我國(guó)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理的原因、現(xiàn)狀及對(duì)策

1、我國(guó)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理的現(xiàn)狀、問題、原因及對(duì)策分析班級(jí)：13金融學(xué)號(hào)：138332149姓名：姚璐摘要:由于金融的全球化滲透,我國(guó)商業(yè)銀行受到了前所未有的信用風(fēng)險(xiǎn)挑戰(zhàn)。信用風(fēng)險(xiǎn)管理較之其他風(fēng)險(xiǎn),更是銀行要面對(duì)的主要問題,為此就我國(guó)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理中存在的問題進(jìn)行分析并提出相應(yīng)的對(duì)策。關(guān)鍵詞:商業(yè)銀行;信用風(fēng)險(xiǎn);風(fēng)險(xiǎn)管理;對(duì)策一我國(guó)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理概述信用風(fēng)險(xiǎn)是金融市場(chǎng)最古老、最重要的風(fēng)險(xiǎn)形式之一。信用風(fēng)險(xiǎn)影響著現(xiàn)代社會(huì)經(jīng)濟(jì)生活的所包含的方方面面，也影響著一個(gè)國(guó)家的宏觀經(jīng)濟(jì)決策與經(jīng)濟(jì)發(fā)展，甚至還會(huì)影響到全球經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)定與協(xié)調(diào)發(fā)展。我國(guó)的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)尚處于初級(jí)階段，國(guó)有商業(yè)銀行不僅面臨著絕大多

2、數(shù)國(guó)外商業(yè)銀行同樣面臨的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，如信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、更面臨著一些特有的風(fēng)險(xiǎn)，如資本充足率偏低的風(fēng)險(xiǎn)，不平等競(jìng)爭(zhēng)的風(fēng)險(xiǎn)等等。在金融全球化的新形勢(shì)下，我國(guó)商業(yè)銀行必須借鑒國(guó)際上先進(jìn)的信用風(fēng)險(xiǎn)管理經(jīng)驗(yàn)，強(qiáng)化信用風(fēng)險(xiǎn)管理，開發(fā)適用的信用風(fēng)險(xiǎn)管理模型，適應(yīng)巴賽爾協(xié)議新框架的需要。深入研究我國(guó)商業(yè)銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)管理問題，不僅足商業(yè)銀行作為微觀金融主體進(jìn)行內(nèi)部管理的自主行為，從全局上看也是防范商業(yè)銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)致銀行信用體系和支付體系崩潰，引發(fā)貨幣危機(jī)、股市暴跌和金融危機(jī)的需要。我國(guó)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理的現(xiàn)狀分析銀行業(yè)市場(chǎng)結(jié)構(gòu)壟斷性強(qiáng),市場(chǎng)份額集中在我國(guó),四大商業(yè)銀行占據(jù)壟斷地位。截止201

3、1年底,大型商業(yè)銀行的資產(chǎn)和負(fù)債都占銀行業(yè)的47%左右,雖然市場(chǎng)份額在逐年減少,但在我國(guó)金融市場(chǎng)中扔扮演著十分重要的角色。資產(chǎn)和負(fù)債的高度集中顯示了我國(guó)銀行業(yè)的高壟斷性特點(diǎn)。在此種市場(chǎng)結(jié)構(gòu)下,大型商行的興衰會(huì)直接受制于其貸款客戶自身的管理水平、信用度高低以及其他相關(guān)行業(yè)的影響。一旦銀行的風(fēng)險(xiǎn)控制能力降低,損失的概率增加,投資風(fēng)險(xiǎn)無法分散,投資政策固化等,就可能推動(dòng)大型商行的信用風(fēng)險(xiǎn)的增加,進(jìn)而威脅到金融市場(chǎng)的穩(wěn)定性。不良貸款相關(guān)指標(biāo)呈上升趨勢(shì)中國(guó)銀監(jiān)會(huì)從2004年1月1日起將貸款分為正常類、關(guān)注類、次級(jí)類、可疑類及損失類五種,開始全面實(shí)施貸款的五級(jí)分類制度,其中后三種總稱為不良貸款。不良貸款率

