安裝暖氣工程項目可行性研究報告

1、安裝暖氣工程項目可行性研究報告第一章 安裝暖氣工程項目總論總論作為可行性研究報告的首要部分， 要綜合敘述研究報告中各部分的主要問題和研究結(jié)論， 對項目的可行與否提出最終建議，為可行性研究的審批提供方便。安裝暖氣工程項目背景安裝暖氣工程項目名稱項目承辦單位項目擬建地點項目建設(shè)內(nèi)容可行性研究報告編制單位北京華靈四方投資咨詢有限責(zé)任公司可行性研究報告編制依據(jù)（1）中華人民共和國水污染防治法（ 1996 ）（2）中華人民共和國節(jié)約能源法（ 1997 ）（3）中華人民共和國固體廢棄物污染防治法（ 2004 ）（4）中華人民共和國清潔生產(chǎn)促進法（ 2002 ）（5）國家計委發(fā)布的建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)

2、（第三版）及現(xiàn)行財稅制度國民經(jīng)濟和社會發(fā)展第十二個五年發(fā)展規(guī)劃1.2可行性研究結(jié)論在可行性研究中， 對項目的產(chǎn)品銷售、原料供應(yīng)、生產(chǎn)規(guī)模、廠址、技術(shù)方案、資金總額及籌措、項目的財務(wù)效益和國民經(jīng)濟、社會效益等重大問題，都應(yīng)得岀明確的結(jié)論。1.2.1原材料、燃料和動力供應(yīng)1.2.2廠址123項目工程技術(shù)方案1.2.4環(huán)境保護1.2.5工廠組織及勞動定員1.2.6項目建設(shè)進度1.2.7投資估算和資金籌措項目投資額百分比1固定資產(chǎn)投資1.1建筑工程費1.2設(shè)備購置費1.3安裝工程費1.4工程建設(shè)及其他1.5預(yù)備費1.6建設(shè)期利息2鋪底流動資金3總投資1.2.8項目財務(wù)和經(jīng)濟評論1.2.9項目綜合評價結(jié)

3、論(1)符合國家節(jié)能政策本項目產(chǎn)品符合國家節(jié)能政策（ 2 ）工藝技術(shù)國內(nèi)領(lǐng)先項目采用國內(nèi)先進生產(chǎn)技術(shù)， 采用節(jié)能設(shè)備， 污染少，能耗低， 而且產(chǎn)品質(zhì)量達(dá)到國內(nèi)先進水平， 可以滿足下游市場對產(chǎn)品的質(zhì)量要求。 產(chǎn)品市場空間廣闊， 產(chǎn)業(yè)發(fā)展前景良好， 企業(yè)具有很大的 發(fā)展空間。（3 ）本項目所在地?fù)碛胸S富的資源、 穩(wěn)定的電力資源和勞動力資源， 項目所在地環(huán)境保護較好， 是建設(shè)項目的較好地點。（ 4 ）本項目財務(wù)評價分析主要指標(biāo)均超過行業(yè)相同規(guī)模企業(yè)，項目財務(wù)經(jīng)濟效益較好，并具有 一定的抗風(fēng)險能力。本項目能保持企業(yè)的平穩(wěn)發(fā)展， 對地方經(jīng)濟發(fā)展將起到積極的推動作用。 項目建設(shè)符合國家的相 關(guān)政策，項目建

4、設(shè)可行。綜上所述，本項目符合國家的產(chǎn)業(yè)政策，是國家鼓勵發(fā)展的項目。 產(chǎn)品市場前景廣闊， 經(jīng)濟效益 和社會效益顯著，符合國家質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)，所以建設(shè)本項目是切實可行的。主要技術(shù)經(jīng)濟指標(biāo)表綜上分析，該項目具有較好的盈利能力。本項目投產(chǎn)后銷售收入為 14132.66 萬元 （十年平均）；稅后利潤 1566.86 萬元（十年平均）；全部投資的財務(wù)內(nèi)部收益率所得稅后為 35.85% ；投資利潤率為26.68%;稅后投資回收期為 4.17年（含建設(shè)期）；BEP=64.04% （十年平均）。各項經(jīng)濟指標(biāo)計算表明，項目有比較好的經(jīng)濟效益，在財務(wù)上可行。因此項目從財務(wù)角度分析是可行的。項目基本具有可以接受的盈利能力和

