證券公司風(fēng)險(xiǎn)處置規(guī)范條例詳解

1、 HYPERLINK / 中華人民共和國國務(wù)院令 第523號(hào)證券公司風(fēng)險(xiǎn)處置條例差不多2008年4月23日國務(wù)院第6次常務(wù)會(huì)議通過，現(xiàn)予公布，自公布之日起施行。 總理 溫家寶 二八年四月二十三日證券公司風(fēng)險(xiǎn)處置條例第一章總則 第一條為了操縱和化解證券公司風(fēng)險(xiǎn)，愛護(hù)投資者合法權(quán)益和社會(huì)公共利益，保障證券業(yè)健康進(jìn)展，依照中華人民共和國證券法（以下簡(jiǎn)稱證券法）、中華人民共和國企業(yè)破產(chǎn)法（以下簡(jiǎn)稱企業(yè)破產(chǎn)法），制定本條例。第二條國務(wù)院證券監(jiān)督治理機(jī)構(gòu)依法對(duì)處置證券公司風(fēng)險(xiǎn)工作進(jìn)行組織、協(xié)調(diào)和監(jiān)督。第三條國務(wù)院證券監(jiān)督治理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)會(huì)同中國人民銀行、國務(wù)院財(cái)政部門、國務(wù)院公安部門、國務(wù)院其他金融監(jiān)督治理機(jī)

2、構(gòu)以及省級(jí)人民政府建立處置證券公司風(fēng)險(xiǎn)的協(xié)調(diào)配合與快速反應(yīng)機(jī)制。第四條處置證券公司風(fēng)險(xiǎn)過程中，有關(guān)地點(diǎn)人民政府應(yīng)當(dāng)采取有效措施維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定。第五條處置證券公司風(fēng)險(xiǎn)過程中，應(yīng)當(dāng)保障證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)正常進(jìn)行。第二章停業(yè)整頓、托管、接管、行政重組第六條國務(wù)院證券監(jiān)督治理機(jī)構(gòu)發(fā)覺證券公司存在重大風(fēng)險(xiǎn)隱患，能夠派出風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控現(xiàn)場(chǎng)工作組對(duì)證券公司進(jìn)行專項(xiàng)檢查，對(duì)證券公司劃撥資金、處置資產(chǎn)、調(diào)配人員、使用印章、訂立以及履行合同等經(jīng)營、治理活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)控，并及時(shí)向有關(guān)地點(diǎn)人民政府通報(bào)情況。第七條證券公司風(fēng)險(xiǎn)操縱指標(biāo)不符合有關(guān)規(guī)定，在規(guī)定期限內(nèi)未能完成整改的，國務(wù)院證券監(jiān)督治理機(jī)構(gòu)能夠責(zé)令證券公司停止部分或者全部業(yè)務(wù)進(jìn)

3、行整頓。停業(yè)整頓的期限不超過3個(gè)月。證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)被責(zé)令停業(yè)整頓的，證券公司在規(guī)定的期限內(nèi)能夠?qū)⑵渥C券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)托付給國務(wù)院證券監(jiān)督治理機(jī)構(gòu)認(rèn)可的證券公司治理，或者將客戶轉(zhuǎn)移到其他證券公司。證券公司逾期未按照要求托付證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)或者未轉(zhuǎn)移客戶的，國務(wù)院證券監(jiān)督治理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)將客戶轉(zhuǎn)移到其他證券公司。第八條證券公司有下列情形之一的，國務(wù)院證券監(jiān)督治理機(jī)構(gòu)能夠?qū)ζ渥C券經(jīng)紀(jì)等涉及客戶的業(yè)務(wù)進(jìn)行托管；情節(jié)嚴(yán)峻的，能夠?qū)υ撟C券公司進(jìn)行接管：（一）治理混亂，治理失控；（二）挪用客戶資產(chǎn)同時(shí)不能自行彌補(bǔ)；（三）在證券交易結(jié)算中多次發(fā)生交收違約或者交收違約數(shù)額較大；（四）風(fēng)險(xiǎn)操縱指標(biāo)不符合規(guī)定，發(fā)生重大財(cái)務(wù)危機(jī)；（

