初級(jí)銀行從業(yè)資格考試《公司信貸》模擬真題四

1、初級(jí)銀行從業(yè)資格考試公司信貸模擬真題四1 單選題（江南博哥）（ ）是將所要分析的某項(xiàng)財(cái)務(wù)指標(biāo)分解為若干項(xiàng)驅(qū)動(dòng)因素，通過(guò)各因素實(shí)際值對(duì)計(jì)劃值或上期值的依次替代，定量確定各驅(qū)動(dòng)因素對(duì)該指標(biāo)影響程度的方法。A.總量比較法B.結(jié)構(gòu)比較法C.因素分析法D.比率比較法正確答案：C 參考解析：因素分析法是將所要分析的某項(xiàng)財(cái)務(wù)指標(biāo)分解為若干項(xiàng)驅(qū)動(dòng)因素，通過(guò)各因素實(shí)際值對(duì)計(jì)劃值或上期值的依次替代，定量確定各驅(qū)動(dòng)因素對(duì)該指標(biāo)影響程度的方法。2 單選題 下列關(guān)于抵押物認(rèn)定的表述中，錯(cuò)誤的是（ ）。A.對(duì)于國(guó)有企業(yè)以土地所有權(quán)抵押的，要有董事會(huì)同意的證明B.用共有財(cái)產(chǎn)作抵押時(shí)，應(yīng)取得共有人同意抵押的證明，并以抵押人所

2、有的份額為限C.集體所有制企業(yè)和股份制企業(yè)用其財(cái)產(chǎn)作抵押時(shí)，除應(yīng)該核對(duì)抵押物所有權(quán)外，還應(yīng)驗(yàn)證董事會(huì)或職工代表大會(huì)同意的證明D.實(shí)行租賃經(jīng)營(yíng)責(zé)任制的企業(yè)，要有產(chǎn)權(quán)單位同意的證明正確答案：A 參考解析：土地所有權(quán)不得抵押。3 單選題 下列不屬于固定資產(chǎn)貸款貸前調(diào)查報(bào)告內(nèi)容的特殊要求的是（ ）。A.項(xiàng)目合法性要件取得情況B.投資估算與資金籌措安排情況C.項(xiàng)目建設(shè)必要性及技術(shù)情況D.借款人還款能力情況正確答案：D 參考解析：D項(xiàng)屬于貸前調(diào)查報(bào)告的一般性要求。4 單選題 （ ）是指企業(yè)利潤(rùn)總額和產(chǎn)品銷售收入凈額的比率。A.營(yíng)業(yè)利潤(rùn)率B.銷售利潤(rùn)率C.息稅前利潤(rùn)率D.凈利潤(rùn)率正確答案：B 參考解析：銷售

3、利潤(rùn)率是指企業(yè)利潤(rùn)總額和產(chǎn)品銷售收入凈額的比率。5 單選題 關(guān)于貸放分控，下列說(shuō)法錯(cuò)誤的是（ ）。A.貸放分控以達(dá)到降低信貸業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)的目的B.我國(guó)傳統(tǒng)信貸管理將貸款發(fā)放與支付視作貸款審批通過(guò)后的關(guān)鍵環(huán)節(jié)C.貸放分控是指銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)將貸款審批與貸款發(fā)放作為兩個(gè)獨(dú)立的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)D.貸款人應(yīng)設(shè)立獨(dú)立的責(zé)任部門(mén)或崗位，負(fù)責(zé)貸款發(fā)放和支付審核正確答案：B 參考解析：我國(guó)傳統(tǒng)信貸管理將貸款發(fā)放與支付視作貸款審批通過(guò)后的一個(gè)附屬環(huán)節(jié)，認(rèn)為審批通過(guò)后即可放款，所以有的對(duì)提款條件的審查不夠嚴(yán)格。6 單選題 公司保險(xiǎn)之外的損失超過(guò)了其現(xiàn)金儲(chǔ)備，所引起的公司借款需求屬于（ ）。A.分紅引起的需求變化B.非預(yù)期性

4、支出引起的需求變化C.資產(chǎn)效率變化引起的需求變化D.負(fù)債引起的需求變化正確答案：B 參考解析：公司可能會(huì)遇到意外的非預(yù)期性支出，比如保險(xiǎn)之外的損失、與公司重組和員工解雇相關(guān)的費(fèi)用、法律訴訟費(fèi)等，一旦這些費(fèi)用超過(guò)了公司的現(xiàn)金儲(chǔ)備，就會(huì)導(dǎo)致公司的借款需求。為此，公司在申請(qǐng)貸款的過(guò)程中，其管理層需要向銀行說(shuō)明公司出現(xiàn)了意外的非預(yù)期性支出，并解釋其具體情況。7 單選題 （ ）是貿(mào)易中以托收、賒賬方式結(jié)算貨款時(shí)，出口方為了加快回籠資金或規(guī)避收款風(fēng)險(xiǎn)而采取的一種請(qǐng)求第三者(保理商)提供信用支持的做法。A.信用證B.保理C.福費(fèi)廷D.進(jìn)口押匯正確答案：B 參考解析：保理又稱為保付代理、托收保付，是貿(mào)易中以托

5、收、賒賬方式結(jié)算貨款時(shí)，出口方為了加快回籠資金或規(guī)避收款風(fēng)險(xiǎn)而采取的一種請(qǐng)求第三者(保理商)提供信用支持的做法。8 單選題 商業(yè)銀行的貸款合同不能違反法律、行政法規(guī)的強(qiáng)制性規(guī)定，這符合商業(yè)銀行貸款合同規(guī)定的（ ）。A.不沖突原則B.適宜相容原則C.完善性原則D.維權(quán)原則正確答案：A 參考解析：制定貸款合同的不沖突原則是指貸款合同不違反法律、行政法規(guī)的強(qiáng)制性規(guī)定。9 單選題 銀行確立貸款意向后，對(duì)于（ ），可不對(duì)其提供的財(cái)務(wù)報(bào)表作嚴(yán)格要求，但應(yīng)及時(shí)獲取借款人重要的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)。A.固定資產(chǎn)貸款B.新建項(xiàng)目貸款C.轉(zhuǎn)貸款D.政府貸款項(xiàng)目正確答案：B 參考解析：對(duì)于新建項(xiàng)目，銀行對(duì)其提供的財(cái)務(wù)報(bào)表可不作

6、嚴(yán)格要求，但應(yīng)及時(shí)獲取借款人重要的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)。10 單選題 公司信貸的借款人指（）。A.經(jīng)工商行政管理機(jī)關(guān)(或主管機(jī)關(guān))核準(zhǔn)登記的自然人B.經(jīng)行政機(jī)關(guān)核準(zhǔn)登記的企(事)業(yè)法人C.經(jīng)行政機(jī)關(guān)核準(zhǔn)登記的自然人D.經(jīng)工商行政管理機(jī)關(guān)(或主管機(jī)關(guān))核準(zhǔn)登記的企(事)業(yè)法人正確答案：D 參考解析：公司信貸的借款人應(yīng)當(dāng)是經(jīng)工商行政管理機(jī)關(guān)(或主管機(jī)關(guān))核準(zhǔn)登記的企(事)業(yè)法人。11 單選題 下列說(shuō)法中錯(cuò)誤的是（ ）。A.如果公司的發(fā)展速度已經(jīng)無(wú)法滿足現(xiàn)有紅利支付水平，則紅利發(fā)放不能成為合理的借款需求B.公司為節(jié)省利息支出，想用短期貸款替換長(zhǎng)期貸款來(lái)支持項(xiàng)目建設(shè)，這不能成為合理的借款需求C.如果公司的營(yíng)運(yùn)現(xiàn)金

7、流可以滿足紅利支付需求，則紅利發(fā)放不能成為合理的借款需求D.由于銀行服務(wù)效率不能滿足公司因銷售收入增長(zhǎng)帶來(lái)的融資需求，想換一家銀行，這不能成為合理的借款需求正確答案：D 參考解析：D項(xiàng)，銀行需要分析公司的財(cái)務(wù)匹配狀況。如果銷售收入增長(zhǎng)足夠快，且核心流動(dòng)資產(chǎn)的增長(zhǎng)主要是通過(guò)短期融資而不是長(zhǎng)期融資實(shí)現(xiàn)的，那么，這時(shí)就需要將短期債務(wù)重構(gòu)為長(zhǎng)期債務(wù)。這是合理的借款需求。12 單選題 （ ）是企業(yè)從付出現(xiàn)金購(gòu)買(mǎi)原材料到最終銷售收回應(yīng)收賬款的時(shí)間。A.資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期B.建設(shè)期C.投資回報(bào)期D.現(xiàn)金循環(huán)周期正確答案：D 參考解析：現(xiàn)金循環(huán)周期是企業(yè)從付出現(xiàn)金購(gòu)買(mǎi)原材料到最終銷售收回應(yīng)收賬款的時(shí)間。13 單選題