4、指標(biāo)是商行信用風(fēng)險(xiǎn)高低的重要測(cè)量指標(biāo),是指不良貸款額占總貸款額的比重。幾年前我國(guó)銀行業(yè)信貸資產(chǎn)質(zhì)量出現(xiàn)提升,我國(guó)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)率穩(wěn)步提高,商業(yè)銀行經(jīng)歷了兩次不良資產(chǎn)的剝離。近兩年來,隨著經(jīng)濟(jì)增速放緩,房地產(chǎn)投機(jī)火熱,地方債務(wù)、影子銀行等問題愈演愈烈,貨幣供應(yīng)偏緊,甚至出現(xiàn)了2013年6月“錢荒現(xiàn)象;不良資產(chǎn)率和不良資產(chǎn)額這些信用風(fēng)險(xiǎn)的核心監(jiān)管指標(biāo)都呈明星上升趨勢(shì),不良貸款撥備覆蓋率下降。不矗貸歙余額圖=12卿4沏3年攏國(guó)裔業(yè)銀行不良費(fèi)歎余制倩況表單1込億元）赍料來源蠻監(jiān)會(huì)年報(bào)利網(wǎng)站數(shù)據(jù)整理如圖3-1所示,2009年我國(guó)商行的不良貸款余額為4,973億元,這一數(shù)字在2011年下降到了4,279億元,而

5、又在2013年較2009年增加近1000億元達(dá)到5,921億元,其中歸入不良貸款的三種貸款都由減到增,不良貸款余額上升態(tài)勢(shì)明顯。如圖3-2所示,我國(guó)商業(yè)銀行不良貸款率由2009年的1.5%降到2012年的0.95%。這一改善很大程度上歸功于宏觀經(jīng)濟(jì)的向好,但與此同時(shí),同期巨額新增貸款的投放這一因素也值得我們加以重視。新增貸款的巨額發(fā)放會(huì)導(dǎo)致存量貸款的逐年積累,繼而提升商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性。據(jù)統(tǒng)計(jì),中國(guó)銀行業(yè)在從1949年到2007年的58年間貸款規(guī)模為26萬億元,但這一規(guī)模在從2008年到2011年的短短4年間就增加到30萬億元。通過國(guó)家對(duì)不良貸款的三次剝離,1949年到2007年的這一

6、數(shù)值為3.3萬億,但針對(duì)2008年到2011年年的貸款的相應(yīng)處理還未進(jìn)行,這就不可避免的促使此階段不良貸款的逐步積累,其影響也己經(jīng)開始顯現(xiàn),值得銀行和政府重視。300.0W0,0+撮留19蓋率2409313年我國(guó)裔業(yè)恨疔不陡貸就撥備瘴儈況表（單險(xiǎn)%）瓷料來瀝：銀監(jiān)會(huì)年報(bào)和網(wǎng)站數(shù)據(jù)整理201.0Ml眸2009年泗I年2012年25M如圖3-3所示,我國(guó)商業(yè)銀行不良貸款撥備覆蓋率由2009年的155.0%,提升到2013年的282.7%。撥備覆蓋率是用來衡量銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理水平高低的重要指標(biāo),上述結(jié)果表明銀行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)可控,財(cái)務(wù)穩(wěn)健運(yùn)行,但也應(yīng)當(dāng)注意到2013年的撥備覆蓋率開始下降。2013年四季度

7、末不良貸款余額與不良貸款率出現(xiàn)“雙升”趨勢(shì)。來自銀監(jiān)會(huì)的最新數(shù)據(jù)表明,銀行不良貸款余額截止到2013年四季度末未5921億元,這一數(shù)值比三季度提高了5.06%,增加了285億元,而不良貸款率在四季度末為1.0%,也比三季度提升了0.03%,如圖3-4所示。6000不良貸款氽4300季摩二孝度三季度四爭(zhēng)度0.945000如13年seoo5BOO540052000.951.01不良負(fù)款率+不良貸款余額F-不良貸款率fflM2013年四個(gè)爭(zhēng)度我國(guó)濮業(yè)銀疔不良貸款余類與不良姑辜愉見表資料來源：銀嘛會(huì)年報(bào)祁網(wǎng)站數(shù)揺整理銀行貸款集中度呈攀升態(tài)勢(shì)我國(guó)商業(yè)銀行貸款集中度較高,主要表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面:(1)貸款