4、五）其他可能阻礙證券公司持續(xù)經(jīng)營的情形。第九條國務(wù)院證券監(jiān)督治理機(jī)構(gòu)決定對(duì)證券公司證券經(jīng)紀(jì)等涉及客戶的業(yè)務(wù)進(jìn)行托管的，應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定程序選擇證券公司等專業(yè)機(jī)構(gòu)成立托管組，行使被托管證券公司的證券經(jīng)紀(jì)等涉及客戶的業(yè)務(wù)的經(jīng)營治理權(quán)。托管組自托管之日起履行下列職責(zé)：（一）保障證券公司證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)正常合規(guī)運(yùn)行，必要時(shí)依照規(guī)定墊付營運(yùn)資金和客戶的交易結(jié)算資金；（二）采取有效措施維護(hù)托管期間客戶資產(chǎn)的安全；（三）核查證券公司存在的風(fēng)險(xiǎn)，及時(shí)向國務(wù)院證券監(jiān)督治理機(jī)構(gòu)報(bào)告業(yè)務(wù)運(yùn)行中出現(xiàn)的緊急情況，并提出解決方案；（四）國務(wù)院證券監(jiān)督治理機(jī)構(gòu)要求履行的其他職責(zé)。托管期限一般不超過12個(gè)月。滿12個(gè)月，確需接著托管

5、的，國務(wù)院證券監(jiān)督治理機(jī)構(gòu)能夠決定延長(zhǎng)托管期限，但延長(zhǎng)托管期限最長(zhǎng)不得超過12個(gè)月。第十條被托管證券公司應(yīng)當(dāng)承擔(dān)托管費(fèi)用和托管期間的營運(yùn)費(fèi)用。國務(wù)院證券監(jiān)督治理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)對(duì)托管費(fèi)用和托管期間的營運(yùn)費(fèi)用進(jìn)行審核。托管組不承擔(dān)被托管證券公司的虧損。第十一條國務(wù)院證券監(jiān)督治理機(jī)構(gòu)決定對(duì)證券公司進(jìn)行接管的，應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定程序組織專業(yè)人員成立接管組，行使被接管證券公司的經(jīng)營治理權(quán)，接管組負(fù)責(zé)人行使被接管證券公司法定代表人職權(quán)，被接管證券公司的股東會(huì)或者股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)以及經(jīng)理、副經(jīng)理停止履行職責(zé)。接管組自接管之日起履行下列職責(zé)：（一）接管證券公司的財(cái)產(chǎn)、印章和賬簿、文書等資料；（二）決定證券公司的治

6、理事務(wù)；（三）保障證券公司證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)正常合規(guī)運(yùn)行，完善內(nèi)操縱度；（四）清查證券公司財(cái)產(chǎn)，依法保全、追收資產(chǎn)；（五）操縱證券公司風(fēng)險(xiǎn)，提出風(fēng)險(xiǎn)化解方案；（六）核查證券公司有關(guān)人員的違法行為；（七）國務(wù)院證券監(jiān)督治理機(jī)構(gòu)要求履行的其他職責(zé)。接管期限一般不超過12個(gè)月。滿12個(gè)月，確需接著接管的，國務(wù)院證券監(jiān)督治理機(jī)構(gòu)能夠決定延長(zhǎng)接管期限，但延長(zhǎng)接管期限最長(zhǎng)不得超過12個(gè)月。第十二條證券公司出現(xiàn)重大風(fēng)險(xiǎn)，但具備下列條件的，能夠直接向國務(wù)院證券監(jiān)督治理機(jī)構(gòu)申請(qǐng)進(jìn)行行政重組：（一）財(cái)務(wù)信息真實(shí)、完整；（二）省級(jí)人民政府或者有關(guān)方面予以支持；（三）整改措施具體，有可行的重組打算。被停業(yè)整頓、托管、接管的

