商業(yè)銀行柜面業(yè)務(wù)章節(jié)練習(xí)題及答案06

1、工程六結(jié)算業(yè)務(wù)任務(wù)一處理匯兌業(yè)務(wù)活動一 匯出行受理匯兌業(yè)務(wù)【訓(xùn)練與評價】201 X年9月19日，模擬銀行KW市分行開戶單位軟銀商務(wù)服務(wù)（賬號： 42350001040001391）申請辦理電匯業(yè)務(wù)，金額13520. 50元，收款人為模擬銀行Z市分 行開戶麗林商貿(mào)（賬號：29230001040003361）。匯 款 人全稱軟銀商務(wù)服務(wù)收 款 人全稱麗林商貿(mào)賬號42350001040001391賬號29230001040003361匯出地點XX省KW .市匯入地點XX省 Z市匯出行名稱模擬銀行KW市分行匯入行名稱模擬銀行z市分行金 額人民幣（大寫）壹萬叁仟伍佰貳拾元伍角整百十萬千百十1元角分135

2、2050此匚款支付給I收款人E3匯款人簽章支付密碼軟銀商務(wù)服 務(wù) 財務(wù)專用章復(fù)核記賬普通的 加急口電匯憑證（借方憑證）2委托日期201X年09月09日圖65電匯憑證第二聯(lián)聯(lián)匯出行作借方憑.證模擬銀行業(yè)務(wù)收費憑證3付款人軟銀商務(wù)服務(wù)賬號42350001040001391工本費金額手續(xù)費金額郵電費電子匯劃費合計金額模擬銀行/10.0010.00合計金額（人民幣大寫）壹拾元整201X-09-09201義年09月09日第OOXX號付款方式轉(zhuǎn)賬客 戶 回 單備注會計主管會計主管復(fù)核（授權(quán)）圖6-6業(yè)務(wù)收費憑證第三聯(lián)活動二 匯入行辦理收到匯兌款項業(yè)務(wù)【訓(xùn)練與評價】201 X年9月24日，模擬銀行Z市分行收

3、到系統(tǒng)內(nèi)電子劃匯款項一筆，系活動1練 習(xí)中模擬銀行KW市分行所匯托收款項，審核無誤后辦理入賬。A、10天 B、1個月C、2個月D、6個月4、代理付款行收到未在本行開戶的持票人提交的銀行匯票，此業(yè)務(wù)的持票人是（D ）A、企業(yè)B、事業(yè)單位C、機關(guān)團體D、個人5、銀行匯票的出票行在結(jié)清匯票時，假設(shè)匯票有多余款，那么應(yīng)在（D）填寫多余金額, 加蓋轉(zhuǎn)訖章，通知申請人。A、銀行匯票卡片 B、銀行匯票C、解訖通知 D、多余款收賬通知 6、銀行本票的提示付款期限自出票日起不超過（C ）A、10天 B、1個月 C、2個月 D、6個月 7、匯款人委托銀行將款項支付給收款人的結(jié)算方式是（B ）A、委托銀行收款B、匯

4、兌 C、托收 D、托收承付8、匯款人辦理匯款業(yè)務(wù)后，及時向銀行索取（C ）A、匯票 B、收款通知C、匯款回單D、利息清單三、多項選擇題1、我國商業(yè)銀行目前使用的結(jié)算工具包括（ABCD ）A、支票B、本票C、銀行匯票D、商業(yè)匯票2、我國商業(yè)銀行目前使用的結(jié)算方式有（ABCD ）A、電匯B、信匯C、托收承付D、委托收款 3、支票種類包括為（ABCD ）A、現(xiàn)金支票 B、轉(zhuǎn)賬支票 C、普通支票 D、劃線支票4、持票人持轉(zhuǎn)賬銀行匯票向其開戶銀行提示付款時，還應(yīng)提交（CD ）A、銀行匯票卡片B、通知聯(lián) C、解訖通知 D、進賬單5、商業(yè)匯票根據(jù)承兌人不同，可分為（AB ）A、銀行承兌匯票 B、商業(yè)承兌匯票

5、C、轉(zhuǎn)賬銀行匯票D、現(xiàn)金銀行匯票6、銀行本票可分為（AB ）A、轉(zhuǎn)賬銀行本票B、現(xiàn)金銀行本票C、定額銀行本票D、不定額銀行本票7、匯兌結(jié)算根據(jù)匯款方式不同，可分為（AB ）A、電匯 B、信匯 C、托收 D、承付8、委托收款根據(jù)收款人選用的劃回款項方式不同，可分為（CD ）A、電匯 B、信匯 C、郵寄收款方式 D、電劃收款方式四、業(yè)務(wù)題1、寫出以下出票日期的中文大寫1月11日2月20日11月3日12月9日12 月 10 日1月11日2月20日11月3日12月9日12 月 10 日零壹月壹拾壹日 零貳月零貳拾日 壹拾壹月零叁日 壹拾貳月零玖日 壹拾貳月零壹拾日2、參考銀行匯票業(yè)務(wù)流程3、參考銀行本

