奇安信關于中國電子財務有限責任公司的風險持續(xù)評估報告

1、1奇安信科技集團股份有限公司關于中國電子財務有限責任公司的風險持續(xù)評估報告根據(jù)關于規(guī)范上市公司與企業(yè)集團財務公司業(yè)務往來的通知等有 關規(guī)定的要求，奇安信科技集團股份有限公司 (以下簡稱“本公司”)通過 查驗中國電子財務有限責任公司 (以下簡稱“中電財務”) 的 金融許可 證、營業(yè)執(zhí)照等證件資料及取得并審閱中電財務2022年半年度財務報表， 對中電財務的經(jīng)營資質、業(yè)務和風險狀況進行了評估，具體情況報告如下：一、 中電財務基本情況：中國電子財務有限責任公司前身是中國信息信托投資公司。中國信息 信托投資公司1988年3月15日經(jīng)中國人民銀行批準，同年4月21日在國家工 商行政管理局登記注冊，為全國性

2、非銀行金融機構，是電子工業(yè)部的直屬 企業(yè)，業(yè)務受中國人民銀行、國家外匯管理局領導、管理、監(jiān)督、協(xié)調和 稽核。 2000年11月6日經(jīng)中國人民銀行批準，由中國信息信托投資公司改 組為企業(yè)集團財務公司，并更名為“中國電子財務有限責任公司”，2001 年起開始正式運營，并領取金融機構法人許可證。注冊地址：北京市海淀區(qū)中關村東路66號甲1號樓二十、二十一層 法定代表人：鄭波金融許可證機構編碼：L0014H211000001統(tǒng)一社會信用代碼：91110000102090836Y注冊資本：175,094.30萬元人民幣股東構成：股東名稱認繳出資額(元)持股比例 (%)2戰(zhàn)略委員會中國電子信息產(chǎn)業(yè)集團有限公

3、司1,074,789,000.0061.3835南京中電熊貓信息產(chǎn)業(yè)集團有限公司440,000,000.0025.1293武漢中原電子集團有限公司100,000,000.005.7112中國電子進出口有限公司86,857,000.004.9606中電智能卡有限責任公司37,560,000.002.1451中國中電國際信息服務有限公司11,737,000.000.6703合 計1,750,943,000.00100.00中電財務經(jīng)營范圍：對成員單位辦理財務和融資顧問、信用鑒證及相關 的咨詢、代理業(yè)務；協(xié)助成員單位實現(xiàn)交易款項的收付；對成員單位提供擔 保；辦理成員單位之間的委托貸款及委托投資；對成

4、員單位辦理票據(jù)承兌與 貼現(xiàn)；辦理成員單位之間的內部轉賬結算及相應的結算、清算方案設計；吸 收成員單位的存款；對成員單位辦理貸款及融資租賃；從事同業(yè)拆借；經(jīng)批 準發(fā)行財務公司債券；承銷成員單位的企業(yè)債券；有價證券投資。(企業(yè)依 法自主選擇經(jīng)營項目，開展經(jīng)營活動；依法須經(jīng)批準的項目，經(jīng)相關部門批 準后依批準的內容開展經(jīng)營活動；不得從事本市產(chǎn)業(yè)政策禁止和限制類項目 的經(jīng)營活動。)二、 中電財務內部控制的基本情況：(一)控制環(huán)境中電財務實行董事會領導下的總經(jīng)理負責制。 中電財務已按照中 國電子財務有限責任公司章程中的規(guī)定建立了股東會、董事會和監(jiān)事 會，并且對董事會和董事、監(jiān)事會和監(jiān)事、經(jīng)理層和高級管理

5、人員在內 部控制中的責任進行了明確規(guī)定，確立了股東會、董事會、監(jiān)事會和經(jīng) 理層之間各負其責、規(guī)范運作、相互制衡的公司治理結構。中電財務組織架構設置情況如下：股東會3薪酬與考核委員會經(jīng)營層監(jiān)事會董事會預算與審計委員會風險管理委員會風 險 管 理 部財 務 部綜合管理 部(董事會辦公室、人力資源部)金 融 市 場 一 部金 融 市 場 二 部金 融 交 易 部結 算 業(yè) 務 部信 息 技 術 部審 計 部黨 群 工 作 部其 他(二)風險評估中電財務編制完成了一系列內部控制制度，完善了風險管理體系，實 行內部審計監(jiān)督制度，設立對董事會負責的內部審計部門，建立內部審計 管理辦法和操作規(guī)程，對中電財務

6、及所屬各單位的經(jīng)濟活動進行內部審計 和監(jiān)督。各部門、機構在其職責范圍內建立風險評估體系和項目責任管理 制度，根據(jù)各項業(yè)務的不同特點制定各自不同的風險控制制度、標準化操 作流程、作業(yè)標準和風險防范措施， 各部門責任分離、相互監(jiān)督，對自營 操作中的各種風險進行預測、評估和控制。(三)控制活動1、資金管理中電財務根據(jù)國家有關部門及人民銀行規(guī)定的各項規(guī)章制度，制定 了同業(yè)投資授信管理辦法、同業(yè)存款管理辦法、同業(yè)拆借業(yè) 務管理辦法、商業(yè)匯票轉貼現(xiàn)及再貼現(xiàn)業(yè)務管理辦法、信托資 產(chǎn)信托業(yè)務管理辦法、委托投資業(yè)務管理辦法、委托貸款管理辦法等業(yè)務管理辦法、 明確業(yè)務操作流程。4(1) 在資金計劃管理方面，公司業(yè)

