CO模塊組織框架概述

1、. ：.；第 PAGE 14 頁 共 NUMPAGES 14 頁管理睬計(CO)組織構(gòu)造及根底數(shù)據(jù)定義 目 錄 TOC o 1-3 h z HYPERLINK l _Toc69526420 1.組織構(gòu)造定義及闡明 PAGEREF _Toc69526420 h 3 HYPERLINK l _Toc69526421 2.根底數(shù)據(jù)定義 PAGEREF _Toc69526421 h 5 HYPERLINK l _Toc69526422 2.1.本錢中心 PAGEREF _Toc69526422 h 5 HYPERLINK l _Toc69526423 2.2.本錢要素 PAGEREF _Toc6952

2、6423 h 7 HYPERLINK l _Toc69526424 2.3.作業(yè)類型 PAGEREF _Toc69526424 h 7 HYPERLINK l _Toc69526425 2.4. 統(tǒng)計目的 PAGEREF _Toc69526425 h 7 HYPERLINK l _Toc69526426 2.5. 內(nèi)部訂單 PAGEREF _Toc69526426 h 8 HYPERLINK l _Toc69526427 3.業(yè)務(wù)流程定義 PAGEREF _Toc69526427 h 9 HYPERLINK l _Toc69526428 3.1.業(yè)務(wù)流程總圖 PAGEREF _Toc69526

3、428 h 9 HYPERLINK l _Toc69526429 3.2.業(yè)務(wù)流程清單 PAGEREF _Toc69526429 h 9 HYPERLINK l _Toc69526430 3.3.流程接口清單 PAGEREF _Toc69526430 h 10 HYPERLINK l _Toc69526431 3.4.業(yè)務(wù)流程及詳細系統(tǒng)操作 PAGEREF _Toc69526431 h 11組織構(gòu)造定義及闡明管理睬計組織構(gòu)造組織構(gòu)造定義及闡明：控制范圍：是本錢和費用核算的最高組織構(gòu)造，海信集團下只設(shè)一個海信集團本錢控制 范圍，一期上線的海信股份公司代碼和營銷公司代碼及以后推行的其他公司代碼都屬

4、于一個本錢控制范圍即海信集團控制范圍8888。本錢中心組：是一組本錢中心的集合，用于做不同層面的費用分析。本錢中心：是費用核算的根本單元。相當于公司行政組織構(gòu)造中的部門 。管理睬計組織構(gòu)造清單：本錢中心組和本錢中心本錢中心組編碼本錢中心組描畫本錢中心編碼本錢中心描畫類型W管理費用V銷售費用 F制造費用所屬公司海信股份20001總經(jīng)辦2000101總經(jīng)理辦公室W200020002計財部2000201方案財務(wù)部-財務(wù)處W20002000202方案財務(wù)部-物價處W200020003人力資源部2000301人力資源部-人資W20002000302人力資源部-工會W20002000303人力資源部-行政

5、W200020004證券部2000401證券部W200020005管推部2000501管理推進部W200020006采購部2000601采購部W200020007開發(fā)部2000701開發(fā)中心W200020008技術(shù)質(zhì)量部2000801技術(shù)質(zhì)量部W200020009消費方案部2000901消費方案部W200020010工藝部2001001工藝部W200020011設(shè)備儀表部2001101設(shè)備儀表部W200020012股份銷售組2001201股份公司市場部V20002001202消費方案部-出口V200020013營銷銷售組2001301營銷公司V200020014產(chǎn)品制造組2001401機插F2

6、0002001402手插F20002001403整機廠F20002001499制造部公共F200020015開發(fā)中心中試線2001501中試線F200020016復(fù)檢組2001601復(fù)檢線V2000海信營銷總公司30101管理組3010101總經(jīng)理辦公室W31003010102財務(wù)部W31003010103人力資源部W31003010104IT支持部W31003010105方案調(diào)度部W31003010106連鎖推進部W31003010107工程部W31003010108電視推行部W31003010109空調(diào)推行部W31003010110冰箱推行部W31003010111市場支持部管理W3100

7、3010112物流部管理W310030102銷售組3010201市場支持部銷售V31003010202物流部銷售V31003010203質(zhì)量效力部V31003010299營銷公共V3100根底數(shù)據(jù)定義本錢中心定義及闡明：費用核算的根本單元。分類及相關(guān)參數(shù)闡明本錢中心編碼本錢中心描畫類型W管理費用V銷售費用 F制造費用所屬公司海信股份2000101總經(jīng)理辦公室W20002000201方案財務(wù)部-財務(wù)處W20002000202方案財務(wù)部-物價處W20002000301人力資源部-人資W20002000302人力資源部-工會W20002000303人力資源部-行政W20002000401證券部W20

