行存款辦狀況。哀提供靈活的轉(zhuǎn)帳胺憑證自動生成功氨能，通過用戶自擺己定義，可自動捌生成需要的轉(zhuǎn)帳叭憑證，也可通過版此功能進(jìn)行一些昂帳務(wù)核算。氨支持多幣種處理八。捌支持?jǐn)∝攧?wù)與LD (版?zhèn)}庫)數(shù)據(jù)的交澳換背提供對總帳科目襖匯總關(guān)系的自定襖義功能，方便拜數(shù)據(jù)般統(tǒng)計岸。熬支持憑證的自動敗沖銷。哀支持按部門、職襖員、成本中心、爸利潤中心匯總發(fā)白生額。敗提供銀行日記帳瓣、現(xiàn)金日記帳的癌打印。邦提供靈活的多欄吧式帳打印功能。把提供資產(chǎn)負(fù)債表

27、藹、利潤表、費用翱明細(xì)表、現(xiàn)金流跋量表（每月）。壩支持母子公司、矮控股公司的合并哎帳務(wù)處理，自動案產(chǎn)生合并會計報癌表。板支持集團(tuán)公司的按總帳匯總查詢功俺能。把支持集團(tuán)公司對熬分公司總帳和流皚水帳的查詢。藹打印普通和外幣愛兩種記帳憑證格啊式。翱支持子公司外部凹數(shù)據(jù)的錄入，方隘便集團(tuán)公司的匯暗總。凹具有OLAP聯(lián)皚機分析應(yīng)用并與壩財務(wù)分析程序集哀成，能夠容易地搬識別、分析、模鞍擬、預(yù)算、預(yù)測半、報告和存貯總胺分類帳中的信息按。跋支持財務(wù)會計和吧管理會計的完全吧集成：可以實時拜協(xié)調(diào)外部和內(nèi)部敗會計系統(tǒng)。管理岸會計中所需要的百每一個帳戶都定八義為成本要素，礙兩個會計領(lǐng)域可板以使用同一數(shù)據(jù)耙源?？梢詫⒚?/p>

28、一扒次過帳指定給管頒理會計中一個特俺定的成本中心、阿成本對象或獲利盎能力段。斑提供多維的獲利案分析報告。半支持利潤中心的哀靈活設(shè)置。氨支持定義多個組耙織，包括不定的盎組織結(jié)構(gòu)、簡單扒的重組和層次累班積。耙有預(yù)算功能，包哀括以下內(nèi)容：可芭以定義不定數(shù)量百的預(yù)算、聯(lián)機輸絆入預(yù)算、保證預(yù)案算的安全性、設(shè)熬置預(yù)算控制（使藹用明細(xì)帳戶和匯笆總帳戶，嚴(yán)格水板平、允差和代理般傭金、靈活的時伴間間隔）、設(shè)置版預(yù)算從屬關(guān)系、八分配預(yù)算額、使扒用預(yù)算公式執(zhí)行邦自動預(yù)算、從電扒子表格中直接引伴入預(yù)算、自動寫爸回在財務(wù)分析系般統(tǒng)中編寫的預(yù)算矮。奧3拜.2.2扒應(yīng)收管理吧對客戶信息進(jìn)行靶管理疤建立客戶檔案，礙提供客戶統(tǒng)

29、計資巴料，并能與其他案系統(tǒng)全面接合。霸可對客戶的每一靶筆應(yīng)收情況和回白款情況進(jìn)行管理般。哎可隨時統(tǒng)計出某按時間段客戶拖欠隘款情況，供決策斑人員確定該客戶凹的信用度。稗支持對應(yīng)收帳款佰帳務(wù)的處理跋對自動生成的記版帳憑證提供審核安功能。百支持預(yù)收款處理爸。罷支持已收款的清稗帳處理。壩支持客戶應(yīng)收帳百款帳齡分析疤可進(jìn)行靈活的帳板齡分期，并按分稗期進(jìn)行帳齡分析般。骯應(yīng)收帳管理對帳按齡分析應(yīng)具備按唉停帳時間長短實霸施篩選、匯總、拔打印的功能。白提供多種統(tǒng)計資絆料和報表格式盎可隨時統(tǒng)計出某翱時間段內(nèi)資金的瓣回籠情況。岸可隨時提供已結(jié)艾案和未結(jié)案的項哀目查詢。跋可打印出發(fā)出商拜品明細(xì)帳和客戶板回款明細(xì)帳。傲

30、可按時間段統(tǒng)計骯為客戶預(yù)先支付擺的由于發(fā)貨帶來霸的其它費用金額百，如保險費，運癌雜費等。隘支持客戶的多種靶付款形式耙分批付款、全部佰付清、按百分比版付款、支持多種佰折扣政策吧支持多幣種業(yè)務(wù)般處理唉支持各項稅務(wù)處柏理百根據(jù)當(dāng)期發(fā)生的柏實際銷貨金額，唉自動計算出當(dāng)期哎應(yīng)交稅金中的銷扳項稅額。扳可自動生成并打般印增值稅發(fā)票。哎（此項要求符合皚國家稅務(wù)規(guī)定，半因稅務(wù)部門有自半己的系統(tǒng)）八可以選擇稅的分吧類，比如按地區(qū)疤或產(chǎn)品等支持發(fā)票的管理扮應(yīng)收模塊應(yīng)與銷拌售模塊完全集成澳，信息無縫鏈接笆提供銷售價格表矮和折扣信息皚企業(yè)能及時而準(zhǔn)哎確地了解因發(fā)生安產(chǎn)品銷售、非產(chǎn)奧品銷售等業(yè)務(wù)產(chǎn)叭生扮的挨應(yīng)收帳款情況及

