#證券押題之承銷押題卷(解析)

1、承銷押題卷六 下列有關(guān)可轉(zhuǎn)換公司債券的擔(dān)保的表述中,錯(cuò)誤的是 (。A 、以保證方式提供擔(dān)保的 ,應(yīng)當(dāng)為連帶責(zé)任擔(dān)保B、最近一期末經(jīng)審計(jì)的凈資產(chǎn)超過人民幣15億元的 ,可不提供擔(dān)保C、發(fā)行分離交易的可轉(zhuǎn)換公司債券 ,可以不提供擔(dān)保D、可以提供部分擔(dān)保專家解讀：正確答案： D 題型：常識(shí)題 難易度：易 頁碼： 259提供擔(dān)保的 ,應(yīng)當(dāng)為全額擔(dān)保 ,擔(dān)保范圍包括債券的本金及利息、違約金、損害賠償金和實(shí)現(xiàn) 債權(quán)的費(fèi)用。(2 發(fā)行人及其主承銷商向詢價(jià)對(duì)象配售股票的數(shù)量原則上不低于本次公開發(fā)行新股及轉(zhuǎn) 讓老股總量的 上市公司信息披露事務(wù)管理制度應(yīng)當(dāng)經(jīng)(審議通過。A、董事會(huì)B、中國(guó)證監(jiān)會(huì)C、證券交易所D、股

2、東大會(huì) 您的答案： 專家解讀：正確答案： A 題型：常識(shí)題 難易度：易 頁碼： 190 上市公司信息披露事務(wù)管理制度應(yīng)當(dāng)經(jīng)公司董事會(huì)審議通過，報(bào)注冊(cè)地證監(jiān)局和證券交易 所備案。(4 可轉(zhuǎn)換公司債券的期限最短為 (。A、4年B、3年C、5年D、1年 您的答案： 專家解讀：正確答案： D 題型：常識(shí)題 難易度：易 頁碼： 258 可轉(zhuǎn)換公司債券的期限最短為 1 年，最長(zhǎng)期限為 6 年。(,(5 境內(nèi)上市公司所屬企業(yè)到境外上市的,財(cái)務(wù)顧問應(yīng)當(dāng)在上市公司所屬企業(yè)到境外上市持續(xù)督導(dǎo)上市公司維持獨(dú)立上市地位。A、當(dāng)年剩余時(shí)間及其后 2 個(gè)完整會(huì)計(jì)年度B、當(dāng)年剩余時(shí)間C、之日起 12 個(gè)月/ 32D、當(dāng)年剩

3、余時(shí)間及其后一個(gè)完整會(huì)計(jì)年度 您的答案： 專家解讀：正確答案： D 題型：常識(shí)題 難易度：易 頁碼： 388 財(cái)務(wù)顧問應(yīng)當(dāng)在上市公司所屬企業(yè)到境外上市當(dāng)年剩余時(shí)間及其后1 個(gè)完整會(huì)計(jì)年度 ,持續(xù)督導(dǎo)上市公司維持獨(dú)立上市地位。（6 在創(chuàng)業(yè)板上市的發(fā)行人在股票首次公開發(fā)行后的股本總額最少為（。A、5000萬B、2000萬C、1000萬D、3000萬 您的答案： 專家解讀：正確答案： D 題型：常識(shí)題 難易度：易 頁碼： 183 在創(chuàng)業(yè)板上市的發(fā)行人在股票首次公開發(fā)行后的股本總額不少于 3000 萬元。（7 投資者可以使用其所持的上海證券賬戶在申購(gòu)日申購(gòu)在上證所發(fā)行的新股，申購(gòu)時(shí)間 是 首次公開發(fā)行

4、股票時(shí)，單一網(wǎng)上申購(gòu)賬戶的申購(gòu)上限，原則上不超過本次網(wǎng)上發(fā)行股 數(shù)的 收購(gòu)人進(jìn)行上市公司的收購(gòu)，應(yīng)聘請(qǐng)?jiān)谥袊?guó)注冊(cè)的具有從事財(cái)務(wù)顧問業(yè)務(wù)資格的 上市公司購(gòu)買、出售的資產(chǎn)占上市公司最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)審計(jì)的合并財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告 期末總資產(chǎn)的比例達(dá)到 （ 以上的 ,構(gòu)成重大資產(chǎn)重組。A、70%/ 32B、20%C、50%D、30% 您的答案： 專家解讀：正確答案： C 題型：常識(shí)題 難易度：易 頁碼： 458 上市公司及其控股或者控制的公司購(gòu)買、出售資產(chǎn)，構(gòu)成重大資產(chǎn)重組的標(biāo)準(zhǔn)之一是：購(gòu) 買、出售的資產(chǎn)總額占上市公司最近 1 個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)審計(jì)的合并財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告期末資產(chǎn)總 額的比例達(dá)到 50% 以上。(11

5、 關(guān)于保薦機(jī)構(gòu)開展保薦業(yè)務(wù)的要求 ,以下表述錯(cuò)誤的是 (。A 、保薦機(jī)構(gòu)及其保薦代表人不得通過從事保薦業(yè)務(wù)謀取任何不正當(dāng)利益B、證券公司從事證券上市保薦業(yè)務(wù) ,應(yīng)按照規(guī)定向中國(guó)證監(jiān)會(huì)申請(qǐng)保薦機(jī)構(gòu)資格C、保薦機(jī)構(gòu)履行保薦責(zé)任 ,應(yīng)當(dāng)指定依照規(guī)定取得保薦代表人資格的個(gè)人具體負(fù)責(zé)保薦工 作D、保薦機(jī)構(gòu)依法對(duì)發(fā)行人申請(qǐng)文件、證券發(fā)行募集文件進(jìn)行核查,向發(fā)行人出具保薦意見您的答案：專家解讀：正確答案： D 題型：常識(shí)題 難易度：易 頁碼： 98-99 保薦機(jī)構(gòu)依法對(duì)發(fā)行人申請(qǐng)文件、證券發(fā)行募集文件進(jìn)行核查,向中國(guó)證監(jiān)會(huì)、證券交易所出具保薦意見。保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)保證所出具的文件真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。(12 首次公

6、開發(fā)行股票并在主板上市時(shí) ,招股說明書的備查文件不包括 ( 。A 、發(fā)行與承銷方案B、財(cái)務(wù)報(bào)表及審計(jì)報(bào)告C、法律意見書及律師工作報(bào)告D、證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)發(fā)行文件 您的答案： 專家解讀：正確答案： A 題型：常識(shí)題 難易度：易 頁碼： 220 備查文件包括 :發(fā)行保薦書。財(cái)務(wù)報(bào)表及審計(jì)報(bào)告。盈利預(yù)測(cè)報(bào)告及審核報(bào)告(如有 。內(nèi)部控制鑒證報(bào)告。經(jīng)注冊(cè)會(huì)計(jì)師核驗(yàn)的非經(jīng)常性損益明細(xì)表。法律意見書及律師工作報(bào)告。公司章程 (草案 。中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)本次發(fā)行的文件。其他與本次發(fā)行有關(guān)的重要文件。(13 并購(gòu)重組委員會(huì)表決投票時(shí)，同意票數(shù)達(dá)到 在企業(yè)債券發(fā)行中 ,至少累計(jì)擔(dān)任過 ( 副主承銷商的金融機(jī)構(gòu)方可擔(dān)任主承銷

7、商。A、五次B、四次C、兩次D、三次 您的答案： 專家解讀：正確答案： D 題型：常識(shí)題 難易度：易 頁碼： 305 自 2000 年國(guó)務(wù)院特批企業(yè)債券以來 , 已經(jīng)承擔(dān)過企業(yè)債券發(fā)行主承銷商或累計(jì)承擔(dān)過3 次/ 32 以上副主承銷商的金融機(jī)構(gòu)方可擔(dān)任主承銷商。(15 國(guó)有企業(yè)在改制前 ,首先應(yīng)進(jìn)行 ( 。A、資產(chǎn)評(píng)估B、產(chǎn)權(quán)界定C、清產(chǎn)核資D、報(bào)表審計(jì) 您的答案： 專家解讀：正確答案： C 題型：常識(shí)題 難易度：易 頁碼： 83 國(guó)有企業(yè)在改制前，首先應(yīng)進(jìn)行清產(chǎn)核資，在清產(chǎn)核資的基礎(chǔ)上再進(jìn)行資產(chǎn)評(píng)估。(16 申請(qǐng)公司發(fā)行股票并上市時(shí) ,發(fā)行人無須向交易所提交 ( 。A、上市申請(qǐng)書B、上市公告