8、 面談結(jié)束時(shí)，如對(duì)客戶的貸款申請(qǐng)不予考慮，調(diào)查人員應(yīng)（）表明銀行立場(chǎng)，耐心解釋原因。A.明確地B.堅(jiān)決地C.否決式D.留有余地地正確答案：D 參考解析：根據(jù)貸款通則的規(guī)定，面談結(jié)束時(shí)，如客戶的貸款申請(qǐng)不予考慮，調(diào)查人員應(yīng)留有余地地表明銀行立場(chǎng)，向客戶耐心解釋原因，并建議其他融資渠道或?qū)ふ移渌麡I(yè)務(wù)合作機(jī)會(huì)。14 單選題 信貸人員對(duì)客戶法人治理結(jié)構(gòu)的評(píng)價(jià)要著重關(guān)注控股股東行為的規(guī)范，董事會(huì)組成結(jié)構(gòu)、運(yùn)作方式和決策規(guī)則，以及對(duì)內(nèi)部控制人的激勵(lì)約束等幾方面因素。屬于對(duì)董事會(huì)結(jié)構(gòu)和運(yùn)作過(guò)程進(jìn)行評(píng)價(jià)的關(guān)鍵要素的是（ ）。A.董事長(zhǎng)、總經(jīng)理和監(jiān)事之間是如何相互制衡的B.董事長(zhǎng)和總經(jīng)理的薪酬結(jié)構(gòu)和形式C.股東

9、之間是相互獨(dú)立還是利益關(guān)系人D.董事會(huì)的業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)制度和方式正確答案：D 參考解析：對(duì)董事會(huì)結(jié)構(gòu)和運(yùn)作過(guò)程進(jìn)行評(píng)價(jià)的關(guān)鍵要素有：(1)董事會(huì)的結(jié)構(gòu)，獨(dú)立董事是如何產(chǎn)生的，是否具有獨(dú)立性和必備的專業(yè)知識(shí)。(2)董事會(huì)是否隨時(shí)有權(quán)質(zhì)詢決策執(zhí)行情況及采取的形式。(3)董事會(huì)的業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)制度和方式。15 單選題 應(yīng)收賬款和存貨周轉(zhuǎn)率變化（）。A.既可能導(dǎo)致短期融資需求，又可能導(dǎo)致長(zhǎng)期融資需求變化B.只導(dǎo)致長(zhǎng)期融資需求變化C.只導(dǎo)致短期融資需求變化D.既不可能導(dǎo)致短期融資需求，又不可能導(dǎo)致長(zhǎng)期融資需求變化正確答案：A 參考解析：應(yīng)收賬款和存貨周轉(zhuǎn)率的下降可能成為長(zhǎng)期融資和短期融資需求的借款原因。16 單選題

10、 地方政府負(fù)債率的國(guó)際通行警戒標(biāo)準(zhǔn)為（）。A.30B.40C.50D.60正確答案：D 參考解析：地方政府負(fù)債率是地方政府債務(wù)余額與地區(qū)生產(chǎn)總值之比，國(guó)際通行警戒標(biāo)準(zhǔn)為60。17 單選題 關(guān)于貸款人受托支付，下列說(shuō)法錯(cuò)誤的是（ ）。A.貸款人受托支付是實(shí)貸實(shí)付原則的主要體現(xiàn)方式B.受托支付要求借款人不能隨意使用貸款資金C.固定資產(chǎn)貸款、流動(dòng)資金貸款在受托支付的標(biāo)準(zhǔn)上是無(wú)差異的D.貸款人受托支付最能體現(xiàn)實(shí)貸實(shí)付的核心要求正確答案：C 參考解析：針對(duì)固定資產(chǎn)貸款、流動(dòng)資金貸款的不同特點(diǎn)，在受托支付的標(biāo)準(zhǔn)上是有差異的。故C項(xiàng)錯(cuò)誤。18 單選題 下列（ ）屬于信貸授權(quán)的種類。A.直接授權(quán)B.特定授權(quán)C

11、.間接授權(quán)D.臨時(shí)授權(quán)正確答案：A 參考解析：信貸授權(quán)主要可分為以下兩種類型 。直接授權(quán)，是指銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)總部對(duì)總部相關(guān)授信業(yè)務(wù)職能部門(mén)或直接管理的經(jīng)營(yíng)單位授予全部或部分信貸產(chǎn)品一定期限、一定金額內(nèi)的信貸審批權(quán)限。轉(zhuǎn)授權(quán)，是指受權(quán)的經(jīng)營(yíng)單位在總部直接授權(quán)的權(quán)限內(nèi)，對(duì)本級(jí)行各有權(quán)審批人、相關(guān)信貸業(yè)務(wù)職能部門(mén)和所轄分支機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)授一定的信貸審批權(quán)限。根據(jù)貸款新規(guī)規(guī)定，貸款人應(yīng)建立健全內(nèi)部審批授權(quán)與轉(zhuǎn)授權(quán)機(jī)制 。審批人員應(yīng)在授權(quán)范圍內(nèi)按規(guī)定流程審批信貸業(yè)務(wù)，不得越權(quán)審批。19 單選題 銀團(tuán)貸款業(yè)務(wù)中，單家銀行擔(dān)任牽頭行時(shí)，其承貸份額原則上不少于銀團(tuán)融資總金額的（ ）。A.30B.50C.20D.25正

12、確答案：C 參考解析：銀團(tuán)貸款牽頭行是指經(jīng)借款人同意，負(fù)責(zé)發(fā)起組織銀團(tuán)、分銷銀團(tuán)貸款份額的銀行。單家銀行擔(dān)任牽頭行時(shí)，其承貸份額原則上不少于銀團(tuán)融資總金額的20。20 單選題 關(guān)于以資抵債，下列說(shuō)法錯(cuò)誤的是（ ）。A.符合債務(wù)人貸款到期，確無(wú)貨幣資金或貨幣資金不足以償還貸款本息，以事先抵押或質(zhì)押給銀行的財(cái)產(chǎn)抵償貸款本息這一條件的，可以對(duì)債務(wù)人實(shí)施以資抵債B.抵債資產(chǎn)是具有較強(qiáng)變現(xiàn)能力的財(cái)產(chǎn)C.土地使用權(quán)不得用于抵償債務(wù)D.商業(yè)銀行在取得抵(質(zhì))押品及其他以物抵貸財(cái)產(chǎn)后要確認(rèn)其價(jià)值正確答案：C 參考解析：抵債資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)是債務(wù)人所有或債務(wù)人依法享有處分權(quán)，并且具有較強(qiáng)變現(xiàn)能力的財(cái)產(chǎn)，主要包括以下幾類

13、：(1)動(dòng)產(chǎn)，包括機(jī)器設(shè)備、交通運(yùn)輸工具、借款人的原材料、產(chǎn)成品、半成品等。(2)不動(dòng)產(chǎn)，包括土地使用權(quán)、建筑物及其他附著物等。(3)無(wú)形資產(chǎn)，包括專利權(quán)、著作權(quán)、期權(quán)等。(4)有價(jià)證券，包括股票和債券等。(5)其他有效資產(chǎn)。21 單選題 在貸款決策中，為形成對(duì)借款人的整體評(píng)價(jià)，綜合反映借款人的財(cái)務(wù)狀況，除了直接利用財(cái)務(wù)報(bào)表中的科目外，更多的是利用報(bào)表科目計(jì)算相應(yīng)的財(cái)務(wù)指標(biāo)。下列不屬于這些指標(biāo)分類的是（ ）。A.盈利能力指標(biāo)B.償債能力指標(biāo)C.營(yíng)運(yùn)能力指標(biāo)D.資金使用效率正確答案：D 參考解析：在貸款決策中，為形成對(duì)借款人的整體評(píng)價(jià)，綜合反映借款人的財(cái)務(wù)狀況，除了直接利用財(cái)務(wù)報(bào)表中的科目外，更

14、多的是利用報(bào)表科目計(jì)算相應(yīng)的財(cái)務(wù)指標(biāo)。這些指標(biāo)分為三類：盈利能力指標(biāo)、償債能力指標(biāo)、營(yíng)運(yùn)能力指標(biāo)。22 單選題 （ ）是企業(yè)還款能力變化的直接反映，銀行應(yīng)定期收集符合會(huì)計(jì)制度要求的企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表。A.經(jīng)營(yíng)狀況變化B.管理狀況變化C.財(cái)務(wù)狀況變化D.還款賬戶變化正確答案：C 參考解析：財(cái)務(wù)狀況變化是企業(yè)還款能力變化的直接反映。銀行應(yīng)定期收集符合會(huì)計(jì)制度要求的企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表，關(guān)注并分析異常的財(cái)務(wù)變動(dòng)和不合理的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，還可對(duì)貸款存續(xù)期間借款人的資產(chǎn)負(fù)債率、流動(dòng)比率、速動(dòng)比率、銷售收入增減幅度、利潤(rùn)率、分紅比率等財(cái)務(wù)指標(biāo)提出控制要求。23 單選題 利潤(rùn)慢慢由正變負(fù)是行業(yè)（）的特點(diǎn)。A.啟動(dòng)階段B.成長(zhǎng)階

15、段C.成熟階段D.衰退階段正確答案：D 參考解析：衰退階段行業(yè)的銷售、利潤(rùn)和現(xiàn)金流有以下特點(diǎn)：銷售。通常以較為平穩(wěn)的速度下降，但在一些特殊行業(yè)中有可能出現(xiàn)快速下降。利潤(rùn)慢慢地由正變?yōu)樨?fù)?，F(xiàn)金流。先是正值，然后慢慢減小，現(xiàn)金流維持在正值的時(shí)間跨度一般長(zhǎng)于利潤(rùn)的時(shí)間跨度。24 單選題 銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)將貸款審批與貸款發(fā)放作為兩個(gè)獨(dú)立的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)分別管理和控制，以達(dá)到降低信貸業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)的目的。這種公司信貸管理原則是（ ）原則。A.誠(chéng)信申貸B.協(xié)議承諾C.全流程管理D.貸放分控正確答案：D 參考解析：貸放分控是指銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)將貸款審批與貸款發(fā)放作為兩個(gè)獨(dú)立的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，分別進(jìn)行管理和控制，以達(dá)到降低信

