2022年公司財(cái)務(wù)管理職責(zé)

1、第PAGE15頁(yè)共NUMPAGES15頁(yè)2022年公司財(cái)務(wù)管理職責(zé)一、組織財(cái)會(huì)人員正確、及時(shí)、完整地處理賬務(wù)，辦理現(xiàn)金收支和銀行結(jié)算等業(yè)務(wù)，及時(shí)進(jìn)行賬務(wù)登記;二、建立健全各項(xiàng)財(cái)務(wù)制度;三、組織編制公司各項(xiàng)預(yù)算，定期檢查、監(jiān)督、考核預(yù)算的執(zhí)行情況，及時(shí)調(diào)整和控制預(yù)算的實(shí)施;四、組織完成會(huì)計(jì)各項(xiàng)報(bào)表、內(nèi)部管理報(bào)表的編制工作，完成年度審計(jì)及決算工作;五、加強(qiáng)財(cái)務(wù)監(jiān)管，認(rèn)真履行財(cái)務(wù)收支審批手續(xù)和費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)制度，正確合理調(diào)度資金，保證日常合理開(kāi)支需要;六、組織進(jìn)行經(jīng)營(yíng)活動(dòng)分析，編寫(xiě)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析報(bào)告，提出改進(jìn)意見(jiàn)和建議，為公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)決策提供依據(jù);七、建立健全信用管理工作。2022年公司財(cái)務(wù)管理職責(zé)（二）1

2、、完善財(cái)務(wù)管理工作的組織分工、人員配置、崗位職責(zé)、管理制度、管理流程和管理辦法，確保財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)、報(bào)表和資料、檔案的合法、完整、準(zhǔn)確、及時(shí);2、完善企業(yè)財(cái)務(wù)分析評(píng)審的管理規(guī)定和方法，定期組織企業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的財(cái)務(wù)評(píng)審，分析查找存在問(wèn)題、提出整改意見(jiàn)及財(cái)務(wù)策略;3、完善企業(yè)財(cái)務(wù)預(yù)算管理的規(guī)定和方法，定期組織開(kāi)展企業(yè)財(cái)務(wù)預(yù)算，根據(jù)企業(yè)經(jīng)營(yíng)的總體目標(biāo)，匯總編制各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)工作的財(cái)務(wù)預(yù)算及有關(guān)的工作計(jì)劃;4、按照有關(guān)制度和財(cái)務(wù)預(yù)算對(duì)企業(yè)日常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)實(shí)施檢查、監(jiān)督、控制、調(diào)整和審計(jì);5、完善企業(yè)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)防和監(jiān)督機(jī)制，組織落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)防范控制及預(yù)警工作;6、協(xié)助業(yè)務(wù)發(fā)展，對(duì)企業(yè)重大經(jīng)營(yíng)投資項(xiàng)目，協(xié)同有關(guān)部門(mén)組織進(jìn)行財(cái)

3、務(wù)分析預(yù)測(cè)和投資回報(bào)分析;7、負(fù)責(zé)公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)人員隊(duì)伍建設(shè)，負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)人員專(zhuān)業(yè)知識(shí)的培訓(xùn)學(xué)習(xí)和經(jīng)驗(yàn)交流，不斷提高財(cái)務(wù)管理團(tuán)隊(duì)的素質(zhì);8、組織對(duì)企業(yè)非財(cái)務(wù)管理人員進(jìn)行必要的財(cái)務(wù)知識(shí)培訓(xùn)，以提高各類(lèi)人員經(jīng)營(yíng)管理的綜合素質(zhì);9、配合上級(jí)公司做好各項(xiàng)財(cái)務(wù)管理工作，及時(shí)、準(zhǔn)確向上級(jí)部門(mén)提供所需的財(cái)務(wù)報(bào)表、分析及報(bào)告等;2022年公司財(cái)務(wù)管理職責(zé)（三）1.獨(dú)立負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)部運(yùn)作，建立、完善公司財(cái)務(wù)組織管理體系和團(tuán)隊(duì)建設(shè)，負(fù)責(zé)總賬、明細(xì)賬及財(cái)務(wù)報(bào)表編制;2、負(fù)責(zé)稅務(wù)統(tǒng)籌、稅收優(yōu)化工作，指導(dǎo)公司建立、健全各項(xiàng)財(cái)務(wù)制度和財(cái)務(wù)崗位職責(zé)，優(yōu)化財(cái)務(wù)工作流程;3、負(fù)責(zé)年度預(yù)算的財(cái)務(wù)編制與考核工作，組織公司資金預(yù)算、控制、核算

