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文檔簡(jiǎn)介

1、.:.;計(jì)財(cái)處會(huì)計(jì)科審核崗位責(zé)任清查制度 1、仔細(xì)貫徹執(zhí)行國(guó)家各項(xiàng)財(cái)經(jīng)方針政策,嚴(yán)厲遵守學(xué)院內(nèi)部管理制度。掌握各項(xiàng)經(jīng)費(fèi)的開支規(guī)范和運(yùn)用范正確運(yùn)用會(huì)計(jì)科目。 2、堅(jiān)持原那么,秉公辦事,防止超方案用款,逐筆審核支出的合理性、合法性,并在原始憑證上加蓋“附件章。3、定期發(fā)出催帳通知,及時(shí)清理各種往來帳款;登記分管的應(yīng)收應(yīng)付款明細(xì)帳并裝訂整理,按時(shí)移交。4、仔細(xì)登記經(jīng)費(fèi)用款目的,及時(shí)提供各單位各項(xiàng)經(jīng)費(fèi)用款及目的結(jié)余情況。 5、了解和處置分管部門的財(cái)務(wù)管理和經(jīng)費(fèi)運(yùn)用情況,正確進(jìn)展固定資產(chǎn)和資料的核算并配合其管理。 6、清理核對(duì)內(nèi)部往來和各應(yīng)收應(yīng)付款明細(xì)帳款,年底或根據(jù)要求列出應(yīng)收應(yīng)付款明細(xì)余額。7、及時(shí)

2、向指點(diǎn)反映業(yè)務(wù)任務(wù)中的有關(guān)問題,提出改良任務(wù)的建議和措施,完成指點(diǎn)交辦的其他暫時(shí)性義務(wù)。8、嚴(yán)厲遵守學(xué)校勞動(dòng)紀(jì)律,發(fā)揚(yáng)良好的機(jī)關(guān)任務(wù)作風(fēng),為學(xué)校教學(xué)、科研、行政等各項(xiàng)事業(yè)提供優(yōu)質(zhì)效力。9、凡違反以上規(guī)定的,責(zé)令限期矯正;情節(jié)嚴(yán)重的,可根據(jù)國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)及學(xué)校的相關(guān)規(guī)定給予處分。計(jì)財(cái)處會(huì)計(jì)科現(xiàn)金出納崗位責(zé)任清查制度1、嚴(yán)厲執(zhí)行國(guó)家現(xiàn)金管理方法,仔細(xì)貫徹執(zhí)行國(guó)家各項(xiàng)財(cái)經(jīng)方針政策,嚴(yán)厲遵守學(xué)院內(nèi)部管理制度。嚴(yán)密手續(xù),維護(hù)現(xiàn)金平安,防止喪失,被盜。2、確保每天報(bào)銷所需的現(xiàn)金及時(shí)到位,每日庫(kù)存不得超越銀行核定的限額,超越部分及時(shí)送存銀行;不得坐支,不得以白條抵充庫(kù)存限額,更不得恣意挪用現(xiàn)金。3、合理的

3、辦理各項(xiàng)收付業(yè)務(wù),仔細(xì)審查原始單據(jù)、記帳憑證,發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)反響,妥善處理,保證會(huì)計(jì)憑證的真實(shí)性、合法性、完好性。對(duì)收付的現(xiàn)金單據(jù)加蓋“收訖“付訖戳記。 4、及時(shí)登記現(xiàn)金日記帳,根據(jù)帳面余額每日核對(duì)現(xiàn)金庫(kù)存,做到日清月結(jié)。發(fā)現(xiàn)有誤及時(shí)查找和處置,本人無法處置的長(zhǎng)短款應(yīng)及時(shí)向指點(diǎn)報(bào)告。5、保管好庫(kù)存現(xiàn)金、有價(jià)證券及經(jīng)管的圖章和票據(jù),確保完好無損,保管好保險(xiǎn)柜鑰匙,不得恣意轉(zhuǎn)交他人。6、及時(shí)向指點(diǎn)反映業(yè)務(wù)任務(wù)中的有關(guān)問題,提出改良任務(wù)的建議和措施,完成指點(diǎn)交辦的其他暫時(shí)性義務(wù)。7、嚴(yán)厲遵守學(xué)校勞動(dòng)紀(jì)律,發(fā)揚(yáng)良好的機(jī)關(guān)任務(wù)作風(fēng),為學(xué)校教學(xué)、科研、行政等各項(xiàng)事業(yè)提供優(yōu)質(zhì)效力。8、凡違反以上規(guī)定的,責(zé)令限

