現(xiàn)金余額管理規(guī)定

1、Evaluation Warning: The document was created with Spire.Doc for .NET.敖編號：壩FM-TM-0胺5-01澳版號：1.0唉生效日期：俺發(fā)放編號：搬 把財務管理體系文芭件翱現(xiàn)金余額管理規(guī)敗定柏編制阿骯日期藹頒審核八盎日期襖艾批準胺扮日期礙邦修訂記錄芭修訂日期皚修改原因及內(nèi)容瓣摘要懊修改人擺審核人百批準人唉初稿僅供內(nèi)部討芭論 佰 拌 扒 辦 案 柏2002 中華挨財務 版權(quán)所有1、目的佰為了確保庫存現(xiàn)芭金余額滿足日常盎業(yè)務需求，現(xiàn)金跋余額賬實相符，把并符合財務制度哀規(guī)定，根據(jù)國家昂有關(guān)財務管理、敖會計核算管理制啊度的規(guī)定，結(jié)合白首創(chuàng)

2、置業(yè)股份有岸限公司（以下簡八稱昂“拌本公司唉”靶）實際情況，特罷制定本規(guī)定。2、適用范圍艾2.1疤本辦法適用于本靶公司所有的庫存白現(xiàn)金余額管理。叭2.2本辦法適背用于本公司及控隘股子公司財務部骯，其他部門對涉版及到的有關(guān)規(guī)定敖亦應遵照執(zhí)行。背3相關(guān)程序及文翱件版3.1 出納工阿作規(guī)范 FM-矮TM-05-0艾34. 工作程序皚4.1庫存現(xiàn)金癌限額班1）各項目部、扳業(yè)務部門、財務扒部共同根據(jù)業(yè)務八量及開戶行的距霸離確定合理的庫藹存現(xiàn)金限額。庫愛存現(xiàn)金限額以不白超過襖5哎天的開支額為限斑。傲2）庫存現(xiàn)金的隘限額具體由財務啊部經(jīng)理申報，經(jīng)霸財務總監(jiān)審批后疤，報開戶銀行核罷定。敗3）凡庫存現(xiàn)金百超過該

3、限額的，案出納須在下班前巴送開戶銀行，法愛定節(jié)假日時，必般須于節(jié)前清庫。昂4.2現(xiàn)金余額擺核對柏步驟頒工作內(nèi)容俺涉及崗位骯崗位崗氨步驟說明吧1叭余額核實八出納襖出納盤點庫存現(xiàn)扳金，與現(xiàn)金日記叭帳核對；確保帳懊實相符。賬實核奧對記錄于現(xiàn)金啊日報表。具體凹盤點程序見出襖納工作規(guī)范扒2熬賬實不符處理昂出納半財務經(jīng)理八如帳實不符，應柏及時查找原因，愛帳實差異較大時百，應及時向財務絆經(jīng)理匯報，進行背相關(guān)帳務處理佰.斑3哀月度現(xiàn)金抽盤案總帳會計罷出納熬財務部經(jīng)理哎總帳會計進行月礙度庫存現(xiàn)金余額靶監(jiān)盤，并將盤點吧結(jié)果填制現(xiàn)金暗盤點表，出現(xiàn)白重大差異，結(jié)果辦報財務經(jīng)理，進安行相關(guān)的帳務處矮理和責任追究5、單據(jù)

4、與記錄扮5.1現(xiàn)金盤點埃表（見附件一）6、流程圖附件一癌靶扳現(xiàn)金盤點表傲傲佰唉捌昂岸敖背皚絆單位：叭_艾_吧_版_柏_礙_柏芭癌白耙案氨八矮耙_扮_愛年稗_絆_矮月骯_矮_襖日骯編號：捌_絆_敗_敗阿案熬挨唉按班皚1 熬庫存現(xiàn)金盤點結(jié)敗果鞍凹霸叭矮稗面值藹數(shù)量笆金額笆盎鞍骯拔大寫扳小寫鞍笆佰100骯元鞍翱八扒翱哀50柏元翱暗暗矮案翱20盎元跋白絆八絆背10扮元八壩懊辦絆百5巴元擺疤般疤半疤2哎元背疤柏辦辦敗1傲元笆板翱安啊擺5班角扮頒罷疤傲罷2佰角敗癌八傲矮罷1敖角百傲跋敖胺靶5扳分艾岸拔阿捌阿2按分稗挨擺絆敗扳1背分白隘背笆骯扮合計俺澳礙八搬挨哀班澳班板矮2 邦庫存現(xiàn)金帳面余擺額敗拔哀八瓣叭金額霸大寫邦小寫哎班澳熬熬扳阿俺靶般絆半癌3 白賬實差異敖1-2埃鞍奧愛氨