7、證券公司，具備前款規(guī)定條件的，也能夠向國務(wù)院證券監(jiān)督治理機(jī)構(gòu)申請(qǐng)進(jìn)行行政重組。國務(wù)院證券監(jiān)督治理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)自受理行政重組申請(qǐng)之日起30個(gè)工作日內(nèi)做出批準(zhǔn)或者不予批準(zhǔn)的決定；不予批準(zhǔn)的，應(yīng)當(dāng)講明理由。第十三條證券公司進(jìn)行行政重組，能夠采取注資、股權(quán)重組、債務(wù)重組、資產(chǎn)重組、合并或者其他方式。行政重組期限一般不超過12個(gè)月。滿12個(gè)月，行政重組未完成的，證券公司能夠向國務(wù)院證券監(jiān)督治理機(jī)構(gòu)申請(qǐng)延長(zhǎng)行政重組期限，但延長(zhǎng)行政重組期限最長(zhǎng)不得超過6個(gè)月。國務(wù)院證券監(jiān)督治理機(jī)構(gòu)對(duì)證券公司的行政重組進(jìn)行協(xié)調(diào)和指導(dǎo)。第十四條國務(wù)院證券監(jiān)督治理機(jī)構(gòu)對(duì)證券公司做出責(zé)令停業(yè)整頓、托管、接管、行政重組的處置決定，應(yīng)當(dāng)予

8、以公告，并將公告張貼于被處置證券公司的營業(yè)場(chǎng)所。處置決定包括被處置證券公司的名稱、處置措施、事由以及范圍等有關(guān)事項(xiàng)。處置決定的公告日期為處置日，處置決定自公告之時(shí)生效。第十五條證券公司被責(zé)令停業(yè)整頓、托管、接管、行政重組的，其債權(quán)債務(wù)關(guān)系不因處置決定而變化。第十六條證券公司經(jīng)停業(yè)整頓、托管、接管或者行政重組在規(guī)定期限內(nèi)達(dá)到正常經(jīng)營條件的，經(jīng)國務(wù)院證券監(jiān)督治理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)，能夠恢復(fù)正常經(jīng)營。第十七條證券公司經(jīng)停業(yè)整頓、托管、接管或者行政重組在規(guī)定期限內(nèi)仍達(dá)不到正常經(jīng)營條件，但能夠清償?shù)狡趥鶆?wù)的，國務(wù)院證券監(jiān)督治理機(jī)構(gòu)依法撤銷其證券業(yè)務(wù)許可。第十八條被撤銷證券業(yè)務(wù)許可的證券公司應(yīng)當(dāng)停止經(jīng)營證券業(yè)務(wù)，按

9、照客戶自愿的原則將客戶安置到其他證券公司，安置過程中相關(guān)各方應(yīng)當(dāng)采取必要措施保證客戶證券交易的正常進(jìn)行。被撤銷證券業(yè)務(wù)許可的證券公司有未安置客戶等情形的，國務(wù)院證券監(jiān)督治理機(jī)構(gòu)能夠比照本條例第三章的規(guī)定，成立行政清理組，清理賬戶、安置客戶、轉(zhuǎn)讓證券類資產(chǎn)。第三章撤銷第十九條證券公司同時(shí)有下列情形的，國務(wù)院證券監(jiān)督治理機(jī)構(gòu)能夠直接撤銷該證券公司：（一）違法經(jīng)營情節(jié)特不嚴(yán)峻、存在巨大經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)；（二）不能清償?shù)狡趥鶆?wù)，同時(shí)資產(chǎn)不足以清償全部債務(wù)或者明顯缺乏清償能力；（三）需要?jiǎng)佑米C券投資者愛護(hù)基金。第二十條證券公司經(jīng)停業(yè)整頓、托管、接管或者行政重組在規(guī)定期限內(nèi)仍達(dá)不到正常經(jīng)營條件，同時(shí)有本條例第十九