16、貸業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)的目的。25 單選題 既是貸款實(shí)貸實(shí)付原則的主要體現(xiàn)方式，也是最能體現(xiàn)實(shí)貸實(shí)付的核心要求的支付方式是（ ）。A.延期支付B.自主支付C.受托支付D.分期付款正確答案：C 參考解析：受托支付是實(shí)貸實(shí)付原則的主要體現(xiàn)方式，最能體現(xiàn)實(shí)貸實(shí)付的核心要求，也是有效控制貸款用途、保障貸款資金安全的有效手段。26 單選題 在銀團(tuán)貸款中，如果借款人雖目前有能力償還貸款本息但存在一些不利影響時(shí)，這種貸款至少應(yīng)為（ ）類貸款。A.關(guān)注B.可疑C.正常D.次級(jí)正確答案：A 參考解析：關(guān)注類貸款是指盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對(duì)償還產(chǎn)生不利影響的因素。27 單選題 不良貸款剪刀差。該

17、指標(biāo)通過(guò)逾期（）天以上貸款與不良貸款比值，反映目標(biāo)區(qū)域貸款質(zhì)量分類準(zhǔn)確性和不良貸款真實(shí)水平情況，該指標(biāo)越大，反映目標(biāo)區(qū)域潛在風(fēng)險(xiǎn)越高A.30B.90C.45D.180正確答案：B 參考解析：不良貸款剪刀差。該指標(biāo)通過(guò)逾期90天以上貸款與不良貸款比值，反映目標(biāo)區(qū)域貸款質(zhì)量分類準(zhǔn)確性和不良貸款真實(shí)水平情況，該指標(biāo)越大，反映目標(biāo)區(qū)域潛在風(fēng)險(xiǎn)越高28 單選題 提款條件不包括（）。A.合法授權(quán)B.財(cái)務(wù)維持C.政府批準(zhǔn)D.擔(dān)保落實(shí)正確答案：B 參考解析：提款條件主要包括合法授權(quán)、政府批準(zhǔn)、資本金要求、擔(dān)保落實(shí)、其他提款條件 持續(xù)維護(hù)條件主要包括財(cái)務(wù)維持、股權(quán)維持、信息交流、其他持續(xù)維護(hù)條件29 單選題 成

18、本結(jié)構(gòu)的組成部分不包括（ ）。A.固定成本B.變動(dòng)成本C.經(jīng)營(yíng)杠桿D.經(jīng)濟(jì)周期正確答案：D 參考解析：成本結(jié)構(gòu)主要由以下幾項(xiàng)所組成：固定成本、變動(dòng)成本、經(jīng)營(yíng)杠桿和盈虧平衡點(diǎn)。30 單選題 下列關(guān)于固定資產(chǎn)貸款中借款人提前還款的表述中，錯(cuò)誤的是（ ）。A.如果借款人希望提前歸還貸款，則應(yīng)與銀行協(xié)商B.對(duì)已提前償還的部分不得要求再貸C.在征得銀行同意后，借款人才可以提前還款D.如果借款人提前還款，應(yīng)一次性償還全部剩余本金正確答案：D 參考解析：D項(xiàng)，借款人可以提前償還全部或部分本金，如果償還部分本金，其金額應(yīng)等于一期分期還款的金額或應(yīng)為一期分期還款金額的整數(shù)倍，并同時(shí)償付截至該提前還款日前一天(含

19、該日)所發(fā)生的相應(yīng)利息，以及應(yīng)付的其他相應(yīng)費(fèi)用。31 單選題 一家公司的凈銷售額為3000萬(wàn)元，現(xiàn)金費(fèi)用(包括各項(xiàng)稅收)為1400萬(wàn)元，折舊費(fèi)用為500萬(wàn)元。若不考慮其他因素，則經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金凈流量等于（ ）萬(wàn)元。A.1100B.2100C.1600D.1200正確答案：C 參考解析：經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金凈流量的計(jì)算有直接法和間接法。其中，直接法又稱為“自上而下”法，即從營(yíng)業(yè)收入出發(fā)，將利潤(rùn)表中的項(xiàng)目與資產(chǎn)負(fù)債表有關(guān)項(xiàng)目逐一對(duì)應(yīng)，逐項(xiàng)調(diào)整為以現(xiàn)金為基礎(chǔ)的項(xiàng)目。本題應(yīng)注意，提取折舊并沒(méi)有引起現(xiàn)金支出，所以該公司經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金凈流量=3000-1400=1600(萬(wàn)元)。32 單選題 商業(yè)銀行信貸人員在受理客

20、戶借款申請(qǐng)后，通過(guò)初次面談了解客戶貸款需求狀況時(shí)，除了了解貸款目的、貸款金額、貸款期限、貸款利率、貸款條件外，還必須了解（ ）。A.經(jīng)濟(jì)走勢(shì)B.貸款用途C.貸款匯率D.宏觀政策正確答案：B 參考解析：面談中需了解的客戶的貸款需求狀況，包括貸款目的、貸款用途、貸款金額、貸款期限、貸款利率、貸款條件等。33 單選題 借款人生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況和經(jīng)濟(jì)技術(shù)實(shí)力評(píng)估，了解借款人近（）年的總資產(chǎn)、凈資產(chǎn)、固定資產(chǎn)凈值、在建工程、長(zhǎng)期投資以及工藝技術(shù)裝備水平等變化情況A.5B.1C.2D.3正確答案：D 參考解析：借款人生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況和經(jīng)濟(jì)技術(shù)實(shí)力評(píng)估，了解借款人近3年的總資產(chǎn)、凈資產(chǎn)、固定資產(chǎn)凈值、在建工程、長(zhǎng)期投

21、資以及工藝技術(shù)裝備水平等變化情況34 單選題 關(guān)于對(duì)上市客戶法人治理結(jié)構(gòu)的分析，下列說(shuō)法中正確的是（）。A.一般情況下信貸人員應(yīng)對(duì)其股權(quán)結(jié)構(gòu)是否合理、是否存在關(guān)鍵人控制、信息披露的實(shí)際質(zhì)量、是否存在家族決策等予以關(guān)注B.在股權(quán)結(jié)構(gòu)中，主要關(guān)注流通股的比重過(guò)高或非流通股過(guò)于集中問(wèn)題C.要考察客戶決策及運(yùn)作是否以內(nèi)部人或關(guān)鍵人為中心，內(nèi)部人是否能夠輕易操縱股東大會(huì)、董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)D.對(duì)信息披露，主要應(yīng)關(guān)注披露形式是否達(dá)到要求正確答案：C 參考解析：A項(xiàng)，信貸人員無(wú)須關(guān)注家族決策。因?yàn)榧易鍥Q策主要存在于民營(yíng)客戶中，上市客戶一般無(wú)此問(wèn)題；B項(xiàng)，在股權(quán)結(jié)構(gòu)分析中，應(yīng)主要關(guān)注流通股的比重過(guò)低、非流通股過(guò)于

22、集中的問(wèn)題，因?yàn)榇藭r(shí)公司可能為大股東操控，通過(guò)大量異常關(guān)聯(lián)交易侵害債權(quán)人利益；D項(xiàng)，在信息披露質(zhì)量考察中，應(yīng)關(guān)注客戶信息披露內(nèi)容是否清楚、完整和達(dá)到高標(biāo)準(zhǔn)。形式是否達(dá)到要求次之。35 單選題 下列不屬于固定資產(chǎn)投資的是（ ）。A.工程費(fèi)用B.其他費(fèi)用C.預(yù)備費(fèi)用D.鋪底流動(dòng)資金正確答案：D 參考解析：固定資產(chǎn)投資是以貨幣形式表現(xiàn)的計(jì)劃期內(nèi)建筑、設(shè)備購(gòu)置及安裝或更新生產(chǎn)性和非生產(chǎn)性固定資產(chǎn)的總量。主要包括三部分:工程費(fèi)用、其他費(fèi)用、預(yù)備費(fèi)用。36 單選題 下列關(guān)于商業(yè)銀行貸款損失準(zhǔn)備管理辦法的表述中，錯(cuò)誤的是（ ）。A.辦法中所稱貸款損失準(zhǔn)備是指商業(yè)銀行在成本中列支、用以抵御貸款風(fēng)險(xiǎn)的準(zhǔn)備金，包

23、括在利潤(rùn)分配中計(jì)提的一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備B.金融機(jī)構(gòu)對(duì)于需要承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)和損失的金融資產(chǎn)所計(jì)提的準(zhǔn)備金，包括資產(chǎn)減值準(zhǔn)備和一般準(zhǔn)備C.資產(chǎn)減值準(zhǔn)備，是指金融企業(yè)對(duì)各類債權(quán)、股權(quán)等金融資產(chǎn)(不包括以公允價(jià)值計(jì)量并且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn))進(jìn)行合理估計(jì)和判斷，對(duì)其預(yù)計(jì)未來(lái)現(xiàn)金流量現(xiàn)值低于賬面價(jià)值部分計(jì)提的，計(jì)入金融企業(yè)成本的，用于彌補(bǔ)資產(chǎn)損失的準(zhǔn)備金D.一般準(zhǔn)備，是指金融企業(yè)運(yùn)用動(dòng)態(tài)撥備原理，采用內(nèi)部模型法或標(biāo)準(zhǔn)法計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的潛在風(fēng)險(xiǎn)估計(jì)值后，扣減已計(jì)提的資產(chǎn)減值準(zhǔn)備，從凈利潤(rùn)中計(jì)提的、用于部分彌補(bǔ)尚未識(shí)別的可能性損失的準(zhǔn)備金正確答案：A 參考解析：商業(yè)銀行貸款損失準(zhǔn)備管理辦法第三條規(guī)定，本辦法中所稱