8、002000501管理推進部W20002000601采購部W20002000701開發(fā)中心W20002000801技術(shù)質(zhì)量部W20002000901消費方案部W20002001001工藝部W20002001101設(shè)備儀表部W20002001201股份公司市場部V20002001202消費方案部-出口V20002001301營銷公司V20002001401機插F20002001402手插F20002001403整機廠F20002001499制造部公共F20002001501技質(zhì)部中試線F20002001601復(fù)檢線V2000海信營銷總公司3010101總經(jīng)理辦公室W31003010102財務(wù)部W

9、31003010103人力資源部W31003010104IT支持部W31003010105方案調(diào)度部W31003010106連鎖推進部W31003010107工程部W31003010108電視推行部W31003010109空調(diào)推行部W31003010110冰箱推行部W31003010111市場支持部管理W31003010112物流部管理W31003010201市場支持部銷售V31003010202物流部銷售V31003010203質(zhì)量效力部V31003010299營銷公共V3100編碼原那么XXX XX XX標識本錢中心 標識本錢中心組標識公司代碼SAP系統(tǒng)中本錢中心編碼共7位。前三位按公司排

10、序；第四、五位表示本錢中心組的序號，分組方式根據(jù)各公司的實踐情況，例如：股份公司部門組織構(gòu)造較多分組較細，營銷公司直接按性質(zhì)劃分兩個組01 管理組 和02 銷售組 ；第六、七位表示序號。以下為一期上線公司本錢中心的公司排序，推行期上線的公司按照這種順序依次往后陳列。股份公司200淄博海信201貴陽海信202遼寧海信203海信股份青島分公司220 海信股份北京分公司221海信股份杭州分公司222營銷總公司301營銷青島分公司320營銷北京分公司321營銷杭州分公司322.管理睬計組織構(gòu)造清單這里是初稿，上線前根據(jù)需求做相應(yīng)調(diào)整，但編碼原那么不變本錢要素本錢要素是對本錢、費用的明細分類，類似于FI

11、中的費用科目；用于控制輸入，分類和分配價值。當運用本錢要素時，必需附加一個本錢對象，如：本錢中心，內(nèi)部定單等。本錢要素分為初級本錢要素和次級本錢要素，初級本錢要素用于財務(wù)會計計費用；次級本錢要素與FI中的費用科目沒關(guān)系，僅是CO模塊的主數(shù)據(jù)，用于原始本錢費用的分攤及內(nèi)部作業(yè)交換，例如進展分攤分配就需求建立一個次級本錢要素作為計費用的工具，又如內(nèi)部訂單結(jié)算也要建立一個次級本錢要素作為結(jié)算工具。作業(yè)類型作業(yè)類型是一個本錢中心提供作業(yè)或效力的方式，根據(jù)其計價和作業(yè)量進展本錢費用核算，將本錢中心記帳的費用最終記入產(chǎn)品本錢中去。未來的消費本錢采用消費本錢搜集器，與產(chǎn)品制造過程同步、實時地記錄物料耗費和作

12、業(yè)活動諸如工時、機時等耗費的實踐本錢。一致采用工藝定額作業(yè)活動量預(yù)提消費本錢直接人工和費用，制造部按照提供的作業(yè)量來分攤產(chǎn)品本錢?；趯χ圃熨M用的分析，現(xiàn)設(shè)6種作業(yè)類型：直接人工、折舊、工資及福利制造管理人員、燃料及動力、其他制造費用、規(guī)范臺數(shù)。2.4. 統(tǒng)計目的統(tǒng)計目的用于本錢中心分配/分攤循環(huán)，是接納方本錢中心承當發(fā)送方本錢中心費用的比例 ，例如設(shè)備處的水電費分攤，所用到的統(tǒng)計目的就是水表數(shù)、電表數(shù)，公用的房屋折舊費分攤運用的統(tǒng)計目的就是面積。2.5. 內(nèi)部訂單PC-IO內(nèi)部訂單是一種比較靈敏的管理工具，可以對某一個活動或工程發(fā)生的費用進展歸集或統(tǒng)計。對內(nèi)部定單進展定期結(jié)算，可以將歸集的本

13、錢費用分配到本錢中心、其他內(nèi)部定單、總帳科目或資產(chǎn)等。采用內(nèi)部訂單將會減少大量的手工臺帳，替代了過去設(shè)置特殊費用會計科目來搜集專項費用的做法，既能表達公司整體的費用情況，又能按照工程來統(tǒng)計費用情況。 目前初步確定的訂單類型有以下幾種：訂單類型備注營銷活動訂單組 舉行的商品促銷活動或者展會活動等 培訓(xùn)活動訂單組 統(tǒng)計某次培訓(xùn)活動發(fā)生的費用 專項費用訂單組(統(tǒng)計) 統(tǒng)計TPI、QC小組等活動的費用 IT工程訂單組統(tǒng)計 統(tǒng)計單個IT工程的費用 設(shè)備維修費用訂單組統(tǒng)計 可以按照消費線體統(tǒng)計發(fā)生的維修費用 營銷分公司費用統(tǒng)計訂單組統(tǒng)計 總部用于統(tǒng)計分公司的費用，按照分公司創(chuàng)建內(nèi)部訂單，替代了原來作為部門