10、條第（二）項(xiàng)或者第（三）項(xiàng)規(guī)定情形的，國務(wù)院證券監(jiān)督治理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)撤銷該證券公司。第二十一條國務(wù)院證券監(jiān)督治理機(jī)構(gòu)撤銷證券公司，應(yīng)當(dāng)做出撤銷決定，并按照規(guī)定程序選擇律師事務(wù)所、會(huì)計(jì)師事務(wù)所等專業(yè)機(jī)構(gòu)成立行政清理組，對(duì)該證券公司進(jìn)行行政清理。撤銷決定應(yīng)當(dāng)予以公告，撤銷決定的公告日期為處置日，撤銷決定自公告之時(shí)生效。本條例施行前，國務(wù)院證券監(jiān)督治理機(jī)構(gòu)差不多對(duì)證券公司進(jìn)行行政清理的，行政清理的公告日期為處置日。第二十二條行政清理期間，行政清理組負(fù)責(zé)人行使被撤銷證券公司法定代表人職權(quán)。行政清理組履行下列職責(zé)：（一）治理證券公司的財(cái)產(chǎn)、印章和賬簿、文書等資料；（二）清理賬戶，核實(shí)資產(chǎn)負(fù)債有關(guān)情況，對(duì)符合

11、國家規(guī)定的債權(quán)進(jìn)行登記；（三）協(xié)助甄不確認(rèn)、收購符合國家規(guī)定的債權(quán)；（四）協(xié)助證券投資者愛護(hù)基金治理機(jī)構(gòu)彌補(bǔ)客戶的交易結(jié)算資金；（五）按照客戶自愿的原則安置客戶；（六）轉(zhuǎn)讓證券類資產(chǎn)；（七）國務(wù)院證券監(jiān)督治理機(jī)構(gòu)要求履行的其他職責(zé)。前款所稱證券類資產(chǎn)，是指證券公司為維持證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)正常進(jìn)行所必需的計(jì)算機(jī)信息治理系統(tǒng)、交易系統(tǒng)、通信網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)、交易席位等資產(chǎn)。第二十三條被撤銷證券公司的股東會(huì)或者股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)以及經(jīng)理、副經(jīng)理停止履行職責(zé)。行政清理期間，被撤銷證券公司的股東不得自行組織清算，不得參與行政清理工作。第二十四條行政清理期間，被撤銷證券公司的證券經(jīng)紀(jì)等涉及客戶的業(yè)務(wù)，由國務(wù)院證券

12、監(jiān)督治理機(jī)構(gòu)按照規(guī)定程序選擇證券公司等專業(yè)機(jī)構(gòu)進(jìn)行托管。第二十五條證券公司設(shè)立或者實(shí)際操縱的關(guān)聯(lián)公司，其資產(chǎn)、人員、財(cái)務(wù)或者業(yè)務(wù)與被撤銷證券公司混合的，經(jīng)國務(wù)院證券監(jiān)督治理機(jī)構(gòu)審查批準(zhǔn)，納入行政清理范圍。第二十六條證券公司的債權(quán)債務(wù)關(guān)系不因其被撤銷而變化。自證券公司被撤銷之日起，證券公司的債務(wù)停止計(jì)算利息。第二十七條行政清理組清理被撤銷證券公司賬戶的結(jié)果，應(yīng)當(dāng)經(jīng)具有證券、期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)，并報(bào)國務(wù)院證券監(jiān)督治理機(jī)構(gòu)認(rèn)定。行政清理組依照經(jīng)國務(wù)院證券監(jiān)督治理機(jī)構(gòu)認(rèn)定的賬戶清理結(jié)果，向證券投資者愛護(hù)基金治理機(jī)構(gòu)申請(qǐng)彌補(bǔ)客戶的交易結(jié)算資金的資金。第二十八條行政清理組應(yīng)當(dāng)自成立之日起1