24、貸款損失準(zhǔn)備是指商業(yè)銀行在成本中列支、用以抵御貸款風(fēng)險(xiǎn)的準(zhǔn)備金，不包括在利潤(rùn)分配中計(jì)提的一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備。金融機(jī)構(gòu)對(duì)于需要承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)和損失的金融資產(chǎn)所計(jì)提的準(zhǔn)備金，包括資產(chǎn)減值準(zhǔn)備和一般準(zhǔn)備。 資產(chǎn)減值準(zhǔn)備，是指金融企業(yè)對(duì)各類債權(quán)、股權(quán)等金融資產(chǎn)(不包括以公允價(jià)值計(jì)量并且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn))進(jìn)行合理估計(jì)和判斷，對(duì)其預(yù)計(jì)未來(lái)現(xiàn)金流量現(xiàn)值低于賬面價(jià)值部分計(jì)提的，計(jì)入金融企業(yè)成本的，用于彌補(bǔ)資產(chǎn)損失的準(zhǔn)備金。 一般準(zhǔn)備，是指金融企業(yè)運(yùn)用動(dòng)態(tài)撥備原理，采用內(nèi)部模型法或標(biāo)準(zhǔn)法計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的潛在風(fēng)險(xiǎn)估計(jì)值后，扣減已計(jì)提的資產(chǎn)減值準(zhǔn)備，從凈利潤(rùn)中計(jì)提的、用于部分彌補(bǔ)尚未識(shí)別的可能性損失的準(zhǔn)備金 37 單

25、選題 以下不屬于企業(yè)經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)分析指標(biāo)的是（ ）。A.與行業(yè)比較的銷售增長(zhǎng)率B.主營(yíng)業(yè)務(wù)收入占銷售收入總額比重C.市場(chǎng)占有率D.資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率正確答案：D 參考解析：經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)指標(biāo)通常指與行業(yè)比較的銷售增長(zhǎng)率，高于行業(yè)平均的增長(zhǎng)率說(shuō)明客戶經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)較好，反之則說(shuō)明客戶經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)較差。 市場(chǎng)占有率指標(biāo)通常指客戶產(chǎn)品的市場(chǎng)份額，所占市場(chǎng)份額較大說(shuō)明客戶在行業(yè)中的地位較高，其價(jià)格策略的調(diào)整對(duì)行業(yè)整體銷售狀況能產(chǎn)生影響;反之，則說(shuō)明客戶在行業(yè)中的地位較低，其價(jià)格策略的調(diào)整對(duì)行業(yè)整體銷售狀況不能產(chǎn)生影響。 主營(yíng)業(yè)務(wù)指標(biāo)通常指主營(yíng)業(yè)務(wù)收入占銷售收入總額的比重，比重較大說(shuō)明客戶主營(yíng)業(yè)務(wù)突出，經(jīng)營(yíng)方向明確;反之，則說(shuō)明客

26、戶主營(yíng)業(yè)務(wù)不夠突出，經(jīng)營(yíng)方向不夠明確。38 單選題 某公司上一期的經(jīng)營(yíng)費(fèi)用為25億元，銷售成本為3億元，與經(jīng)營(yíng)費(fèi)用相關(guān)的預(yù)付費(fèi)用增加08億元，應(yīng)付費(fèi)用減少05億元，折舊為03億元，攤銷為02億元，則該公司該期的經(jīng)營(yíng)費(fèi)用現(xiàn)金支出為（）億元。A.23B.33C.38D.68正確答案：B 參考解析：在經(jīng)營(yíng)費(fèi)用中，提取折舊、攤銷并沒(méi)有引起現(xiàn)金支出，應(yīng)付費(fèi)用減少、預(yù)付費(fèi)用增加卻支出了現(xiàn)金。所以，在計(jì)算經(jīng)營(yíng)費(fèi)用現(xiàn)金支出時(shí)，要進(jìn)行調(diào)整：經(jīng)營(yíng)費(fèi)用現(xiàn)金支出=經(jīng)營(yíng)費(fèi)用-折舊-攤銷-應(yīng)付費(fèi)用+預(yù)付費(fèi)用=25-03-02-(-05)+08=33(億元)。B項(xiàng)正確。39 單選題 質(zhì)物沒(méi)有登記、變換、保管手續(xù)而造成丟失的

27、情況屬于貸款質(zhì)押風(fēng)險(xiǎn)中的（）。A.虛假質(zhì)押風(fēng)險(xiǎn)B.司法風(fēng)險(xiǎn)C.匯率風(fēng)險(xiǎn)D.操作風(fēng)險(xiǎn)正確答案：D 參考解析：操作風(fēng)險(xiǎn)是指對(duì)于質(zhì)押貸款業(yè)務(wù)，銀行內(nèi)部如果管理不當(dāng)，制度不健全也容易出問(wèn)題。主要是對(duì)質(zhì)物的保管不當(dāng)，例如質(zhì)物沒(méi)有登記、交換、保管手續(xù)，造成丟失或?qū)τ糜谫|(zhì)押的存款沒(méi)有辦理內(nèi)部?jī)鼋Y(jié)看管手續(xù)等。40 單選題 保證合同不能為（）。A.書(shū)面形式B.口頭承諾C.信函、傳真D.主合同中的擔(dān)保條款正確答案：B 參考解析：保證合同要以書(shū)面形式訂立，以明確雙方當(dāng)事人的權(quán)利和義務(wù)。書(shū)面保證合同可以單獨(dú)訂立，包括當(dāng)事人之間的具有擔(dān)保性質(zhì)的信函、傳真等，也可以是主合同中的擔(dān)保條款。41 單選題 下列不屬于一級(jí)文件(

28、押品)的是（）。A.銀行本票B.銀行承兌匯票C.抵債物資的物權(quán)憑證D.法律文件正確答案：D 參考解析：一級(jí)文件(押品)主要是指信貸抵(質(zhì))押契證和有價(jià)證券及押品契證資料收據(jù)和信貸結(jié)清通知書(shū)。其中押品主要包括銀行開(kāi)出的本、外幣存單，銀行本票，銀行承兌匯票，上市公司股票，政府和公司債券，保險(xiǎn)批單，提貨單，產(chǎn)權(quán)證或其他項(xiàng)權(quán)益書(shū)及抵(質(zhì))押物的物權(quán)憑證、抵債物資的物權(quán)憑證等。42 單選題 在客戶品質(zhì)基礎(chǔ)分析中，關(guān)于對(duì)客戶經(jīng)營(yíng)范圍的分析，下列說(shuō)法正確的是（）。A.要關(guān)注客戶目前經(jīng)營(yíng)范圍是否在注冊(cè)范圍內(nèi)(經(jīng)營(yíng)特種業(yè)務(wù)的要有“經(jīng)營(yíng)許可證”)、客戶經(jīng)營(yíng)范圍的演變B.客戶主管業(yè)務(wù)由原來(lái)側(cè)重貿(mào)易轉(zhuǎn)向?qū)崢I(yè)屬于產(chǎn)品轉(zhuǎn)

29、換型演變C.對(duì)于客戶經(jīng)營(yíng)行業(yè)集中的，要特別引起警覺(jué)D.要注意客戶經(jīng)營(yíng)的諸多業(yè)務(wù)之間是否具有獨(dú)立性、主營(yíng)業(yè)務(wù)是否突出正確答案：A 參考解析：B項(xiàng)，客戶由原來(lái)側(cè)重貿(mào)易轉(zhuǎn)向?qū)崢I(yè)或由原來(lái)側(cè)重實(shí)業(yè)轉(zhuǎn)向貿(mào)易屬于行業(yè)轉(zhuǎn)換型；C項(xiàng)，對(duì)經(jīng)營(yíng)行業(yè)分散、主營(yíng)業(yè)務(wù)不突出的客戶應(yīng)警覺(jué)；D項(xiàng)，要注意客戶經(jīng)營(yíng)的諸多業(yè)務(wù)是否存在關(guān)聯(lián)性。43 單選題 短期貸款的展期期限累計(jì)不得超過(guò)（ ）；長(zhǎng)期貸款的展期期限累計(jì)不得超過(guò)（ ）。A.原貸款期限的一半；原貸款期限的一半B.原貸款期限；3年C.原貸款期限；原貸款期限的一半D.原貸款期限的一半；3年正確答案：B 參考解析：短期貸款展期期限累計(jì)不得超過(guò)原貸款期限；中期貸款展期期限累計(jì)不得