5、債務(wù)清償能力，盈虧平衡點較低， 敏感性分析顯示項目盈利對各因素的敏感性較低，說明該項目可以抵抗一定的市場風(fēng)險。項目數(shù)值單位備注1項目總投資7831.17萬元貨幣單位均為人民幣，下同1.1固定資產(chǎn)投資7430.10萬元1.2鋪底流動資金401.06萬元2資金來源2.1自籌資金4831.17萬元2.2銀行貸款3000.00萬元3銷售收入14132.66萬元十年平均4總成本費用11947.18萬元十年平均5銷售稅金及附加96.34萬元十年平均6利潤總額2089.14萬元十年平均7所得稅522.29萬元十年平均8稅后利潤1566.86萬元十年平均9投資利潤率26.68%十年平均10銷售利潤率14.78

6、%十年平均11投資利稅率40.21%十年平均12全部投資財務(wù)內(nèi)部收益率12.1所得稅后35.85%12.2所得稅前43.63%13全部投資財務(wù)凈現(xiàn)值13.1所得稅后6244.11萬元13.2所得稅前8658.57萬元14全部投資回收期靜態(tài)14.1所得稅后4.17年含建設(shè)期14.2所得稅前3.79年含建設(shè)期15盈虧平衡點64.04%十年平均第二章安裝暖氣工程項目背景和建設(shè)的必要性投資這一部分主要應(yīng)說明項日的發(fā)起過程，提出的理由，前期工作的發(fā)展過程，投資者的意向， 的必要性等可行性研究的工作基礎(chǔ)。 為此， 需將項目的提出背景與發(fā)展概況作系統(tǒng)敘述， 說明項 目提出的背景， 投資理由， 在可行性研究前

7、已經(jīng)進行的工作情況及其成果， 重要問題的決策和決 策過程等情況。在敘述項目發(fā)展概況的同時，應(yīng)能清楚地 提示出本項目可行性研究的重點和問 題。安裝暖氣工程項目提出的背景國家或行業(yè)發(fā)展規(guī)劃項目發(fā)起人和發(fā)起緣由項目發(fā)展概況已進行的調(diào)查研究項目及其成果試驗試制工作情況廠址初勘和初步測量工作情況項目建議書的編制、提出及審批過程2.3 投資的必要性第三章 安裝暖氣工程項目承辦單位情況企業(yè)簡介近三年財務(wù)狀況股東構(gòu)成序號股東名稱出資方式金額（萬元）出資比例1張三現(xiàn)金2李四現(xiàn)金3王五現(xiàn)金3.4研發(fā)團隊3.5研發(fā)成果第四章安裝暖氣工程市場分析市場分析在可行性研究中的重要地位在于，任何一個項目,其生產(chǎn)規(guī)模的確定,技

8、術(shù)的選擇，投資估算甚至廠址的選擇，都必須在對市場需求情況有了充分了解以后才能決定。而且市場分析的結(jié)果，還可以決定產(chǎn)品的價格、銷售收入，最終影響到項目的盈利性和可行性。在可行性研究報告中，要詳細(xì)闡述市場需求預(yù)測、價格分析，并確定建設(shè)規(guī)模。安裝暖氣工程產(chǎn)品應(yīng)用簡介4.2國內(nèi)外.市場供需情況的預(yù)測；行業(yè)產(chǎn)能和產(chǎn)量分析4.2.2主要安裝暖氣工程生產(chǎn)企業(yè)及其產(chǎn)能、技術(shù)特點行業(yè)需求總量和增長趨勢年份 2004 年 2005 年 2006 年 2007 年 2008 年 2009 年 2010 年 E表觀消費量增長率安裝暖氣工程產(chǎn)品的價格預(yù)測；年份 2004 年 2005 年 2006 年 2007 年 2