13、0日內(nèi)，將債權(quán)人需要登記的相關(guān)事項(xiàng)予以公告。符合國家有關(guān)規(guī)定的債權(quán)人應(yīng)當(dāng)自公告之日起90日內(nèi)，持相關(guān)證明材料向行政清理組申報(bào)債權(quán)，行政清理組按照規(guī)定登記。無正當(dāng)理由逾期申報(bào)的，不予登記。已登記債權(quán)經(jīng)甄不確認(rèn)符合國家收購規(guī)定的，行政清理組應(yīng)當(dāng)及時(shí)按照國家有關(guān)規(guī)定申請(qǐng)收購資金并協(xié)助收購；經(jīng)甄不確認(rèn)不符合國家收購規(guī)定的，行政清理組應(yīng)當(dāng)告知申報(bào)的債權(quán)人。第二十九條行政清理組應(yīng)當(dāng)在具備證券業(yè)務(wù)經(jīng)營資格的機(jī)構(gòu)中，采納招標(biāo)、公開詢價(jià)等公開方式轉(zhuǎn)讓證券類資產(chǎn)。證券類資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓方案應(yīng)當(dāng)報(bào)國務(wù)院證券監(jiān)督治理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)。第三十條行政清理組不得轉(zhuǎn)讓證券類資產(chǎn)以外的資產(chǎn)，但經(jīng)國務(wù)院證券監(jiān)督治理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)，易貶損并可能遭受損失

14、的資產(chǎn)或者確為愛護(hù)客戶和債權(quán)人利益的其他情形除外。第三十一條行政清理組不得對(duì)債務(wù)進(jìn)行個(gè)不清償，但為愛護(hù)客戶和債權(quán)人利益的下列情形除外：（一）因行政清理組請(qǐng)求對(duì)方當(dāng)事人履行雙方均未履行完畢的合同所產(chǎn)生的債務(wù)；（二）為維持業(yè)務(wù)正常進(jìn)行而應(yīng)當(dāng)支付的職工勞動(dòng)酬勞和社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)用等正常支出；（三）行政清理組履行職責(zé)所產(chǎn)生的其他費(fèi)用。第三十二條為愛護(hù)債權(quán)人利益，經(jīng)國務(wù)院證券監(jiān)督治理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)，行政清理組能夠向人民法院申請(qǐng)對(duì)處置前被采取查封、扣押、凍結(jié)等強(qiáng)制措施的證券類資產(chǎn)以及其他資產(chǎn)進(jìn)行變現(xiàn)處置，變現(xiàn)后的資金應(yīng)當(dāng)予以凍結(jié)。第三十三條行政清理費(fèi)用經(jīng)國務(wù)院證券監(jiān)督治理機(jī)構(gòu)審核后，從被處置證券公司財(cái)產(chǎn)中隨時(shí)清償。前

15、款所稱行政清理費(fèi)用，是指行政清理組治理、轉(zhuǎn)讓證券公司財(cái)產(chǎn)所需的費(fèi)用，行政清理組履行職務(wù)和聘用專業(yè)機(jī)構(gòu)的費(fèi)用等。第三十四條行政清理期限一般不超過12個(gè)月。滿12個(gè)月，行政清理未完成的，國務(wù)院證券監(jiān)督治理機(jī)構(gòu)能夠決定延長(zhǎng)行政清理期限，但延長(zhǎng)行政清理期限最長(zhǎng)不得超過12個(gè)月。第三十五條行政清理期間，被處置證券公司免繳行政性收費(fèi)和增值稅、營業(yè)稅等行政法規(guī)規(guī)定的稅收。第三十六條證券公司被國務(wù)院證券監(jiān)督治理機(jī)構(gòu)依法責(zé)令關(guān)閉，需要進(jìn)行行政清理的，比照本章的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。第四章破產(chǎn)清算和重整第三十七條證券公司被依法撤銷、關(guān)閉時(shí)，有企業(yè)破產(chǎn)法第二條規(guī)定情形的，行政清理工作完成后，國務(wù)院證券監(jiān)督治理機(jī)構(gòu)或者其托付