30、超過(guò)原貸款期限的一半；長(zhǎng)期貸款展期期限累計(jì)不得超過(guò)3年。44 單選題 某生產(chǎn)企業(yè)2016年年末的速動(dòng)比率為12，該企業(yè)的流動(dòng)資產(chǎn)包括存貨、待攤費(fèi)用、貨幣資金、交易性金融資產(chǎn)和應(yīng)收賬款五個(gè)部分，其中應(yīng)收賬款占整個(gè)企業(yè)流動(dòng)負(fù)債的比例為40，則該公司的現(xiàn)金比率為（ ）。A.70B.無(wú)法計(jì)算C.60D.80正確答案：D 參考解析：現(xiàn)金比率=現(xiàn)金類資產(chǎn)流動(dòng)負(fù)債100，其中現(xiàn)金類資產(chǎn)是速動(dòng)資產(chǎn)扣除應(yīng)收賬款后的余額，又知速動(dòng)比率=速動(dòng)資產(chǎn)流動(dòng)負(fù)債100。因此，現(xiàn)金比率=(速動(dòng)資產(chǎn)-應(yīng)收賬款)流動(dòng)負(fù)債=(速動(dòng)資產(chǎn)流動(dòng)負(fù)債-應(yīng)收賬款流動(dòng)負(fù)債)100=(速動(dòng)比率-應(yīng)收賬款流動(dòng)負(fù)債)100=12-40=80。45

31、單選題 （）是杜邦分析法的起點(diǎn)和中心。A.資產(chǎn)收益率B.凈利潤(rùn)率C.凈資產(chǎn)收益率D.資產(chǎn)負(fù)債率正確答案：C 參考解析：凈資產(chǎn)收益率是杜邦分析的起點(diǎn)和中心46 單選題 如果企業(yè)速動(dòng)比率很小，則下列結(jié)論中正確的是（ ）。A.企業(yè)短期償債能力較弱B.企業(yè)流動(dòng)資產(chǎn)占用過(guò)多C.企業(yè)流動(dòng)比率很小D.企業(yè)資產(chǎn)流動(dòng)性很強(qiáng)正確答案：A 參考解析：速動(dòng)比率是借款人速動(dòng)資產(chǎn)與流動(dòng)負(fù)債的比率。一般認(rèn)為速動(dòng)比率為1較為合適。如果速動(dòng)比率低，說(shuō)明借款人的短期償債能力存在問(wèn)題；如果速動(dòng)比率過(guò)高，說(shuō)明借款人擁有過(guò)多的速動(dòng)資產(chǎn)，可能失去一些有利的投資或獲利機(jī)會(huì)。47 單選題 A公司以房產(chǎn)做抵押，向銀行貸款100萬(wàn)元，房產(chǎn)的抵押

32、貸款率為40，則房產(chǎn)的評(píng)估值應(yīng)為（ ）萬(wàn)元。A.100B.40C.60D.250正確答案：D 參考解析：抵押貸款額=抵押物評(píng)估值抵押貸款率，則抵押物評(píng)估值=抵押貸款額抵押貸款率=10040=250(萬(wàn)元)。48 單選題 銀行最愿意受理的擔(dān)保貸款方式是（）。A.抵押貸款B.質(zhì)押貸款C.保證貸款D.信用貸款正確答案：B 參考解析：質(zhì)押貸款中，銀行在放款時(shí)占主動(dòng)權(quán)，處理質(zhì)物手續(xù)較為簡(jiǎn)單。質(zhì)物具有價(jià)值穩(wěn)定性好、銀行可控制性強(qiáng)、易于變現(xiàn)處理用于抵債的特點(diǎn)，因此它是銀行最愿意受理的擔(dān)保貸款方式。49 單選題 在確立貸款意向后，銀行要向借款人索取貸款申請(qǐng)資料。借款人提供復(fù)印件需加蓋公章，業(yè)務(wù)人員應(yīng)對(duì)借款人提

33、供的復(fù)印件及相應(yīng)的文件正本進(jìn)行核對(duì)，核對(duì)無(wú)誤后，業(yè)務(wù)人員在（ ）上簽字確認(rèn)。A.資料核對(duì)審查書(shū)B(niǎo).資料紀(jì)要C.文件正本D.復(fù)印件正確答案：D 參考解析：根據(jù)有關(guān)規(guī)定，借款人提供復(fù)印件需加蓋公章，業(yè)務(wù)人員應(yīng)對(duì)借款人提供的復(fù)印件與相應(yīng)的文件正本進(jìn)行核對(duì)，核對(duì)無(wú)誤后，業(yè)務(wù)人員在復(fù)印件上簽字確認(rèn)。50 單選題 某企業(yè)的營(yíng)業(yè)收入為1000萬(wàn)元，營(yíng)業(yè)成本為600萬(wàn)元，年均應(yīng)收賬款余額為200萬(wàn)元，年均應(yīng)付賬款余額為150萬(wàn)元，年均存貨為100萬(wàn)元，該企業(yè)的營(yíng)運(yùn)資金周轉(zhuǎn)天數(shù)為（ ）天。(一年按照360天計(jì)算)A.42B.45C.40D.38正確答案：A 參考解析：本題不涉及預(yù)付、預(yù)收款項(xiàng)，因此，營(yíng)運(yùn)資金周轉(zhuǎn)

34、天數(shù)=存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)+應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)-應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)=360平均存貨余額銷售成本+360平均應(yīng)收賬款余額銷售收入-360平均應(yīng)付賬款余額銷售成本=360100600+3602001000-360150600=42(天)。51 單選題 公司的成本結(jié)構(gòu)是指（ ）。A.固定成本與營(yíng)業(yè)收入之比B.固定成本與可變成本之差C.固定成本與可變成本之比D.固定成本與可變成本之和正確答案：C 參考解析：在行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)分析框架中，成本結(jié)構(gòu)是指某一行業(yè)內(nèi)企業(yè)固定成本與可變成本之間的比例。52 單選題 在一個(gè)結(jié)構(gòu)合理的貸款中，企業(yè)的（ ）與借款原因是相匹配的，可以通過(guò)借款需求分析來(lái)實(shí)現(xiàn)合理的貸款決策。A.還款能力B.風(fēng)

35、險(xiǎn)評(píng)估C.流動(dòng)性D.還款來(lái)源正確答案：D 參考解析：銀行在對(duì)客戶進(jìn)行借款需求分析時(shí)，要關(guān)注企業(yè)的借款需求原因，即所借款項(xiàng)的用途，同時(shí)還要關(guān)注企業(yè)的還款來(lái)源以及可靠程度。實(shí)際上，在一個(gè)結(jié)構(gòu)合理的貸款中，企業(yè)的還款來(lái)源與其借款原因應(yīng)當(dāng)是相匹配的，而這可以通過(guò)借款需求分析來(lái)實(shí)現(xiàn)。53 單選題 甲欠乙銀行貸款10000萬(wàn)元，甲以樓房一幢設(shè)定抵押，丙為保證人，現(xiàn)甲不能償還債務(wù)，如樓房拍得8000萬(wàn)元，乙銀行放棄對(duì)甲的抵押權(quán)，丙的保證責(zé)任為（ ）萬(wàn)元。A.10000B.5000C.8000D.2000正確答案：D 參考解析：丙的保證責(zé)任為：10000-8000=2000(萬(wàn)元)。被擔(dān)保的債權(quán)既有物的擔(dān)保又

36、有人的擔(dān)保的，債務(wù)人不履行到期債務(wù)或者發(fā)生當(dāng)事人約定的實(shí)現(xiàn)擔(dān)保物權(quán)的情形，債權(quán)人應(yīng)當(dāng)按照約定實(shí)現(xiàn)債權(quán);沒(méi)有約定或者約定不明確，債務(wù)人自己提供物的擔(dān)保的，債權(quán)人應(yīng)當(dāng)先就該物的擔(dān)保實(shí)現(xiàn)債權(quán);第三人提供物的擔(dān)保的，債權(quán)人可以就物的擔(dān)保實(shí)現(xiàn)債權(quán)，也可以請(qǐng)求保證人承擔(dān)保證責(zé)任。提供擔(dān)保的第三人承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任后，有權(quán)向債務(wù)人追償。54 單選題 關(guān)于存量存貸比率，下列說(shuō)法不正確的是（ ）。A.又稱“存貸比”B.又稱“貸存比”C.標(biāo)值越高越好D.反映機(jī)構(gòu)整體流動(dòng)性水平正確答案：C 參考解析：存量存貸比率(又稱“存貸比”或“貸存比”)，是指目標(biāo)機(jī)構(gòu)全部貸款余額與存款余額比例，該指標(biāo)反映機(jī)構(gòu)整體流動(dòng)性水平。一家機(jī)構(gòu)

37、存貸比水平，應(yīng)保持適中水平，指標(biāo)值過(guò)高，會(huì)增加流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)；指標(biāo)值過(guò)低，亦會(huì)影響機(jī)構(gòu)收益水平。55 單選題 紙質(zhì)商業(yè)匯票付款期限最長(zhǎng)不得超過(guò)（），貼現(xiàn)期限為從貼現(xiàn)之日起到票據(jù)到期日止。A.1個(gè)月B.3個(gè)月C.6個(gè)月D.1年正確答案：C 參考解析：紙質(zhì)商業(yè)匯票付款期限為從出票日期起至匯票到期日止，最長(zhǎng)不得超過(guò)6個(gè)月，貼現(xiàn)期限為從貼現(xiàn)之日起到票據(jù)到期日止。56 單選題 （）是指國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)并對(duì)貸款可能造成的損失確定相應(yīng)補(bǔ)救措施后責(zé)成銀行發(fā)放的貸款。A.自營(yíng)貸款B.委托貸款C.特定貸款D.項(xiàng)目融資正確答案：C 參考解析：特定貸款是指國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)并對(duì)貸款可能造成的損失確定相應(yīng)補(bǔ)救措施后責(zé)成銀行發(fā)放的貸款。5

