項(xiàng)目評(píng)價(jià)教學(xué)大綱

1、項(xiàng)目評(píng)估教學(xué)大綱、課程基本信息課程編號(hào)0600912其它中文名稱課程英文名稱Evaluation of Project課程類別專業(yè)必修課適用專業(yè)金融學(xué)專業(yè)先修課程微觀經(jīng)濟(jì)學(xué)、宏觀經(jīng)濟(jì)學(xué)、統(tǒng)計(jì)學(xué)、財(cái)務(wù)管理、計(jì)算機(jī)應(yīng) 用學(xué)分學(xué)時(shí)2學(xué)分，共34學(xué)時(shí)，其中理論課28學(xué)時(shí)，實(shí)驗(yàn)6學(xué)時(shí)考核方式閉卷考試成績評(píng)定方法平時(shí)20% 期中0% 期末70% 實(shí)驗(yàn)10%大綱撰寫人及日期周春喜于2006年3月修訂課程簡介項(xiàng)目評(píng)估是研究擬投資（貸款）項(xiàng)目的必要性、可行性、 合理性以及其效益、費(fèi)用之間關(guān)系的一門技術(shù)與經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià) 相結(jié)合的交叉學(xué)科。本課程主要內(nèi)容包括投資項(xiàng)目與項(xiàng)目 評(píng)估、市場分析與項(xiàng)目規(guī)模評(píng)估、建設(shè)條件與技術(shù)評(píng)估

2、、 籌資分析與投資估算、財(cái)務(wù)分析與評(píng)估、國民經(jīng)濟(jì)評(píng)估以 及項(xiàng)目的/、確定性分析等。建議教材簡德二.投資項(xiàng)目評(píng)估.（第1版）.上海財(cái)經(jīng)大學(xué)出版社， 1999參考書1周惠珍.投資項(xiàng)目評(píng)估方法與實(shí)務(wù).（第1版）.中國 計(jì)劃出版社，20032周惠珍.投資項(xiàng)目評(píng)估案例.（第1版）.中國計(jì)劃出 版社，20033鄒一峰.中外投資項(xiàng)目評(píng)價(jià).（第2版）.南京大學(xué)出 版社，19984國家計(jì)委、建設(shè)部發(fā)布.建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù).（第2版）.中國計(jì)劃出版社，19935中國國際工程咨詢公司.投資項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)咨詢評(píng)估指南.（第1版）.中國經(jīng)濟(jì)出版社，20001二、課程的對(duì)象和性質(zhì)本課程是金融學(xué)專業(yè)的專業(yè)必修課。它研究擬

3、投資 （貸款）項(xiàng)目的必要性、 可行性、合理性以及效益、費(fèi)用之間關(guān)系的一門技術(shù)與經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)相結(jié)合的交叉學(xué) 科。其實(shí)質(zhì)內(nèi)容是對(duì)投資項(xiàng)目的技術(shù)與經(jīng)濟(jì)效益進(jìn)行評(píng)估， 通過評(píng)估來決定投資 項(xiàng)目方案的優(yōu)劣或選擇最佳投資方案。 它是一門實(shí)踐性較強(qiáng)的學(xué)科，要以微觀經(jīng) 濟(jì)學(xué)、宏觀經(jīng)濟(jì)學(xué)、統(tǒng)計(jì)學(xué)、會(huì)計(jì)學(xué)、財(cái)務(wù)管理學(xué)、稅法、計(jì)算機(jī)應(yīng)用等學(xué)科知 識(shí)為基礎(chǔ)，同時(shí)也需相應(yīng)的數(shù)學(xué)和外語基礎(chǔ)為學(xué)習(xí)前提。三、課程的教學(xué)目的和要求通過該課程的教學(xué)，使學(xué)生掌握投資項(xiàng)目的可行性研究、市場調(diào)查與預(yù)測、項(xiàng)目建設(shè)條件的評(píng)價(jià)、項(xiàng)目的財(cái)務(wù)狀況分析與評(píng)估、項(xiàng)目的國民經(jīng)濟(jì)評(píng)估以及項(xiàng) 目的不確定性分析等基本理論和評(píng)估方法， 初步學(xué)會(huì)項(xiàng)目可行性研究、項(xiàng)