4、、審計(jì)工作，及時(shí)、準(zhǔn)確地提供財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)分析報(bào)表;4、負(fù)責(zé)規(guī)劃、監(jiān)管公司資金的收支及核銷(xiāo)情況;5、參與并審核、指導(dǎo)公司各項(xiàng)細(xì)化制度和內(nèi)部控制流程的制定;6、負(fù)責(zé)公司資產(chǎn)、貨品的管理工作;7、負(fù)責(zé)公司各個(gè)專(zhuān)柜店鋪的資金情況，以及和各大商場(chǎng)對(duì)接溝通稅票結(jié)款等：2022年公司財(cái)務(wù)管理職責(zé)（四）1、負(fù)責(zé)主持制定區(qū)域內(nèi)項(xiàng)目財(cái)務(wù)管理、會(huì)計(jì)核算、會(huì)計(jì)監(jiān)督、預(yù)算管理、審計(jì)監(jiān)察等工作的規(guī)章制度和工作流程，經(jīng)批準(zhǔn)后組織實(shí)施并監(jiān)督檢查落實(shí)情況;2、組織開(kāi)展項(xiàng)目財(cái)務(wù)管理，參與項(xiàng)目四算，即概算、預(yù)算、核算和決算，及時(shí)監(jiān)控和匯報(bào)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)，跟蹤項(xiàng)目應(yīng)收賬款情況;3、負(fù)責(zé)定期對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)情況進(jìn)行階段性的財(cái)務(wù)分析與財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)，并提出財(cái)

5、務(wù)改進(jìn)方案;4、對(duì)公司新項(xiàng)目商業(yè)部分進(jìn)行相關(guān)財(cái)務(wù)測(cè)算，為公司租售方案提供專(zhuān)業(yè)依據(jù);5、參與重大項(xiàng)目成本預(yù)算，編制項(xiàng)目成本控制計(jì)劃，審核成本分析報(bào)表，督促和指導(dǎo)成本核算業(yè)務(wù);重大經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的調(diào)研、論證、分析工作協(xié)助組織內(nèi)外部財(cái)務(wù)專(zhuān)項(xiàng)培訓(xùn)、業(yè)務(wù)培訓(xùn);財(cái)經(jīng)政策信息研究，行業(yè)數(shù)據(jù)庫(kù)的建立與對(duì)標(biāo)分析，并編寫(xiě)行業(yè)分析報(bào)告;推進(jìn)財(cái)務(wù)管控模式的建立及實(shí)施;6、與工商、稅務(wù)、銀行、事務(wù)所等相關(guān)機(jī)構(gòu)建立和保持良好的協(xié)作關(guān)系。2022年公司財(cái)務(wù)管理職責(zé)（五）1、會(huì)計(jì)核算、預(yù)算及統(tǒng)計(jì)管理2、項(xiàng)目成本及日常費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)管理3、稅務(wù)管理2022年公司財(cái)務(wù)管理職責(zé)（六）1.獨(dú)立負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)部運(yùn)作，建立、完善公司財(cái)務(wù)組織管理體系和團(tuán)隊(duì)

6、建設(shè)，負(fù)責(zé)總賬、明細(xì)賬及財(cái)務(wù)報(bào)表編制;2、負(fù)責(zé)稅務(wù)統(tǒng)籌、稅收優(yōu)化工作，指導(dǎo)公司建立、健全各項(xiàng)財(cái)務(wù)制度和財(cái)務(wù)崗位職責(zé)，優(yōu)化財(cái)務(wù)工作流程;3、負(fù)責(zé)年度預(yù)算的財(cái)務(wù)編制與考核工作，組織公司資金預(yù)算、控制、核算、審計(jì)工作，及時(shí)、準(zhǔn)確地提供財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)分析報(bào)表;4、負(fù)責(zé)規(guī)劃、監(jiān)管公司資金的收支及核銷(xiāo)情況;5、參與并審核、指導(dǎo)公司各項(xiàng)細(xì)化制度和內(nèi)部控制流程的制定;6、負(fù)責(zé)公司資產(chǎn)、貨品的管理工作;2022年公司財(cái)務(wù)管理職責(zé)（七）1、負(fù)責(zé)審核公司日常單據(jù)、賬務(wù)處理，負(fù)責(zé)項(xiàng)目公司日常財(cái)務(wù)管理;2、項(xiàng)目公司會(huì)計(jì)核算體系搭建，會(huì)計(jì)核算、賬務(wù)處理、報(bào)表出具及稅務(wù)申報(bào)等會(huì)計(jì)管理工作;3、參與項(xiàng)目公司的融資事宜，配合公司總部