9、008 年 2009 年 2010 年 E 價格增長率產(chǎn)品的市場競爭能力分析；產(chǎn)品市場風(fēng)險分析；產(chǎn)品的基本營銷模式。產(chǎn)品的產(chǎn)能消化的措施。第 五章 生產(chǎn)綱領(lǐng)安裝暖氣工程產(chǎn)品介紹生產(chǎn)規(guī)模確定安裝暖氣工程產(chǎn)品技術(shù)來源第六章 安裝暖氣工程項目選址項目選址原則和基本思路；項目所在地的自然經(jīng)濟社會狀況分析；地理環(huán)境氣象條件本縣屬于暖溫帶半濕潤的季風(fēng)型大陸性氣候區(qū)。 冬季受西伯利亞和蒙古冷空氣的影響，盛行偏北風(fēng)；夏季受海洋氣團和太平洋高壓的影響，盛行偏南風(fēng)。具有春 季干燥多風(fēng)、夏季悶熱多雨、秋季晝暖夜寒、冬季寒冷少雪的特點。全年平均氣溫10.5 C。全年平均日照2651.5小時。常年平均降水量 714.5

10、毫米。交通條件經(jīng)濟發(fā)展20 1 0年本縣經(jīng)濟社會呈現(xiàn)出了持續(xù)快速發(fā)展的良好局面， 首次躋身西部百強縣， 位居第 76位。一是主要經(jīng)濟指標(biāo)圓滿完成。實現(xiàn)地區(qū)生產(chǎn)總值 86.77 億元，為 目標(biāo)任務(wù)的 105.77%，同比增長 19.5%；完成財政收入 21.55 億元，為目標(biāo)任務(wù) 的 109.82%，同比增長 26.76%，其中：地方財政收入 11.87 億元，為目標(biāo)任務(wù)的 114.28%，同比增長 32.9%；完成全社會固定資產(chǎn)投資 59.18 億元，為目標(biāo)任務(wù) 的 106.1%，同比增長 57.82%；城鎮(zhèn)居民人均可支配收入達(dá)到 1 4300元，同比增 長 10.2%；農(nóng)民人均現(xiàn)金收入達(dá)到

11、4 1 00元，同比增長 10.6%。二是工業(yè)發(fā)展勢頭 良好。實現(xiàn)規(guī)模以上工業(yè)總產(chǎn)值 75 億元，同比增長 26.3%；完成煤炭產(chǎn)量 1408 萬噸，同比增長 13.27%。三是“三農(nóng)”工作穩(wěn)步推進?！扒鞅泵窬印苯ㄔO(shè)進 展順利，整縣推進農(nóng)村危房改造 20037 戶，全部按期完工。場址選擇（要附上總圖）；安裝暖氣工程項目建設(shè)條件。原材料供應(yīng)及外部配套條件第七章 安裝暖氣工程項目工廠技術(shù)方案主要研究項目應(yīng)采用的生產(chǎn)方法、工藝和工藝流程，重要設(shè)備及其相應(yīng)的總平面布置，主要車間組成及建構(gòu)筑物型式等技術(shù)方案。安裝暖氣工程項目組成. 生產(chǎn)技術(shù)方案生產(chǎn)工藝流程組裝工藝流程設(shè)備方案生產(chǎn)流水線基本配置測試流水

12、產(chǎn)線基本配置第八章 安裝暖氣工程項目總圖運輸及公用工程 總平面布置應(yīng)根據(jù)項目各單項工程，工藝流程，物料投入與產(chǎn)出， 廢棄物排出及原材料貯存， 廠 內(nèi)外交通運輸?shù)惹闆r， 按廠地的自然條件， 生產(chǎn)要求與功能以及行業(yè)、 專業(yè)的設(shè)計規(guī)范進行安排?？偲矫娌贾迷瓌t8.1.1設(shè)計標(biāo)準(zhǔn)及依據(jù)8.1.2平面布置原則8.2 總平面布置6.2.1主要車間組成8.2.2豎向布置原則及土方工程量8.2.3 場地雨水8.2.4 綠化與消防建筑與結(jié)構(gòu)設(shè)計8.3.1建筑設(shè)計8.3.2結(jié)構(gòu)設(shè)計公用及動力工程8.4.1給排水工程8.4.2電氣工程8.4.3防雷及接地保護8.4.4電訊8.4.5采暖通風(fēng)第九章 節(jié)能措施按照國家發(fā)改