31、礙客戶實際回款情按況，并與具體的矮銷售定單相關(guān)聯(lián)藹，可互相追蹤查藹詢愛通過對應(yīng)收帳款板和實際回款的管哎理，及時給管理斑人員提供客戶拖安欠款的情況，便昂于管理人員制定阿催款計劃，加速耙資金流動，增加版企業(yè)的競爭力跋能及時獲得當(dāng)期捌的帳齡分析報告爸，準(zhǔn)確評估客戶疤信用，減少壞帳稗。氨3罷.2.3哎應(yīng)付管理滿足供應(yīng)商管理扳支持對發(fā)票的處懊理白滿足對各種發(fā)票半單據(jù)信息的管理拔，并根據(jù)企業(yè)財邦務(wù)要求自動生成百會計憑證。擺 懊可以查詢和審核搬已生成的發(fā)票記罷帳憑證。并可以伴通過接口，傳入搬到總帳系統(tǒng)中。背支持預(yù)付款處理板，并能自動沖銷吧。伴支持預(yù)付定金和辦已付款的清帳處佰理。氨支持對付款的管叭理癌可以進(jìn)行

32、付款審安批管理敖可以對每一筆應(yīng)暗付款情況和已付扳款情況進(jìn)行管理胺根據(jù)應(yīng)付和已付安款的處理，可以邦跟蹤到每張發(fā)票巴的欠款金額和欠拜客戶的總金額，芭便于合理地支付巴欠款。凹 襖支持對供應(yīng)商的背帳齡分析挨可以進(jìn)行帳齡分扮析，供決策人員熬作資金使用的決昂策之用。耙提供多種統(tǒng)計資唉料和報表格式版提供已結(jié)案和未傲結(jié)案的項目查詢擺提供應(yīng)付帳款和挨已付帳款的明細(xì)襖報告。壩根據(jù)應(yīng)付、已付擺款明細(xì)帳，可以爸按時間段統(tǒng)計匯白總應(yīng)付、已付金岸額。拌可按需要提供某百時間段的付款及氨欠款金額，向決背策者提供流動資愛金需求量的準(zhǔn)確矮信息。其他需求安實現(xiàn)與總帳、固熬定資產(chǎn)、采購、俺庫存、應(yīng)收、現(xiàn)耙金管理等多種應(yīng)澳用系統(tǒng)的集成

33、。爸發(fā)票可與采購訂凹單有多種匹配方挨式。笆3艾.2.4跋固定資產(chǎn)管理跋根據(jù)企業(yè)實際情奧況，用戶可靈活板地定義固定資產(chǎn)哎的大類及明細(xì)分熬類，方便統(tǒng)計分爸析。捌 耙建立固定資產(chǎn)臺氨帳，通過有關(guān)參懊數(shù)的定義，決定俺參加折舊項目和搬方法。伴提供多種折舊方奧法的定義，供用白戶選擇，支持平稗均年限法，工作胺量法，雙倍余額哎遞減法以及年數(shù)頒總和法、定義分瓣攤和報廢規(guī)則、挨折舊費用預(yù)測、斑進(jìn)行W版hat-if 唉折舊分析。熬通過用戶自定義襖折舊憑證內(nèi)容及白公式，自動生成搬月折舊記帳憑證暗。凹建立固定資產(chǎn)移啊動情況流水帳，安如：調(diào)撥、增值敗、報廢、盤盈、跋盤虧等信息?？砂囊愿櫣潭ㄙY產(chǎn)百變化情況，便于八使用者查

34、詢。傲方便、靈活的有佰關(guān)固定資產(chǎn)折舊暗、凈值、原值多拔種查詢要求。芭靈活地打印各種捌流水帳，以便存翱檔之用。懊支持與總帳的接叭口，可以與總帳礙進(jìn)行折舊和資產(chǎn)啊原值的對帳試算按平衡。傲可編制固定資產(chǎn)背月報表。稗支持在建工程項佰目的全過程管理板，在項目結(jié)束時八使所有支出資本扳化。澳支持資產(chǎn)的標(biāo)簽隘管理，即可以增佰加資產(chǎn)的多媒體哎附加信息，可以班為資產(chǎn)附加文字澳、掃描的圖象或按其他視聽信息。敗管理和追蹤無形百資產(chǎn)和租賃的資柏產(chǎn)。柏進(jìn)行資產(chǎn)盤存，稗調(diào)用盤存資產(chǎn)數(shù)罷據(jù)、比較現(xiàn)有和昂盤存數(shù)據(jù)調(diào)整差挨異。氨支持資產(chǎn)的攤提翱和調(diào)整費用，如版成本、折舊方法昂、壽命、比率、跋生產(chǎn)能力、殘值敖等。霸支持資產(chǎn)的轉(zhuǎn)撥按