7、做好資金籌劃、資本運(yùn)營(yíng)工作;4、負(fù)責(zé)項(xiàng)目公司營(yíng)運(yùn)的監(jiān)督管理，做好合同審核、合同執(zhí)行的落實(shí)、合同收付款的監(jiān)督工作;5、負(fù)責(zé)項(xiàng)目成本管理、費(fèi)用支出控制，負(fù)責(zé)根據(jù)項(xiàng)目情況建立及管理項(xiàng)目臺(tái)賬，并監(jiān)督項(xiàng)目執(zhí)行及項(xiàng)目收益分析等相關(guān)工作，預(yù)算編制并監(jiān)控執(zhí)行;6、負(fù)責(zé)隨時(shí)了解稅收政策法規(guī)的更新，與其他部門(mén)溝通財(cái)務(wù)事項(xiàng)及解答各類(lèi)財(cái)務(wù)問(wèn)題;7、協(xié)調(diào)處理與稅務(wù)等相關(guān)的事項(xiàng)，接受稅務(wù)、審計(jì)等部門(mén)的檢查、監(jiān)督、及時(shí)、準(zhǔn)確提供所需各項(xiàng)資料，與對(duì)方保持良好的溝通;8、其他公司需要完成的工作;2022年公司財(cái)務(wù)管理職責(zé)（八）為適應(yīng)公司發(fā)展的需要，進(jìn)一步規(guī)范公司財(cái)務(wù)的收支管理，本著厲行節(jié)約的原則，確保資金使用合理，特制定本財(cái)務(wù)

8、管理規(guī)程。一、財(cái)務(wù)審核財(cái)務(wù)審核人員應(yīng)著重審核費(fèi)用開(kāi)支的真實(shí)性、合法合理性，對(duì)于不合理開(kāi)支予以剔除，對(duì)于弄虛作假的票據(jù)予以截留并及時(shí)向領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)，其次審核票據(jù)的規(guī)范性和完整性，對(duì)于不完整、不規(guī)范的票據(jù)予以拒付退回。二、資金支付管理1、發(fā)票報(bào)賬時(shí)間以開(kāi)出時(shí)間為準(zhǔn)，原則上最遲不超過(guò)_天。2、報(bào)賬發(fā)票的粘貼應(yīng)按面額從小到大排列，票據(jù)上應(yīng)備注經(jīng)手人及相關(guān)事由，未備注的不予報(bào)賬。3、各部室業(yè)務(wù)招待原則上在食堂進(jìn)行，由指定人員簽單，部室負(fù)責(zé)人在發(fā)票上簽字確認(rèn)。指定人員以外的簽單一律不予報(bào)賬。4、所有原始憑證需有經(jīng)辦人、部室負(fù)責(zé)人、分管部室副總簽字，報(bào)賬手續(xù)不全的財(cái)務(wù)不予辦理付款。5、公司的對(duì)外簽單開(kāi)支，由財(cái)務(wù)

9、室初審后，開(kāi)具稅務(wù)發(fā)票或其他有效支付憑證，經(jīng)分管財(cái)務(wù)副總審核，報(bào)總經(jīng)理審批。6、支付項(xiàng)目前期費(fèi)用時(shí)，支付憑證應(yīng)具備發(fā)票、項(xiàng)目前期費(fèi)用支付申請(qǐng)表(附表1)、合同協(xié)議及委托書(shū)(支付到合同簽署人以外的收款人時(shí))。項(xiàng)目前期費(fèi)用支付申請(qǐng)表由相關(guān)部室承辦，審批流程為：相關(guān)部室初審、工程部審定、相關(guān)部室分管領(lǐng)導(dǎo)審核、財(cái)務(wù)核定、總經(jīng)理審批。7、支付土方工程及其他工程款時(shí)，應(yīng)同時(shí)具備發(fā)票、工程項(xiàng)目支付申請(qǐng)表(附表2)、合同協(xié)議及委托書(shū)(支付到合同簽署人以外的收款人時(shí))。在審計(jì)結(jié)果未出之前，工程款支付額度不得超過(guò)已完成工程量的_%。工程項(xiàng)目支付申請(qǐng)表由項(xiàng)目部承辦，審批流程為：項(xiàng)目部初審、工程部審定、項(xiàng)目部分管領(lǐng)導(dǎo)

10、審核、財(cái)務(wù)核定、總經(jīng)理審批。8、支付土地征用、報(bào)批、拆遷、青苗補(bǔ)償、附屬物及其它與征地拆遷相關(guān)款項(xiàng)時(shí)，支付憑證應(yīng)具備發(fā)票或領(lǐng)款單、土地征用及報(bào)批支付申請(qǐng)表(附表3)、合同協(xié)議及委托書(shū)(支付到合同簽署人以外的收款人時(shí))。土地征用及報(bào)批支付申請(qǐng)表由資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)部承辦，審批流程為：項(xiàng)目部初審、資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)部審定、資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)部分管領(lǐng)導(dǎo)審核、財(cái)務(wù)核定、總經(jīng)理審批。報(bào)批繳費(fèi)憑審批完畢的支付申請(qǐng)表支付資金，正式票據(jù)由資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)部收集補(bǔ)辦支付手續(xù)。征拆工作經(jīng)費(fèi)必須在完成征地、青苗及拆遷等補(bǔ)償后才予辦理支付。三、出差費(fèi)用管理1、因公出差需預(yù)支出差費(fèi)用的，應(yīng)填寫(xiě)借款申請(qǐng)單，并有主管財(cái)務(wù)副總和總經(jīng)理的審批。2、出差結(jié)束后，_個(gè)