7、務經(jīng)營嚴格遵循企業(yè)集團財務 公司管理辦法資產(chǎn)負債管理，通過制定和實施資金計劃管理，同業(yè)資 金拆借管理等制度，保證公司資金的安全性和流動性。(2) 在成員單位存款業(yè)務方面，公司嚴格遵循平等、自愿、公平和 誠實信用的原則保障成員單位資金的安全，維護各當事人的合法權益。(3) 資金集中管理和內部轉賬結算業(yè)務方面，成員單位在公司開設 結算賬戶，通過登入公司結算平臺網(wǎng)上提交指令及通過向公司提交書面 指令實現(xiàn)資金結算，嚴格保障結算的安全、快捷、通暢，同時具有較高 的數(shù)據(jù)安全性。其內部網(wǎng)絡如下：每日營業(yè)終了，結算部將業(yè)務數(shù)據(jù)向財務部傳遞交賬。財務部及時 記賬，換人復核， 保證入賬及時、準確，發(fā)現(xiàn)問題及時反饋

8、，并將資金 核算納入到公司整體財務核算當中。為降低風險，公司將支票、預留銀 行財務章和預留銀行名章交予不同人員分管。(4) 對外融資方面， 中電財務同業(yè)拆借業(yè)務嚴格按照同業(yè)拆借管 理辦法，通過全國銀行間同業(yè)拆借中心的電子交易系統(tǒng)進行，拆入資 金僅為資金頭寸的短期調劑需要， 發(fā)生同業(yè)拆借業(yè)務及時披露。2、信貸業(yè)務控制(1) 信貸管理貸款管理實行客戶經(jīng)理負責制，公司貸款的對象僅限于中國電子信 息產(chǎn)業(yè)集團有限公司的成員單位。公司根據(jù)各類業(yè)務的不同特點制定了 綜合授信業(yè)務管理辦法、貸款業(yè)務管理辦法、商業(yè)匯票貼現(xiàn) 業(yè)務管理辦法、票據(jù)代理貼現(xiàn)業(yè)務管理辦法、委貸管理辦法、 銀團貸款業(yè)務管理辦法等，規(guī)范了各類

9、業(yè)務操作流程。建立了貸前、 貸中、貸后完整的信貸管理制度：5建立了審貸分離、分級審批的貸款管理辦法。貸款調查評估人員負 責貸款調查評估， 承擔調查失誤和評估失準的責任；貸款審查人員負責 貸款風險的審查， 承擔審查失誤的責任；貸款發(fā)放人員負責貸款的檢查 和清收， 承擔檢查失誤、清收不力的責任。中電財務授信額度的審批及信貸資產(chǎn)的發(fā)放由貸款審批委員會決定。 金融市場部門審核通過的授信及貸款申請，風險管理部門出具風險意見 后，報送貸款審批委員會審批。(2) 貸后管理金融市場部門負責對貸出款項的貸款用途、收息情況、逾期貸款和 展期貸款進行監(jiān)控管理，對貸款的安全性和可收回性進行貸后檢查。公 司根據(jù)資產(chǎn)質量

10、五級分類和資產(chǎn)損失準備金提取及核銷管理暫行辦法 的規(guī)定定期對貸款資產(chǎn)進行風險分類，按貸款損失的程度計提貸款損失 準備。3、投資業(yè)務控制中電財務主要對存量投資產(chǎn)品進行管理，包括銀行間市場的中票、 保本理財，交易所市場的企業(yè)債以及股票。公司為規(guī)范其有價證券業(yè)務， 加強對投資業(yè)務的管理，根據(jù)國家有關政策規(guī)定及公司的相關規(guī)章制度， 修改并制定了有價證券投資業(yè)務管理辦法、債券投資管理辦法、 交易所債券回購管理辦法、基金投資業(yè)務管理辦法、資管產(chǎn) 品投資業(yè)務管理辦法、銀行理財投資業(yè)務管理辦法等制度，上線 了投資信息系統(tǒng)加強投資審批、資金出款、風險管控、數(shù)據(jù)統(tǒng)計、財務 做賬等管理。(1) 金融交易部根據(jù)投資決