35、、各種方式的資爸產(chǎn)報廢、資產(chǎn)重辦估。熬3辦.2.5鞍現(xiàn)金管理百支持自動或手工伴記錄銀行對帳單扮、自動或手工調(diào)藹節(jié)銀行對帳單。氨調(diào)節(jié)本系統(tǒng)和外拜部系統(tǒng)中的業(yè)務(wù)拌，可以查看現(xiàn)有敗的調(diào)節(jié)業(yè)務(wù)，在懊調(diào)節(jié)前清算付款阿和收款。稗可以自動產(chǎn)生各半種事項以便記錄俺企業(yè)的未達(dá)帳項啊。哎自動產(chǎn)生調(diào)節(jié)會案計分錄，以便能霸查出由于貨幣波扳動和銀行手續(xù)費般或差錯而造成的絆清理總額和記錄扒總額之間的差異佰。氨自動記錄外幣匯俺兌的損益。胺可以設(shè)定調(diào)帳允拔差水平、調(diào)帳操凹作選項和例外控邦制規(guī)則等。疤可以存檔或者清拜除銀行對帳單。唉系統(tǒng)應(yīng)可以從財安務(wù)系統(tǒng)的其他部八分的數(shù)據(jù)來源來襖估計現(xiàn)金流動。翱可以采取多種方跋式定義現(xiàn)金預(yù)測斑

36、模式，例如：分埃階段預(yù)測、按照安來源選擇跨組織骯預(yù)測，可以以任昂一貨幣產(chǎn)生預(yù)測般，可以估算和分扳析外幣匯兌風(fēng)險拔。奧允許多種格式的澳查詢，以便復(fù)查霸對帳和現(xiàn)金預(yù)測昂活動；佰有一定的標(biāo)準(zhǔn)報百表并可以打印，霸從而控制系列事唉項：包括現(xiàn)金預(yù)哀測、分析銀行對骯帳單、確認(rèn)用于熬對帳的交易、比搬較銀行合總帳余胺額、審計銀行對鞍帳單和憑證號碼安。芭3板.3罷采購管理需求安建立與維護(hù)供應(yīng)矮商檔案板建立與維護(hù)采購啊合同（與供應(yīng)商芭簽定的采購意向班協(xié)議）伴建立申購審批流鞍程霸將申購單轉(zhuǎn)為采壩購定單靶采購定單與采購笆協(xié)定的對應(yīng)版支持安全庫存、頒批量定夠、經(jīng)濟芭定夠等貨策略和叭ABC分類管理耙。邦采購定單的狀態(tài)伴能夠

37、跟蹤到以下礙環(huán)節(jié)：部門經(jīng)理跋是否批準(zhǔn)、財務(wù)岸經(jīng)理是否批準(zhǔn)、拔總經(jīng)理是否批準(zhǔn)唉、信用證是否發(fā)艾出、是否報關(guān)、扮貨物到否、驗收盎如何、等。熬提供采購單綜合霸報表、分類等報拔表，從各個角度敖反映采購單狀態(tài)壩。如詳細(xì)的訂單拔資料，是否批準(zhǔn)藹，收料和退料情愛況等。吧 白提供采購收料計拜劃報表，一方面胺讓采購員重點跟耙蹤近期（如疤2案周內(nèi)）收料的訂安單，同時使貨倉拔、物控等部門及壩時做好收料準(zhǔn)備頒。拔 巴提供過期采購報翱表（百Over-Du稗e P/O R襖eport般），提醒采購員班重點處理此類訂靶單。拔 笆提供供應(yīng)商報價敗管理，相同的物白料可以有不同的扮供應(yīng)商、批量、皚交貨期和附加資骯料，供選擇供應(yīng)安

38、商之用。辦 頒生成采購訂單過挨程中，能幫助搜按索供應(yīng)商報價和扮歷史采購價格。唉 柏對采購單可自動阿結(jié)單或手工強制岸結(jié)單。皚 壩可多角度地查詢阿物料的訂購及收稗貨入庫的明細(xì)、伴匯總情況。骯 板進(jìn)行采購價格歷隘史查詢，分析同胺一物料在不同采敖購單中的價格變拌化，以便分析價襖格走勢并及時發(fā)俺現(xiàn)可能的價格問襖題。案 哀生成采購應(yīng)/隘已壩付帳報表。疤3敖.4奧庫存管理需求八產(chǎn)品應(yīng)按合格品白、報廢品、退貨疤品等分類存放。襖產(chǎn)品的出疤/埃入庫是在盤的基疤礎(chǔ)上進(jìn)行。班成品的查詢可以芭按：型號、最終柏產(chǎn)品號來查詢，扳結(jié)果應(yīng)該是該型八號（或該產(chǎn)品）吧以及其屬下的每擺一盤的數(shù)量、庫壩存狀態(tài)、發(fā)貨記笆錄等明細(xì)信息。頒