4、期矯正;情節(jié)嚴(yán)重的,可根據(jù)國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)及學(xué)校的相關(guān)規(guī)定給予處分計(jì)財(cái)處會(huì)計(jì)科銀行出納崗位責(zé)任清查制度1、仔細(xì)貫徹執(zhí)行國(guó)家各項(xiàng)財(cái)經(jīng)方針政策,嚴(yán)厲遵守學(xué)院內(nèi)部管理制度。2、合理的辦理各項(xiàng)收付業(yè)務(wù),仔細(xì)審查原始單據(jù)、記帳憑證,發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)反響,妥善處理,保證會(huì)計(jì)憑證的真實(shí)性、合法性、完好性。3、經(jīng)常與銀行核對(duì)收付金額和帳面余額,隨時(shí)掌握銀行存款余額情況,不簽發(fā)超銀行存款金額的付款憑證。4、及時(shí)登記銀行存款日記帳,每月填報(bào)銀行存款余額調(diào)理表,分析未達(dá)帳項(xiàng),發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)查找,試算平衡,妥善保管銀行對(duì)帳單。 5、保管好支票、有價(jià)證券及經(jīng)管的圖章和票據(jù),確保完好無損,保管好保險(xiǎn)柜鑰匙,不得恣意轉(zhuǎn)交他人。6

5、、及時(shí)向指點(diǎn)反映業(yè)務(wù)任務(wù)中的有關(guān)問題,提出改良任務(wù)的建議和措施,完成指點(diǎn)交辦的其他暫時(shí)性義務(wù)。7、嚴(yán)厲遵守學(xué)校勞動(dòng)紀(jì)律,發(fā)揚(yáng)良好的機(jī)關(guān)任務(wù)作風(fēng),為學(xué)校教學(xué)、科研、行政等各項(xiàng)事業(yè)提供優(yōu)質(zhì)效力。8、凡違反以上規(guī)定的,責(zé)令限期矯正;情節(jié)嚴(yán)重的,可根據(jù)國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)及學(xué)校的相關(guān)規(guī)定給予處分。計(jì)財(cái)處會(huì)計(jì)科會(huì)計(jì)檔案管理崗位責(zé)任清查制度1、嚴(yán)厲執(zhí)行國(guó)家會(huì)計(jì)檔案管理方法,仔細(xì)貫徹執(zhí)行國(guó)家各項(xiàng)財(cái)經(jīng)方針政策,嚴(yán)厲遵守學(xué)院內(nèi)部管理制度,整理裝訂,保管當(dāng)年的會(huì)計(jì)檔案。2、會(huì)計(jì)檔案是指會(huì)計(jì)憑證,會(huì)計(jì)賬簿和財(cái)務(wù)報(bào)告等會(huì)計(jì)核算專業(yè)資料,是記錄和反映單位經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的重要史料和證據(jù)。詳細(xì)包括: (1)會(huì)計(jì)憑證類:原始憑證,記賬