11、策委員會批準的投資品種、投資比例、 價格等要素，進行有價證券的交易。嚴格控制操作風險，交易時，實行6雙人辦理，一人主辦，一人復核制，確保操作指令發(fā)送無誤。(2) 實行交易與清算分離制度。對有價證券交易用款，由交易員通 過投資系統(tǒng)提交付款申請，經(jīng)復核人員復核、部門負責人審核、分管領 導及總經(jīng)理批準后，結算業(yè)務部負責劃款。(3) 建立公司自行檢查、制約和調整內部活動的自律體系，以保證 有價證券投資業(yè)務運作的效率、保證業(yè)務報告的準確性、及時性并保證 對法律法規(guī)的遵循。4、中間業(yè)務控制中電財務中間業(yè)務主要分為委托貸款業(yè)務以及委托投資業(yè)務。委托貸款業(yè)務由公司金融市場部門負責辦理。公司在辦理委托貸款 業(yè)務

12、時遵循不墊款、不承擔風險的原則，即委托貸款必須先存后貸，委 托貸款總額不得超過委托存款總額， 貸款未到期或到期未收回，委托人 不能提取相應的委托存款。委托存貸款期間對其監(jiān)督使用并且協(xié)助收回。委托投資業(yè)務的投資品種包括：貨幣市場基金、銀行理財及其他金 融產(chǎn)品。金融市場部門接受委托后， 由金融交易部按照客戶需求向相關 金融機構詢價，尋找合適的金融產(chǎn)品并及時與金融市場業(yè)務部門進行反 饋溝通。金融市場業(yè)務部門與委托方商談委托投資協(xié)議書具體條款、 制定投資方案后， 經(jīng)過金融交易部、風險管理部審核， 由公司批準后與 委托方開展委托投資業(yè)務。公司嚴格遵守自營投資與委托投資業(yè)務相分 離的原則，自營業(yè)務與受托業(yè)

13、務決策相互獨立、分別建賬、分別核算。委托貸款業(yè)務以及委托投資業(yè)務已制定中國電子財務有限責任公 司委托貸款管理辦法中國電子財務有限責任公司委托投資業(yè)務管理 辦法等對其業(yè)務開展進行規(guī)范。5、內部稽核控制7中電財務實行內部審計監(jiān)督制度，設立對董事會負責的內部審計部 門 審計部，建立內部審計管理辦法和操作規(guī)程，對公司及所屬各單 位的經(jīng)濟活動進行內部審計和監(jiān)督。審計部負責公司內部稽核業(yè)務。審 計部針對公司的內部控制執(zhí)行情況、業(yè)務和財務活動的合法性、合規(guī)性、 風險性、準確性、效益性進行監(jiān)督檢查，發(fā)現(xiàn)內部控制薄弱環(huán)節(jié)、管理 不完善之處和由此導致的各種風險， 向管理層提出有價值的改進意見和 建議。6、信息系統(tǒng)

14、控制中電財務的管理信息系統(tǒng)主要包括核心業(yè)務系統(tǒng)、OA系統(tǒng)、用友財 務系統(tǒng)、公司自己研發(fā)的綜合查詢系統(tǒng)等。其中核心業(yè)務系統(tǒng)由軟通動 力信息技術(集團)有限公司開發(fā)建設，覆蓋了公司資金結算、信貸管 理、外匯管理、同業(yè)業(yè)務、票據(jù)業(yè)務、投資業(yè)務等幾乎所有業(yè)務。公司 各系統(tǒng)間銜接運行良好。中電財務對信息安全管理非常重視，全面做好技術防范措施及日常 運維工作，未發(fā)生過由于網(wǎng)絡安全原因導致的各類事故。公司核心業(yè)務 系統(tǒng)主機、網(wǎng)絡設備、安全設備等重要設備都采用雙機熱備的方式運行。 核心業(yè)務系統(tǒng)的數(shù)據(jù)除了本地實時備份，每天日終操作之后還做一次全 面?zhèn)浞莶募瘓F總部機房遠程傳送到公司機房，做到了生產(chǎn)數(shù)據(jù)的多重 備

15、份。(四)內部控制總體評價中電財務的內部控制制度是健全的，執(zhí)行是有效的。中電財務在資金 管理方面較好地控制資金流轉風險； 在信貸業(yè)務方面公司建立了相應的 信貸業(yè)務風險控制程序，使整體風險控制在合理的水平。三、經(jīng)營管理及風險管理情況：8(一)經(jīng)營情況經(jīng)審閱中電財務2022年半年度財務報表，截至2022年6月30日，公司 銀行存款161.96億元，存放中央銀行款項16.12億元；公司實現(xiàn)利息凈收 入3.12億元，實現(xiàn)利潤總額3.17億元，實現(xiàn)稅后凈利潤2.38億元。(二)管理情況中電財務自成立以來，一直堅持穩(wěn)健經(jīng)營的原則，嚴格按照中華 人民共和國公司法、中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法、金融 企業(yè)會計制度、企業(yè)集團財務公司管理辦法和國家有關金融法規(guī)、 條例以及公司章程規(guī)范經(jīng)營行為， 加強內部管理。(三)監(jiān)管指標根據(jù)企業(yè)集團財務公司管理辦法規(guī)定， 截至2022年6月30日， 中 電財務的各項監(jiān)管指標均符合規(guī)定要求。四、 關聯(lián)方存貸款情況截至2022年6月30日， 本公司及所屬子公司在中電財務的存款余額為 0元， 自營貸款0元，無委托貸款。本公