8、客戶的集中度較高。通過對(duì)成本收益分析以及資產(chǎn)質(zhì)量等的考量,雖然國(guó)家一直提倡信貸政策向中小企業(yè)傾斜,但目前的情況是大部分商業(yè)銀行仍會(huì)將信貸資金集中投給國(guó)有大型客戶2010年的數(shù)據(jù)顯示,銀行業(yè)新增人民幣貸款7.95萬億元,其中大中型企業(yè)貸款占比78.4%,而中小企業(yè)貸款僅占21.6%。壘大戶現(xiàn)象在我國(guó)商行中十分明顯,資金的分布非常不均。(2)貸款投向的行業(yè)、區(qū)域集中度較高。我國(guó)商行信貸針對(duì)不同行業(yè)不同地區(qū)差異明顯。一方面,在行業(yè)選擇上,商行長(zhǎng)期信貸流向主要為包括國(guó)家基礎(chǔ)設(shè)施行業(yè)、房產(chǎn)業(yè)、能源、交通、煙草、電力等壟斷性行業(yè)。另一方面,在地區(qū)選擇上,商行的貸款大部分流向東部沿海等經(jīng)濟(jì)較發(fā)達(dá)地區(qū)。過高的

9、行業(yè)和區(qū)域貸款集中,會(huì)影響信用風(fēng)險(xiǎn)的分散。一旦行業(yè)或者地區(qū)出現(xiàn)經(jīng)濟(jì)危機(jī),勢(shì)必導(dǎo)致銀行貸款違約率提高,進(jìn)而使得商行的信用風(fēng)險(xiǎn)也相應(yīng)增加。我國(guó)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理存在問題分析通過以上對(duì)我國(guó)當(dāng)前信用風(fēng)險(xiǎn)管理手段的分析及與國(guó)外銀行的對(duì)比,我們可知:信用風(fēng)險(xiǎn)問題已經(jīng)成為國(guó)有商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的重中之重,近年來,銀行界無論是在理論研究還是實(shí)踐上都進(jìn)行了大量工作,并取得了一定的成效,但是與國(guó)外銀行較為成熟、先進(jìn)的管理方法相比,仍舊存在許多問題,主要表現(xiàn)在:信用風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與衡量技術(shù)落后（一）數(shù)據(jù)不統(tǒng)一、準(zhǔn)確性差制約我國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別能力提高的“瓶頸”首先在于數(shù)據(jù)基礎(chǔ),而數(shù)據(jù)基礎(chǔ)建設(shè)又是銀行整個(gè)信息系統(tǒng)建設(shè)的有機(jī)

10、組成。隨著信息時(shí)代的來臨,國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行在信息技術(shù)開發(fā)上的投入力度都很大,但成效卻不甚理想。不同口徑的數(shù)據(jù)的一致性很差,不但無法提高工作效率,反而增加了許多工作量,工作量的增加反過來又使統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)質(zhì)量難以切實(shí)保證,而基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的統(tǒng)一和準(zhǔn)確性造成的嚴(yán)重后果是:不僅高層次的風(fēng)險(xiǎn)分析（信貸資產(chǎn)組合分析）根本無法展開,即使是簡(jiǎn)單的分析工具也因?yàn)閿?shù)據(jù)質(zhì)量差而使分析結(jié)果缺乏可信度。（二）客戶評(píng)級(jí)體系不完善對(duì)客戶的信用評(píng)級(jí)分為外部評(píng)級(jí)和內(nèi)部評(píng)級(jí)。外部信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)對(duì)于改善商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理的作用是極其重要的。參考外部評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)的評(píng)級(jí)結(jié)構(gòu)對(duì)商業(yè)銀行內(nèi)部評(píng)定結(jié)果進(jìn)行修正,增加評(píng)級(jí)標(biāo)準(zhǔn)的前瞻性和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)的準(zhǔn)確性,對(duì)貸款后