16、的行政清理組依照企業(yè)破產(chǎn)法的有關(guān)規(guī)定，能夠向人民法院申請(qǐng)對(duì)被撤銷、關(guān)閉證券公司進(jìn)行破產(chǎn)清算。第三十八條證券公司有企業(yè)破產(chǎn)法第二條規(guī)定情形的，國務(wù)院證券監(jiān)督治理機(jī)構(gòu)能夠直接向人民法院申請(qǐng)對(duì)該證券公司進(jìn)行重整。證券公司或者其債權(quán)人依照企業(yè)破產(chǎn)法的有關(guān)規(guī)定，能夠向人民法院提出對(duì)證券公司進(jìn)行破產(chǎn)清算或者重整的申請(qǐng)，但應(yīng)當(dāng)依照證券法第一百二十九條的規(guī)定報(bào)經(jīng)國務(wù)院證券監(jiān)督治理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)。第三十九條對(duì)不需要?jiǎng)佑米C券投資者愛護(hù)基金的證券公司，國務(wù)院證券監(jiān)督治理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在批準(zhǔn)破產(chǎn)清算前撤銷其證券業(yè)務(wù)許可。證券公司應(yīng)當(dāng)依照本條例第十八條的規(guī)定停止經(jīng)營證券業(yè)務(wù)，安置客戶。對(duì)需要?jiǎng)佑米C券投資者愛護(hù)基金的證券公司，國務(wù)院

17、證券監(jiān)督治理機(jī)構(gòu)對(duì)該證券公司或者其債權(quán)人的破產(chǎn)清算申請(qǐng)不予批準(zhǔn)，并依照本條例第三章的規(guī)定撤銷該證券公司，進(jìn)行行政清理。第四十條人民法院裁定受理證券公司重整或者破產(chǎn)清算申請(qǐng)的，國務(wù)院證券監(jiān)督治理機(jī)構(gòu)能夠向人民法院推舉治理人人選。第四十一條證券公司進(jìn)行破產(chǎn)清算的，行政清理時(shí)已登記的不符合國家收購規(guī)定的債權(quán)，治理人能夠直接予以登記。第四十二條人民法院裁定證券公司重整的，證券公司或者治理人應(yīng)當(dāng)同時(shí)向債權(quán)人會(huì)議、國務(wù)院證券監(jiān)督治理機(jī)構(gòu)和人民法院提交重整打算草案。第四十三條自債權(quán)人會(huì)議各表決組通過重整打算草案之日起10日內(nèi)，證券公司或者治理人應(yīng)當(dāng)向人民法院提出批準(zhǔn)重整打算的申請(qǐng)。重整打算涉及證券法第一百二

18、十九條規(guī)定相關(guān)事項(xiàng)的，證券公司或者治理人應(yīng)當(dāng)同時(shí)向國務(wù)院證券監(jiān)督治理機(jī)構(gòu)提出批準(zhǔn)相關(guān)事項(xiàng)的申請(qǐng)，國務(wù)院證券監(jiān)督治理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)自收到申請(qǐng)之日起15日內(nèi)做出批準(zhǔn)或者不予批準(zhǔn)的決定。第四十四條債權(quán)人會(huì)議部分表決組未通過重整打算草案，但重整打算草案符合企業(yè)破產(chǎn)法第八十七條第二款規(guī)定條件的，證券公司或者治理人能夠申請(qǐng)人民法院批準(zhǔn)重整打算草案。重整打算草案涉及證券法第一百二十九條規(guī)定相關(guān)事項(xiàng)的，證券公司或者治理人應(yīng)當(dāng)同時(shí)向國務(wù)院證券監(jiān)督治理機(jī)構(gòu)提出批準(zhǔn)相關(guān)事項(xiàng)的申請(qǐng)，國務(wù)院證券監(jiān)督治理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)自收到申請(qǐng)之日起15日內(nèi)做出批準(zhǔn)或者不予批準(zhǔn)的決定。第四十五條經(jīng)批準(zhǔn)的重整打算由證券公司執(zhí)行，治理人負(fù)責(zé)監(jiān)督。監(jiān)督期