4、目評(píng)估 等實(shí)務(wù)操作，具備投資項(xiàng)目可行性研究和投資項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)估的綜合能力，為學(xué)生今后工作中涉及到的投資項(xiàng)目、貸款項(xiàng)目的評(píng)估打下較扎實(shí)的基礎(chǔ)。四、授課方法在教學(xué)中，貫徹理論聯(lián)系實(shí)際的教學(xué)原則，采用課堂教學(xué)與案例討論、案例 習(xí)作相結(jié)合的方式，加深對(duì)評(píng)估理論和方法的認(rèn)識(shí)，提高對(duì)投資（貸款）項(xiàng)目的分 析、評(píng)價(jià)能力。五、理論教學(xué)內(nèi)容與基本要求（含學(xué)時(shí)分配）第一章 投資項(xiàng)目與項(xiàng)目評(píng)估課時(shí)安排：3課時(shí)教學(xué)要求：本章要求掌握投資項(xiàng)目、項(xiàng)目評(píng)估、項(xiàng)目可行性研究的基本概念， 項(xiàng)目評(píng)估的原則和工作內(nèi)容。理解可行性研究與項(xiàng)目評(píng)估的異同點(diǎn)， 投資決策程 序和方法。了解世界銀行的項(xiàng)目貸款與項(xiàng)目周期。教學(xué)重點(diǎn)和難點(diǎn)：本章教學(xué)

5、重點(diǎn)是投資項(xiàng)目的決策程序和方法， 項(xiàng)目可行性 研究的概念和內(nèi)容，項(xiàng)目評(píng)估的含義和工作內(nèi)容。教學(xué)難點(diǎn)是正確理解項(xiàng)目評(píng)估 與可行性研究的關(guān)系。教學(xué)內(nèi)容：第一節(jié)：投資項(xiàng)目與投資決策.什么是投資.項(xiàng)目的含義.項(xiàng)目的主要特征.投資項(xiàng)目.投資項(xiàng)目決策程序.投資決策方法第二節(jié)：項(xiàng)目可行性研究.項(xiàng)目可行性研究概念.項(xiàng)目可行性研究作用.項(xiàng)目可行性研究內(nèi)容.項(xiàng)目可行性研究編制.項(xiàng)目可行性研究工作程序第三節(jié)：項(xiàng)目評(píng)估的概述.項(xiàng)目評(píng)估的含義、作用.項(xiàng)目評(píng)估特點(diǎn).項(xiàng)目評(píng)估的基本原則.項(xiàng)目評(píng)估的工作內(nèi)容.項(xiàng)目評(píng)估與可行性研究的關(guān)系第四節(jié)：項(xiàng)目貸款與項(xiàng)目周期.世界銀行的項(xiàng)目貸款.項(xiàng)目周期第二章市場分析和項(xiàng)目規(guī)模評(píng)估時(shí)安排：

6、2課時(shí)教學(xué)要求：本章要求掌握市場預(yù)測的基本方法，保本規(guī)模、合理規(guī)模、經(jīng)濟(jì) 規(guī)模確定的方法。理解制約項(xiàng)目生產(chǎn)規(guī)模的主要因素。了解市場調(diào)查的內(nèi)容。教學(xué)重點(diǎn)和難點(diǎn)：本章教學(xué)重點(diǎn)是市場預(yù)測的基本方法，投資項(xiàng)目保本規(guī)模、 合理規(guī)模、經(jīng)濟(jì)規(guī)模確定的方法。教學(xué)難點(diǎn)是項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)規(guī)模的確定。教學(xué)內(nèi)容：第一節(jié)：市場調(diào)查與市場預(yù)測.市場調(diào)查.市場預(yù)測.產(chǎn)品壽命周期分析第二節(jié)：項(xiàng)目規(guī)模的評(píng)估.制約生產(chǎn)規(guī)模的主要因素.項(xiàng)目保本規(guī)模與起始規(guī)模.項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)規(guī)模第三章項(xiàng)目建設(shè)條件與技術(shù)評(píng)估課時(shí)安排：2課時(shí)教學(xué)要求：本章要求掌握項(xiàng)目生產(chǎn)建設(shè)條件評(píng)估的主要內(nèi)容。了解技術(shù)評(píng)估的原則，項(xiàng)目設(shè)備方案的選擇與評(píng)估，土建工程方案的選擇與評(píng)估。