38、7 單選題 流動(dòng)資金評(píng)估一般采用擴(kuò)大指標(biāo)估算法或（ ） 。A.綜合指標(biāo)估算法B.比例系數(shù)法C.資產(chǎn)負(fù)債表法D.分項(xiàng)詳細(xì)估算法正確答案：D 參考解析：流動(dòng)資金評(píng)估一般采用擴(kuò)大指標(biāo)估算法或分項(xiàng)詳細(xì)估算法 。58 單選題 現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為（）%A.1B.0C.6D.9正確答案：B 參考解析：現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為0%59 單選題 銀行進(jìn)行貸款項(xiàng)目評(píng)估時(shí)，最關(guān)心的是借款企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況和項(xiàng)目的效益情況，通常作為評(píng)估重點(diǎn)的是（ ）。A.貸款項(xiàng)目的還款能力B.貸款項(xiàng)目的盈利能力C.貸款項(xiàng)目的技術(shù)水平D.貸款項(xiàng)目的建設(shè)周期正確答案：A 參考解析：項(xiàng)目評(píng)估是項(xiàng)目決策的重要手段，金融機(jī)構(gòu)以項(xiàng)目評(píng)

39、估的結(jié)論作為決策項(xiàng)目和提供貸款的主要依據(jù) 。 銀行最關(guān)心的是借款企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況和項(xiàng)目的效益情況，并把貸款項(xiàng)目的還款能力作為評(píng)估重點(diǎn) 。60 單選題 呆賬發(fā)生后的處理原則不包括（）。A.自動(dòng)轉(zhuǎn)賬B.隨時(shí)上報(bào)C.隨時(shí)審核審批D.及時(shí)核銷正確答案：A 參考解析：銀行發(fā)生的呆賬，提供確鑿證據(jù)，經(jīng)審查符合規(guī)定條件的，應(yīng)隨時(shí)上報(bào)，隨時(shí)審核審批，及時(shí)從計(jì)提的呆賬準(zhǔn)備中核銷。61 單選題 項(xiàng)目融資貸款是（）。A.滿足借款人日常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)周轉(zhuǎn)資金需要B.商業(yè)銀行向并購(gòu)方或其子公司發(fā)放的，用于支付并購(gòu)交易價(jià)款的貸款C.包括對(duì)在建或已建項(xiàng)目的再融資D.用于借款人固定資產(chǎn)投資的本外幣貸款正確答案：C 參考解析：項(xiàng)目融資

40、貸款通常是用于建造一個(gè)或一組大型生產(chǎn)裝置、基礎(chǔ)設(shè)施、房地產(chǎn)項(xiàng)目或其他項(xiàng)目，包括對(duì)在建或已建項(xiàng)目的再融資。62 單選題 銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)兼顧信貸風(fēng)險(xiǎn)控制和提高審批效率兩方面的要求，合理確定授權(quán)金額及行權(quán)方式，以實(shí)現(xiàn)集權(quán)與分權(quán)的平衡，體現(xiàn)了信貸授權(quán)的（ ）原則。A.授權(quán)適度B.差別授權(quán)C.動(dòng)態(tài)調(diào)整D.權(quán)責(zé)一致正確答案：A 參考解析：授權(quán)適度原則是指銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)兼顧信貸風(fēng)險(xiǎn)控制和提高審批效率兩方面的要求，合理確定授權(quán)金額及行權(quán)方式，以實(shí)現(xiàn)集權(quán)與分權(quán)的平衡。63 單選題 某公司以非上市公司法人股權(quán)質(zhì)押作為貸款擔(dān)保，則應(yīng)該以（ ）價(jià)格作為質(zhì)押品的公允價(jià)格。A.公司最近一期經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)告中所寫(xiě)明的上

41、市公司法人股權(quán)的凈資產(chǎn)價(jià)格2500萬(wàn)元B.以公司最近的財(cái)務(wù)報(bào)告為基礎(chǔ)，測(cè)算公司未來(lái)現(xiàn)金流入量的現(xiàn)值，所估算的上市公司法人股權(quán)的價(jià)值3000萬(wàn)元C.公司正處于重組過(guò)程中，交易雙方關(guān)于上市公司法人股權(quán)最新的談判價(jià)格為2800萬(wàn)元D.貸款日該上市公司法人股權(quán)市值2600萬(wàn)元正確答案：A 參考解析：對(duì)于沒(méi)有明確市場(chǎng)價(jià)格的質(zhì)押品，如非上市公司法人股權(quán)等，應(yīng)當(dāng)在以下價(jià)格中選擇較低者為質(zhì)押品的公允價(jià)值：(1)公司最近一期經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)告或稅務(wù)機(jī)關(guān)認(rèn)可的財(cái)務(wù)報(bào)告中所寫(xiě)明的質(zhì)押品的凈資產(chǎn)價(jià)格。(2)以公司最近的財(cái)務(wù)報(bào)告為基礎(chǔ)，測(cè)算公司未來(lái)現(xiàn)金流入量的現(xiàn)值，所估算的質(zhì)押品的價(jià)值。(3)如果公司正處于重組、并購(gòu)等股

42、權(quán)變動(dòng)過(guò)程中，可以交易雙方最新的談判價(jià)格作為確定質(zhì)押品公允價(jià)值的參考。64 單選題 （）是指投資者繳付的出資額，包括資本金和資本溢價(jià)，是項(xiàng)目法人能夠自主支配、企業(yè)長(zhǎng)期使用、無(wú)須償還的資金。A.無(wú)形資產(chǎn)B.自有資金C.固定資產(chǎn)D.建設(shè)期利息正確答案：B 參考解析：自有資金是指投資者繳付的出資額，包括資本金和資本溢價(jià)，是項(xiàng)目法人能夠自主支配、企業(yè)長(zhǎng)期使用、無(wú)須償還的資金。65 單選題 貸款發(fā)放的原則不包括（ ）。A.計(jì)劃、比例放款原則B.進(jìn)度放款原則C.資本金足額原則D.風(fēng)險(xiǎn)防范原則正確答案：D 參考解析：貸款發(fā)放的原則包括：計(jì)劃、比例放款原則；進(jìn)度放款原則；資本金足額原則。66 單選題 擔(dān)保是指

43、（）無(wú)力或未按照約定按時(shí)還本付息時(shí)的第二還款來(lái)源，是審查貸款項(xiàng)目最主要的因素之一A.銀行B.債權(quán)人C.借款人D.監(jiān)管部門(mén)正確答案：C 參考解析：擔(dān)保是指借款人無(wú)力或未按照約定按時(shí)還本付息時(shí)的第二還款來(lái)源，是審查貸款項(xiàng)目最主要的因素之一67 單選題 下列關(guān)于應(yīng)付賬款的說(shuō)法，不正確的是（）。A.應(yīng)付賬款被認(rèn)為是公司的無(wú)成本融資來(lái)源B.當(dāng)公司出現(xiàn)現(xiàn)金短缺時(shí)，通常會(huì)向供應(yīng)商請(qǐng)求延期支付應(yīng)付賬款C.如果公司經(jīng)常無(wú)法按時(shí)支付應(yīng)付賬款，其商業(yè)信用會(huì)減少D.應(yīng)付賬款還款期限延長(zhǎng)，可能造成公司的現(xiàn)金短缺，從而形成借款需求正確答案：D 參考解析：應(yīng)付賬款被認(rèn)為是公司的無(wú)成本融資來(lái)源，因?yàn)楣驹趹?yīng)付賬款到期之前可以

44、充分利用這部分資金購(gòu)買(mǎi)商品和服務(wù)。A項(xiàng)正確。當(dāng)公司出現(xiàn)現(xiàn)金短缺時(shí)，通常會(huì)向供應(yīng)商請(qǐng)求延期支付應(yīng)付賬款。但如果公司經(jīng)常無(wú)法按時(shí)支付貨款，商業(yè)信用就會(huì)大幅減少，供貨商就會(huì)要求公司交貨付款。B、c兩項(xiàng)正確。如果應(yīng)付賬款還款期限縮短了，那么公司的管理者將不得不利用后到期的應(yīng)付賬款償還已經(jīng)到期的應(yīng)付賬款，從而減少在其他方面的支出，這就可能造成公司的現(xiàn)金短缺，從而形成借款需求。應(yīng)付賬款還款期限延長(zhǎng)，不會(huì)導(dǎo)致公司借款需求的產(chǎn)生。D項(xiàng)錯(cuò)誤。68 單選題 2017年6月，某集團(tuán)董事會(huì)主席王某因涉嫌經(jīng)濟(jì)犯罪被警方拘留，該集團(tuán)臨時(shí)更換董事會(huì)主席，這屬于企業(yè)的（）。A.經(jīng)營(yíng)狀況風(fēng)險(xiǎn)B.管理狀況風(fēng)險(xiǎn)C.財(cái)務(wù)狀況風(fēng)險(xiǎn)D.

