第三階段風(fēng)險識別與評估小結(jié)檢測試題及答案

1、第三階段風(fēng)險識別與評估小結(jié)檢測該試題針對課程風(fēng)險識別、風(fēng)險評估進行檢驗，本次測試總計110分（包含10分附加分），包含20個單選題（每題3分），5個多選題（每題4分），5個判斷題（每題4分），1個簡答題（答錯不扣分，答對加10分），請各位考生耐心作答。您的姓名： 填空題 *_您的部門： 填空題 *_一、單選題1. 下列選項中不屬于國資委對二級風(fēng)險的40個分類框架的是: （） 單選題 *A. 財務(wù)風(fēng)險 【正確答案】B. 政策風(fēng)險C. 現(xiàn)金流風(fēng)險D. 合同管理風(fēng)險2.對風(fēng)險識別方法表述錯誤的是: （） 單選題 *A. 行業(yè)研究包括本行業(yè)及相關(guān)行業(yè)的研究分析B. 事故原因分析適用于特別事件，具有確定

2、性 【正確答案】C. 專業(yè)論壇/協(xié)會也可為公司某一具體領(lǐng)域提供風(fēng)險初始信息D. 流程分析應(yīng)以“增值”/”不增值”作為評價標(biāo)準(zhǔn)3.下列對于風(fēng)險數(shù)據(jù)庫的作用分析，正確的是: （） 單選題 *A. 風(fēng)險數(shù)據(jù)庫是現(xiàn)存問題清單B. 風(fēng)險數(shù)據(jù)庫是工作任務(wù)清單C.風(fēng)險數(shù)據(jù)庫為集團風(fēng)險點的全面掃描 【正確答案】D.風(fēng)險數(shù)據(jù)庫目的是為集團構(gòu)建局部風(fēng)險防護網(wǎng)4.茅臺集團中，負(fù)責(zé)市場風(fēng)險的部門是: （） 單選題 *A. 公司財務(wù)部B. 集團營銷公司、銷售公司、醬香酒公司等相關(guān)子公司 【正確答案】C. 法律合規(guī)部D. 戰(zhàn)略發(fā)展部5.下列關(guān)于茅臺風(fēng)險數(shù)據(jù)庫的描述，正確的是: （） 單選題 *A. 集團建立了三級風(fēng)險數(shù)據(jù)

3、庫B. 結(jié)合貴州省國資委要求及集團實際，新增廉潔風(fēng)險作為一級風(fēng)險 【正確答案】C. 從整體看，財務(wù)風(fēng)險包含的風(fēng)險點最多D.集團管控風(fēng)險是運營風(fēng)險的一種6. 下列哪項屬于茅臺風(fēng)險數(shù)據(jù)庫中的市場風(fēng)險: （） 單選題 *A. 資金活動風(fēng)險B. 原材料管理風(fēng)險C. 環(huán)境保護風(fēng)險D. 資本市場風(fēng)險 【正確答案】7. 下列哪項屬于茅臺風(fēng)險數(shù)據(jù)庫中的運營風(fēng)險: （） 單選題 *A. 資金活動風(fēng)險B. 崗位職責(zé)廉潔風(fēng)險C. 生產(chǎn)管理風(fēng)險 【正確答案】D. 合同管理風(fēng)險8.下列哪項不屬于茅臺風(fēng)險數(shù)據(jù)庫中的廉潔風(fēng)險: 單選題 *A. 崗位職責(zé)廉潔風(fēng)險B. 思想道德廉潔風(fēng)險C. 外部環(huán)境廉潔風(fēng)險D. 企業(yè)文化廉潔風(fēng)