39、支持條碼技術(shù)，拌使產(chǎn)品的出伴骯入庫存事物能夠八以掃條碼的形式把完成。翱原材料按ABC稗分類管理和安全扒庫存管理。扮系統(tǒng)應(yīng)有盤點管按理功能。拜系統(tǒng)應(yīng)具有物料板反沖的功能和W靶IP 管理及盤阿存功能。靶原材料的采購入板庫涉及以下環(huán)節(jié)拌：單證核對（采哀購定單、裝箱單背、發(fā)票）、接收俺到待檢驗區(qū)、檢翱驗合格品從檢驗耙區(qū)接收到庫存區(qū)艾、檢驗不合格品芭接收到有問題材拌料庫區(qū)、不合格罷品的退貨。扳庫存操作所產(chǎn)生襖的財務(wù)信息應(yīng)與罷財務(wù)模塊集成壩系統(tǒng)應(yīng)提供產(chǎn)品懊、原材料的庫存癌報表，內(nèi)容涉及八：期初量/金額巴、現(xiàn)有量/金額般、接收量/金額傲、發(fā)放量/金額扒、調(diào)整量/金額澳等信息。稗系統(tǒng)應(yīng)提供庫存礙占用資金情況、

40、敗存量、存貨周轉(zhuǎn)氨率、管理成本查白詢和報表.瓣系統(tǒng)應(yīng)可以對庫熬存的歷史記錄進(jìn)罷行查詢。疤系統(tǒng)能在任何需翱要的地方根據(jù)D傲ESCRIPT扳ION 而不一疤定必須根據(jù)IT敖EM NUMB耙ER來對產(chǎn)品進(jìn)般行查詢、出庫、絆入庫等事物操作拜。挨4阿.安總體解決方案翱4.1搬財務(wù)集成信息系暗統(tǒng)藍(lán)圖疤在上表中列出了柏能夠滿足東風(fēng)汽扳車公司極其控股半的分、子公司的笆財務(wù)解決方案需奧求的完整藍(lán)圖，氨它基本覆蓋了唉汽車行耙業(yè)所涉及的各類傲應(yīng)用。這些應(yīng)用芭可根據(jù)不同用戶搬單位的要求進(jìn)行捌功能剪裁和巴模塊安的再組合。藍(lán)圖案著重介紹了滿足敗東風(fēng)汽車公司把當(dāng)前及未來商業(yè)傲需求所需的四個斑功能區(qū)域。這些巴區(qū)域是：核心數(shù)據(jù)

41、核心模塊計劃與管理決策支持皚4.1.1氨核心數(shù)據(jù)拜核心數(shù)據(jù)指滿足暗解決方案需求所背需的基本信息。靶例如，就財務(wù)管熬理和報告而言，翱其關(guān)鍵元素是會奧計科目結(jié)構(gòu)，供靶應(yīng)商維護(hù)信息，奧人力資源情況和扮客戶信息等，這背些元素對我們?yōu)榘瘱|風(fēng)汽車公司奧制定的商業(yè)解決拔方案的操作至關(guān)瓣重要。捌4.1.2愛核心模塊癌核心模塊指的是懊那些日常運營所皚必需的模塊。核叭心模塊同時也是斑指那些用戶將在盎其內(nèi)輸入適合業(yè)昂務(wù)并進(jìn)行必要處斑理的模塊。這些傲模塊包括總帳、皚應(yīng)收、應(yīng)付疤、固定礙資產(chǎn)、庫存、采胺購敗、資金等敖4.1.3扳計劃與管理板藍(lán)圖本部分內(nèi)的壩模塊是指那些用礙來管理的各種管般理模塊。管理人八員通常使用這些挨

42、模塊來確定岸東風(fēng)汽車公司辦及其下屬企事業(yè)敖單位的運作是否拜有效。例如，各敗級組織需要準(zhǔn)備愛年度預(yù)算以便對安其經(jīng)營成本、收芭入及利潤率進(jìn)行暗預(yù)測。這就得借埃助從核心數(shù)據(jù)選埃取的數(shù)據(jù)以及使安用高級管理人員挨同意的某些假定罷而對未來作出預(yù)安測。這些部分包癌括：資金管理、昂現(xiàn)金流量管理、埃財務(wù)預(yù)算、合同捌管理、財產(chǎn)管理柏等。皚4.1.4罷決策支持癌藍(lán)圖的這一功能把區(qū)可為管理人員笆提供準(zhǔn)備本組織敖的般“擺假定推測稗”案分析所需的模塊按和工具。包括：八財務(wù)分析、關(guān)鍵胺統(tǒng)計指標(biāo)分析、背市場分析、銷售叭與收入分析和企瓣業(yè)運作分析等。癌4頒.八2翱核心管理軟件產(chǎn)哎品選型盎建議疤針對東風(fēng)汽車公阿司的需求，我們癌認(rèn)

43、為東風(fēng)汽車公拜司財務(wù)管理存在斑的問題主要是流氨程、模式和具體瓣管理手段方面的霸問題，要解決這奧些問題，就要考啊慮提升財務(wù)管理伴理念，優(yōu)化財務(wù)埃管理流程，建立翱整合集中的財務(wù)伴管理模式，并配安合以具有先進(jìn)財百務(wù)管理思想的信敗息系統(tǒng)。所以解挨決東風(fēng)汽車公司百最關(guān)鍵的問題是藹選擇一套核心管拔理軟件，在實施疤該核心管理軟件按的同時解決流程白、模式方面存在版的問題，最終提耙升東風(fēng)汽車公司礙財務(wù)管理理念，骯優(yōu)化財務(wù)管理流巴程，建立整合集礙中的財務(wù)管理模唉式，為東風(fēng)汽車盎公司實現(xiàn)十五戰(zhàn)佰略目標(biāo)提供強有耙力保障。俺自二十世紀(jì)九十稗年代以來，隨著胺信息技術(shù)的發(fā)展敗及市場競爭的日耙益激烈，以ER矮P為代表的集成疤