8、書C、上市提示性公告D、保存機(jī)構(gòu)出具的上市保薦書 您的答案：專家解讀：正確答案： C 題型：常識(shí)題 難易度：中 頁碼： 180 以在上海證券交易所申請(qǐng)首次公開發(fā)行股票上市為例,發(fā)行人向上海證券交易所申請(qǐng)其首次公開發(fā)行的股票上市時(shí) ,應(yīng)當(dāng)提交下列文件 :(1上市申請(qǐng)書。 (2 中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)其股票首次 公開發(fā)行的文件。 (3有關(guān)本次發(fā)行上市事宜的董事會(huì)和股東大會(huì)決議。(4 營(yíng)業(yè)執(zhí)照復(fù)印件。 (5公司章程。 (6 經(jīng)具有執(zhí)行證券、期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)的發(fā)行人 最近 3 年的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告。 (7 首次公開發(fā)行結(jié)束后 ,發(fā)行人全部股票已經(jīng)中國(guó)證券登記結(jié) 算有限責(zé)任公司托管的證明文件。(8

9、 首次公開發(fā)行結(jié)束后 ,具有執(zhí)行證券、期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具的驗(yàn)資報(bào)告。(9 關(guān)于董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員持有本公司股份的情況說明和董事 (監(jiān)事、高級(jí)管理人員 聲明及承諾書。 (10 發(fā)行人擬聘任或者已聘 任的董事會(huì)秘書的有關(guān)資料。 (11 首次公開發(fā)行后至上市前 ,按規(guī)定新增的財(cái)務(wù)資料和有關(guān) 重大事項(xiàng)的說明 ( 如適用 。 (12首次公開發(fā)行前已發(fā)行股份持有人,自發(fā)行人股票上市之日起 1 年內(nèi)持股鎖定證明。 (13 控股股東和實(shí)際控制人關(guān)于限售的承諾函。(14最近一次的招股說明書和經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)審核的全套發(fā)行申報(bào)材料。(15 按照有關(guān)規(guī)定編制的上市公告書。 (16保薦協(xié)議和保薦機(jī)構(gòu)

10、出具的上市保薦書。(17 律師事務(wù)所出具的法律意見書。(18上海證券交易所要求的其他文件。(17 目前根據(jù)創(chuàng)業(yè)板招股說明書的一般內(nèi)容與格式的特殊要求,不要求特別披露的內(nèi)容是( 。A、未來發(fā)展與規(guī)劃章節(jié)要求發(fā)行人審慎分析說明未來發(fā)展及在增強(qiáng)成長(zhǎng)性和自主創(chuàng)新方 面的情況B、增加的附件主要包括發(fā)行人創(chuàng)新性專項(xiàng)意見C、招股說明書封面明確提示創(chuàng)業(yè)板風(fēng)險(xiǎn)D、業(yè)務(wù)與技術(shù)章節(jié)披露發(fā)行人業(yè)務(wù)的獨(dú)特性、創(chuàng)新性以及持續(xù)創(chuàng)新機(jī)制 您的答案：專家解讀：正確答案： B 題型：常識(shí)題 難易度：中 頁碼： 229 招股說明書的一般內(nèi)容與格式的主要差異特殊要求，附件中需要披露的內(nèi)容是：需披露包 括發(fā)行人成長(zhǎng)性專項(xiàng)意見等內(nèi)容。(

11、18 首次公開發(fā)行股票發(fā)行公告應(yīng)披露的內(nèi)容不包括( 。A、發(fā)行人律師及審計(jì)機(jī)構(gòu)B、承銷機(jī)構(gòu)/ 32C、發(fā)行方式、發(fā)行對(duì)象D、發(fā)行額度、面值與價(jià)格 您的答案： 專家解讀：正確答案： A 題型：常識(shí)題 難易度：易 頁碼： 221-222 發(fā)行公告是承銷商對(duì)公眾投資人作出的事實(shí)通知，其他需要在提示中說明的情況包括：發(fā) 行額度、面值與價(jià)格；發(fā)行方式；發(fā)行對(duì)象；發(fā)行時(shí)間和范圍；認(rèn)購(gòu)股數(shù)的規(guī)定；認(rèn)購(gòu)原 則；認(rèn)購(gòu)程序；承銷機(jī)構(gòu)。(19 下列屬于資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告正文內(nèi)容的是 首次公開發(fā)行股票過程中 ,經(jīng) (的書面委托 ,登記結(jié)算公司根據(jù)主承銷商提供的網(wǎng)下配售 結(jié)果數(shù)據(jù)辦理股份初始登記。A、網(wǎng)下申購(gòu)?fù)顿Y者B、發(fā)行人

12、C、主承銷商D、證券交易所 您的答案： 專家解讀：正確答案： B 題型：常識(shí)題 難易度：易 頁碼： 161 經(jīng)發(fā)行人書面委托 ,登記結(jié)算公司根據(jù)主承銷商提供的網(wǎng)下配售結(jié)果數(shù)據(jù)辦理股份初始登 記。(21 下列關(guān)于首次公開發(fā)行股票制度的表述中,錯(cuò)誤的是 (。A 、發(fā)行公告與招股意向書披露前 ,禁止發(fā)行人以任何方式與詢價(jià)對(duì)象溝通發(fā)行價(jià)格B、向網(wǎng)下投資者配售股份的比例 (不考慮回?fù)?可設(shè)為本次發(fā)售股份的 65%C、若存在老股轉(zhuǎn)讓 ,在老股轉(zhuǎn)讓后 ,發(fā)行人的實(shí)際控制人不得發(fā)生變更D、主承銷商可以自主推薦 5 至 10 名個(gè)人投資者與機(jī)構(gòu)投資者一起作為詢價(jià)對(duì)象參與網(wǎng)下 詢價(jià)配售 您的答案： 專家解讀：正確

13、答案： D 題型：常識(shí)題 難易度：中 頁碼： 146-148 主承銷商可以自主推薦 5至 10名投資經(jīng)驗(yàn)比較豐富的個(gè)人投資者參與網(wǎng)下詢價(jià)配售。 (22 經(jīng)營(yíng)承銷保薦業(yè)務(wù)的證券公司 ,其注冊(cè)資本不低于 (萬元 ,凈資本不低于 (萬元。A、5000 2000B、10000 5000C、10000 2000D、20000 8000 您的答案： 專家解讀：正確答案： B 題型：常識(shí)題 難易度：易 頁碼： 16 證券公司申請(qǐng)保薦機(jī)構(gòu)資格應(yīng)當(dāng)具備的條件之一是:注冊(cè)資本不低于人民幣 1億元 ,凈資本不低于人民幣 5000 萬元。(23 以協(xié)議方式收購(gòu)上市公司股份超過30%,收購(gòu)人擬按規(guī)定申請(qǐng)豁免的 ,應(yīng)當(dāng)在

14、與上市公/ 32 司股東達(dá)成收購(gòu)協(xié)議之日起 （ 內(nèi)編制上市公司收購(gòu)報(bào)告書 ,并向中國(guó)證監(jiān)會(huì)及證券交易所提 交書面報(bào)告。A、1日B、2日C、3日D、4日 您的答案： 專家解讀：正確答案： C 題型：常識(shí)題 難易度：易 頁碼： 416 以協(xié)議方式收購(gòu)上市公司股份超過30%，收購(gòu)人擬按規(guī)定申請(qǐng)豁免的，應(yīng)當(dāng)在與上市公司股東達(dá)成收購(gòu)協(xié)議之日起 3 日內(nèi)編制上市公司收購(gòu)報(bào)告書，提交豁免申請(qǐng)及其他相關(guān)文 件，委托財(cái)務(wù)顧問向中國(guó)證監(jiān)會(huì)、證券交易所提交書面報(bào)告。（24 外國(guó)投資者資產(chǎn)并購(gòu)境內(nèi)企業(yè)的，承擔(dān)原有債權(quán)和債務(wù)的是）。A、外國(guó)投資者B、出售資產(chǎn)的境內(nèi)企業(yè)C、中介機(jī)構(gòu)D、以上都不對(duì) 您的答案： 專家解讀：正

15、確答案： B 題型：常識(shí)題 難易度：易 頁碼： 438 外國(guó)投資者資產(chǎn)并購(gòu)境內(nèi)企業(yè)的，出售資產(chǎn)的境內(nèi)企業(yè)承擔(dān)其原有的債券和債務(wù)。 （25 首次公開發(fā)行股票并在主板上市時(shí) ,招股說明書的備查文件不包括 （ 。 A 、發(fā)行與承銷方案B、財(cái)務(wù)報(bào)表及審計(jì)報(bào)告C、法律意見書及律師工作報(bào)告D、證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)發(fā)行文件 您的答案： 專家解讀：正確答案： A 題型：常識(shí)題 難易度：易 頁碼： 220 備查文件包括：發(fā)行保薦書；財(cái)務(wù)報(bào)表及審計(jì)報(bào)告；盈利預(yù)測(cè)報(bào)告及審核報(bào)告（如有 ；內(nèi)部控制鑒證報(bào)告；經(jīng)注冊(cè)會(huì)計(jì)師核驗(yàn)的非經(jīng)常性損益明細(xì)表；法律意見書及律師工作報(bào) 告；公司章程 （草案 ；中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)本次發(fā)行的文件；其他與