45、與銀行往來(lái)情況監(jiān)控正確答案：B 參考解析：集團(tuán)的主要領(lǐng)導(dǎo)者陷于經(jīng)濟(jì)犯罪，導(dǎo)致高管層發(fā)生重大變動(dòng)，有可能為企業(yè)帶來(lái)管理狀況風(fēng)險(xiǎn)。69 單選題 銀行應(yīng)通過(guò)觀察借款人與銀行的資金往來(lái)情況，核查企業(yè)的（ ），分析公司最近的經(jīng)營(yíng)情況，并對(duì)異常的劃款行為進(jìn)行調(diào)查分析。A.財(cái)務(wù)報(bào)表B.申貸材料C.銀行對(duì)賬單D.提款申請(qǐng)書(shū)正確答案：C 參考解析：銀行應(yīng)通過(guò)觀察借款人與銀行的資金往來(lái)情況，核查企業(yè)的銀行對(duì)賬單，分析公司最近的經(jīng)營(yíng)情況，并對(duì)異常的劃款行為進(jìn)行調(diào)查分析。70 單選題 下列不屬于公司信貸按貸款經(jīng)營(yíng)模式劃分的是（ ）。A.特定貸款B.委托貸款C.外幣貸款D.自營(yíng)貸款正確答案：C 參考解析：按貸款經(jīng)營(yíng)模式

46、劃分，公司信貸可分為特定貸款、委托貸款和自營(yíng)貸款。71 單選題 下列主體中，（ ）通常不具備貸款保證人資格。A.IT企業(yè)B.出版社C.以公益為目的的非營(yíng)利法人、非法人組織D.會(huì)計(jì)師事務(wù)所正確答案：C 參考解析：以公益為目的的非營(yíng)利法人、非法人組織不得作保證人。72 單選題 下列關(guān)于委托貸款的說(shuō)法中，錯(cuò)誤的是（）。A.委托貸款是指政府部門(mén)、企事業(yè)單位及個(gè)人等委托人提供資金B(yǎng).由銀行(受托人)根據(jù)委托人確定的貸款對(duì)象、用途、金額、期限、利率等代為發(fā)放C.銀行代為發(fā)放、監(jiān)督使用并協(xié)助收回的貸款D.委托貸款的風(fēng)險(xiǎn)由受托人承擔(dān)正確答案：D 參考解析：委托貸款的風(fēng)險(xiǎn)由委托人承擔(dān)，銀行(受托人)只收取手續(xù)費(fèi)

47、，不承擔(dān)貸款風(fēng)險(xiǎn)，不代墊資金。73 單選題 （ ）是指由非政府部門(mén)的民間金融組織確定的利率。A.法定利率B.基準(zhǔn)利率C.行業(yè)公定利率D.市場(chǎng)利率正確答案：C 參考解析：行業(yè)公定利率是指由非政府部門(mén)的民間金融組織，如銀行業(yè)協(xié)會(huì)等確定的利率，該利率對(duì)會(huì)員銀行具有約束力。74 單選題 （）與還款能力和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估緊密相連，是決定貸款金額、期限、品種等要素的重要因素。通過(guò)了解借款企業(yè)在資金運(yùn)作過(guò)程中導(dǎo)致資金短缺的關(guān)鍵因素和事件，銀行能夠更有效地評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)，更合理地確定貸款期限，并幫助企業(yè)提供融資結(jié)構(gòu)方面的建議A.借款人的合法主體資格B.借款需求C.還款來(lái)源D.借款目的正確答案：B 參考解析：借款需求與還款能

48、力和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估緊密相連，是決定貸款金額、期限、品種等要素的重要因素。通過(guò)了解借款企業(yè)在資金運(yùn)作過(guò)程中導(dǎo)致資金短缺的關(guān)鍵因素和事件，銀行能夠更有效地評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)，更合理地確定貸款期限，并幫助企業(yè)提供融資結(jié)構(gòu)方面的建議75 單選題 以下關(guān)于借款人資金結(jié)構(gòu)表述，正確的是（）。A.資金結(jié)構(gòu)不合理將導(dǎo)致償債能力比較低B.季節(jié)性生產(chǎn)企業(yè)主要需求集中在長(zhǎng)期資金C.生產(chǎn)制造企業(yè)更多需要的是短期資金D.企業(yè)總資產(chǎn)利潤(rùn)率高于長(zhǎng)期債務(wù)成本時(shí)，應(yīng)降低長(zhǎng)期債務(wù)比重正確答案：A 參考解析：BC、D三項(xiàng)的說(shuō)法恰好與正確的相反。76 單選題 融資擔(dān)保公司對(duì)同一被擔(dān)保人的擔(dān)保責(zé)任余額與擔(dān)保公司凈資產(chǎn)的比例不得超過(guò)（）。A.5B.10

49、C.15D.20正確答案：B 參考解析：融資擔(dān)保公司對(duì)同一被擔(dān)保人的擔(dān)保責(zé)任余額與融資擔(dān)保公司凈資產(chǎn)的比例不得超過(guò)10%77 單選題 在擔(dān)保管理評(píng)價(jià)工作中，商業(yè)銀行對(duì)保證人的管理內(nèi)容不包括（ ）。A.保全保證人的資產(chǎn)B.分析保證人的保證實(shí)力的變化C.了解保證人的保證意愿的變化D.貸款到期后保證人管理正確答案：A 參考解析：貸款保證的目的是對(duì)借款人按約、足額償還貸款提供保障，因此，銀行應(yīng)特別注意保證的有效性，并在保證期內(nèi)向保證人主張權(quán)利。對(duì)保證人的管理主要有以下兩個(gè)方面的內(nèi)容：(1)保證人日常管理：分析保證人的保證實(shí)力；了解保證人保證意愿的變化。(2)貸款到期后保證人管理。78 單選題 貸款人要

50、根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)的程度和性質(zhì)，對(duì)客戶實(shí)施分層管理，采取相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)處置措施，不包括的是（）。A.列入非重點(diǎn)觀察名單B.要求客戶限期糾正違約行為C.要求完善擔(dān)保條件、增加擔(dān)保措施D.降低整體授信額度，暫停發(fā)放新貸款或收回已發(fā)放的授信額度等正確答案：A 參考解析：要根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)的程度和性質(zhì)，對(duì)客戶實(shí)施分層管理，采取以下相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)處置措施: (1)列入重點(diǎn)觀察名單; (2) 要求客戶限期糾正違約行為; (3)要求完善擔(dān)保條件、增加擔(dān)保措施; (4) 降低整體授信額度，暫停發(fā)放新貸款或收回已發(fā)放的授信額度等; (5) 動(dòng)態(tài)調(diào)整資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類79 單選題 下列數(shù)值中，不符合國(guó)際貨幣基金組織建議的地方政府債務(wù)率的警戒標(biāo)準(zhǔn)

51、的是（）。A.85B.97C.102D.143正確答案：A 參考解析：國(guó)際貨幣基金組織建議地方政府債務(wù)率的警戒標(biāo)準(zhǔn)為90150。80 單選題 以下關(guān)于抵債資產(chǎn)處置的做法中，錯(cuò)誤的是（）。A.不動(dòng)產(chǎn)和股權(quán)應(yīng)自取得日起1年內(nèi)予以處置B.其他權(quán)利應(yīng)在其有效期內(nèi)盡快處置，最長(zhǎng)不得超過(guò)自取得日起的2年C.動(dòng)產(chǎn)應(yīng)自取得日起1年內(nèi)予以處置D.銀行處置抵債資產(chǎn)應(yīng)堅(jiān)持公開(kāi)透明的原則正確答案：A 參考解析：A項(xiàng)應(yīng)該是不動(dòng)產(chǎn)和股權(quán)應(yīng)自取得日起2年內(nèi)予以處置。81 多選題 以下各類措施中，屬于不良貸款處置方式的包括（ ）。A.打包處置B.以物抵債C.核銷D.清收E.債權(quán)轉(zhuǎn)讓正確答案：A,B,C,D,E 參考解析：不良

52、貸款處置方式主要有現(xiàn)金清收、重組、呆賬核銷等。此外，銀行還可在靈活運(yùn)用直接催收、訴訟、減免息、以物抵債、呆賬核銷等傳統(tǒng)手段的基礎(chǔ)上，嘗試探索打包處置、債權(quán)轉(zhuǎn)讓等市場(chǎng)化、批量化處置渠道。82 多選題 金融企業(yè)是指在中華人民共和國(guó)境內(nèi)依法設(shè)立的（ ）。A.政策性銀行B.信托投資公司C.財(cái)務(wù)公司D.城市信用社E.農(nóng)村信用社正確答案：A,B,C,D,E 參考解析：金融企業(yè)是指在中華人民共和國(guó)境內(nèi)依法設(shè)立的國(guó)有及國(guó)有控股商業(yè)銀行、政策性銀行、信托投資公司、財(cái)務(wù)公司、城市信用社、農(nóng)村信用社以及銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依法監(jiān)督管理的其他國(guó)有及國(guó)有控股金融企業(yè)(金融資產(chǎn)管理公司除外)。83 多選題 下列關(guān)于商業(yè)銀行

53、信貸管理組織架構(gòu)的說(shuō)法，不正確的有（）。A.監(jiān)事會(huì)是我國(guó)商業(yè)銀行所特有的監(jiān)督部門(mén)，對(duì)董事會(huì)負(fù)責(zé)B.董事會(huì)通常下設(shè)風(fēng)險(xiǎn)政策委員會(huì)，審定風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略，審查重大風(fēng)險(xiǎn)活動(dòng)C.信貸中臺(tái)部門(mén)負(fù)責(zé)貸款風(fēng)險(xiǎn)的管理和控制，也是銀行的“利潤(rùn)中心”D.股東大會(huì)是商業(yè)銀行的最高風(fēng)險(xiǎn)管理和決策機(jī)構(gòu)，承擔(dān)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的最終責(zé)任E.高級(jí)管理層的主要職責(zé)是執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理政策，制定風(fēng)險(xiǎn)管理的程序和操作流程，及時(shí)了解風(fēng)險(xiǎn)水平及其管理狀況等正確答案：A,C,D 參考解析：商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)管理組織架構(gòu)包括董事會(huì)及其專門(mén)委員會(huì)、監(jiān)事會(huì)、高級(jí)管理層和信貸業(yè)務(wù)前中后臺(tái)部門(mén)：董事會(huì)是商業(yè)銀行的最高風(fēng)險(xiǎn)管理和決策機(jī)構(gòu)，承擔(dān)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管