11、工作日之內(nèi)，憑核準(zhǔn)的出差審批單及報(bào)賬手續(xù)齊全的發(fā)票到財(cái)務(wù)辦理費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)手續(xù)。3、借款要及時(shí)清還，公務(wù)結(jié)束后_日內(nèi)到財(cái)務(wù)部結(jié)清還款，無(wú)正當(dāng)理由過(guò)期不結(jié)清者，扣發(fā)借款人工資，直至扣清為止。四、付款流程經(jīng)手人簽字并注明事由部室負(fù)責(zé)人核實(shí)簽字分管部室副總確認(rèn)簽字分管財(cái)務(wù)副總審核簽字總經(jīng)理審批財(cái)務(wù)部根據(jù)審批后的原始憑證付款(如需辦理資金支付申請(qǐng)表的還需附帶支付申請(qǐng)表)。五、對(duì)外合同、協(xié)議簽訂凡屬公司與外單位簽訂的各項(xiàng)合同、協(xié)議，必須安排一名財(cái)務(wù)人員參與，以便對(duì)合同、協(xié)議相關(guān)財(cái)務(wù)內(nèi)容的監(jiān)控。合同簽訂后，須遞交一套完整的資料、工程合同書(shū)及預(yù)算書(shū)到財(cái)務(wù)部存檔，財(cái)務(wù)部按合同調(diào)度資金。六、辦公用品、業(yè)務(wù)費(fèi)用管理1、

12、煙酒茶葉等特殊招待用品統(tǒng)一由公司辦公室、財(cái)務(wù)部購(gòu)買(mǎi)，交辦公室統(tǒng)一管理，各部室、項(xiàng)目部需要時(shí)到公司辦公室造冊(cè)登記領(lǐng)取。特殊情況報(bào)總經(jīng)理同意后，可酌情處理。月終，辦公室將登記領(lǐng)取的票據(jù)匯總，交財(cái)務(wù)做賬。2、辦公用品需批量采購(gòu)的應(yīng)由公司辦公室、財(cái)務(wù)部購(gòu)買(mǎi)，交辦公室統(tǒng)一管理。月終，辦公室將登記領(lǐng)取的票據(jù)匯總，交財(cái)務(wù)做賬。3、各部室業(yè)務(wù)費(fèi)及其他費(fèi)用管理：除食堂用餐及辦公室統(tǒng)一購(gòu)買(mǎi)的煙酒、茶葉、辦公用品外，特殊情況需發(fā)生的業(yè)務(wù)招待必須事前向分管副總申請(qǐng)批準(zhǔn)，經(jīng)批準(zhǔn)后方可進(jìn)行。七、固定資產(chǎn)管理1、財(cái)務(wù)部、辦公室每年定期對(duì)公司的固定資產(chǎn)進(jìn)行清點(diǎn)，原則上是誰(shuí)使用誰(shuí)保管，如遇丟失應(yīng)追究使用人責(zé)任。2、固定資產(chǎn)的合

13、理?yè)p耗及報(bào)廢應(yīng)提出相關(guān)的申請(qǐng)報(bào)告，按有關(guān)規(guī)定審批后進(jìn)行維修或報(bào)廢。3、因工作需要添置固定資產(chǎn)的，由使用部室申報(bào)，經(jīng)辦公室及財(cái)務(wù)部審核后，報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)。八、原有制度與本規(guī)程不一致的，以本規(guī)程為準(zhǔn)。2022年公司財(cái)務(wù)管理職責(zé)（九）一、有關(guān)票據(jù)規(guī)定1、所有發(fā)生的費(fèi)用一律開(kāi)具正規(guī)發(fā)票，包括手寫(xiě)版、機(jī)打式發(fā)票，票面印有全國(guó)統(tǒng)一發(fā)票監(jiān)制章或財(cái)政票據(jù)監(jiān)制章。發(fā)票上蓋有單位發(fā)票專(zhuān)用章。2、若個(gè)別經(jīng)營(yíng)戶(hù)確實(shí)未有正式發(fā)票的，需開(kāi)具收據(jù);若個(gè)人經(jīng)營(yíng)者未有正式發(fā)票或收據(jù)，需寫(xiě)白條;收據(jù)或白條必須留下收款人手機(jī)號(hào)碼，以備財(cái)務(wù)抽查所發(fā)生費(fèi)用的真實(shí)性。即所發(fā)生一切費(fèi)用必須附有單據(jù)，若由于個(gè)人原因未有向經(jīng)營(yíng)戶(hù)索要正規(guī)發(fā)票，所