6、憑證、匯總憑證,其他會(huì)計(jì)憑證。 (2)會(huì)計(jì)賬簿類:總賬,明細(xì)賬,日記賬,固定資產(chǎn)卡片,輔助賬簿,其他會(huì)計(jì)賬薄。 (3)財(cái)務(wù)報(bào)告類:月度、季度、年度財(cái)務(wù)報(bào)告,包括會(huì)計(jì)報(bào)表、附表、附注及文字闡明,其他財(cái)務(wù)報(bào)告。 (4)其他類:銀行存款余額調(diào)理表,銀行對(duì)賬單,其他該當(dāng)保管的會(huì)計(jì)核算專業(yè)資料,會(huì)計(jì)檔案移交清冊(cè), 會(huì)計(jì)檔案保管清冊(cè),會(huì)計(jì)檔案銷毀清冊(cè)。3、會(huì)計(jì)檔案不得借出。如有特殊需求,經(jīng)本單位擔(dān)任人同意,可以提供查閱或者復(fù)制,并辦理登記手續(xù)。查閱或者復(fù)制會(huì)計(jì)檔案的人員,嚴(yán)禁在會(huì)計(jì)檔案上涂畫、拆封和抽換。4、對(duì)期滿一年的會(huì)計(jì)檔案,及時(shí)編制移交清冊(cè),移交學(xué)校檔案機(jī)構(gòu)一致保管;移交學(xué)校檔案機(jī)構(gòu)保管的會(huì)計(jì)檔案,

7、原那么上該當(dāng)堅(jiān)持原卷冊(cè)的封裝,個(gè)別需求拆封重新整理的,檔案機(jī)構(gòu)該當(dāng)會(huì)同幾計(jì)財(cái)處和經(jīng)辦人員共同拆封整理,以分清責(zé)任。5、及時(shí)向指點(diǎn)反映業(yè)務(wù)任務(wù)中的有關(guān)問題,提出改良任務(wù)的建議和措施,完成指點(diǎn)交辦的其他暫時(shí)性義務(wù)。6、嚴(yán)厲遵守學(xué)校勞動(dòng)紀(jì)律,發(fā)揚(yáng)良好的機(jī)關(guān)任務(wù)作風(fēng),為學(xué)校教學(xué)、科研、行政等各項(xiàng)事業(yè)提供優(yōu)質(zhì)效力。7、凡違反以上規(guī)定的,責(zé)令限期矯正;情節(jié)嚴(yán)重的,可根據(jù)國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)及學(xué)校的相關(guān)規(guī)定給予處分。 計(jì)財(cái)處復(fù)核崗位責(zé)任清查制度 1、仔細(xì)貫徹執(zhí)行國(guó)家各項(xiàng)財(cái)經(jīng)方針政策,嚴(yán)厲遵守學(xué)院內(nèi)部管理制度。 2、擔(dān)任協(xié)調(diào)計(jì)算機(jī)及會(huì)計(jì)軟件系統(tǒng)的運(yùn)轉(zhuǎn)任務(wù)。 3、對(duì)記帳憑證包括基建記帳憑證的編制能否正確、原始憑證能否合法合規(guī)等進(jìn)展事前復(fù)核包括手工和計(jì)算機(jī)。發(fā)現(xiàn)問題,及時(shí)向制單人員指出并要求其矯正。 4、匯總記帳憑證,根據(jù)實(shí)踐情況打印科目匯總表,并擔(dān)任總帳、明細(xì)帳核對(duì)任務(wù)。 5、妥善保管和按規(guī)定加蓋銀行支票印簽,嚴(yán)厲把關(guān)。 6、編制月報(bào)、季報(bào)和年報(bào),并擬寫財(cái)務(wù)決算闡明書和季報(bào)簡(jiǎn)要闡明。 7、根據(jù)安排和要求,草擬有關(guān)規(guī)章制度,并組織實(shí)施。 8、根據(jù)處長(zhǎng)授權(quán),安排和協(xié)調(diào)處內(nèi)財(cái)會(huì)業(yè)務(wù)任務(wù)并指點(diǎn)二級(jí)財(cái)會(huì)業(yè)務(wù)任務(wù)。 9、每月按時(shí)向稅務(wù)機(jī)關(guān)報(bào)送個(gè)人所得稅、營(yíng)業(yè)稅申報(bào)表,并完成其他相關(guān)事宜。 10、協(xié)調(diào)完成主管部門對(duì)我院進(jìn)展的財(cái)務(wù)、稅收、物價(jià)等各項(xiàng)檢查。11、及時(shí)向指點(diǎn)反映業(yè)務(wù)任務(wù)中的有關(guān)問題,提

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