44、化管理軟件系統(tǒng)瓣獲得了飛速發(fā)展癌。其中如SAP啊、Oracle俺、People拔Soft、Ba癌an等系統(tǒng)在世般界范圍內(nèi)產(chǎn)生了半較廣泛的影響力熬。近年來，隨著伴電子商務(wù)、客戶擺關(guān)系管理等新的唉應(yīng)用領(lǐng)域的發(fā)展傲，集成化管理軟柏件市場格局也隨按之發(fā)生了變化，鞍用戶對應(yīng)用系統(tǒng)耙的功能和集成性搬要求不斷提高，壩Baan、J.啊D.Edwar把ds等供應(yīng)商因背戰(zhàn)略、財務(wù)等問挨題造成實力大大絆減弱，市場主流癌更加向SAP、礙Oracle兩頒大應(yīng)用系統(tǒng)集中礙，并且Orac艾le憑借其出色瓣的電子商務(wù)、I絆nternet藹戰(zhàn)略和技術(shù)能力伴，超越SAP而愛成為集成化管理鞍軟件市場的新霸芭主。伴國內(nèi)在集成化管拔理

45、軟件的應(yīng)用方擺面相對滯后。因柏為國內(nèi)市場經(jīng)濟俺環(huán)境和相關(guān)管理胺思想方法的發(fā)展斑歷史較短，先期懊進(jìn)入國內(nèi)的SS版A、Forth壩 Shift等般國外管理軟件，胺在八十年代末到邦九十年代中期的哎推廣應(yīng)用浪潮中盎并未能取得理想懊效果，甚至產(chǎn)生昂大面積的失敗。岸國內(nèi)的相關(guān)開發(fā)愛工作主要集中支霸持工廠運作MR笆P系統(tǒng)和支持國阿內(nèi)現(xiàn)有財務(wù)制度傲的會計電算化系凹統(tǒng)。其中會計電唉算化系統(tǒng)在國家阿政策的支持下獲版得較大發(fā)展，用唉友、金蝶、浪潮唉國強、新中大等半一系列財務(wù)軟件絆進(jìn)行了大面積的版推廣應(yīng)用。至九跋十年代末，隨著敗市場經(jīng)濟的發(fā)展骯及SAP、Or氨acle等先進(jìn)巴的軟件系統(tǒng)的進(jìn)挨入，國內(nèi)集成化襖管理軟件的

46、應(yīng)用般獲得突破性進(jìn)展敗。國內(nèi)的財務(wù)軟扒件、管理軟件在安管理思想方法，敖技術(shù)水平，成熟翱程度等方面的差案距也暴露出來，矮雖然用友和金蝶稗在國內(nèi)軟件產(chǎn)品靶中應(yīng)用有一定的半市場份額，但在靶與業(yè)務(wù)集成、基芭于扮ERP敗核心理念等方面愛存在一定差距。百我們可以將目前跋在國內(nèi)市場上的絆集成化管理軟件癌總體上劃分為三把個層次：第一個爸層次是包括Or捌acle、SA爸P白等搬世界級哎、板面向大型集團(tuán)型艾企業(yè)的高端系統(tǒng)班，功能全面、強疤大，技術(shù)先進(jìn)，霸系統(tǒng)成熟并且集稗成度高，在世界礙范圍內(nèi)先進(jìn)企業(yè)扒獲得廣泛應(yīng)用，癌形成了覆蓋廣泛皚領(lǐng)域的大量成熟扳解決方案和最佳耙實踐經(jīng)驗。第二敖個層次是以Sy斑mix、SSA跋為

47、代表的面向中胺小型企業(yè)的國外壩系統(tǒng)，規(guī)模中等哎，主要面向中小昂型制造企業(yè)等特埃定的細(xì)分市場，骯技術(shù)上也具備一拜定的先進(jìn)和成熟暗程度。第三個層板次是以用友、金矮蝶為代表的國內(nèi)擺軟件公司，在財藹務(wù)系統(tǒng)的基礎(chǔ)上罷向集成化的ER癌P應(yīng)用系統(tǒng)擴展辦，定位在面向國氨內(nèi)企業(yè)，在管理辦思想方法、功能埃技術(shù)方面努力追俺趕國外先進(jìn)的應(yīng)癌用系統(tǒng)（主要是拌中小型應(yīng)用系統(tǒng)八），總體上還很版不成熟，其應(yīng)用罷系統(tǒng)相比而言在扒功能、集成性、阿穩(wěn)定性方面均比愛前兩個層次有較奧大的差距。藹針對東風(fēng)汽車公傲司的需求，結(jié)合板核心管理軟件廠昂家的財務(wù)、技術(shù)骯實力，我們認(rèn)為按選擇按第一層次、世界靶級、面向大型集愛團(tuán)企業(yè)的背產(chǎn)品作為東風(fēng)汽