19、屆滿，治理人應(yīng)當(dāng)向人民法院和國務(wù)院證券監(jiān)督治理機(jī)構(gòu)提交監(jiān)督報(bào)告。第四十六條重整打算的相關(guān)事項(xiàng)未獲國務(wù)院證券監(jiān)督治理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)，或者重整打算未獲人民法院批準(zhǔn)的，人民法院裁定終止重整程序，并宣告證券公司破產(chǎn)。第四十七條重整程序終止，人民法院宣告證券公司破產(chǎn)的，國務(wù)院證券監(jiān)督治理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)對(duì)證券公司做出撤銷決定，人民法院依照企業(yè)破產(chǎn)法的規(guī)定組織破產(chǎn)清算。涉及稅收事項(xiàng)，依照企業(yè)破產(chǎn)法和中華人民共和國稅收征收治理法的規(guī)定執(zhí)行。人民法院認(rèn)為應(yīng)當(dāng)對(duì)證券公司進(jìn)行行政清理的，國務(wù)院證券監(jiān)督治理機(jī)構(gòu)比照本條例第三章的規(guī)定成立行政清理組，負(fù)責(zé)清理賬戶，協(xié)助甄不確認(rèn)、收購符合國家規(guī)定的債權(quán)，協(xié)助證券投資者愛護(hù)基金治理機(jī)構(gòu)

20、彌補(bǔ)客戶的交易結(jié)算資金，轉(zhuǎn)讓證券類資產(chǎn)等。監(jiān)督協(xié)調(diào)第四十八條國務(wù)院證券監(jiān)督治理機(jī)構(gòu)在處置證券公司風(fēng)險(xiǎn)工作中，履行下列職責(zé)：（一）制訂證券公司風(fēng)險(xiǎn)處置方案并組織實(shí)施；（二）派駐風(fēng)險(xiǎn)處置現(xiàn)場(chǎng)工作組，對(duì)被處置證券公司、托管組、接管組、行政清理組、治理人以及參與風(fēng)險(xiǎn)處置的其他機(jī)構(gòu)和人員進(jìn)行監(jiān)督和指導(dǎo)；（三）協(xié)調(diào)證券交易所、證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)、證券投資者愛護(hù)基金治理機(jī)構(gòu)，保障被處置證券公司證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)正常進(jìn)行；（四）對(duì)證券公司的違法行為立案稽查并予以處罰；（五）及時(shí)向公安機(jī)關(guān)等通報(bào)涉嫌刑事犯罪的情況，按照有關(guān)規(guī)定移送涉嫌犯罪的案件；（六）向有關(guān)地點(diǎn)人民政府通報(bào)證券公司風(fēng)險(xiǎn)狀況以及阻礙社會(huì)穩(wěn)定的情況；（七）

21、法律、行政法規(guī)要求履行的其他職責(zé)。第四十九條處置證券公司風(fēng)險(xiǎn)過程中，發(fā)覺涉嫌犯罪的案件，屬公安機(jī)關(guān)管轄的，應(yīng)當(dāng)由國務(wù)院公安部門統(tǒng)一組織依法查處。有關(guān)地點(diǎn)人民政府應(yīng)當(dāng)予以支持和配合。風(fēng)險(xiǎn)處置現(xiàn)場(chǎng)工作組、行政清理組和治理人需要從公安機(jī)關(guān)扣押資料中查詢、復(fù)制與其工作有關(guān)資料的，公安機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)支持和配合。證券公司進(jìn)入破產(chǎn)程序的，公安機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)依法將凍結(jié)的涉案資產(chǎn)移送給受理破產(chǎn)案件的人民法院，并留存必需的相關(guān)證據(jù)材料。第五十條國務(wù)院證券監(jiān)督治理機(jī)構(gòu)依照本條例第二章、第三章對(duì)證券公司進(jìn)行處置的，能夠向人民法院提出申請(qǐng)中止以該證券公司以及其分支機(jī)構(gòu)為被告、第三人或者被執(zhí)行人的民事訴訟程序或者執(zhí)行程序。證券公司設(shè)