6、票業(yè)務(wù)流程4、參考匯兌業(yè)務(wù)流程5、參考委托收款業(yè)務(wù)流程電子匯劃劃（收）款補充報單3Nfi0034201X年09月24日付 款 人全 稱軟銀商務(wù)服務(wù)收 款 人全稱麗林商貿(mào)賬 號42350001040001391賬號29230001040003361開戶銀行模擬銀行KW市分行開戶銀行模擬銀行Z市分行金額（大寫）壹萬叁仟伍佰貳拾元伍角整用途貨款備注：匯劃日期：201X年10月09日匯劃流水號：005XX匯出行行號：50701原憑證種類：電匯憑證原憑證號碼：00XX原憑證金額：13520.50圖6-9電子匯劃劃收款補充報單任務(wù)二委托收款結(jié)算業(yè)務(wù)活動一收款人開戶行受理委托收款業(yè)務(wù)【訓(xùn)練與評價】201 X

7、年9月19日，模擬銀行KW市分行開戶單位中百購物中心（賬號：42350001040006472）持本 日到期的商業(yè)承兌匯票及委托收款憑證，金額23 720.00元，委托銀行收取匯票款，該商業(yè)承兌匯 票為在模擬銀行Z市分行開戶新力商貿(mào)（賬號：29230001040005722）o業(yè)務(wù)類型委托收款（口郵劃M電劃）托收承付（口郵劃口電劃）付款人全稱新力商貿(mào)收款人全 稱中百購物中心賬號29230001040005722賬 號42350001040006472地 址Z市開戶行地 址KW市開戶行金額個黑貳萬叁仟柒佰貳拾元整千百十萬千百十元角分2372000款項內(nèi)容貨款托收憑據(jù)名稱商業(yè)承兌匯票附寄單證張數(shù)1

8、商品發(fā)運情況合同名稱號碼備注：收款人開戶銀行收到日期 年 月 日上列完次項隨附有專中中 S心百 草財購務(wù)物關(guān)債務(wù)證明，請予以辦理回收款人簽章復(fù)核記賬托收憑證（貸方憑證）2 委托日期201X年09月19日此聯(lián)收款人開戶銀行作貸方憑.證圖6-14托收憑證第二聯(lián)活動二付款人開戶行收到委托收款結(jié)算憑證業(yè)務(wù)【訓(xùn)練與評價】備注會計主管復(fù)核（授權(quán)）經(jīng)辦XXX201 X年9月23日，模擬銀行Z市分行收到模擬銀行KW市分行郵寄委托收款憑證和所附單證，為模 擬銀行KW市分行開戶單位中百購物中心（麻號：42350001040006472）托收商業(yè)承兌匯票款，金額 23 720.00元，該匯票付款人為本行開戶新力商貿(mào)

9、（賬號：29230001040005722）。業(yè)務(wù)類型委托收款（口郵劃由電劃）托收承付（口郵劃口電劃）付款人全 稱新力商貿(mào)收款人全 稱中百購物中心賬號29230001040005722賬 號42350001040006472地 址Z市開戶行地 址KW市開戶行金額?黑貳萬叁仟柒佰貳拾元整千百十萬千百十元角分2372000款項內(nèi)容貨款托收憑據(jù)名稱商業(yè)承兌匯票附寄單證張數(shù)1商品發(fā)運情況合同名稱號碼備注：付款人開戶銀行收到日期年 月 日J模擬銀行、 l耕專用章J 收入亞巴銀肩章201X年09月19日復(fù)核記賬托收編號：00041號托收憑證 （借方憑證）.3委托日期 201X年09月23日 付款期限 年

10、月日圖6-16托收憑證第三聯(lián)此聯(lián)付款人開戶銀行作借方憑證活動三委托收款到期全額付款業(yè)務(wù)【訓(xùn)練與評價】201 X年9月23日，模擬銀行Z市分行收到模擬銀行KW市分行郵寄委托收款憑證和所附單證，為模 擬銀行KW市分行開戶單位中百購物中心（賬號：42350001040006472）托收商業(yè)承兌匯票款，金額23 720.00元，該匯票付款人為本行開戶新力商貿(mào)（賬號：29230001040005722）o 9月25日新力商貿(mào)通知開戶銀行同意付款。模擬銀行業(yè)務(wù)收費憑證3付款人新力商貿(mào)賬號29230001040005722工本費金額手續(xù)費金額郵電費合計金額Y1.00Y 15.00建反輻行/16.00合計金額