14、產(chǎn)生費(fèi)用由報(bào)銷(xiāo)人個(gè)人找原單位開(kāi)具發(fā)票。3、開(kāi)具正式發(fā)票加稅點(diǎn)：經(jīng)辦人購(gòu)買(mǎi)商品時(shí)若協(xié)商的商品價(jià)格為不含稅單價(jià)，公司同意承擔(dān)_%以下稅費(fèi)，開(kāi)具發(fā)票金額為含稅總價(jià)。使含稅單價(jià)為合理價(jià)格，為公司節(jié)省不必要的開(kāi)支。4、所開(kāi)具發(fā)票公司名稱(chēng)：西安賞筑房地產(chǎn)營(yíng)銷(xiāo)策劃有限公司，地址：豐慶路一號(hào)。不可以簡(jiǎn)稱(chēng)為：賞筑全程、賞筑房產(chǎn)等，若填寫(xiě)錯(cuò)誤或有錯(cuò)別字此發(fā)票作廢，不作為報(bào)銷(xiāo)依據(jù)。5、電話費(fèi)發(fā)票：報(bào)銷(xiāo)電話費(fèi)，為所報(bào)銷(xiāo)月份的月結(jié)單，非充值繳費(fèi)單。月結(jié)單次月可在營(yíng)業(yè)廳索要。電話費(fèi)報(bào)銷(xiāo)單據(jù)不允許替票，若無(wú)正式電話報(bào)銷(xiāo)單據(jù)將視為本人放棄報(bào)銷(xiāo)本次通訊費(fèi)。5、房租收條書(shū)寫(xiě)：項(xiàng)目地宿舍租賃，必須簽訂房屋租賃合同，房東收取房租后必

15、須寫(xiě)收條，收條內(nèi)容為：今收到西安賞筑房地產(chǎn)營(yíng)銷(xiāo)策劃有限公司_小區(qū)_樓_室，_年_月_日至_年_月_日房租，收款人落款及年月日。要求收條或租賃合同留有房東電話號(hào)碼。6、不符合上述要求的發(fā)票或票據(jù)為不合格或不完整票據(jù)，財(cái)務(wù)部有權(quán)拒絕報(bào)銷(xiāo)。二、有關(guān)單據(jù)的填寫(xiě)1、購(gòu)買(mǎi)物品、市內(nèi)花費(fèi)、自駕車(chē)前往項(xiàng)目地報(bào)銷(xiāo)填寫(xiě)“費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單”;出差費(fèi)用填寫(xiě)“出差費(fèi)報(bào)銷(xiāo)單”。2、費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單填寫(xiě)：金額大小寫(xiě)一致;經(jīng)辦人為報(bào)銷(xiāo)人員;需同行人員或知曉事件人員填寫(xiě)驗(yàn)證人;用途說(shuō)明處詳細(xì)、清晰填寫(xiě)報(bào)銷(xiāo)事項(xiàng)及各項(xiàng)金額并明確填寫(xiě)發(fā)生此項(xiàng)費(fèi)用的項(xiàng)目名稱(chēng);若不夠書(shū)寫(xiě)，可后附明細(xì)單;填寫(xiě)附單據(jù)張數(shù);報(bào)銷(xiāo)宿舍水電費(fèi)、租賃費(fèi)、暖氣費(fèi)、有線電視使用費(fèi)

16、等有時(shí)間節(jié)點(diǎn)的費(fèi)用，在“用途說(shuō)明”中填寫(xiě)清楚時(shí)間區(qū)間。在未進(jìn)行領(lǐng)款報(bào)銷(xiāo)時(shí)，請(qǐng)勿在“領(lǐng)款人”處簽名。3、出差費(fèi)報(bào)銷(xiāo)單填寫(xiě)：有一同出差人員在“出差事由”中注明同行人;起訖地點(diǎn)填寫(xiě)清楚，若單趟乘坐公司車(chē)輛在“交通工具”欄中注明;中途伙食補(bǔ)助費(fèi)填寫(xiě)人數(shù)_天數(shù)_金額;其他費(fèi)用按實(shí)填寫(xiě)。在未進(jìn)行領(lǐng)款報(bào)銷(xiāo)時(shí)，請(qǐng)勿在“出差人”處簽名。4、借款單填寫(xiě)：按照單據(jù)內(nèi)容如實(shí)填寫(xiě)，代替填寫(xiě)“借款單”據(jù)時(shí)，在姓名欄處填寫(xiě)實(shí)際借款人，括號(hào)中注明代理借款人姓名。領(lǐng)款后在“簽章”處簽字。借款單一式二份，第一聯(lián)為做賬聯(lián)即財(cái)務(wù)做賬使用，不予歸還;第二聯(lián)為結(jié)清借款后退還借款人聯(lián)即結(jié)清借款后由財(cái)務(wù)退還至本人。5、費(fèi)用申請(qǐng)單填寫(xiě)：請(qǐng)申請(qǐng)