11、期的風(fēng)險(xiǎn)控制非常重要。目前我國(guó)企業(yè)外部評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)剛剛開始建立,運(yùn)作還不規(guī)范,規(guī)模小,不可能對(duì)我國(guó)大多數(shù)企業(yè)進(jìn)行信用評(píng)級(jí),己做出的評(píng)級(jí)數(shù)據(jù)也缺乏可信性。國(guó)外評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)僅對(duì)國(guó)有企業(yè)進(jìn)行過評(píng)級(jí),大部分客戶沒有外部評(píng)級(jí)。要提高我國(guó)商業(yè)銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)管理水評(píng),完善外部評(píng)級(jí)是當(dāng)務(wù)之急。在外部評(píng)級(jí)缺乏的情況下,我國(guó)大部分商業(yè)銀行近年來逐步建立起內(nèi)部信用評(píng)級(jí)系統(tǒng),但與發(fā)達(dá)國(guó)家銀行相比,無論是評(píng)級(jí)方法、評(píng)級(jí)結(jié)果的檢驗(yàn)等方面都存在相當(dāng)?shù)牟罹?從而極大地限制了內(nèi)部評(píng)級(jí)在揭示和控制信用風(fēng)險(xiǎn)方面的作用。（三）信用風(fēng)險(xiǎn)衡量技術(shù)落后目前我國(guó)信用分析和信用風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量技術(shù)仍處于傳統(tǒng)的比率分析階段,主要是使用專家分析和計(jì)算貸款風(fēng)險(xiǎn)度的

12、方法進(jìn)行信用風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量這風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法對(duì)我國(guó)銀行制定信貸政策、調(diào)整信貸結(jié)構(gòu)及防范風(fēng)險(xiǎn)等方面都起到一定的積極作用,但這種方法最主要的問題就是指標(biāo)和權(quán)重的確定主觀性太強(qiáng),各銀行對(duì)權(quán)數(shù)的確定不一致,難以進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)的橫向比較;以靜態(tài)的資料作為分析基礎(chǔ),難以及時(shí)反映借款人的信用風(fēng)險(xiǎn)狀況;風(fēng)險(xiǎn)度指標(biāo)體系過于簡(jiǎn)單;只是從單一貸款的角度出發(fā),沒有考慮資產(chǎn)組合的集中風(fēng)險(xiǎn)。因此,這種方法難以適應(yīng)現(xiàn)代銀行要求全面和動(dòng)態(tài)風(fēng)險(xiǎn)管理的需要。信用風(fēng)險(xiǎn)處理手段缺乏（一）風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制有待完善風(fēng)險(xiǎn)管理的意義是將風(fēng)險(xiǎn)控制在銀行所能接受的范圍內(nèi),獲取最大的利潤(rùn)。風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制成為銀行承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)并能維持正常經(jīng)營(yíng)的最后保障。常見的風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制方式

13、有:提取呆帳準(zhǔn)備金、補(bǔ)充資本金等。我國(guó)商業(yè)銀行并沒有建立起完善的風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制,呆帳準(zhǔn)備金提取不足、呆壞帳不能及時(shí)得到核銷以及資本金補(bǔ)充渠道不暢、資本充足率不達(dá)標(biāo)是我國(guó)商業(yè)銀行普遍存在的問題,使得銀行信用過度膨脹,一旦出現(xiàn)呆壞帳,自身化解能力不足,帶來了嚴(yán)重的信用風(fēng)險(xiǎn)。（二）信用保障政策效果不盡人意抵押或擔(dān)保是我國(guó)商業(yè)銀行防范及轉(zhuǎn)移信貸風(fēng)險(xiǎn)的重要手段,但由于執(zhí)行中的不規(guī)范,會(huì)出現(xiàn)企業(yè)間相互擔(dān)保、多頭擔(dān)保、或擔(dān)而不保的現(xiàn)象。因此銀行轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)的同時(shí),又承擔(dān)了擔(dān)保人信用風(fēng)險(xiǎn)。近幾年,銀行逐漸增加了抵押貸款,但在實(shí)際操作中,辦理抵押貸款難度很大,一是抵押手續(xù)繁瑣,抵押登記滯后;二是對(duì)于一些短期流動(dòng)資金貸