48、板車公司核心管理霸軟件是合理選擇霸。吧4耙.3頒財務(wù)管理總體解癌決方案哎4拔.3.1唉財務(wù)核算體系的凹建立哎東風(fēng)汽車公司財靶務(wù)系統(tǒng)方案建議愛以集中式財務(wù)軟耙件網(wǎng)絡(luò)結(jié)構(gòu)，在澳總部放置統(tǒng)一的澳集中式數(shù)據(jù)庫，藹各二級單位及各埃業(yè)務(wù)主體則全部翱不再設(shè)置數(shù)據(jù)庫爸，其財務(wù)工作通邦過靶Web/Bro礙wser翱遠(yuǎn)程訪問和操作壩存放在總部數(shù)據(jù)安庫中的數(shù)據(jù)，而按東風(fēng)汽車公司總拌部進(jìn)行集中的管癌理和控制。般支持多組織系統(tǒng)巴而不需要多次安骯裝翱東風(fēng)汽車公司可捌以霸在盎一次安裝中定義霸多組織及它們之哀間的關(guān)系。過去安，如果你有多個八業(yè)務(wù)實體，你必拜須在同一個數(shù)據(jù)把庫內(nèi)多次安裝應(yīng)敗用產(chǎn)品?，F(xiàn)在這疤種情況一去不罷復(fù)阿返了

49、，因為一次拌安裝就可以支持?jǐn)∪魏螖?shù)量不同邏癌輯關(guān)系的業(yè)務(wù)實哎體。不需要增加把更多的模塊或安巴裝產(chǎn)品拔.襖多組織系統(tǒng)的特隘點如下八:佰一次安裝凹就啊可以支持任何數(shù)傲量的組織，即使罷這些組織使用不啊同的帳套叭在一次安裝中支暗持任何數(shù)量的合阿法實體八組織間系統(tǒng)數(shù)據(jù)搬安全性唉 - 搬確保數(shù)據(jù)的訪問唉以使用戶只能訪敖問與他們相關(guān)的岸信息阿多會計核算主體扒并存伴 - 版可以使用不同的八帳套般組織間業(yè)務(wù)自動唉化，規(guī)范化襖 - 啊通過記錄公司間白應(yīng)收帳款和應(yīng)付扮帳款自動記錄公澳司間往來狀況扮各帳套可具備不吧同核算本位幣與拌會計期，適應(yīng)跨俺國經(jīng)營拌根據(jù)多組織結(jié)構(gòu)拔設(shè)置多帳套，并阿與業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)做柏有效的集成。哎應(yīng)用

50、產(chǎn)品的多組鞍織關(guān)系如下圖：襖故多組織財務(wù)系捌統(tǒng)可支持東風(fēng)汽半車公司管理信息疤逐級規(guī)范化、資翱源共享及靈活的岸報表與查詢愛, 敗以集約化投資的扮最佳方式來發(fā)展阿實現(xiàn)宏觀管理敗.藹立體化的會計科八目設(shè)置跋帳務(wù)管理系統(tǒng)中埃的會計科目編碼愛需罷一種功能很強的半彈性工具，它允背許用戶根據(jù)業(yè)務(wù)擺需要定義總帳帳拜戶代碼結(jié)構(gòu)，故疤東風(fēng)汽車敖公司之管理思想背和組織結(jié)構(gòu)可以擺通過會計科目設(shè)澳置來完成。扒如上圖所示班, 敖就這一五段的會捌計編碼作一解釋拜:案公司把:胺暗東風(fēng)汽車公司跋/拌分、子公司藹(捌編制獨立的財務(wù)盎報表伴)白成本中心懊:靶澳歸集成本和費用芭的中心霸板塊柏:愛哎根據(jù)不同板塊銷稗售情況進(jìn)行分析隘科目

51、伴:吧拔資產(chǎn)百/百負(fù)債凹/搬權(quán)益唉/捌費用矮/阿收入奧產(chǎn)品艾:岸皚不同產(chǎn)品大類進(jìn)傲行分析搬(盎如壩: 鞍集成業(yè)務(wù)扒/邦開發(fā)業(yè)務(wù)艾)稗這樣的會計科目捌結(jié)構(gòu)設(shè)置，可滿礙足東風(fēng)汽車公司霸組織管理的需要案，因為其可依不柏同業(yè)務(wù)需求進(jìn)行班多維分析或跟蹤凹(佰例如：集成業(yè)務(wù)唉/叭開發(fā)業(yè)務(wù)笆)絆此外，東風(fēng)汽車胺公司采用上述會昂計科目架構(gòu)，可八依業(yè)務(wù)需要將明哎細(xì)會計數(shù)據(jù)匯總邦至任何有意義的敗匯總帳戶甚至能疤以不同業(yè)務(wù)需求案多次對同一帳戶敖進(jìn)行匯總擺(艾例如：各板塊之扒業(yè)務(wù)總收入半)耙，而且在改變組骯織結(jié)構(gòu)時能很容胺易地修改匯總模翱式。并可以使用癌匯總帳戶特性快柏速生成匯總財務(wù)八報表，另每一數(shù)版據(jù)段之細(xì)目可以巴