17、人按照單據(jù)內(nèi)容完整填寫(xiě)，詳細(xì)書(shū)寫(xiě)申請(qǐng)事由。需要分批支付的款項(xiàng)申請(qǐng)時(shí)，填寫(xiě)當(dāng)下申請(qǐng)付款金額，不能夠全部做一次申請(qǐng)，并在申請(qǐng)單中填寫(xiě)清楚總價(jià)及預(yù)付金額比例;尾款金額申請(qǐng)同上。6、借款單與費(fèi)用申請(qǐng)單的區(qū)別：當(dāng)經(jīng)辦人需外出采購(gòu)或支付費(fèi)用，提前向公司預(yù)借款項(xiàng)時(shí)填寫(xiě)“借款單”。當(dāng)經(jīng)辦人為采購(gòu)或支付某項(xiàng)費(fèi)用，并由財(cái)務(wù)直接付款的事項(xiàng)，填寫(xiě)“費(fèi)用申請(qǐng)單”。7、費(fèi)用申請(qǐng)單與費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單的聯(lián)系：費(fèi)用申請(qǐng)單只為某項(xiàng)支出預(yù)向公司申請(qǐng)的費(fèi)用，可能會(huì)與實(shí)際支付款項(xiàng)有出入，待實(shí)際付款并且乙方提供票據(jù)后，必須重新填寫(xiě)費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單據(jù)，費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)金額為此次事項(xiàng)最終支付金額(即預(yù)付金額加尾款金額)。無(wú)論費(fèi)用申請(qǐng)金額與實(shí)際支付金額是否一致，

18、發(fā)票到后都必須填寫(xiě)費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單據(jù)。8、行政批復(fù)文件與財(cái)務(wù)預(yù)借款的區(qū)別：項(xiàng)目部申請(qǐng)?jiān)谛姓嘘P(guān)規(guī)定以外的事項(xiàng)時(shí)，行政批復(fù)文件只能作為行政部執(zhí)行文件，不作為財(cái)務(wù)支付款項(xiàng)的依據(jù)，財(cái)務(wù)部只見(jiàn)總經(jīng)理批復(fù)的費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單、出差報(bào)銷(xiāo)單、借款單、付款申請(qǐng)單付款。9、以上清楚解釋了各項(xiàng)單據(jù)的用法，若在工作當(dāng)中由于個(gè)人失誤填寫(xiě)錯(cuò)單據(jù)，財(cái)務(wù)有權(quán)拒付款，待重新填寫(xiě)相應(yīng)正確的單據(jù)并由總經(jīng)理簽字批復(fù)后再進(jìn)行付款。三、報(bào)銷(xiāo)、付款時(shí)間及周期1、每周提交報(bào)銷(xiāo)單據(jù)時(shí)間在周五上午之前，經(jīng)過(guò)行政經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)、總經(jīng)理簽字后，出納會(huì)于次周的_個(gè)工作日內(nèi)進(jìn)行報(bào)銷(xiāo)。若在周五下午或者周六提交單據(jù)，就會(huì)在第三周的_個(gè)工作日內(nèi)進(jìn)行報(bào)銷(xiāo)。若遇上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)出差

19、無(wú)法審批時(shí)，根據(jù)當(dāng)時(shí)情況可能會(huì)延后報(bào)銷(xiāo)時(shí)間。所產(chǎn)生費(fèi)用超出一個(gè)月公司將不進(jìn)行報(bào)銷(xiāo)。2、因存在地域問(wèn)題，各項(xiàng)目銷(xiāo)售經(jīng)理報(bào)銷(xiāo)周期可控制在一月之內(nèi)，所產(chǎn)生的費(fèi)用超過(guò)_天公司將不進(jìn)行報(bào)銷(xiāo)，若由于工作原因在報(bào)銷(xiāo)時(shí)間段內(nèi)無(wú)法回公司履行報(bào)銷(xiāo)程序的，由項(xiàng)目總監(jiān)協(xié)調(diào)報(bào)銷(xiāo)事宜。3、借款申請(qǐng)需至少提前一個(gè)工作日填寫(xiě)單據(jù)，待行政經(jīng)理、總經(jīng)理批示后出納方可支付，除突發(fā)緊急事件外。支付合作方費(fèi)用時(shí)，必須提前至少一個(gè)工作日進(jìn)行申請(qǐng)，申請(qǐng)費(fèi)用當(dāng)天不進(jìn)行支付。支付合作方費(fèi)用的方式由財(cái)務(wù)根據(jù)賬務(wù)情況進(jìn)行支付，經(jīng)辦人不得向合作方承諾支付方式。為了規(guī)范化公司財(cái)務(wù)運(yùn)作，請(qǐng)各位員工積極配合，若有不明白之處可到財(cái)務(wù)部進(jìn)行當(dāng)面詢(xún)問(wèn)，今后的工