11、（人民幣大寫）壹拾陸兀整201X-09-251201X年9月25日第0087號付款方式轉(zhuǎn)賬客 戶 回 單轉(zhuǎn)訖章（01）/圖6-19業(yè)務(wù)收費憑證第三聯(lián)活動收款人開戶行辦理委托收款款項劃回業(yè)務(wù)【訓(xùn)練與評價】201X年9月25日，模擬銀行KW幣分行收到系統(tǒng)內(nèi)電子劃匯款項一筆，系活動1練習(xí)中托收款項劃 回，審核無誤后辦理入賬?？?戶 回 單電子匯劃劃（收）款補充報單3NQ0133201X年09月25日付全稱新力商貿(mào)收全稱中百購物中心款賬號29230001040005722款賬號42350001040006472人開戶銀行模擬銀行Z市分行人開戶銀行模擬銀行KW市分行金額（大寫）貳萬叁仟柒佰貳拾元整用途

12、貨款備注：匯劃日期：201X年09月25日匯劃流水號：00652匯出行行號：50702原憑證種類：托收憑證原憑證號碼：00XX原憑證金額：23720.00圖6-21電子匯劃劃收款補充報單第三聯(lián)任務(wù)三銀行本票業(yè)務(wù)活動一辦理簽發(fā)本票業(yè)務(wù)【訓(xùn)練與評價】201 X年10月18日，模擬銀行KW市分行開戶單位軟銀商務(wù)服務(wù)公司、賬號： 42350001040001391）申請簽發(fā)轉(zhuǎn)賬本票一張，金額115 300元，用于支付大通公司貨 款（建設(shè)銀行開戶、賬號：5030502210040033） o銀行本票申請書（借方憑證）2申請日期 201X年10月18日申請人軟銀商務(wù)服務(wù)公司收款人大通公司賬號或住址4235

13、0001040001391賬號或住址5030502210040033開戶銀行模擬銀行KW市分行開戶銀行建設(shè)銀行KW市分行支付金額第壹拾壹萬伍仟叁佰元整千百十萬千百十元角分11530000第00015號上列款項請在我賬戶內(nèi)支付支付密碼軟銀商務(wù)服 務(wù) 財用章E3申請人簽章附加信息及用途:授權(quán)：復(fù)核： 經(jīng)辦:此聯(lián)是簽發(fā)行辦理本票的借方憑證圖6-24本票申請書第二聯(lián)提示付款期限自出票之日起貳個月銀行本票000000000000 X X憑票即付 人民幣 壹拾壹萬伍仟叁佰元整（大寫）千百字十萬千潔 十元;角 分YeI15300： 00出票日期（大寫）式零壹X年 零壹拾月 壹拾捌日收款人：大通公司申請人：軟

14、銀商務(wù)服務(wù)公司密押義X X X X行號 50701出納 復(fù)核 經(jīng)辦圖6-25本票第二聯(lián)活動二代理解付轉(zhuǎn)賬本票業(yè)務(wù)【訓(xùn)練與評價】201 X年10月20日，模擬銀行KW市分行開戶單位軟銀商務(wù)服務(wù)公司（賬號： 42350001040001391）持轉(zhuǎn)賬本票一張申請進賬，金額23300元，本票申請人為中國工商銀行KW市分行開戶金元貿(mào)易（賬號：2030003340050078）o進賬單（單）1出 票 人全稱金元貿(mào)易收 款 人全稱軟銀商務(wù)服務(wù)公司賬號2030003340050078賬號42350001040001391開戶銀行中國工商銀行KW市分行開戶銀行模擬銀行KW市分行金 額T貳萬叁仟叁佰元整 （大與

15、）千百十萬千百十元角分2330000票據(jù)種類銀行本票票據(jù)張數(shù)1開戶銀行簽章票據(jù)號碼XXX復(fù)核記賬201x 年10 月20 日國此聯(lián)是開戶銀行交給持(出)票人的回單圖6-27進賬單第二聯(lián)提示付款期限自出票之日起貳個月中國工商銀行本票000000000000 X X憑票即付上臂1天與）千百字十 萬千潔 十元;角 分. . . K . 出票日期（大寫）年 月.日收款人：申請人:口轉(zhuǎn)賬 口現(xiàn)金備注出票行簽章密押行號出納 復(fù)核 經(jīng)辦圖6-28本票第二聯(lián)提示付款期限自出票之日起貳個月中國工商銀行本票000000000000 X X憑票即付黑黑冢萬叁仟叁佰元整千百計萬千通十元;角分沁23: 30 -1000