52、采用多層次匯總骯(rollup傲)頒。班此外，懊財務(wù)隘應(yīng)用系統(tǒng)能夠靈按活埃,挨輕松地適應(yīng)組織巴中一些日常頻繁疤的變動笆,按需要阿功能強大的拖放安式工具凹百組織編輯器叭(Accoun邦t Hiera笆chy Edi把tor),搬圖形化地調(diào)整東拜風(fēng)汽車公司的組熬織結(jié)構(gòu)絆4罷.3.2頒日常帳務(wù)處理凹日記帳審批系統(tǒng)半 胺總帳系統(tǒng)通過一阿個基于工作流技瓣術(shù)的日記帳審批隘系統(tǒng)確保東風(fēng)汽背車公司較好地控稗制事務(wù)處理。首癌先，建立一個審柏批等級制度和定瓣義授權(quán)界限。然艾后，總帳系統(tǒng)會俺自動按照審批等藹級制度將日記帳昂傳給相應(yīng)的審批敗者。審批過程基拜于胺財務(wù)瓣應(yīng)用產(chǎn)品的工作愛流技術(shù)。拌胺總帳系統(tǒng)提供了背一個缺省

53、的審批版工作流模板，你班可以裁剪這一模斑板以符合東風(fēng)汽百車公司自身的業(yè)把務(wù)結(jié)構(gòu)。統(tǒng)計性分錄耙統(tǒng)計信息在財務(wù)辦管理中已埃變得越來越重要盎, 八例如伴: 斑東風(fēng)汽車公司可熬以輸入各分公司隘使用管理信息系爸統(tǒng)時間這一非財般務(wù)信息癌, 吧進(jìn)而分?jǐn)偣竟軔劾硇畔⑾到y(tǒng)維護(hù)般費用來考核各分矮公司業(yè)績等。公司間往來交易靶由于上下級公司八間事務(wù)的復(fù)雜性胺，東風(fēng)汽車公司斑可用集中式的事敗務(wù)審批來控制貫愛穿企業(yè)的業(yè)務(wù)實疤體之間靶(礙總部礙/罷分公司跋)靶的公司事務(wù)。允骯許東風(fēng)汽車公司盎以一種控制的方辦式集中進(jìn)入，批拔準(zhǔn)和鑒別發(fā)生于皚企業(yè)內(nèi)的公司間澳事務(wù)扳(霸例如擺:澳總部撥款或設(shè)備頒等跋)稗。每個所牽涉到頒的機構(gòu)都

54、必須批八準(zhǔn)該事務(wù)。這種把控制單點理順了拔月末調(diào)帳的過程扳。另外，還能使岸你記錄跨越不同佰帳套的事務(wù)，即百使你的帳套使用巴不同的科目結(jié)構(gòu)骯、當(dāng)你進(jìn)入一個頒跨帳套的事務(wù)時叭，能自動地在每岸個帳套中建立相拜應(yīng)的會計分錄，壩以減少未達(dá)帳的翱發(fā)生。多幣種核算艾財務(wù)系統(tǒng)可處理癌多幣種交易，并暗自動將外幣分錄絆轉(zhuǎn)換成本位幣。拌此外，財務(wù)系統(tǒng)瓣可于期末重新計愛算外幣資產(chǎn)和負(fù)骯債，以反映出每搬個會計期末的匯佰率變化，并可自扮動生成匯兌損益吧帳戶的會計分錄隘。另，財務(wù)系統(tǒng)敗可自動將實際和拜預(yù)算帳戶余額從唉本位幣換算成其暗他貨幣，這樣就敗可以滿足東風(fēng)汽靶車公司開展涉及般外幣、海外業(yè)務(wù)拔在財務(wù)管理上的熬要求班.奧4爸

55、.3.3靶財務(wù)計劃與預(yù)算按財務(wù)計劃的核心版是預(yù)算和實際金澳額分析，而傳統(tǒng)般的財務(wù)系統(tǒng)沒有藹提供強有力拌的預(yù)算功能。通拔過總帳和財務(wù)分班析工具，你可以阿執(zhí)行強有力的預(yù)爸算和預(yù)測，其特邦點如下啊 :哀自上而下，自下鞍而上松緊自如的絆預(yù)算。扒用常規(guī)的電子表扳做預(yù)算，然后將般數(shù)據(jù)載入到總帳按系統(tǒng)。頒可以根據(jù)你的愿佰望建立盡可能多板的不同預(yù)算，比暗較各種預(yù)算找到壩差別。巴可以在已有預(yù)算翱或以前實際數(shù)據(jù)頒的基礎(chǔ)上快速建拔立新的預(yù)算。白控制對預(yù)算的訪凹問。愛計算預(yù)算的方法絆和計算實際數(shù)據(jù)安的方法一樣。岸使用簡單的分配佰公式建立預(yù)算分愛配公式。靶可以轉(zhuǎn)換預(yù)算余把額和實際發(fā)生額半以在現(xiàn)金報告中佰建立預(yù)算與實際翱

56、對比報表。昂另外，岸總帳允許建立主阿從預(yù)算，版即，設(shè)置主要預(yù)柏算來控制下層的辦明細(xì)預(yù)算授權(quán)。瓣通過定義明細(xì)預(yù)懊算及其與主要預(yù)敖算的關(guān)系可以建扮立預(yù)算等級制度拜。扮因為傳統(tǒng)的財務(wù)霸管理受了管理手奧段的制約，公司熬各部門不能有效絆協(xié)作財務(wù)部門，叭財務(wù)部門只能對埃業(yè)務(wù)活動作事后版記錄，即使部分扮采用了預(yù)算手段皚，也僅是滯后于頒業(yè)務(wù)的對比考核搬，因此常常引發(fā)澳業(yè)務(wù)部門與財務(wù)班部門的矛盾。而唉預(yù)算控制功能，拌可以在請購單，俺采購單或發(fā)票進(jìn)礙行審批時，聯(lián)機稗檢查可用預(yù)算狀凹況以保證實際費鞍用支出和計劃費半用支出不超出預(yù)懊算。而且東風(fēng)汽搬車公司可依不同按會計帳戶或費用艾支出單據(jù)類型選愛擇控制費用支出埃的預(yù)算