4、險 【正確答案】9.法律合規(guī)部每年組織開展風(fēng)險識別的月份是: （） 單選題 *A. 8月B. 9月C. 10月D. 11月 【正確答案】10.關(guān)于風(fēng)險評估的描述，正確的是: （） 單選題 *A. 風(fēng)險評估無法評估出風(fēng)險給企業(yè)帶來的影響B(tài). 風(fēng)險評估必須建立在風(fēng)險識別與分析的基礎(chǔ)上 【正確答案】C. 風(fēng)險評估需要最詳細(xì)的風(fēng)險數(shù)據(jù)庫D. 風(fēng)險評估標(biāo)準(zhǔn)是固定不變的11. 下列關(guān)于風(fēng)險評估定性方法的適用性說法錯誤的是: * * 單選題 *A. 初步風(fēng)險評估，以找出需要進一步分析的風(fēng)險B. 風(fēng)險的影響程度不值得花時間和精力作更全面分析的風(fēng)險C. 數(shù)字?jǐn)?shù)據(jù)不足以作定量分析的風(fēng)險D. 評估財務(wù)及市場風(fēng)險 【

5、正確答案】12. 下列關(guān)于風(fēng)險評估定量方法的說法錯誤的是: （） 單選題 *A. 定量方法使用數(shù)字價值（而非定性方法中使用的描述性等級)分析影響程度和可能性, 采用來自多個來源的數(shù)據(jù)B. 定量方法可以模擬某事件或一組事件的結(jié)果的方式作出估計或按經(jīng)驗或歷史的數(shù)字推斷風(fēng)險的價值C. 定量方法需要有文檔記錄D. 定量方法無需注意權(quán)限設(shè)置 【正確答案】13. 在進行風(fēng)險評估方法選擇時，說法錯誤的是: （） 單選題 *A. 風(fēng)險評估方法隨著公司能力成熟度水平的不同而不同B. 風(fēng)險評估方法由定性分析向定量分析逐步過渡，響應(yīng)各層級的風(fēng)險理解和管理需求C. 當(dāng)企業(yè)管理水平還在可重復(fù)階段，可采用敏感性分析來進行

6、風(fēng)險評估 【正確答案】D. 當(dāng)企業(yè)管理能力水平達到優(yōu)化階段，可以采用綜合度量法來進行風(fēng)險評估14.下列有關(guān)固有風(fēng)險評估標(biāo)準(zhǔn)說法錯誤的是: （） 單選題 *A. 風(fēng)險發(fā)生影響程度即評估特定風(fēng)險對公司的影響程度B. 風(fēng)險發(fā)生可能性即評估公司發(fā)生特定風(fēng)險的可能性程度C.固有風(fēng)險不用考慮公司現(xiàn)有控制措施D.固有風(fēng)險的重要性主要取決于風(fēng)險發(fā)生影響程度 【正確答案】15. 對風(fēng)險發(fā)生影響程度進行評估時，說法正確的是:（） 單選題 *A. 所有風(fēng)險都能以造成的財務(wù)影響來進行評估，所以只需要參考財務(wù)影響標(biāo)準(zhǔn)B. 當(dāng)一項風(fēng)險涉及多個方面的影響時，此時將所有影響評分之和作為評估分值C. 對于制造業(yè)企業(yè)來說，風(fēng)險發(fā)

7、生影響程度評估時還需考慮生產(chǎn)安全及環(huán)境影響 【正確答案】D. 風(fēng)險發(fā)生對營運造成的影響程度無法進行評分16.在進行內(nèi)控措施有效性評估時不需要考慮: （） 單選題 *A. 風(fēng)險發(fā)生可能性 【正確答案】B. 內(nèi)部控制措施的存在性C. 內(nèi)部控制措施的遵循程度D. 企業(yè)信息化程度17. 內(nèi)部控制措施的有效性評級為“高”代表: （） 單選題 *A. 標(biāo)準(zhǔn)的內(nèi)控措施已存在并記錄，控制得到一貫遵循 【正確答案】B. 沒有標(biāo)準(zhǔn)的內(nèi)控措施，但存在補償措施，可以部分保障公司運營目標(biāo)，部分控制得到遵循C. 沒有標(biāo)準(zhǔn)或補償?shù)膬?nèi)控措施，控制較少遵循D. 標(biāo)準(zhǔn)的內(nèi)控措施已存在但未記錄，部分控制得到遵循18. 下列關(guān)于剩余