16、出票日期（大寫）貳零壹X年零壹拾月零貳拾日收款人：軟銀商務(wù)服務(wù)公司申請人：金元貿(mào)易密押 X X X X X行號 01004團轉(zhuǎn)賬 口現(xiàn)金行簽章出納 復(fù)核 經(jīng)辦圖6-28本票第二聯(lián)任務(wù)Ui銀行匯票業(yè)務(wù)活動一辦理簽發(fā)銀行匯票業(yè)務(wù)【訓(xùn)練與評價】201 X年11月10日，模擬銀行KW市分行開戶單位軟銀商務(wù)服務(wù)（距號： 42350001040001391）申請辦理銀行匯票，金額120 000元，收款人為模擬銀行Z市分 行開戶麗林商貿(mào)（賬號：29230001040003361）。申請人軟銀商務(wù)服務(wù)收款人麗林商貿(mào)賬號42350001040001391賬號29230001040003361用途購貨款代理付款行

17、支付金額壹拾貳萬元整千百十萬千百十元角分12000000上列款項請在我賬戶內(nèi)支付支付密碼軟銀商務(wù)服 務(wù) 財務(wù)專用章E3授權(quán)：復(fù)核：經(jīng)辦：銀行匯票申請書（借方憑證）申請日期 201X年11月10日第00532號圖6-32銀行匯票申請書第二聯(lián)此聯(lián)代理付款行付款后作聯(lián)行往賬借方憑證附件此聯(lián)代理付款行付款后作聯(lián)行往賬借方憑證附件銀行匯票收款人：麗林商貿(mào)出票金額人民幣（大寫）壹拾貳萬元整 120 000.00實際結(jié)算金額人民幣（大寫）千百十萬千百-元角分0000000054430031出票日期（大寫）貳零壹X年 壹拾壹月 零壹拾日 /代理付款行：行號:密押：復(fù)核 記賬多余金額千百十萬千百十元角分賬號：

18、42350001040001391申請人：軟銀商務(wù)服務(wù)出票行：模擬銀行KW市分行 行號:50701提示付款期限自出票之日起壹個月圖6-33銀行匯票第二聯(lián)活動二代理兌付銀行匯票業(yè)務(wù)【訓(xùn)練與評價】201 X年11月10日，模擬銀行KW市分行開戶單位軟銀商務(wù)服務(wù)（賬號： 42350001040001391）持銀行匯票一份申請進賬，票面金額38 000元，實際結(jié)算金額為32 000元。申請人為模擬銀行Z市分行開戶新力商貿(mào)（賬號：29230001040005722）o出 票 人全稱新力商貿(mào)收 款 人全稱軟銀商務(wù)服務(wù)賬號29230001040005722號42350001040001391開戶銀行模擬銀行

19、Z市分行開戶銀行模擬銀行KW市分行金 額點昌，叁萬貳仟元整千百十萬千百十元角分3200000票據(jù)種類銀行匯票票據(jù)張數(shù) 1開戶銀行簽章票據(jù)號碼98642039復(fù)核記賬進賬單（回單）201x年11月10 日此聯(lián)是開戶銀行交給持(出)西關(guān)的回單圖6-35進賬單第二聯(lián)此聯(lián)代理付款行付款后作聯(lián)行往賬借方憑證附件0000000098642039銀行匯票收款人：軟銀商務(wù)服務(wù)出票金額人民幣（大寫）叁萬捌仟元整38 000.00實際結(jié)算金額人民幣（大寫）叁萬貳仟元整千百十萬千百十元角分3200000出票日期（大寫）貳零壹X年 壹拾壹月 零捌日 /代理付款行：模擬銀行KW行號：50701申請人：新力商貿(mào) 賬號：

20、29230001040005722出票行：模擬銀行Z市分行 行號:50702提示付款期限自出票之日起壹個月圖6-36銀行匯票第二聯(lián)【工程六復(fù)習(xí)與思考】一、判斷改錯題1、票據(jù)和結(jié)算憑證的金額、出票或簽收日期、收款人名稱可以更改，更改時應(yīng)當(dāng)由原記載人在更改處簽章證明。（X ）改錯：票據(jù)和結(jié)算憑證的金額、出票或簽收日期、收款人名稱不得更改，其他記載事項,原記載人可以更改，更改時應(yīng)當(dāng)由原記載人在更改處簽章證明2、票據(jù)和結(jié)算憑證的金額記載以中文大寫和阿拉伯?dāng)?shù)碼同時記載，二者必須一致；假設(shè)不一致時，以大寫金額為準。（X ） 改錯：票據(jù)和結(jié)算憑證的金額記載以中文大寫和阿拉伯?dāng)?shù)碼同時記載，二者必須一致； 假設(shè)不一致時，票據(jù)無效，銀行不予受理。3、轉(zhuǎn)賬支票只能用于轉(zhuǎn)賬，并且不得流通轉(zhuǎn)讓；現(xiàn)金支票只能用于支