16、本次發(fā)行有關(guān)的重要文 件。（26 上市公司最近 ）個(gè)月內(nèi)受到證券交易所公開譴責(zé)的，不得公開發(fā)行證券。A、6B、12C、24D、36 您的答案： 專家解讀：正確答案： B 題型：常識(shí)題 難易度：易 頁碼： 233 上市公司最近 12 個(gè)月內(nèi)受到證券交易所公開譴責(zé)的，不得公開發(fā)行證券。 （27 收購(gòu)人聘請(qǐng)的財(cái)務(wù)顧問應(yīng)在收購(gòu)?fù)瓿珊?（個(gè)月內(nèi) ,對(duì)收購(gòu)人進(jìn)行持續(xù)督導(dǎo)。A、24B、36C、6D、12 您的答案：/ 32 專家解讀：正確答案： D 題型：常識(shí)題 難易度：易 頁碼： 426 自收購(gòu)入公告上市公司收購(gòu)報(bào)告書至收購(gòu)?fù)瓿珊?12 個(gè)月內(nèi) ,財(cái)務(wù)顧問應(yīng)當(dāng)通過日常溝通、 定期回訪等方式 ,關(guān)注上市公司

17、的經(jīng)營(yíng)情況 ,結(jié)合被收購(gòu)公司定期報(bào)告和臨時(shí)公告的披露事宜 對(duì)收購(gòu)入及被收購(gòu)公司履行持續(xù)督導(dǎo)職責(zé)。(28 下列關(guān)于中小非金融企業(yè)集合票據(jù)的表述,錯(cuò)誤的是 (。A、中小非金融企業(yè)發(fā)行集合票據(jù)，應(yīng)在中國(guó)銀行間市場(chǎng)交易商協(xié)會(huì)注冊(cè)，一次注冊(cè)、一 次發(fā)行B、任一企業(yè)集合票據(jù)待償還余額不得超過該企業(yè)凈資產(chǎn)的40%C、單只集合票據(jù)注冊(cè)金額不超過 10 億元人民幣D、集合票據(jù)在債權(quán)債務(wù)登記日即可在銀行間債券市場(chǎng)流通 您的答案： 專家解讀：正確答案： D 題型：常識(shí)題 難易度：易 頁碼： 339-340 集合票據(jù)在債權(quán)債務(wù)登記日的次一工作日即可在銀行間債券市場(chǎng)流通轉(zhuǎn)讓。(29 下列關(guān)于公司收購(gòu)融資的表述 ,錯(cuò)誤的

18、是 ( 。A、融資方式包括從銀行貸款、發(fā)行股票等B、收購(gòu)方一般只能選擇一種融資方式,不能采取多種融資方式C、融資方式的確定 ,應(yīng)當(dāng)權(quán)衡資金成本D、融資方式的確定 ,應(yīng)當(dāng)權(quán)衡財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn) 您的答案： 專家解讀：正確答案： B 題型：常識(shí)題 難易度：易 頁碼： 399 對(duì)于融資方式的確定，要在權(quán)衡資金成本和財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)上，根據(jù)實(shí)際情況，采取一個(gè) 或者數(shù)個(gè)融資方式。(30 在銀行間債券市場(chǎng)發(fā)行和交易 ,約定在一定期限內(nèi)還本付息 ,最長(zhǎng)期限不超過 365 天的 有價(jià)證券為 ( 。A 、短期融資券B、次級(jí)債券C、金融債券D、企業(yè)債券 您的答案： 專家解讀：正確答案： A 題型：常識(shí)題 難易度：易 頁碼：

19、331 短期融資券是指企業(yè)依照短期融資券管理辦法規(guī)定的條件和程序在銀行間債券市場(chǎng)發(fā) 行和交易 ,約定在一定期限內(nèi)還本付息 ,最長(zhǎng)期限不超過 365 天的有價(jià)證券。(31 以協(xié)議收購(gòu)方式進(jìn)行上市公司股份超過 30%，收購(gòu)人按規(guī)定申請(qǐng)豁免的，達(dá)成股份轉(zhuǎn) 讓協(xié)議后，收購(gòu)人必須在 在間接收購(gòu)中，不履行報(bào)告、公告義務(wù)的當(dāng)事人由 獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問對(duì)實(shí)行重大資產(chǎn)重組的上市公司的持續(xù)督導(dǎo)期間,應(yīng)當(dāng)不少于 (個(gè)會(huì)計(jì)年度。A、1B、4C、2D、3 您的答案： 專家解讀：正確答案： A 題型：常識(shí)題 難易度：易 頁碼： 466 按照中國(guó)證監(jiān)會(huì)的相關(guān)規(guī)定，獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問應(yīng)當(dāng)對(duì)實(shí)行重大資產(chǎn)重組的上市公司履行持續(xù) 督導(dǎo)職責(zé)。持

20、續(xù)督導(dǎo)的期限自中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)本次重大資產(chǎn)重組之日起，應(yīng)當(dāng)不少于 1 個(gè) 會(huì)計(jì)年度。(38 商業(yè)銀行發(fā)行的普通的、無擔(dān)保的、不以銀行資產(chǎn)為抵押或質(zhì)押的長(zhǎng)期次級(jí)債務(wù)工具 可列入附屬資本，在距到期日前最后)年，其可計(jì)入附屬資本的數(shù)量每年累計(jì)折扣 上市公司收購(gòu)人發(fā)出要約收購(gòu)義務(wù) ,發(fā)出收購(gòu)要約 ,收購(gòu)要約約定的收購(gòu)期限不得少于 ( 日,并不得超過 (日。A、5 30B、30 90C、10 60D、30 60 您的答案： 專家解讀：正確答案： D 題型：常識(shí)題 難易度：易 頁碼： 414 上市公司收購(gòu)人發(fā)出要約收購(gòu)義務(wù)，發(fā)出收購(gòu)要約，收購(gòu)要約約定的收購(gòu)期限不得少于 30 日，并不得超過 60 日。(40

21、 ( 發(fā)行金融債券沒有強(qiáng)制擔(dān)保要求。A、商業(yè)銀行B、證券公司C、財(cái)務(wù)公司D、金融租賃公司 您的答案： 專家解讀：正確答案： A 題型：常識(shí)題 難易度：易 頁碼： 292 商業(yè)銀行發(fā)行金融債券沒有強(qiáng)制擔(dān)保要求。(41 下列不屬于資本 三原則 的是 獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問對(duì)實(shí)行重大資產(chǎn)重組的上市公司的持續(xù)督導(dǎo)期間,應(yīng)當(dāng)不少于 (個(gè)會(huì)計(jì)年度。A、1B、2C、3D、4 您的答案： 專家解讀：正確答案： A 題型：常識(shí)題 難易度：易 頁碼： 466 按照中國(guó)證監(jiān)會(huì)的相關(guān)規(guī)定，獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問應(yīng)當(dāng)對(duì)實(shí)行重大資產(chǎn)重組的上市公司履行持續(xù) 督導(dǎo)職責(zé)。持續(xù)督導(dǎo)的期限自中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)本次重大資產(chǎn)重組之日起，應(yīng)當(dāng)不少于 1 個(gè) 會(huì)

22、計(jì)年度。(43 中國(guó)證監(jiān)會(huì)并購(gòu)重組委員會(huì)委員包括 注冊(cè)會(huì)計(jì)師為發(fā)行人發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券提供的服務(wù)不包括(。A、出具前次募集資金使用情況的專項(xiàng)報(bào)告B、向中國(guó)證監(jiān)會(huì)出具推薦意見C、為發(fā)行人近 3 年的財(cái)務(wù)報(bào)告出具審計(jì)報(bào)告D、對(duì)非標(biāo)準(zhǔn)無保留意見的審計(jì)報(bào)告涉及事項(xiàng)是否消除出具補(bǔ)充意見 您的答案：專家解讀：正確答案： B 題型：常識(shí)題 難易度：易 頁碼： 264-265 向中國(guó)證監(jiān)會(huì)出具推薦意見屬于保薦機(jī)構(gòu)的職責(zé)。(45 中小非金融企業(yè)集合票據(jù)流通轉(zhuǎn)讓的市場(chǎng)是(。A 、銀行間債券市場(chǎng)B、深圳證券交易所C、上海證券交易所D、銀行間柜臺(tái)市場(chǎng) 您的答案： 專家解讀：正確答案： A 題型：常識(shí)題 難易度：易 頁