8、風(fēng)險和固有風(fēng)險的陳述中，正確的是：（） 單選題 *A、剩余風(fēng)險更利于管理層聚焦未來需進一步管控的風(fēng)險 【正確答案】B、固有風(fēng)險可以衡量公司承擔(dān)的風(fēng)險，而剩余風(fēng)險不一定衡量公司承擔(dān)的風(fēng)險C、剩余風(fēng)險評分可能等于固有風(fēng)險D、固有風(fēng)險極高時剩余不可能極低19.下列關(guān)于風(fēng)險分值合理性的說法，錯誤的是: （） 單選題 *A. 考慮高中低風(fēng)險數(shù)量分布合理性B. 較關(guān)注風(fēng)險點對應(yīng)分值合理性C. 考慮領(lǐng)導(dǎo)層評分差異合理性 【正確答案】D. 考慮同評分風(fēng)險之間合理性20.當(dāng)集團開展風(fēng)險評估活動時，正確的做法是: （） 單選題 *A. 由風(fēng)險管理委員會辦公室決定集團年度前十大風(fēng)險B. 因外部風(fēng)險無法控制，只需要考

9、慮集團內(nèi)部運營風(fēng)險C. 風(fēng)險評估的參與人員只需要包含董事會、管理層及部門負(fù)責(zé)人D. 在開展評估前應(yīng)建立統(tǒng)一評估標(biāo)準(zhǔn)并組織培訓(xùn) 【正確答案】二、多選題1.下列屬于收集信息途徑的是: （） *A. 外部風(fēng)險事件、外部經(jīng)濟環(huán)境變化、監(jiān)管政策變化等事件 【正確答案】B. 風(fēng)險預(yù)警體系運行情況 【正確答案】C. 內(nèi)部控制檢查發(fā)現(xiàn)的缺陷 【正確答案】D. 公司內(nèi)部風(fēng)險事件 【正確答案】2.下列屬于風(fēng)險評估步驟的是: （） *A. 風(fēng)險辨識 【正確答案】B. 風(fēng)險分析 【正確答案】C. 風(fēng)險評價 【正確答案】D. 風(fēng)險反饋3.下列屬于風(fēng)險評估定性方法的是: （） *A. 問卷調(diào)查 【正確答案】B. 面談采訪

10、 【正確答案】C. 集體討論 【正確答案】D. 事件樹分析4.下列屬于風(fēng)險評估定量方法的是: （） *A. 集中趨勢法 【正確答案】B. 蒙特卡洛模擬 【正確答案】C. 標(biāo)桿比較D. 事件樹分析 【正確答案】5. 風(fēng)險評估的三大要素是: （） *A. 風(fēng)險發(fā)生可能性B. 內(nèi)控措施有效性 【正確答案】C. 固有風(fēng)險 【正確答案】D. 剩余風(fēng)險 【正確答案】三、判斷題1. 企業(yè)戰(zhàn)略分解法由戰(zhàn)略出發(fā)，逐層分解支持戰(zhàn)略發(fā)展的行動方案，識別影響方案達成的重大風(fēng)險，更傾向于關(guān)注阻礙企業(yè)長期戰(zhàn)略利益實現(xiàn)的因素 判斷題 *對 【正確答案】錯2. 根據(jù)茅臺集團-全面風(fēng)險管理實施細(xì)則，運營風(fēng)險主要由公司財務(wù)部負(fù)責(zé)。 判斷題 *對錯 【正確答案】3. 問卷調(diào)查以記名方式, 更容易識別較多高管層不清楚的風(fēng)險問題。 判斷題 *對錯 【正確答案】4. 剩余風(fēng)險分?jǐn)?shù)=固有風(fēng)險分?jǐn)?shù)內(nèi)控實施有效性分?jǐn)?shù)。 判斷題 *對 【正確答案】錯5. 根據(jù)風(fēng)險評估的目標(biāo)和被評估的范圍不同，參與風(fēng)險評估過程的力度不同，風(fēng)險評估參與人員構(gòu)成也會