14、款來說,辦理財(cái)產(chǎn)抵押所繳納的費(fèi)用大;三是由于國(guó)內(nèi)市場(chǎng)不健全,抵押物的處理難以實(shí)施。因此,抵押或擔(dān)保貸款雖然在貸款中起到一定的防范和轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)的功效,但受各種因素的影響,效果未能盡人意、分散風(fēng)險(xiǎn)和規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的手段缺乏。信用風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制不健全（一）信用風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)部控制不完善巴塞爾銀行風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)認(rèn)為,商業(yè)銀行內(nèi)部控制包括五個(gè)相關(guān)的因素,即控制環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、控制活動(dòng)、信息與交流、監(jiān)督與管理。我國(guó)銀行在這五個(gè)方面都不盡完善。在控制方面,重業(yè)務(wù)擴(kuò)張,缺乏有效的審貸機(jī)制,忽視風(fēng)險(xiǎn)控制,內(nèi)部控制嚴(yán)重滯后于業(yè)務(wù)發(fā)展;在風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方面,重視程度不夠,對(duì)各種風(fēng)險(xiǎn)缺乏全面、客觀的評(píng)估;在控制活動(dòng)環(huán)節(jié)上,控制系統(tǒng)沒有適應(yīng)

15、業(yè)務(wù)發(fā)展的需要,分散授信,多頭授信,導(dǎo)致授信失控,總分行制的運(yùn)行系統(tǒng),對(duì)分行的管理和監(jiān)督失控;在信息交流方面,相互之間交流渠道不順暢,由于分支機(jī)構(gòu)過多,信息交流漏損嚴(yán)重;在監(jiān)督管理方面,內(nèi)部稽核機(jī)構(gòu)缺乏獨(dú)立性和權(quán)威性,沒有發(fā)揮其對(duì)內(nèi)部控制系統(tǒng)有效性進(jìn)行評(píng)價(jià)和監(jiān)督的作用。（二）外部監(jiān)管存在的問題我國(guó)銀行經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)管才剛剛起步,銀監(jiān)會(huì)監(jiān)管偏重于機(jī)構(gòu)審批,對(duì)如何有效地監(jiān)管日常營(yíng)運(yùn)活動(dòng)則注意不夠,稽核監(jiān)督也僅限于合規(guī)性檢查,對(duì)不合規(guī)行為只是象征性地罰款,監(jiān)管缺乏系統(tǒng)性、連續(xù)性。同時(shí),在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下,銀監(jiān)會(huì)不僅要監(jiān)管表內(nèi)業(yè)務(wù),也要關(guān)注表外業(yè)務(wù)的發(fā)展,才能控制風(fēng)險(xiǎn),但由于各方面的原因,我國(guó)銀監(jiān)會(huì)對(duì)表外

16、業(yè)務(wù)監(jiān)管不力,尤其是對(duì)以市場(chǎng)創(chuàng)新為主的銀行業(yè)務(wù)發(fā)展管理跟不上,帶來信用風(fēng)險(xiǎn)上的風(fēng)險(xiǎn)很大。當(dāng)前,對(duì)銀行監(jiān)管主要的方式是現(xiàn)場(chǎng)檢查,但主要是側(cè)重合規(guī)檢查,對(duì)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控不足,而且監(jiān)管的手段方法落后,導(dǎo)致效能低下,失去了“防患未然”的作用。此外,非現(xiàn)場(chǎng)檢查還不完善,尚未形成非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)督體系,無法有效地發(fā)揮非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)督作用。在人員素質(zhì)方面,現(xiàn)有監(jiān)管從業(yè)人員的知識(shí)水平、知識(shí)結(jié)構(gòu)與銀行監(jiān)管目標(biāo)的高標(biāo)準(zhǔn)合監(jiān)管任務(wù)的艱巨性相比,仍存在著較大的差距。（三）外部交易制度不完善銀行在通常的情況下根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)高低確定貸款合約的條款,一般說來風(fēng)險(xiǎn)較高則提高利率,采用抵押貸款和擔(dān)保貸款,提高利率可使高風(fēng)險(xiǎn)者退出市場(chǎng),也是一種懲罰措施,