23、碼： 339 中小非金融企業(yè)集合票據(jù)流通轉(zhuǎn)讓的市場(chǎng)是銀行間債券市場(chǎng)。(46 境內(nèi)上市公司所屬企業(yè)申請(qǐng)到境外上市， 某擬上市公司與其技術(shù)部主管張某簽訂了一份借款合同,借款金額 30 萬元 ,用于支付張某個(gè)人購(gòu)置的住房。對(duì)此事項(xiàng)下列說法正確的是( 。A 、張某應(yīng)辭去技術(shù)部主管職務(wù) ,該公司才可以公開發(fā)行股票B、張某應(yīng)立即歸還借款 ,該公司才可以公開發(fā)行股票C、張某的借款事項(xiàng)應(yīng)如實(shí)進(jìn)行披露 ,該公司才可以公開發(fā)行股票D、張某應(yīng)補(bǔ)充提供擔(dān)保 ,該公司才可以公開發(fā)行股票 您的答案： 專家解讀：正確答案： C 題型：分析題 難易度：中 頁碼： 210 擬上市公司發(fā)行股票應(yīng)對(duì)財(cái)務(wù)信息進(jìn)行披露。(48 公司因

24、依法被吊銷營(yíng)業(yè)執(zhí)照、責(zé)令關(guān)閉或者被撤銷而解散的，應(yīng)當(dāng)在解散事由出現(xiàn)之 日起 上市公司申請(qǐng)公開發(fā)行證券時(shí) ,申請(qǐng)與授權(quán)文件不包括 ( 。A、發(fā)行人股東大會(huì)決議B、發(fā)行人關(guān)于本次證券發(fā)行的申請(qǐng)報(bào)告C、發(fā)行人董事會(huì)決議D、發(fā)行人監(jiān)事會(huì)決議 您的答案： 專家解讀：正確答案： D 題型：常識(shí)題 難易度：易 頁碼： 241 發(fā)行人關(guān)于本次證券發(fā)行的申請(qǐng)與授權(quán)文件包括：發(fā)行人關(guān)于本次證券發(fā)行的申請(qǐng)報(bào)告； 發(fā)行人董事會(huì)決議；發(fā)行人股東大會(huì)決議。(50 下列關(guān)于首次公開發(fā)行股票的表述中 ,錯(cuò)誤的是 ( 。A 、若存在老股轉(zhuǎn)讓 ,在老股轉(zhuǎn)讓后 ,發(fā)行人的實(shí)際控制人不得發(fā)生變更B、主承銷商有自主配售權(quán)C、網(wǎng)上投資者

25、申購(gòu)數(shù)量不足的 ,可回?fù)芙o網(wǎng)下投資者D、參與網(wǎng)下報(bào)價(jià)和申購(gòu)的投資者只能是機(jī)構(gòu)投資者 您的答案：專家解讀：正確答案： D 題型：常識(shí)題 難易度：中 頁碼： 155-156 證券發(fā)行與承銷管理辦法 (以下簡(jiǎn)稱辦法 ,辦法改革和規(guī)范了定價(jià)與配售方式 明確參與首次公開發(fā)行股票網(wǎng)下報(bào)價(jià)和申購(gòu)的投資者應(yīng)為依法可以進(jìn)行股票投資的主體。/ 32其中 ,機(jī)構(gòu)投資者應(yīng)當(dāng)依法設(shè)立并具有良好的信用記錄,個(gè)人投資者應(yīng)具備至少5 年投資經(jīng)驗(yàn)。（51 首次公開發(fā)行股票數(shù)量達(dá)到 （,可以向戰(zhàn)略投資者配售。A、2 億股以上B、3 億股以上C、4 億股以上D、5 億股以上 您的答案： 專家解讀：正確答案： C 題型：常識(shí)題 難易

26、度：易 頁碼： 159 首次公開發(fā)行股票數(shù)量在 4 億股以上的，可以向戰(zhàn)略投資者配售股票。（52 外國(guó)投資者對(duì)上市公司進(jìn)行戰(zhàn)略投資 ,取得單一上市公司 25% 或以上股份并承諾在 10 年內(nèi)持續(xù)持股不低于 25%,商務(wù)部在頒發(fā)的外商投資企業(yè)批準(zhǔn)證書上加注（ 。A 、投資股份公司 A 股并購(gòu) 25%或以上）B、外商投資股份公司 A 股并購(gòu) 25%或以上）C、投資股份公司 B 股并購(gòu) 25% 或以上）D、外商投資股份公司 B 股并購(gòu) 25%或以上） 您的答案： 專家解讀：正確答案： B 題型：常識(shí)題 難易度：易 頁碼： 454 外國(guó)投資者取得單一上市公司 25%或以上股份并承諾在 10 年內(nèi)持續(xù)持

27、股不低于 25%，商 務(wù)部在頒發(fā)的外商投資企業(yè)批準(zhǔn)證書上加注“外商投資股份公司 證券公司定向發(fā)行的債券只能向合格投資者發(fā)行，其注冊(cè)資本在 1000 萬元以上或者 經(jīng)審計(jì)的凈資產(chǎn)在 發(fā)起人向社會(huì)公開募集股份 ,應(yīng)當(dāng)同 （ 簽訂代收股款協(xié)議。A、商業(yè)銀行B、代銷機(jī)構(gòu)C、證券公司D、信托投資公司 您的答案： 專家解讀：正確答案： A 題型：常識(shí)題 難易度：易 頁碼： 40 發(fā)起人向社會(huì)公開募集股份 ,應(yīng)當(dāng)同銀行簽訂代收股款協(xié)議。（55 股份有限公司申請(qǐng)境外上市，按合理預(yù)期市盈率計(jì)算，其籌資額應(yīng)不少于 5000 萬 上市公司收購(gòu)人發(fā)出要約收購(gòu)義務(wù) ,發(fā)出收購(gòu)要約 ,收購(gòu)要約約定的收購(gòu)期限不得少于 (

28、日,并不得超過 (日。A、5 30B、30 90C、10 60D、30 60 您的答案： 專家解讀：正確答案： D 題型：常識(shí)題 難易度：易 頁碼： 414 上市公司收購(gòu)人發(fā)出要約收購(gòu)義務(wù) ,發(fā)出收購(gòu)要約 ,收購(gòu)要約約定的收購(gòu)期限不得少于30 日 ,并不得超過 60 日。(57 擬發(fā)行上市公司在改組時(shí) ,應(yīng)避免其主要業(yè)務(wù)與 ( 從事相同、相似業(yè)務(wù)的情況 ,避免同 業(yè)競(jìng)爭(zhēng)。A、公司前十名股東B、公司前五名股東C、實(shí)際控制人及其控制的法人D、全體股東 您的答案： 專家解讀：正確答案： C 題型：常識(shí)題 難易度：易 頁碼： 80 擬發(fā)行上市公司在改組時(shí)，應(yīng)避免其主要業(yè)務(wù)與實(shí)際控制人及其控制的法人從事

29、相同、相 似業(yè)務(wù)的情況，避免同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)。(58 有權(quán)代表國(guó)家投資的機(jī)構(gòu)或部門直接設(shè)立的國(guó)有企業(yè)以其部分資產(chǎn)(連同部分負(fù)債 改建為股份有限公司 ,如進(jìn)入股份公司的評(píng)估前凈資產(chǎn)高于原企業(yè)凈資產(chǎn)的50%, 或主營(yíng)生產(chǎn)部分全部或大部分資產(chǎn)進(jìn)入股份公司,其凈資產(chǎn)折成的股份界定為 ( 。A、國(guó)有法人股B、國(guó)家股C、社會(huì)法人股D、法人股 您的答案： 專家解讀：正確答案： B 題型：常識(shí)題 難易度：易 頁碼： 86 有權(quán)代表國(guó)家投資的機(jī)構(gòu)或部門直接設(shè)立的國(guó)有企業(yè)以其部分資產(chǎn)( 連同部分負(fù)債 改建為股份公司的，如進(jìn)入股份公司的凈資產(chǎn) (指評(píng)估前凈資產(chǎn) 累計(jì)高于原企業(yè)所有凈資產(chǎn)的 50%( 含 50%，或主營(yíng)生產(chǎn)部

30、分的全部或大部分資產(chǎn)進(jìn)入股份制企業(yè)，其凈資產(chǎn)折成的股 份界定為國(guó)家股。(59 資產(chǎn)支持證券化中，受托機(jī)構(gòu)以 發(fā)審委會(huì)議普通程序中，每次參加發(fā)審委會(huì)議的發(fā)審委委員為 7 名，同意票數(shù)達(dá)到 保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立健全的制度包括 保薦機(jī)構(gòu)的登記注冊(cè)事項(xiàng)包括 （。A、董事、監(jiān)事和高管人員情況B、主要股東情況C、保薦業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人情況D、保薦機(jī)構(gòu)內(nèi)核負(fù)責(zé)人情況 您的答案： 專家解讀：正確答案： ABCD 題型：常識(shí)題 難易度：易 頁碼： 19 保薦機(jī)構(gòu)的注冊(cè)登記事項(xiàng)包括：1.保薦機(jī)構(gòu)名稱、成立時(shí)間、注冊(cè)資本、注冊(cè)地址、主要辦公地址和法定代表人； 2.保薦機(jī)構(gòu)的主要股東情況； 3.保薦機(jī)構(gòu)的董事、監(jiān)事和高級(jí)管理 人