54、理的最終責(zé)任，負(fù)責(zé)審批風(fēng)險(xiǎn)管理的戰(zhàn)略政策，確定商業(yè)銀行可以承受的總體風(fēng)險(xiǎn)水平。董事會(huì)通常下設(shè)風(fēng)險(xiǎn)政策委員會(huì)，審定風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略，審查重大風(fēng)險(xiǎn)活動(dòng)，對(duì)管理層和職能部門(mén)履行風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制職責(zé)的情況進(jìn)行定期評(píng)估，并提出改進(jìn)要求。B項(xiàng)正確，D項(xiàng)錯(cuò)誤。監(jiān)事會(huì)是我國(guó)商業(yè)銀行所特有的監(jiān)督部門(mén)，對(duì)股東大會(huì)負(fù)責(zé)，從事商業(yè)銀行內(nèi)部盡職監(jiān)督、財(cái)務(wù)監(jiān)督、內(nèi)部控制監(jiān)督等工作。A項(xiàng)錯(cuò)誤。高級(jí)管理層的主要職責(zé)是執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理政策，制定風(fēng)險(xiǎn)管理的程序和操作規(guī)程，及時(shí)了解風(fēng)險(xiǎn)水平及其管理狀況，并確保商業(yè)銀行具備足夠的人力、物力和恰當(dāng)?shù)慕M織結(jié)構(gòu)、管理信息系統(tǒng)及技術(shù)水平，以有效地識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制各項(xiàng)業(yè)務(wù)所承擔(dān)的各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)。E項(xiàng)

55、正確。一般而言，信貸前臺(tái)部門(mén)負(fù)責(zé)客戶營(yíng)銷和維護(hù)，也是銀行的“利潤(rùn)中心”。C項(xiàng)錯(cuò)誤。84 多選題 借款人如出現(xiàn)違約，銀行有權(quán)采取的措施有（）。A.行政拘留B.限期糾正C.取消借款人尚未提用的借款額度D.宣布貸款合同項(xiàng)下的借款本息全部立即到期E.宣布與借款人簽訂的其他貸款合同項(xiàng)下的借款本息立即到期正確答案：B,C,D,E 參考解析：借款人如出現(xiàn)違約，銀行有權(quán)分別或同時(shí)采用下列措施：要求借款人限期糾正違約事件；停止借款人提款或取消借款人尚未提用的借款額度；宣布貸款合同項(xiàng)下的借款本息全部立即到期，并根據(jù)合同約定立即從借款人在銀行開(kāi)立的存款賬戶中扣款用于償還被銀行宣布提前到期的所欠全部債務(wù)；宣布借款人在

56、與銀行簽訂的其他合同項(xiàng)下的借款本息立即到期，要求借款人立即償還貸款本息及費(fèi)用。85 多選題 商業(yè)銀行通常用（ ）指標(biāo)來(lái)衡量目標(biāo)區(qū)域的盈利性。A.凈息差B.經(jīng)濟(jì)資本回報(bào)率C.經(jīng)濟(jì)增加值(EVA)D.利息實(shí)收率E.到期貸款現(xiàn)金回收率正確答案：A,B,C 參考解析：D、E項(xiàng)屬于商業(yè)銀行評(píng)價(jià)信貸資產(chǎn)質(zhì)量的指標(biāo)。86 多選題 商業(yè)銀行對(duì)客戶評(píng)級(jí)時(shí)考慮的因素包括（）。A.客戶的管理水平B.客戶的盈利能力C.客戶資產(chǎn)的變現(xiàn)性D.客戶的行業(yè)特征E.客戶所在國(guó)家正確答案：A,B,C,D,E 參考解析：商業(yè)銀行在評(píng)級(jí)時(shí)主要考慮的因素包括以下內(nèi)容：財(cái)務(wù)報(bào)表分析結(jié)果。財(cái)務(wù)報(bào)表分析的重點(diǎn)是借款人的償債能力、所占用的現(xiàn)金

57、流量、資產(chǎn)的流動(dòng)性以及借款人除本銀行之外獲得其他資金的能力。借款人的行業(yè)特征。借款人財(cái)務(wù)信息的質(zhì)量。借款人資產(chǎn)的變現(xiàn)性。借款人的管理水平。借款人所在國(guó)家。特殊事件的影響。被評(píng)級(jí)交易的結(jié)構(gòu)。87 多選題 行業(yè)衰退階段的銷售、利潤(rùn)和現(xiàn)金流的特點(diǎn)有（ ）。A.銷售通常以較為平穩(wěn)的速度下降B.利潤(rùn)慢慢地由正變?yōu)樨?fù)C.現(xiàn)金流先是正值，然后慢慢減小D.由于銷售的持續(xù)上升加上成本控制，這一階段利潤(rùn)達(dá)到最大化E.銷售快速增長(zhǎng)，現(xiàn)金需求增加正確答案：A,B,C 參考解析：衰退階段行業(yè)的銷售、利潤(rùn)和現(xiàn)金流有以下特點(diǎn)：(1)銷售：通常以較為平穩(wěn)的速度下降，但在一些特殊行業(yè)中有可能出現(xiàn)快速下降。(2)利潤(rùn)：慢慢地由正

58、變?yōu)樨?fù)。(3)現(xiàn)金流：先是正值，然后慢慢減小，現(xiàn)金流維持在正值的時(shí)間跨度一般長(zhǎng)于利潤(rùn)的時(shí)間跨度。88 多選題 區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)包括（）。A.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)B.匯率風(fēng)險(xiǎn)C.外部因素引發(fā)的區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)D.內(nèi)部因素導(dǎo)致的區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)E.利率風(fēng)險(xiǎn)正確答案：C,D 參考解析：區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)是指受特定區(qū)域的自然、社會(huì)、經(jīng)濟(jì)、文化和銀行管理水平等因素影響，而使信貸資產(chǎn)遭受損失的可能性。這既包括外部因素引發(fā)的區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)，也包括內(nèi)部因素導(dǎo)致的區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)。89 多選題 在客戶法人治理結(jié)構(gòu)評(píng)價(jià)中，對(duì)客戶內(nèi)部激勵(lì)約束機(jī)制評(píng)價(jià)需考慮的關(guān)鍵因素有（）。A.董事長(zhǎng)和總經(jīng)理如何產(chǎn)生，他們之間是否兼任B.董事長(zhǎng)、總經(jīng)理、監(jiān)事是否兼任子公司或關(guān)聯(lián)公司的職位C.

59、董事長(zhǎng)和總經(jīng)理的薪酬結(jié)構(gòu)和形式D.決策的程序和方式E.在決策中，董事長(zhǎng)與總經(jīng)理、監(jiān)事如何制衡正確答案：A,B,C,D,E 參考解析：在客戶法人治理結(jié)構(gòu)評(píng)價(jià)中，對(duì)客戶內(nèi)部激勵(lì)約束機(jī)制評(píng)價(jià)主要考慮以下幾個(gè)關(guān)鍵要素：董事長(zhǎng)和總經(jīng)理如何產(chǎn)生；董事長(zhǎng)、總經(jīng)理和監(jiān)事之間是否兼任，是否兼任子公司或關(guān)聯(lián)公司的關(guān)鍵職位；董事長(zhǎng)和總經(jīng)理的薪酬結(jié)構(gòu)和形式；決策的程序和方式，董事長(zhǎng)、總經(jīng)理和監(jiān)事之間是如何相互制衡的。90 多選題 信貸人員在對(duì)客戶進(jìn)行法人治理結(jié)構(gòu)評(píng)價(jià)時(shí)，要著重關(guān)注的因素有（ ）。A.產(chǎn)銷分工B.董事會(huì)結(jié)構(gòu)和運(yùn)作過(guò)程C.董事會(huì)決策規(guī)則D.內(nèi)部控制人的約束和激勵(lì)機(jī)制E.控股股東的行為規(guī)范正確答案：B,C,

60、D,E 參考解析：信貸人員對(duì)客戶法人治理結(jié)構(gòu)的評(píng)價(jià)要著重關(guān)注控股股東行為的規(guī)范，董事會(huì)組成結(jié)構(gòu)、運(yùn)作方式和決策規(guī)則，以及對(duì)內(nèi)部控制人的激勵(lì)約束等幾方面因素。91 多選題 下列關(guān)于貸款意向書(shū)與貸款承諾的說(shuō)法中，正確的有（ ）。A.貸款意向書(shū)和貸款承諾都是貸款程序中不同階段的成果B.每一筆中長(zhǎng)期貸款均需做貸款意向書(shū)和貸款承諾C.有的貸款操作過(guò)程中不需要貸款意向書(shū)D.貸款意向書(shū)不具備法律效力E.貸款承諾具備法律效力正確答案：A,C,D,E 參考解析：貸款意向書(shū)和貸款承諾都是貸款程序中不同階段的成果，常見(jiàn)于中長(zhǎng)期貸款。但并非每一筆中長(zhǎng)期貸款均需做貸款意向書(shū)和貸款承諾，有的貸款操作過(guò)程中既不需要貸款意向