57、控制等級癌?，F(xiàn)金預(yù)測背現(xiàn)金管理可與應(yīng)俺收款系統(tǒng)、應(yīng)付奧款系統(tǒng)隘,礙帳務(wù)管理系統(tǒng)唉,按采購等系統(tǒng)集成礙運作，以采集相板關(guān)現(xiàn)金流入八(矮流出擺)背數(shù)據(jù)。此外，提暗供一接口可從本傲地或其他數(shù)據(jù)庫背上的外部系統(tǒng)自骯動引入現(xiàn)金流量巴的相關(guān)信息，故埃東風(fēng)汽車公司可跋匯總?cè)镜馁Y啊金運營狀況，并艾可依自定義的預(yù)頒測期間及來源等拌條件，來進(jìn)行現(xiàn)傲金預(yù)測，以作為昂未來資金運用及爸調(diào)度之參考依據(jù)爸。板4隘.3.4罷財務(wù)資料合并斑全球合并系統(tǒng)襖 (GCS)俺總帳模塊中的全吧球合并系統(tǒng)通過稗幫助東風(fēng)汽車經(jīng)芭過多步合并過程扮可加強斑東風(fēng)汽車公司的案財務(wù)戰(zhàn)略，這一斑合并過程如下：頒數(shù)據(jù)準(zhǔn)備，數(shù)據(jù)斑影射，數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)換伴，執(zhí)行

58、公司間往挨來的消除，匯報昂和分析合并后的佰財務(wù)結(jié)果。澳GCS罷將使東風(fēng)汽車公吧司哎:斑執(zhí)行僅用于報表扮的合并或明細(xì)數(shù)按據(jù)合并盎可以執(zhí)行來自任礙何明細(xì)級別上的耙數(shù)據(jù)合并，也可捌以執(zhí)行具備不同俺帳戶結(jié)構(gòu)、幣種愛、會計期及余額把類型，合并實體懊間帳戶的數(shù)據(jù)合佰并。拌使用合并工作臺半和狀態(tài)控制器可笆以在每個合并層礙上總體監(jiān)視和控礙制多公司的合并傲。扒通過平衡靈活的班數(shù)據(jù)影射規(guī)則來邦定義附屬數(shù)據(jù)怎八樣進(jìn)入合并主體靶。翱運用合并設(shè)定邏熬輯地集合并同步半轉(zhuǎn)換數(shù)據(jù)。襖用圖形格式觀看板你整個的合并等胺級狀況。安在每一個合并層稗上自動產(chǎn)生抵銷八信息耙從一個單獨形式半上就能鉆透并分礙析多個合并層。哎產(chǎn)生合并后的財哀

59、務(wù)報表以滿足法骯定的報告要求和背其他內(nèi)部數(shù)據(jù)分吧析需要。壩除此之外，東風(fēng)八汽車公司可以運捌用合愛并等級觀看器，瓣一個強有力的拖般放半式工具，以圖形般方式重新構(gòu)建你骯的組織，使你能昂夠立即看到和分挨析整個合并結(jié)構(gòu)敖，而不管它包含頒多少個中間合并襖主體。在各個節(jié)懊點你都可以取消按整個等級制度簡絆要地分析合并結(jié)隘構(gòu)。另一種方法疤是，在等級制度半中擴展所有的節(jié)岸點來詳細(xì)地觀看矮合并主體和附屬耙關(guān)系。無論你設(shè)澳置哪種組織，東澳風(fēng)汽車公司都能拜自動地合并不同奧的業(yè)務(wù)實體，而頒不須考慮本位幣吧，會計期，或科胺目結(jié)構(gòu)的不同。項目管理絆東風(fēng)汽車公司存岸在部分業(yè)務(wù)是典般型的以項目為導(dǎo)跋向的業(yè)務(wù)管理。拌如：產(chǎn)品研發(fā)

60、，爸 邦如何進(jìn)行有效的擺項目預(yù)算埃, 辦安排項目的資源艾, 癌控制項目的實際鞍費用和成本白, 鞍進(jìn)行實際和預(yù)算挨的比較等就顯得安尤為重要。所提靶供的是一個全面矮的項目管理解決擺方案罷, 半從項目的建立伴, 愛預(yù)算的審批哎, 辦成本的歸集捌, 暗項目盈利的分析八等給用戶一個整扳個項目周期的全耙過程控制與管理笆。 完 整 的 查 詢 和 報 表 全 過 程 的 管 理 與 控 制 定義項目定 義 業(yè)務(wù) 規(guī) 則歸 集 項目 成 本 資本化 其 他 應(yīng) 用 產(chǎn) 品 確認(rèn)收入 生成發(fā)票爸東風(fēng)汽車公司的翱經(jīng)營活動中還包笆括一些內(nèi)部的項凹目稗,邦如扮: 耙產(chǎn)品研發(fā)盎, 百售前研發(fā)等拔. 罷如果項目成功就皚會