31、員情況； 4.保薦機(jī)構(gòu)的保薦業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人、內(nèi)核負(fù)責(zé)人情況；5.保薦機(jī)構(gòu)的保薦業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人情況； 6.保薦機(jī)構(gòu)的保薦業(yè)務(wù)部門機(jī)構(gòu)設(shè)置、分工及人員配置情況；7.保薦機(jī)構(gòu)的執(zhí)業(yè)情況； 8.中國(guó)證監(jiān)會(huì)要求的其他事項(xiàng)。（63 下列有關(guān)首次公開發(fā)行股票申請(qǐng)文件的簽名要求的表述中，錯(cuò)誤的有 配股的價(jià)格由 ( 協(xié)商確定的。A、承銷的證券公司B、中國(guó)證券登記結(jié)算的有限責(zé)任公司C、證券交易所D、發(fā)行人 您的答案： 專家解讀：正確答案： AD 題型：常識(shí)題 難易度：易 頁碼： 247 配股價(jià)格的確定是在一定的價(jià)格區(qū)間內(nèi)由主承銷商和發(fā)行人協(xié)商確定。(65 下列關(guān)于資產(chǎn)支持證券的表述 ,正確的有 ( 。A、資產(chǎn)支持證券

32、的外部信用增級(jí)包括但不限于備用信用證、擔(dān)保和保險(xiǎn)等方式B、信貸資產(chǎn)證券化發(fā)起機(jī)構(gòu)是指通過設(shè)立特定目的信托轉(zhuǎn)讓信貸資產(chǎn)的金融機(jī)構(gòu)C、信用增級(jí)是指在信貸資產(chǎn)證券化交易結(jié)構(gòu)中通過合同安排所提供的信用保護(hù)D、資產(chǎn)支持證券的發(fā)行可采取一次性足額發(fā)行或限額內(nèi)分期發(fā)行方式 您的答案：專家解讀：正確答案： ABCD 題型：常識(shí)題 難易度：中 頁碼： 358-359 考察資產(chǎn)支持證券的發(fā)行與承銷相關(guān)內(nèi)容。選項(xiàng)中的說法均是正確的。(66 保薦機(jī)構(gòu)的持續(xù)督導(dǎo)內(nèi)容有 ( 。A 、保障關(guān)聯(lián)交易的公允性和合規(guī)性 ,并對(duì)關(guān)聯(lián)交易發(fā)表意見B、防止公司高管人員利用職務(wù)之便損害發(fā)行人利益C、關(guān)注發(fā)行人為他人提供擔(dān)保事項(xiàng) ,并發(fā)表

33、意見D、防止大股東和其他關(guān)聯(lián)方違規(guī)占用發(fā)行人資源 您的答案：專家解讀：正確答案： ABCD 題型：常識(shí)題 難易度：中 頁碼： 103 保薦機(jī)構(gòu)確定證券發(fā)行上市后持續(xù)督導(dǎo)承擔(dān)的工作主要有：督導(dǎo)發(fā)行人有效執(zhí)行并完善防 止控股股東、實(shí)際控制人、其他關(guān)聯(lián)方違規(guī)占用發(fā)行人資源的制度；督導(dǎo)發(fā)行人有效執(zhí)行 并完善防止其董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員利用職務(wù)之便損害發(fā)行人利益的內(nèi)控制度；督導(dǎo) 發(fā)行人有效執(zhí)行并完善保障關(guān)聯(lián)交易公允性和合規(guī)性的制度，并對(duì)關(guān)聯(lián)交易發(fā)表意見；持 續(xù)關(guān)注發(fā)行人募集資金的專戶存儲(chǔ)、投資項(xiàng)目的實(shí)行等承諾事項(xiàng)；持續(xù)關(guān)注發(fā)行人為他人 提供擔(dān)保等事項(xiàng)，并發(fā)表意見；中國(guó)證監(jiān)會(huì)、證券交易所規(guī)定及保薦協(xié)議約

34、定的其他工 作。(67 下列有關(guān)銀行間債券市場(chǎng)金融債券發(fā)行的表述中,正確的是 ( 。A 、發(fā)行人分期發(fā)行金融債券的 ,應(yīng)在每期債券發(fā)行前將相關(guān)發(fā)行申請(qǐng)文件報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)備 案B、金融債券可采取一次性足額發(fā)行或限額內(nèi)分期發(fā)行的方式C、發(fā)行人未能在期限內(nèi)完成發(fā)行的 ,原發(fā)行核準(zhǔn)文件自動(dòng)失效 ,發(fā)行人不得繼續(xù)發(fā)行本期債 券D、發(fā)行人不得認(rèn)購(gòu)或變相認(rèn)購(gòu)自己發(fā)行的金融債券您的答案：專家解讀：正確答案： BCD 題型：常識(shí)題 難易度：易 頁碼： 292， 293 發(fā)行人應(yīng)在每期金融債券發(fā)行前 5 個(gè)工作日將相關(guān)的發(fā)行申請(qǐng)文件報(bào)中國(guó)人民銀行備案， 并按中國(guó)人民銀行的要求披露有關(guān)信息。(68 在上市公司重大資產(chǎn)

35、重組中 ,關(guān)注的共性問題有 ( 。A、關(guān)聯(lián)交易B、同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)/ 32C、特許經(jīng)營(yíng)D、土地使用權(quán)您的答案：專家解讀：正確答案： ABCD 題型：常識(shí)題 難易度：易 頁碼： 471-482 對(duì)上市公司重大資產(chǎn)重組共性問題關(guān)注要點(diǎn)的考察，以上四項(xiàng)均正確。（69 在間接收購(gòu)中 ,實(shí)際控制人不履行報(bào)告、公告義務(wù)的,上市公司符合規(guī)定的做法包括（ 。A 、上市公司董事會(huì)可聘請(qǐng)財(cái)務(wù)顧問進(jìn)行查詢B、上市公司董事會(huì)將查詢情況向監(jiān)管機(jī)構(gòu)報(bào)告C、上市公司董事會(huì)不接受受實(shí)際控制人支配的股東提交的議案D、上市公司董事會(huì)可直接向其進(jìn)行查詢 您的答案：專家解讀：正確答案： ABCD 題型：常識(shí)題 難易度：易 頁碼： 420 上

36、市公司就實(shí)際控制人發(fā)生變化的情況予以公告后，實(shí)際控制人仍未披露的，上市公司董 事會(huì)應(yīng)當(dāng)向?qū)嶋H控制人和受其支配的股東查詢，必要時(shí)可以聘請(qǐng)財(cái)務(wù)顧問進(jìn)行查詢，并將 查詢情況向中國(guó)證監(jiān)會(huì)、派出機(jī)構(gòu)和證券交易所報(bào)告；上市公司實(shí)際控制人及受其支配的 股東未履行報(bào)告、公告義務(wù)，拒不履行第五十八條規(guī)定的配合義務(wù)，或者實(shí)際控制人存在 不得收購(gòu)上市公司情形的，上市公司董事會(huì)應(yīng)當(dāng)拒絕接受受實(shí)際控制人支配的股東向董事 會(huì)提交的提案或者臨時(shí)議案，并向中國(guó)證監(jiān)會(huì)、派出機(jī)構(gòu)和證券交易所報(bào)告。（70 下列關(guān)于可轉(zhuǎn)換公司債券價(jià)值的表述正確的有（。A、可轉(zhuǎn)換公司債券的價(jià)值可以近似地看作是普通債券與股票期權(quán)的組合體B、可轉(zhuǎn)換公司債

37、券價(jià)值純粹債券價(jià)值+投資人美式買權(quán)價(jià)值 -投資人美式賣權(quán)價(jià)值 +發(fā)行人美式買權(quán)價(jià)值C、旦市場(chǎng)價(jià)格高于期權(quán)執(zhí)行價(jià)格，債券持有者就可以行使美式買權(quán)，從而獲利D、如果股票價(jià)格連續(xù)若干個(gè)交易日收盤價(jià)高于某一贖回啟動(dòng)價(jià)格該贖回啟動(dòng)價(jià)要高于轉(zhuǎn)股價(jià)格），發(fā)行人無權(quán)贖回您的答案：專家解讀：正確答案： AC 題型：常識(shí)題 難易度：易 頁碼： 260-261 可轉(zhuǎn)換公司債券價(jià)值純粹債券價(jià)值+投資人美式買權(quán)價(jià)值 + 投資人美式賣權(quán)價(jià)值發(fā)行人美式買權(quán)價(jià)值；如果股票價(jià)格連續(xù)若干個(gè)交易日收盤價(jià)高于某一贖回啟動(dòng)價(jià)格 首次公開發(fā)行股票，發(fā)審會(huì)后更換 下列有關(guān)商業(yè)銀行發(fā)行次級(jí)債務(wù)披露的表述,正確的有 （。A 、次級(jí)債務(wù)是指由銀