13、委的規(guī)定，節(jié)能需要單獨列一章。按照國家發(fā)改委的相關(guān)規(guī)定，建筑面積在 2 萬平方米以上的公共建筑項目、 建筑面積在 20 萬平方米以上的居住建筑項目以及其他年耗能 2000 噸標(biāo)準(zhǔn)煤以上的項目，項目建設(shè)方都必須出具節(jié)能專篇，作為項目節(jié)能評估和審查 中的重要環(huán)節(jié)。項目立項必須取得節(jié)能審查批準(zhǔn)意見后，項目方可立項。 因此，對建設(shè)規(guī)模超過 發(fā)改委規(guī)定要求的項目， 節(jié)能專篇如同環(huán)境評價報告一樣，是項目建設(shè)前置審核的必須 環(huán)節(jié)。對于高耗能產(chǎn)業(yè)，如鋼鐵、有色金屬、煤炭、電力、石油石化、化工、建材等，應(yīng)加強對能源利 用效率的評價，優(yōu)先鼓勵發(fā)展節(jié)能降耗環(huán)保的先進技術(shù)設(shè)備和產(chǎn)品，強制淘汰高耗能、污染大、能源效率質(zhì)

14、量差的落后生產(chǎn)能力、 工藝和產(chǎn)品； 項目建設(shè)方案應(yīng)該符合轉(zhuǎn)變經(jīng)濟增長方式戰(zhàn)略、把節(jié)約放在首位的原則； 節(jié)能的核心是政策的要求； 能源資源的開發(fā)應(yīng)該堅持開發(fā)與節(jié)約并重， 提高能耗效率、降低單位產(chǎn)值能耗。 對于高耗能項目，應(yīng)該對擬建項目的能耗指標(biāo)進行分 析，計算單位產(chǎn)品消耗各種能源的實物量并折算成標(biāo)煤消耗量， 或計算消耗單位能源所實現(xiàn)的國 內(nèi)生產(chǎn)總值進行分析比對，一般要求萬元產(chǎn)值能耗應(yīng)低于 0.98t 標(biāo)準(zhǔn)煤，達(dá)到國內(nèi)外同行業(yè)先進 水平。安裝暖氣工程項目所在地能源供應(yīng)條件項目使用能源品種的選用原則項目所在地能源供應(yīng)條件合理用能標(biāo)準(zhǔn)和節(jié)能設(shè)計規(guī)范相關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)劃和產(chǎn)業(yè)政策節(jié)能標(biāo)準(zhǔn)及技術(shù)規(guī)定相關(guān)終

15、端用能產(chǎn)品能效標(biāo)準(zhǔn)項目能源消耗種類及數(shù)量計算能源消耗種類、來源及其流向能耗分析節(jié)能措施能源管理機構(gòu)及計量能源管理機構(gòu)節(jié)能管理制度能源計量器具的配備第十章 環(huán)境保護在項目建設(shè)中， 必須貫徹執(zhí)行國家有關(guān)環(huán)境保護和職業(yè)安全衛(wèi)生方面的法規(guī)、法律， 對項目可能對環(huán)境造成的近期和遠(yuǎn)期影響， 對影響勞動者健康和安全的因素， 都要在可行性研究階段進行分 析，提出防治措施，并對其進行評價，推薦技術(shù)可行、經(jīng)濟，且布局合理，對環(huán)境的有害影響較 小的最佳方案。 按照國家現(xiàn)行規(guī)定， 凡從事對環(huán)境有影響的建設(shè)項目都必須執(zhí)行環(huán)境影響報告書 的審批制度，同時，在可行性研究報告中，對環(huán)境保護和勞動安全要有專門論述。設(shè)計依據(jù)及采