22、立或者實(shí)際操縱的關(guān)聯(lián)公司，其資產(chǎn)、人員、財(cái)務(wù)或者業(yè)務(wù)與被處置證券公司混合的，國務(wù)院證券監(jiān)督治理機(jī)構(gòu)能夠向人民法院提出申請(qǐng)中止以該關(guān)聯(lián)公司為被告、第三人或者被執(zhí)行人的民事訴訟程序或者執(zhí)行程序。采取前兩款規(guī)定措施期間，除本條例第三十一條規(guī)定的情形外，不得對(duì)被處置證券公司債務(wù)進(jìn)行個(gè)不清償。第五十一條被處置證券公司或者其關(guān)聯(lián)客戶可能轉(zhuǎn)移、隱匿違法資金、證券，或者證券公司違反本條例規(guī)定可能對(duì)債務(wù)進(jìn)行個(gè)不清償?shù)?，國?wù)院證券監(jiān)督治理機(jī)構(gòu)能夠禁止相關(guān)資金賬戶、證券賬戶的資金和證券轉(zhuǎn)出。第五十二條被處置證券公司以及其分支機(jī)構(gòu)所在地人民政府，應(yīng)當(dāng)按照國家有關(guān)規(guī)定配合證券公司風(fēng)險(xiǎn)處置工作，制訂維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定的預(yù)案，排

23、查、預(yù)防和化解不穩(wěn)定因素，維護(hù)被處置證券公司正常的營業(yè)秩序。被處置證券公司以及其分支機(jī)構(gòu)所在地人民政府，應(yīng)當(dāng)組織相關(guān)單位的人員成立個(gè)人債權(quán)甄不確認(rèn)小組，按照國家規(guī)定對(duì)已登記的個(gè)人債權(quán)進(jìn)行甄不確認(rèn)。第五十三條證券投資者愛護(hù)基金治理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照國家規(guī)定，收購債權(quán)、彌補(bǔ)客戶的交易結(jié)算資金。證券投資者愛護(hù)基金治理機(jī)構(gòu)能夠?qū)ψC券投資者愛護(hù)基金的使用情況進(jìn)行檢查。第五十四條被處置證券公司的股東、實(shí)際操縱人、債權(quán)人以及與被處置證券公司有關(guān)的機(jī)構(gòu)和人員，應(yīng)當(dāng)配合證券公司風(fēng)險(xiǎn)處置工作。第五十五條被處置證券公司的董事、監(jiān)事、高級(jí)治理人員以及其他有關(guān)人員應(yīng)當(dāng)妥善保管其使用和治理的證券公司財(cái)產(chǎn)、印章和賬簿、文書等資料

24、以及其他物品，按照要求向托管組、接管組、行政清理組或者治理人移交，并配合風(fēng)險(xiǎn)處置現(xiàn)場(chǎng)工作組、托管組、接管組、行政清理組的調(diào)查工作。第五十六條托管組、接管組、行政清理組以及被責(zé)令停業(yè)整頓、托管和行政重組的證券公司，應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定向國務(wù)院證券監(jiān)督治理機(jī)構(gòu)報(bào)告工作情況。第五十七條托管組、接管組、行政清理組以及其工作人員應(yīng)當(dāng)勤勉盡責(zé)，忠實(shí)履行職責(zé)。被處置證券公司的股東以及債權(quán)人有證據(jù)證明托管組、接管組、行政清理組以及其工作人員未依法履行職責(zé)的，能夠向國務(wù)院證券監(jiān)督治理機(jī)構(gòu)投訴。經(jīng)調(diào)查核實(shí)，由國務(wù)院證券監(jiān)督治理機(jī)構(gòu)責(zé)令托管組、接管組、行政清理組以及其工作人員改正或者對(duì)其予以更換。第五十八條有下列情形之一的機(jī)構(gòu)或者人員，禁止參與處置證券公司風(fēng)險(xiǎn)工作：（一）曾