14、核算管理的方式 新品樣機開發(fā)訂單組 按型號統(tǒng)計新品樣機的開發(fā)本錢 在建工程內(nèi)部訂單 統(tǒng)計每個在建工程的本錢 SAP系統(tǒng)可以維護主數(shù)據(jù)的方案值，可以將我們制定的各項費用的本錢中心、內(nèi)部訂一方案輸入系統(tǒng)既可以替代如今的手工臺帳，又可以隨時查詢報表及時獲取方案與實踐運用情況的對比信息，監(jiān)控費用方案的運用。2.6. 盈利才干分析CO-PASAP提供盈利才干分析，作為用戶對某市場區(qū)劃或業(yè)務(wù)組群的盈利情況或奉獻盈余進展分析的工具；盈利才干分析中的數(shù)據(jù)可以為銷售部門、市場拓展部門、品牌管理部門和方案部門的決策和內(nèi)部會計提供支持；還可以在不同行業(yè)的不同公司中進展運用。數(shù)據(jù)可以按期間、訂單、工程來顯示。2.7.

15、產(chǎn)品本錢控制CO-PCSAP提供產(chǎn)品本錢核算作為方案本錢和原資料定價的工具，用于計算單位產(chǎn)品的制造本錢和產(chǎn)品的銷售本錢。本錢核算通常是以消費方案中的 BOM 和 工藝道路等主數(shù)據(jù)為根底進展的。本錢對象控制可以對制造訂單進展監(jiān)控，計算方案本錢、核算實踐本錢、將實踐本錢傳送到其他分析模塊中、對比分析方案和實踐本錢的差別。業(yè)務(wù)流程定義業(yè)務(wù)流程總圖業(yè)務(wù)流程清單流程編號費用管理流程稱號BPCO001本錢中心主數(shù)據(jù)維護流程BPCO002初級本錢要素維護流程BPCO003本錢中心其他主數(shù)據(jù)維護流程BPCO004非消費性本錢中心方案流程BPCO005消費性本錢中心方案流程BPCO006本錢中心日常記帳流程BP

16、CO007本錢中心費用分配、分攤流程BPCO008本錢中心會計月結(jié)流程BPCO009內(nèi)部訂單主數(shù)據(jù)維護流程BPCO010內(nèi)部訂一方案流程BPCO011內(nèi)部訂單日常記帳及月結(jié)流程BPCO012新品開發(fā)內(nèi)部訂單日常記帳及月結(jié)BPCO013分公司費用統(tǒng)計內(nèi)部訂單流程BPCO019復(fù)檢車間維修三包機流程流程編號消費本錢核算流程稱號BPCO014規(guī)范本錢估算流程BPCO015維護消費本錢主數(shù)據(jù)流程BPCO016消費本錢日常記帳流程BPCO017消費本錢月結(jié)流程BPCO018物料分類帳操作流程流程接口清單流程代碼描畫流入流程代碼描畫流出流程代碼描畫BPCO004非消費性本錢中心方案流程BPCO007本錢中

17、心費用分配分攤BPCO008本錢中心會計月結(jié)流程 BPCO005消費性本錢中心方案BPCO007本錢中心費用分配分攤BPCO008本錢中心會計月結(jié)流程BPCO006本錢中心日常記賬BPFI005普通總賬業(yè)務(wù)處置流程BPCO007本錢中心費用分配分攤BPFI021固定資產(chǎn)計提折舊BPCO008本錢中心會計月結(jié)流程BPMM021領(lǐng)料補料流程PM0002月工資預(yù)備及發(fā)放處置流程BPCO007本錢中心費用分攤分配BPFI004普通總賬業(yè)務(wù)處置流程BPCO008本錢中心會計月結(jié)流程BPCO008本錢中心會計月結(jié)BPCO006本錢中心日常記帳BPCO007本錢中心費用分配、分攤 BPCO017消費本錢月結(jié)流程BPCO011內(nèi)部訂單日常記帳BPCO010內(nèi)部訂一方案BPCO011內(nèi)部訂單日常記帳 BPCO011普通內(nèi)部訂單日常記賬BPFI004普通總帳業(yè)務(wù)處置流程BPCO008本錢中心會計月結(jié)BPMM021領(lǐng)料補料流程BPCO012新品樣機開發(fā)內(nèi)部訂單日常記賬BPFI004普通總帳業(yè)務(wù)處置流程BPCO008本錢中心會計月結(jié)BPMM021領(lǐng)料補料流程BPCO013分公司費