38、行發(fā)行的，固定期限不低于5年（包括 5 年B、各國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行和城市商業(yè)銀行可根據(jù)自身情況，決定是否發(fā) 行次級(jí)定期債務(wù)作為附屬資本C、商業(yè)銀行發(fā)行次級(jí)定期債務(wù)，須向中國(guó)銀監(jiān)會(huì)提出申請(qǐng)，提交可行性分析報(bào)告、招募/ 32說明書、協(xié)議文本等規(guī)定的資料D、次級(jí)定期債務(wù)的募集方式為商業(yè)銀行向目標(biāo)債權(quán)人定向募集，目標(biāo)債權(quán)人為企業(yè)法人 您的答案：專家解讀：正確答案： ABCD 題型：常識(shí)題 難易度：易 頁碼： 296 考察商業(yè)銀行次級(jí)債務(wù)。(73 下列有關(guān)擬發(fā)行上市公司業(yè)務(wù)改組的陳述，正確的是 協(xié)議收購(gòu)上市公司時(shí) ,被收購(gòu)公司董事會(huì)在收到收購(gòu)人通知后應(yīng)當(dāng)履行的職責(zé)包括( 。A、實(shí)行反收購(gòu)措

39、施B、及時(shí)發(fā)表意見C、聘請(qǐng)專業(yè)機(jī)構(gòu)提供咨詢意見D、公告有關(guān)意見您的答案：專家解讀：正確答案： CD 題型：常識(shí)題 難易度：易 頁碼： 412 考察被收購(gòu)公司董事會(huì)和董事應(yīng)盡的職責(zé)。被收購(gòu)公司董事會(huì)應(yīng)當(dāng)對(duì)收購(gòu)入的主體資格、 資信情況及收購(gòu)意圖進(jìn)行調(diào)查 ,對(duì)要約條件進(jìn)行分析 , 對(duì)股東是否接受要約提出建議 ,并聘請(qǐng) 獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問提出專業(yè)意見。在收購(gòu)入公告要約收購(gòu)報(bào)告書后20 日內(nèi) ,被收購(gòu)公司董事會(huì)應(yīng)當(dāng)將被收購(gòu)公司董事會(huì)報(bào)告書與獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問的專業(yè)意見報(bào)送中國(guó)證監(jiān)會(huì),同時(shí)抄報(bào)派出機(jī)構(gòu) ,抄送證券交易所 ,并予公告。(75 董事會(huì)秘書空缺期間 ,上市公司可以指定代行董事會(huì)秘書職責(zé)的人員有( 。A、監(jiān)事

40、B、董事C、證券事務(wù)代表D、高級(jí)管理人員您的答案：專家解讀：正確答案： BD 題型：常識(shí)題 難易度：易 頁碼： 190 上市公司董事會(huì)秘書空缺期間，董事會(huì)應(yīng)當(dāng)指定 1 名董事或高級(jí)管理人員代行董事會(huì)秘書 的職責(zé)，并報(bào)交易所備案，同時(shí)盡快確定董事會(huì)秘書人選。(76 關(guān)于上市公司發(fā)行新股工作 ,下列表述正確的包括 ( 。A 、擬發(fā)行公司在發(fā)審會(huì)后至招股說明書刊登日之前發(fā)生重大事項(xiàng)的,應(yīng)于該事項(xiàng)發(fā)生后兩個(gè)工作日內(nèi)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)書面說明B、在發(fā)行申請(qǐng)?zhí)峤话l(fā)審會(huì)前 ,如果發(fā)生對(duì)發(fā)行人發(fā)行新股法定條件產(chǎn)生重大影響的重大事 項(xiàng),保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在兩個(gè)工作日內(nèi)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)書面說明C、擬發(fā)行公司在刊登招股說明書的前一

41、個(gè)工作日,應(yīng)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)說明擬刊登的招股說明書或招股意向書與招股說明書或招股意向書(封卷稿 之間是否存在差異 ,保薦機(jī)構(gòu)及相關(guān)專/ 32業(yè)中介機(jī)構(gòu)應(yīng)出具聲明和承諾D、招股說明書刊登后至獲準(zhǔn)上市前,擬發(fā)行公司發(fā)生重大事項(xiàng)的 ,應(yīng)于該事項(xiàng)發(fā)生后第一個(gè)工作日向中國(guó)證監(jiān)會(huì)提交書面說明您的答案：專家解讀：正確答案： ABCD 題型：常識(shí)題 難易度：中 頁碼： 237-239 對(duì)保薦機(jī)構(gòu)持續(xù)盡職調(diào)查責(zé)任的履行考察。以下四個(gè)選項(xiàng)的說法均是正確的。(77 在外國(guó)投資者并購(gòu)境內(nèi)企業(yè)中 ,需要報(bào)經(jīng)商務(wù)部批準(zhǔn)的情形包括 ( 。A、導(dǎo)致?lián)碛旭Y名商標(biāo)的企業(yè)控制權(quán)轉(zhuǎn)移B、特殊目的公司并購(gòu)C、可能影響國(guó)家經(jīng)濟(jì)安全因素的企業(yè)

42、控制權(quán)轉(zhuǎn)移D、涉及重點(diǎn)行業(yè)的企業(yè)控制權(quán)轉(zhuǎn)移您的答案：專家解讀：正確答案： ABCD 題型：常識(shí)題 難易度：易 頁碼： 437 以上選項(xiàng)所有的情況，一律報(bào)商務(wù)部審批。(78 下列關(guān)于可轉(zhuǎn)換公司債券的表述 ,正確的有 (。A 、轉(zhuǎn)股期限越長(zhǎng) ,轉(zhuǎn)股權(quán)價(jià)值就越大 ,可轉(zhuǎn)換公司債券的價(jià)值越高B、轉(zhuǎn)股價(jià)格越高 ,期權(quán)價(jià)值越低 ,可轉(zhuǎn)換公司債券的價(jià)值越低C、票面利率越高 ,可轉(zhuǎn)換公司債券的債權(quán)價(jià)值越高D、股票波動(dòng)率越大 ,期權(quán)的價(jià)值越高 ,可轉(zhuǎn)換公司債券的價(jià)值越高 您的答案：專家解讀：正確答案： ABCD 題型：常識(shí)題 難易度：易 頁碼： 262-263 影響可轉(zhuǎn)換公司債券價(jià)值的因素 :1. 票面利率。票

43、面利率越高 ,可轉(zhuǎn)換公司債券的債權(quán)價(jià)值越 高。 2. 轉(zhuǎn)股價(jià)格。轉(zhuǎn)股價(jià)格越高 ,期權(quán)價(jià)值越低 ,可轉(zhuǎn)換公司債券的價(jià)值越低。3. 股票波動(dòng)率。股票波動(dòng)率越大 ,期權(quán)的價(jià)值越高 ,可轉(zhuǎn)換公司債券的價(jià)值越高。 4.轉(zhuǎn)股期限。轉(zhuǎn)股期限 越長(zhǎng) ,轉(zhuǎn)股權(quán)價(jià)值就越大 ,可轉(zhuǎn)換公司債券的價(jià)值越高。(79 發(fā)行人及其主承銷商應(yīng)當(dāng)在發(fā)行公告中披露向戰(zhàn)略投資者配售的信息包括 關(guān)于上市公司募集資金的使用 ,下列表述正確的有 (。A、募集資金的使用應(yīng)符合招股說明書披露B、募集資金應(yīng)在專戶中存儲(chǔ)C、保薦人有權(quán)對(duì)募集資金的使用進(jìn)行監(jiān)督D、募集資金用途的更改需經(jīng)股東大會(huì)批準(zhǔn) 您的答案：專家解讀：正確答案： ABCD 題型：常

44、識(shí)題 難易度：易 頁碼： 232-233 以上選項(xiàng)都是公司募集資金的使用情況。(81 下列關(guān)于保薦業(yè)務(wù)的描述 ,正確的有 ( 。A 、保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)于發(fā)行人簽訂保薦協(xié)議,明確雙方的權(quán)利和義務(wù)/ 32B 、刊登證券發(fā)行募集文件以后直至持續(xù)督導(dǎo)工作結(jié)束,保薦機(jī)構(gòu)和發(fā)行人不得終止保薦協(xié)議,但存在合理理由的情形除外C、刊登證券發(fā)行募集文件前終止保薦協(xié)議的,保薦機(jī)構(gòu)和發(fā)行人應(yīng)當(dāng)分別向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)告,說明原因D、發(fā)行人因再次發(fā)行證券另行聘請(qǐng)保薦機(jī)構(gòu)的,不應(yīng)當(dāng)終止保薦協(xié)議您的答案：專家解讀：正確答案： ABC 題型：常識(shí)題 難易度：易 頁碼： 105 發(fā)行人因再次申請(qǐng)發(fā)行證券另行聘請(qǐng)保薦機(jī)構(gòu)、保薦機(jī)構(gòu)被中國(guó)證