16、用的標(biāo)準(zhǔn)設(shè)計依據(jù)設(shè)計原則采用標(biāo)準(zhǔn)建設(shè)地區(qū)的環(huán)境現(xiàn)狀產(chǎn)污節(jié)點環(huán)境質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)大氣環(huán)境地表水聲環(huán)境污染物排放標(biāo)準(zhǔn)污水廢氣噪聲環(huán)境影響分析施工期環(huán)境影響分析運營期環(huán)境影響分析廠區(qū)綠化環(huán)境影響評論結(jié)論第十一章 安裝暖氣工程項目工廠組織及勞動定員工廠組織勞動定員及培訓(xùn)勞動定員人員培訓(xùn)組織結(jié)構(gòu)企業(yè)理念第十二章 安裝暖氣工程項目進度安排項目實施時期的進度安排也是可行性研究報告的一個重要組成部分。 所謂項目實施時期可稱為投 資時期，是指從正式確定建設(shè)項目到項目達(dá)到正常生產(chǎn)這段時間，這一時期包括項目實施準(zhǔn)備、 資金籌集安排、勘察設(shè)計和設(shè)備訂貨、 施工準(zhǔn)備、施工和生產(chǎn)準(zhǔn)備、試運轉(zhuǎn)直到竣工驗收和交付 使用等各個工作階段

17、。 這些階段的各項投資活動和各個工作環(huán)節(jié)， 有些是相互影響， 前后緊密銜 接的；也有些是同時開展、相互交叉進行的。因此，在可行性研究階段，需將項目實施時期各個 階段的各個工作環(huán)節(jié)進行統(tǒng)一規(guī)劃、綜合平衡，作出合理而又切實可行的安排12.1安裝暖氣工程項目實施階段12.1.1建立項目實施管理機構(gòu)12.1.2資金籌集安排12.1.3施工準(zhǔn)備12.1.4施工和生產(chǎn)準(zhǔn)備12.1.5竣工驗收12.2項目實施進度第十三章投資估算與資金籌措建設(shè)項目的投資估算和資金籌措分析，是項目可行性研究內(nèi)容的重要組成部分，要計算項目所需要的投資總額，分析投資的籌措方式，并制定用款計劃。13.1項目總投資估算13.1.1建設(shè)

18、投資估算13.1.2流動資金估算序號項目第1年第2年第3年第4年第5年第6年1流動資產(chǎn)1.1應(yīng)收賬款1.2存貨1.2.1原材料1.2.2在產(chǎn)品1.2.3產(chǎn)成品1.3現(xiàn)金2流動負(fù)債2.1應(yīng)付賬款3流動資金（1-2）4流動資金本年增加額5用于流動資金的項目資本金6流動資金借款流動資金鋪底流動資金13.2資金籌措及使用計劃一個建設(shè)項目所需要的投資資金，可以從多個來源渠道獲得，項目可行性研究階段， 資金籌措工作是根據(jù)對建設(shè)項目固定資產(chǎn)投資估算和流動資金估算的結(jié)果，研究落實資金的來源渠道和籌措方式，從中選擇條件優(yōu)惠的資金?？尚行匝芯繄蟾嬷?，應(yīng)對每一種來源渠道的資金及其籌措方式逐一論述。并附有必要的計算表

19、格和附件?？尚行匝芯恐校瑧?yīng)對下列內(nèi)容加以說明。13.2.1資金來源13.2.2籌資方案13.2.3資金使用計劃第十四章財務(wù)與敏感性分析財務(wù)評價是考察項目建成后的獲利能力、債務(wù)償還能力及外匯平衡能力的財務(wù)狀況，以判斷建設(shè)項目在財務(wù)上的可行性。財務(wù)評價多用靜態(tài)分析與動態(tài)分析相結(jié)合，以動態(tài)為主的辦法進行。并用財務(wù)評價指標(biāo)分別和相應(yīng)的基準(zhǔn)參數(shù)一一財務(wù)基準(zhǔn)收益率、行業(yè)平均投資回收期、平均投資利潤率、投資利稅率相比較，以判斷項目在財務(wù)上是否可行。14.1財務(wù)預(yù)測方法及依據(jù)財務(wù)假設(shè)產(chǎn)品銷售收入及稅金估算產(chǎn)品成本及費用估算利潤及分配財務(wù)盈利能力分析動態(tài)分析靜態(tài)分析項目不確定性分析在對建設(shè)項目進行評價時， 所采