20、作我們將嚴(yán)格要求。有關(guān)多方利益，請(qǐng)每位員工認(rèn)真反復(fù)閱讀本規(guī)定。2022年公司財(cái)務(wù)管理職責(zé)（十）為了加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理和成本核算工作,嚴(yán)格控制費(fèi)用支出,現(xiàn)制定如下補(bǔ)充規(guī)定。一、會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)和會(huì)計(jì)人員1、項(xiàng)目部財(cái)務(wù)部門(mén)為公司財(cái)務(wù)部派出機(jī)構(gòu),其人員選用由公司財(cái)務(wù)經(jīng)理提名,審計(jì)經(jīng)理核查,主管財(cái)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn).原則上每一項(xiàng)目部的財(cái)務(wù)人員最少兩人,最多三人，另配備一至兩名核算員。2、項(xiàng)目部財(cái)務(wù)人員對(duì)項(xiàng)目經(jīng)理和公司經(jīng)理雙重負(fù)責(zé)，業(yè)務(wù)歸公司財(cái)務(wù)部領(lǐng)導(dǎo)，并接受審計(jì)部的監(jiān)督。3、項(xiàng)目部應(yīng)對(duì)財(cái)務(wù)工作支持配合、協(xié)助。二、全體財(cái)務(wù)人員必須嚴(yán)格遵守公司財(cái)務(wù)制度規(guī)定，對(duì)負(fù)責(zé)的業(yè)務(wù)負(fù)具體責(zé)任。三、合同管理1、除即時(shí)結(jié)清的小額付款外，均采用

21、書(shū)面合同形式結(jié)算付款。2、財(cái)務(wù)人員有權(quán)參與合同的制定，有核準(zhǔn)權(quán)。3、訂立合同前，應(yīng)按公司規(guī)定先報(bào)送公司考評(píng)小組審核會(huì)簽，會(huì)簽后再與對(duì)方簽定。4、嚴(yán)格執(zhí)行合同，對(duì)超越合同約束的業(yè)務(wù)，財(cái)務(wù)人員有權(quán)拒絕執(zhí)行，否則，承擔(dān)責(zé)任。5、財(cái)務(wù)部門(mén)有責(zé)任和義務(wù)保管各類(lèi)合同，并按合同規(guī)定辦理相關(guān)業(yè)務(wù)，對(duì)重要合同應(yīng)存入憑證備查。四、成本及結(jié)算(一)必須堅(jiān)持的原則1、財(cái)務(wù)人員對(duì)成本、效益的真實(shí)性承擔(dān)責(zé)任，在核算成本的過(guò)程中，應(yīng)與計(jì)劃部門(mén)密切協(xié)作，核清收入。2、必須嚴(yán)格堅(jiān)持月出成本的基本準(zhǔn)則，保證成本真實(shí)、及時(shí)。3、任何原始票據(jù)必須有不少于四人的簽字方可入賬。(二)對(duì)外協(xié)結(jié)算應(yīng)遵守的基本程序：1、人工費(fèi)結(jié)算：工長(zhǎng)簽發(fā)任

22、務(wù)單-施工隊(duì)隊(duì)長(zhǎng)簽認(rèn)-勞資科負(fù)責(zé)人審核-計(jì)劃科或質(zhì)檢科負(fù)責(zé)人復(fù)核-主管項(xiàng)目副經(jīng)理審批-財(cái)務(wù)科負(fù)責(zé)人核查-項(xiàng)目經(jīng)理審批入賬。2、機(jī)械費(fèi)結(jié)算：現(xiàn)場(chǎng)管理人員填寫(xiě)運(yùn)輸小票或機(jī)械使用記錄單-施工隊(duì)隊(duì)長(zhǎng)簽認(rèn)-核算員按約定核算-設(shè)備科負(fù)責(zé)人復(fù)核-主管項(xiàng)目副經(jīng)理審批-財(cái)務(wù)科負(fù)責(zé)人核查-項(xiàng)目經(jīng)理審批入賬。3、材料費(fèi)結(jié)算：檢斤員簽發(fā)運(yùn)輸小票-施工工長(zhǎng)確認(rèn)-核算員核對(duì)后結(jié)算簽字-材料科負(fù)責(zé)人審核-計(jì)劃科負(fù)責(zé)人復(fù)核-主管項(xiàng)目副經(jīng)理審批-財(cái)務(wù)科負(fù)責(zé)人核查-項(xiàng)目經(jīng)理審批入賬。4、出包工程結(jié)算：施工工長(zhǎng)簽發(fā)工程量-施工負(fù)責(zé)人審核-質(zhì)檢科檢驗(yàn)-計(jì)劃科復(fù)核并按實(shí)際工程量結(jié)算-主管項(xiàng)目副經(jīng)理審批-財(cái)務(wù)科負(fù)責(zé)人核查-項(xiàng)目經(jīng)理審批入