45、監(jiān)會(huì)撤銷保薦機(jī)構(gòu)資格 的，應(yīng)當(dāng)終止保薦協(xié)議。(82 下列關(guān)于分離交易的可轉(zhuǎn)換公司債券發(fā)行條款的表述,正確的有 (。A 、對(duì)于分離交易的可轉(zhuǎn)換公司債券 ,認(rèn)股權(quán)證自發(fā)行結(jié)束至少已滿6 個(gè)月起方可行權(quán) ,行權(quán)期間為存續(xù)期限屆滿前的一段期間 ,或者是存續(xù)期限內(nèi)的特定交易日B、發(fā)行分離交易的可轉(zhuǎn)換公司債券 ,必須提供擔(dān)保C、轉(zhuǎn)股價(jià)格應(yīng)不低于公告募集說明書日前20 個(gè)交易日公司股票均價(jià)和前 1 個(gè)交易日的均價(jià)D、分離交易的可轉(zhuǎn)換公司債券募集說明書應(yīng)當(dāng)約定,上市公司改變公告的募集資金用途的應(yīng)賦予債券持有人一次回售的權(quán)利您的答案：專家解讀：正確答案： ACD 題型：常識(shí)題 難易度：易 頁碼： 258-260

46、 發(fā)行分離交易的可轉(zhuǎn)換公司債券 ,可以不提供擔(dān)保。(83 企業(yè)債券申請(qǐng)?jiān)谧C券交易所集中競(jìng)價(jià)系統(tǒng)上市,應(yīng)當(dāng)符合的條件有 (。A、申請(qǐng)上市時(shí)仍符合法定的債券發(fā)行條件B、債券上市前 ,發(fā)行人最近 1 期末的凈資產(chǎn)值不低于 15億元人民幣C、核心資本充足率不低于 4%D、債項(xiàng)評(píng)級(jí)不低于 AA 級(jí)您的答案：專家解讀：正確答案： ABD 題型：常識(shí)題 難易度：中 頁碼： 317-318 企業(yè)債券申請(qǐng)?jiān)谧C券交易所集中競(jìng)價(jià)系統(tǒng)上市交易的條件，參見公司債券的要求。(84 有關(guān)證券法對(duì)股份有限公司申請(qǐng)股票上市的要求,以下表述正確的有 ( 。A、公司最近 3 年無重大違法行為B、股票經(jīng)國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)核準(zhǔn)已公

47、開發(fā)行C、公司股本總額不少于人民幣 5000 萬元D、公司股本總額超過人民幣 4億元的 ,公開發(fā)行股份的比例為 20%以上 您的答案：專家解讀：正確答案： AB 題型：常識(shí)題 難易度：易 頁碼： 78 證券法對(duì)股份有限公司申請(qǐng)股票上市的要求： (1股票經(jīng)國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)核準(zhǔn) 已公開發(fā)行； (2 公司股本總額不少于人民幣 3000 萬元； (3 公開發(fā)行的股份達(dá)到公司股份 總數(shù)的 25%以上；公司股本總額超過人民幣4 億元的，公開發(fā)行股份的比例為10%以上；(4公司最近 3 年無重大違法行為，財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告無虛假記載。(85 下列主體中不可以在我國(guó)內(nèi)地發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的有( 。A、公司章程

48、合法有效，股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和獨(dú)立董事制度健全，能夠依法有效 履行職責(zé)B 、最近 3 年以現(xiàn)金或股票方式累計(jì)分配的利潤(rùn)少于最近 3 年實(shí)現(xiàn)的年均可分配利潤(rùn)的 20%/ 32C、最近 24 個(gè)月內(nèi)曾公開發(fā)行證券的，不存在發(fā)行當(dāng)年?duì)I業(yè)利潤(rùn)比上年下降50%以上的情形D、高級(jí)管理人員和核心技術(shù)人員不穩(wěn)定，最近12 個(gè)月內(nèi)發(fā)生了重大不利變化您的答案：專家解讀：正確答案： BD 題型：常識(shí)題 難易度：易 頁碼： 256 高級(jí)管理人員和核心技術(shù)人員穩(wěn)定，最近 12 個(gè)月內(nèi)未發(fā)生重大不利變化；最近3年以現(xiàn)金或股票方式累計(jì)分配的利潤(rùn)不少于最近 3 年實(shí)現(xiàn)的年均可分配利潤(rùn)的 20%。(86 首次公開發(fā)行股票

49、招股說明書披露風(fēng)險(xiǎn)因素的基本要求包括 下列關(guān)于資產(chǎn)支持證券的表述 ,正確的有 ( 。A、資產(chǎn)支持證券的外部信用增級(jí)包括但不限于備用信用證、擔(dān)保和保險(xiǎn)等方式B、信貸資產(chǎn)證券化發(fā)起機(jī)構(gòu)是指通過設(shè)立特定目的信托轉(zhuǎn)讓信貸資產(chǎn)的金融機(jī)構(gòu)C、信用增級(jí)是指在信貸資產(chǎn)證券化交易結(jié)構(gòu)中通過合同安排所提供的信用保護(hù) D、資產(chǎn)支持證券的發(fā)行可采取一次性足額發(fā)行或限額內(nèi)分期發(fā)行方式 您的答案：專家解讀：正確答案： ABCD 題型：常識(shí)題 難易度：中 頁碼： 358-359 考察資產(chǎn)支持證券的發(fā)行與承銷相關(guān)內(nèi)容。選項(xiàng)中的說法均是正確的。(88 下列關(guān)于上市公司可轉(zhuǎn)換公司債發(fā)行條件的說法錯(cuò)誤的是 下列可以提出獨(dú)立董事候選

50、人的有 ( 。/ 32A、上市公司董事長(zhǎng)B、上市公司董事會(huì)C、上市公司證監(jiān)會(huì)D 、單獨(dú)或者合并持有上市公司已發(fā)行股份1%以上的股東您的答案： 專家解讀：正確答案： BD 題型：常識(shí)題 難易度：易 頁碼： 65 上市公司董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、單獨(dú)或者合并持有上市公司已發(fā)行股份1%以上的股東可以提出獨(dú)立董事候選人，并經(jīng)股東大會(huì)選舉決定。（90 保險(xiǎn)公司次級(jí)定期債務(wù)的特點(diǎn)包括 上市公司發(fā)行新股時(shí)的招股說明書中,關(guān)于上市公司歷次募集資金運(yùn)用的表述正確的有 （。A、發(fā)行人應(yīng)列表披露前次募集資金實(shí)際使用情況。若募集資金的運(yùn)用和項(xiàng)目未達(dá)到計(jì)劃 進(jìn)度和效益 ,應(yīng)進(jìn)行說明B、發(fā)行人應(yīng)披露最近 3 年內(nèi)募集資金運(yùn)用的基

51、本情況C、發(fā)行人對(duì)前次募集資金投資項(xiàng)目的效益做出承諾并披露的, 列表披露投資項(xiàng)目效益情況。項(xiàng)目實(shí)際效益與承諾效益存在重大差異的,還應(yīng)披露原因D、發(fā)行人通常應(yīng)披露會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)前次募集資金運(yùn)用所出具的專項(xiàng)報(bào)告結(jié)論 您的答案：專家解讀：正確答案： ACD 題型：常識(shí)題 難易度：易 頁碼： 253 發(fā)行人應(yīng)披露最近 5 年內(nèi)募集資金運(yùn)用的基本情況。（92 在上市公司收購(gòu)中 ,涉及的收購(gòu)資金來源是審核的關(guān)注重點(diǎn) ,具體包括 （ 。 A 、收購(gòu)人是否提供借貸協(xié)議 ,充分披露其主要內(nèi)容B、收購(gòu)人是否存在代他人收購(gòu)情形C、過去兩年內(nèi) ,收購(gòu)人與上市公司間是否存在資金、業(yè)務(wù)往來D、收購(gòu)人過往的財(cái)務(wù)和經(jīng)營(yíng)情況

52、,其是否具備足夠的收購(gòu)實(shí)力 您的答案： 專家解讀：正確答案： AD 題型：常識(shí)題 難易度：易 頁碼： 427 收購(gòu)資金來源于融資安排的關(guān)注點(diǎn)：1）收購(gòu)入是否提供借貸協(xié)議，是否充分披露借貸協(xié) 下列關(guān)于中小非金融企業(yè)集合票據(jù)的表述,正確的有 ( 。A 、在銀行間債券市場(chǎng)發(fā)行B、約定在一定期限還本付息C、應(yīng)由 2個(gè)(含以上 ,10個(gè)(含以下中小非金融企業(yè)共同發(fā)行D、單只集合票據(jù)注冊(cè)金額不超過10 億元人民幣您的答案：專家解讀：正確答案： ABCD 題型：常識(shí)題 難易度：易 頁碼： 339-340 中小非金融企業(yè)集合票據(jù) ,所稱中小非金融企業(yè) ,是指國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)及政策界定為中小企 業(yè)的非金融企業(yè)。