20、用的各種數(shù)據(jù)多數(shù)來自預(yù)測和估算。 由于資料和信息來源的有限 性，將來的實際情況可能與此有較大的出入， 即評價結(jié)果具有不確定性， 這對項目的投資決策會 帶來風(fēng)險。為了避免或盡可能減少這種風(fēng)險，要分析不確定性因素對項目經(jīng)濟評價指標(biāo)的影響， 以確定項目的經(jīng)濟上的可靠性。這項工作稱為不確定性分析。根據(jù)分析內(nèi)容和側(cè)重面不同， 不確定性分析可分為盈虧平衡分析、 敏感性分析和概率分析， 盈虧 平衡分析只用于財務(wù)評價， 敏感性分析和概率分析可同時用于財務(wù)評價和國民經(jīng)濟評價， 在可行 性研究中，一般都要進行盈虧平衡分析，敏感性分析和概率分析可視項目情況而定。盈虧平衡分析敏感性分析財務(wù)分析結(jié)論財務(wù)評價是根據(jù)國家現(xiàn)

21、行財務(wù)和稅收制度以及現(xiàn)行價格，分析測算擬建項目未來的效益費用。 考察項目建成后的獲利能力、 債務(wù)償還能力及外匯平衡能力等財務(wù)狀況， 以判斷建設(shè)項目在財務(wù)上的可行性， 即從企業(yè)角度分析項目的盈利能力財務(wù)評價采用動態(tài)分析與靜態(tài)分析相結(jié)合，投資回收期、 貸款償還期等。 根動態(tài)分析為主的辦法進行。評價的主要指標(biāo)有財務(wù)內(nèi)部收益率、據(jù)項目特點和實際需要， 有些項目還可以計算財務(wù)凈現(xiàn)值、 投資利潤率指標(biāo)， 以滿足項目決策部 門的需要。財務(wù)評價指標(biāo)根據(jù)財務(wù)評價報表的數(shù)據(jù)得出，主要財務(wù)評價報表有：財務(wù)現(xiàn)金流量表、利潤表、 財務(wù)平衡表、財務(wù)外匯平衡表。用財務(wù)評價指標(biāo)分別和相應(yīng)的基準(zhǔn)參數(shù) 財務(wù)基準(zhǔn)收益率、行業(yè)平均投

22、資回收期、平均投資利潤率、投資利稅率相比較，以判別項目在財務(wù)上是否可行。第十五章 經(jīng)濟和社會影響分析對地方經(jīng)濟的影響緩解社會就業(yè)壓力市場高科技地位第十六章 可行性研究結(jié)論與建議結(jié)論建議附表一 項目流動資金估算表附表二 項目銷售收入估算表附表三 項目資產(chǎn)折舊估算表附表四 項目總成本費用估算表附表五項目損益表第1年第2年第3年第4年第5年第6年一、營業(yè)收入單位0.005084.64 1()962.00 15660.00 1566000 15660.00其中：主營業(yè)務(wù)收入萬元0.005084.64 10)962.00 15660.00 1566000 15660.0(其他業(yè)務(wù)收入萬元減：營業(yè)成本萬元

23、其中：主營業(yè)務(wù)成本萬元0.003888.677613.7410566.51 10566.51 105幺56.51其他業(yè)務(wù)成本萬元營業(yè)稅金及附加萬元0.0034.2074.77106.81106.81106.81營業(yè)費用萬元0.00406.77876.961252.801252.801252.80管理費用萬元0.00406.77876.961252.801252.801252.80財務(wù)費用萬元0.000.00165.00165.00165.00165.00二、營業(yè)利潤（虧損以“”號填列）萬元0.00348.221354.582316.082316.082316.08三、利潤總額（虧損以“一”號填列）萬元0.00348.221354.582316.082316.082316.08減：所得稅費用萬元0.0087.06338.64579.02579.02579.02力：#*未確認(rèn)的投資損失萬元四、凈利潤（凈虧損以“一”號填列）萬元0.00261.171015.931737.061737.061737.06附表六 項目現(xiàn)金流量表附表七 項目資金來源和運用表附表八項目資產(chǎn)負(fù)債表第1年第2年第3年第4年第5年資產(chǎn)盈余資金-