23、賬。五、資金管理1、資金使用按公司規(guī)定實(shí)施計(jì)劃管理，公司對(duì)項(xiàng)目資金具有調(diào)配權(quán)。1)項(xiàng)目部資金使用應(yīng)嚴(yán)格按公司財(cái)務(wù)管理辦法第四章規(guī)定執(zhí)行。2)原則上項(xiàng)目部只能建立一個(gè)帳戶(hù)，需另建賬戶(hù)時(shí)必須報(bào)請(qǐng)公司財(cái)務(wù)部核準(zhǔn)。3)項(xiàng)目部所有工程款一律撥付至各公司總部,待公司考評(píng)小組審定后再轉(zhuǎn)付至項(xiàng)目部按規(guī)定使用(時(shí)間不超過(guò)_個(gè)工作日)。工程款轉(zhuǎn)付原則：根據(jù)項(xiàng)目部每月_日上報(bào)計(jì)量時(shí)完成的實(shí)際工作量部分的目標(biāo)測(cè)算數(shù)撥付。措施：項(xiàng)目編制目標(biāo)測(cè)算應(yīng)將測(cè)算內(nèi)容分解至每月形象進(jìn)度計(jì)劃部分(須注有計(jì)劃完成量、目標(biāo)完成量)，時(shí)間以每月_日為計(jì)算截止日。次月_日前會(huì)同計(jì)劃部門(mén)報(bào)送目標(biāo)完成分析報(bào)告。次月_日至_日間考評(píng)小組對(duì)項(xiàng)目目標(biāo)

24、完成結(jié)果進(jìn)行調(diào)查分析。2、對(duì)外付款1)堅(jiān)持先收取發(fā)票，后付款原則。2)付款比率應(yīng)遵循配比原則。3)對(duì)發(fā)生對(duì)外超撥款，必須在一個(gè)月內(nèi)負(fù)責(zé)追回，如造成呆帳，由項(xiàng)目經(jīng)理、主管會(huì)計(jì)承擔(dān)一切后果。4)對(duì)外單位及個(gè)人一律不準(zhǔn)借款，并嚴(yán)謹(jǐn)公司內(nèi)部各項(xiàng)目之間拆借款項(xiàng)。5)對(duì)外付款必須由領(lǐng)款人本人簽字并登記身份證號(hào)碼并按指紋，領(lǐng)款人與合同簽定人必須一致，否則應(yīng)由合同簽定人出具委托書(shū)，大額付款一律以轉(zhuǎn)賬形式，不準(zhǔn)使用大量現(xiàn)金(零星人工費(fèi)除外)。6)對(duì)外付款公司內(nèi)部任何人不得代理，對(duì)此項(xiàng)目經(jīng)理、項(xiàng)目財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人負(fù)有直接責(zé)任，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)嚴(yán)肅處理(調(diào)離工作崗位，情節(jié)嚴(yán)重者開(kāi)除)。六、發(fā)票管理1、公司所屬各項(xiàng)目部、各部門(mén)在購(gòu)買(mǎi)商品，接受服務(wù)以及從事其他經(jīng)營(yíng)活動(dòng)支付款項(xiàng)，應(yīng)當(dāng)向收款方取得有效發(fā)票，取得發(fā)票時(shí)，不得要求變更品名和金額。2、發(fā)票的式樣和發(fā)票版面按省稅務(wù)機(jī)關(guān)的規(guī)定為準(zhǔn)。憑證后應(yīng)附有效原始發(fā)票，各項(xiàng)目部的運(yùn)費(fèi)發(fā)票及外包工程發(fā)票可以定期取得，采購(gòu)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)不允許供貨方欠我公司發(fā)票。為了保證發(fā)票的真實(shí)性，索取發(fā)票時(shí)需對(duì)方提供完稅證或發(fā)票領(lǐng)購(gòu)證復(fù)印件。3、財(cái)務(wù)部門(mén)在受理業(yè)務(wù)時(shí)要嚴(yán)格檢查發(fā)票的內(nèi)容，包括發(fā)票的真?zhèn)巍⒂行凇⑵访?、?shù)量、單價(jià)、金額的