17、對(duì)企業(yè)有著激勵(lì)作用。不同的貸款者對(duì)貸款利率、抵質(zhì)押和擔(dān)保信號(hào)的的差距,從而極大地限制了內(nèi)部評(píng)級(jí)在揭示和控制信用風(fēng)險(xiǎn)方面的作用。我國(guó)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)策分析培養(yǎng)信用風(fēng)險(xiǎn)的管理文化對(duì)于各個(gè)企業(yè)文化都是很重要的，商業(yè)銀行作為特殊企業(yè)也不在例外。商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理文化在經(jīng)營(yíng)過程中就逐步形成了一種管理理念和銀行工作人員的價(jià)值觀。形成了一種對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)的統(tǒng)一認(rèn)識(shí)，那么在處理信用風(fēng)險(xiǎn)問題上自然會(huì)得到更好的效果。銀行高層管理人員提高對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)，做好風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)工作和核心內(nèi)容，銀行工作人員都樹立起信用風(fēng)險(xiǎn)的防范意識(shí)，經(jīng)信用風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)落實(shí)到每個(gè)員工身上，保證各項(xiàng)制度的落實(shí)和信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系發(fā)揮其應(yīng)有的作用。

18、這樣就在商業(yè)銀行內(nèi)部建立起了一支高素質(zhì)的信用風(fēng)險(xiǎn)管理隊(duì)伍完善風(fēng)險(xiǎn)測(cè)量體系，加快商業(yè)銀行內(nèi)部企業(yè)信用評(píng)級(jí)體系建設(shè)針對(duì)我國(guó)現(xiàn)行的貸款體系風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)的確定，其很大程度上是主觀上的確定，很大依賴認(rèn)為因素。我國(guó)應(yīng)該研究出適合中國(guó)國(guó)情的一些風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)，然后對(duì)各項(xiàng)指標(biāo)進(jìn)行客觀的分析，運(yùn)用數(shù)學(xué)模型、金融工程技術(shù)對(duì)這些指標(biāo)系數(shù)得出科學(xué)的計(jì)算公式,根據(jù)實(shí)際情況，對(duì)不同的貸款進(jìn)行相應(yīng)的調(diào)整。對(duì)缺乏專業(yè)評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)，商業(yè)銀行自身要設(shè)立內(nèi)部的信用評(píng)級(jí)體系，不管對(duì)外對(duì)內(nèi)企業(yè)，都要用自身的內(nèi)部評(píng)級(jí)體系去評(píng)定。我國(guó)現(xiàn)行的評(píng)級(jí)體系不全面，可以借鑒國(guó)外的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)來完善。7U口o提高信息披露的質(zhì)量水平，確保數(shù)據(jù)資料的真實(shí)性在信用風(fēng)險(xiǎn)現(xiàn)狀中

19、，有的企業(yè)就制造一些假的資料來蒙蔽銀行而造成信用風(fēng)險(xiǎn)提高。信用評(píng)級(jí)主要就是根據(jù)企業(yè)公開的信息資料來評(píng)定的。企業(yè)制造的一些假賬、假會(huì)計(jì)憑證等必然會(huì)影響大到評(píng)級(jí)的結(jié)果。所以提高信息披露的質(zhì)量水平是很必要的。制定制度保證銀行能得到企業(yè)的全部真實(shí)信息，銀行自身也要培養(yǎng)人才去辨別真?zhèn)巍⑷【珬壠?，提高評(píng)級(jí)水平。借鑒國(guó)際現(xiàn)金銀行的現(xiàn)金風(fēng)險(xiǎn)管理方法理念雖然在金融風(fēng)暴過后，某些國(guó)外活躍銀行也受到了或重或輕的影響，但是他們的先進(jìn)管理思想是值得我國(guó)學(xué)習(xí)和借鑒的。首先，我們要承認(rèn)信用風(fēng)險(xiǎn)具有普遍性。一般情況下，風(fēng)險(xiǎn)與回報(bào)是成正比的，風(fēng)險(xiǎn)越大，回報(bào)自然也越大，銀行要經(jīng)營(yíng)日常業(yè)務(wù)就必須要全面認(rèn)識(shí)這點(diǎn)，而認(rèn)識(shí)風(fēng)險(xiǎn)不是說去竭盡全力去杜絕所有的風(fēng)險(xiǎn)，而是通過認(rèn)識(shí)風(fēng)險(xiǎn)來如何經(jīng)營(yíng)控制風(fēng)險(xiǎn)，通過風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制和技術(shù)，將