53、所稱集合票據(jù) ,則是指 2個(gè)(含以上、 10 個(gè)(含以下具有法人資格的中小 非金融企業(yè) ,在銀行間債券市場(chǎng)以統(tǒng)一產(chǎn)品設(shè)計(jì)、統(tǒng)一券種冠名、統(tǒng)一信用增進(jìn)、統(tǒng)一發(fā)行 注冊(cè)方式共同發(fā)行的 ,約定在一定期限還本付息的債務(wù)融資工具。任一企業(yè)集合票據(jù)募集資 金額不超過 2億元人民幣 ,單只集合票據(jù)注冊(cè)金額不超過 10 億元人民幣。(94 我國(guó)資產(chǎn)評(píng)估采用的方法主要有 (。A、市價(jià)法B、成本法C、利潤(rùn)法D、收益法 您的答案： 專家解讀：正確答案： ABD 題型：常識(shí)題 難易度：易 頁碼： 377 我國(guó)資產(chǎn)評(píng)估的方法主要有重置成本法、現(xiàn)行市價(jià)法和收益現(xiàn)值法。(95 可以在全國(guó)銀行間債券市場(chǎng)參加記賬式國(guó)債的招標(biāo)發(fā)

54、行及競(jìng)爭(zhēng)性定價(jià)的機(jī)構(gòu)包括( 。A、商業(yè)銀行B、農(nóng)村信用社聯(lián)社C、期貨公司D、保險(xiǎn)公司您的答案：專家解讀：正確答案： ABD 題型：常識(shí)題 難易度：易 頁碼： 20 商業(yè)銀行、農(nóng)村信用社聯(lián)社、保險(xiǎn)公司和少數(shù)證券公司可以在全國(guó)銀行間債券市場(chǎng)上參加 記賬式國(guó)債的招標(biāo)發(fā)行及競(jìng)爭(zhēng)性定價(jià)過程，向財(cái)政部直接承銷記賬式國(guó)債。(96 募集資金擬用于向其他企業(yè)增資或收購(gòu)其他企業(yè)股份的，招股說明書應(yīng)披露擬增資或收購(gòu)的企業(yè)的基本情況及最近 1 年及 1 期經(jīng)具有證券、期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)的資產(chǎn) 負(fù)債表和利潤(rùn)表； (2增資資金折合股份或收購(gòu)股份的評(píng)估、定價(jià)情況； (3 增資或收購(gòu)前 后持股比例及控制情況；

55、 (4 增資或收購(gòu)行為與發(fā)行人業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)劃的關(guān)系。/ 32(97 在外資股發(fā)行過程中，國(guó)際推介的主要目的包括 上市公司發(fā)行新股的申請(qǐng)文件中 ,需要簽名的相關(guān)人員有 ( 。A、發(fā)行人獨(dú)立董事B、發(fā)行人律師C、保薦代表人D、負(fù)責(zé)年度審計(jì)的注冊(cè)會(huì)計(jì)師您的答案：專家解讀：正確答案： BCD 題型：常識(shí)題 難易度：易 頁碼： 240 考察對(duì)上市公司發(fā)行新股申請(qǐng)文件的相關(guān)責(zé)任人員。不包括發(fā)行人獨(dú)立董事。(99 清產(chǎn)核資的程序包括 ( 。A、企業(yè)提出申請(qǐng)B、企業(yè)制訂工作實(shí)行方案，并組織賬務(wù)管理、資產(chǎn)清查等工作C、企業(yè)上報(bào)清產(chǎn)核資工作報(bào)告和社會(huì)中介機(jī)構(gòu)專項(xiàng)審計(jì)報(bào)告D、國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)對(duì)資產(chǎn)損益進(jìn)行認(rèn)定，對(duì)

56、資金核實(shí)結(jié)果進(jìn)行批復(fù) 您的答案：專家解讀：正確答案： ABCD 題型：常識(shí)題 難易度：易 頁碼： 84 考察清產(chǎn)核資程序。(100 2018 年 11 月，中國(guó)證監(jiān)會(huì)上市公司監(jiān)管部在上市公司業(yè)務(wù)咨詢的常見問題中對(duì)重 組報(bào)告書匯總應(yīng)披露的資產(chǎn)評(píng)估信息提出了主要內(nèi)容，其中，評(píng)估方法包括 首次公開發(fā)行股票時(shí) ,發(fā)行人應(yīng)將招股說明書置備于 (,以備查閱。A、發(fā)行人住所B、保薦機(jī)構(gòu)C、擬上市證券交易所D、主承銷商的住所您的答案：專家解讀：正確答案： ABCD 題型：常識(shí)題 難易度：易 頁碼： 200 發(fā)行人應(yīng)當(dāng)在發(fā)行前將招股說明書摘要刊登于至少一種中國(guó)證監(jiān)會(huì)指定的報(bào)刊，同時(shí)將招 股說明書全文刊登于中國(guó)證

57、監(jiān)會(huì)指定的網(wǎng)站，并將招股說明書全文置備于發(fā)行人住所、擬/ 32 上市證券交易所、保薦機(jī)構(gòu)、主承銷商和其他承銷機(jī)構(gòu)的住所，以備公眾查閱。（102 設(shè)立股份有限公司，發(fā)起人不可以用）出資。A 、信用B、勞務(wù)C、實(shí)物D、貨幣 您的答案： 專家解讀：正確答案： AB 題型：常識(shí)題 難易度：易 頁碼： 39 考核設(shè)立股份有限公司發(fā)起人的出資方式。（103 中小企業(yè)板是在深圳證券交易所主板市場(chǎng)中設(shè)立的一個(gè)（ 的板塊。A 、運(yùn)行獨(dú)立B、監(jiān)察獨(dú)立C、代碼獨(dú)立D、指數(shù)獨(dú)立 您的答案： 專家解讀：正確答案： ABCD 題型：常識(shí)題 難易度：易 頁碼： 182 中小企業(yè)板塊是在深圳證券交易所主板市場(chǎng)中設(shè)立的一個(gè)運(yùn)行

58、獨(dú)立、監(jiān)察獨(dú)立、代碼獨(dú) 立、指數(shù)獨(dú)立的板塊。（104 在股票上市公告書中，發(fā)行人應(yīng)披露控股股東及實(shí)際控制人的信息包括 ）。A、前 10 名股東的名稱或姓名、持股數(shù)量及持股比例B、發(fā)行人董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員的姓名C、持有發(fā)行人的股票、債券情況D、控股股東及實(shí)際控制人的名稱或姓名 您的答案：專家解讀：正確答案： ABCD 題型：常識(shí)題 難易度：易 頁碼： 226 發(fā)行人、股東和實(shí)際控股人情況的內(nèi)容。（105 下列關(guān)于中小非金融企業(yè)集合票據(jù)的表述,正確的有 （ 。A 、在銀行間債券市場(chǎng)發(fā)行B、約定在一定期限還本付息C、應(yīng)由 2個(gè)（含以上 ,10個(gè)（含以下中小非金融企業(yè)共同發(fā)行D、單只集合票據(jù)注冊(cè)

59、金額不超過10 億元人民幣您的答案：專家解讀：正確答案： ABCD 題型：常識(shí)題 難易度：易 頁碼： 339-340 中小非金融企業(yè)集合票據(jù)，所稱中小非金融企業(yè)，是指國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)及政策界定為中 小企業(yè)的非金融企業(yè)；所稱集合票據(jù)，則是指2個(gè)含）以上、 10 個(gè)含）以下具有法人資格的中小非金融企業(yè)，在銀行間債券市場(chǎng)以統(tǒng)一產(chǎn)品設(shè)計(jì)、統(tǒng)一券種冠名、統(tǒng)一信用增 進(jìn)、統(tǒng)一發(fā)行注冊(cè)方式共同發(fā)行的，約定在一定期限還本付息的債務(wù)融資工具；任一企業(yè) 集合票據(jù)募集資金額不超過 2億元人民幣，單只集合票據(jù)注冊(cè)金額不超過10 億元人民幣。（106 下列有關(guān)企業(yè)債券和公司債券的陳述，正確的是 ）。A、企業(yè)債券和公司債

60、券的面值都是100 元B、企業(yè)債券的利率不得高于銀行相同期限居民儲(chǔ)蓄定期存款利率的40%C、公司債券的發(fā)行沒有強(qiáng)制性擔(dān)保要求D、企業(yè)債券額度申請(qǐng)受理的主管部門為國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì) 您的答案：/ 32 專家解讀：正確答案： ABC 題型：常識(shí)題 難易度：易 頁碼： 304， 313 企業(yè)債券額度申請(qǐng)受理的主管部門為國(guó)家發(fā)改委。(107 保薦人在 IPO 盡職調(diào)查中 ,對(duì)于關(guān)聯(lián)方的核查 ,以下做法正確的有 ( 。A 、訪談工商、稅務(wù)、銀行部門B、關(guān)注發(fā)行人申報(bào)期內(nèi)已注銷的關(guān)聯(lián)方C、查閱書面資料D、實(shí)地走訪客戶 您的答案： 專家解讀：正確答案： CD 題型：常識(shí)題 難易度：易 頁碼： 194 保