7、教學(xué)重點(diǎn)和難點(diǎn)：本章教學(xué)重點(diǎn)是影響項(xiàng)目生產(chǎn)建設(shè)的條件。 教學(xué)難點(diǎn)是項(xiàng) 目生產(chǎn)建設(shè)條件的評(píng)估。教學(xué)內(nèi)容：第一節(jié)：項(xiàng)目建設(shè)條件評(píng)估1.資源條件的評(píng)估2,原材料條件的評(píng)估.項(xiàng)目燃料、動(dòng)力（電力、供水）條件的評(píng)估.總圖運(yùn)輸與公用輔助工程的評(píng)估.外部協(xié)作配套條件和同步建設(shè)的分析評(píng)估.勞動(dòng)、安全、衛(wèi)生與消防的評(píng)估.組織機(jī)構(gòu)與人力資源配置.項(xiàng)目環(huán)境保護(hù)的評(píng)估.廠址選擇的評(píng)估第二節(jié)：項(xiàng)目的技術(shù)評(píng)估.項(xiàng)目技術(shù)評(píng)估.項(xiàng)目設(shè)備方案的選擇與評(píng)估. 土建工程方案的選擇與評(píng)估第四章項(xiàng)目籌資分析課時(shí)安排：3課時(shí)教學(xué)要求：本章要求掌握項(xiàng)目投資資金構(gòu)成，建設(shè)期利息的計(jì)算，借款還本付息的方式和程序。理解項(xiàng)目融資渠道，PPP籌資模

8、式，ABS籌資模式。了解影響項(xiàng)目籌資成本的主要因素，資金成本的計(jì)算，項(xiàng)目資本結(jié)構(gòu)的優(yōu)化和籌資決 策。教學(xué)重點(diǎn)和難點(diǎn)：本章教學(xué)重點(diǎn)是項(xiàng)目投資資金構(gòu)成，PPP籌資模式，ABS 籌資模式，建設(shè)期利息的計(jì)算，借款還本付息的方式和程序。教學(xué)難點(diǎn)是建設(shè)期 利息的計(jì)算。教學(xué)內(nèi)容：第一節(jié)：項(xiàng)目投資資金構(gòu)成.自有資金.借入資金第二節(jié)：項(xiàng)目融資方式.項(xiàng)目融資的含義.國內(nèi)負(fù)債融資渠道.國外負(fù)債融資渠道. PPP籌資模式. ABS融資模式第三節(jié)：項(xiàng)目籌資成本.籌資成本的構(gòu)成.影響籌資成本的主要因素.資金成本的計(jì)算.項(xiàng)目資本結(jié)構(gòu)的優(yōu)化和籌資決策第四節(jié)：借款還本付息的估算.還本付息的資金來源.還款方式和程序.國內(nèi)貸款利息

9、的計(jì)算.國外貸款利息的計(jì)算第五章項(xiàng)目投資估算課時(shí)安排：3課時(shí)教學(xué)要求：本章要求掌握固定資產(chǎn)投資的構(gòu)成，流動(dòng)資金投資的構(gòu)成內(nèi)容， 固定資產(chǎn)投資的估算方法，擴(kuò)大指標(biāo)估算法估算流動(dòng)資金。理解固定資產(chǎn)投資額 的歸集。了解分項(xiàng)詳細(xì)估算法估算流動(dòng)資金。教學(xué)重點(diǎn)和難點(diǎn)：本章教學(xué)重點(diǎn)是固定資產(chǎn)投資和流動(dòng)資金投資的構(gòu)成內(nèi)容，固定資產(chǎn)投資的估算方法，擴(kuò)大指標(biāo)估算法估算流動(dòng)資金，固定資產(chǎn)投資額 的歸集。教學(xué)難點(diǎn)是固定資產(chǎn)投資額的估算，分項(xiàng)詳細(xì)估算法估算流動(dòng)資金。教學(xué)內(nèi)容：第一節(jié)：固定資產(chǎn)投資的構(gòu)成及估算.建設(shè)項(xiàng)目總投資.固定資產(chǎn)投資的估算.固定資產(chǎn)投資額的歸集第二節(jié)：流動(dòng)資金投資的構(gòu)成及估算.流動(dòng)資金的構(gòu)成.流動(dòng)資

10、金的估算.鋪底流動(dòng)資金第六章項(xiàng)目財(cái)務(wù)分析課時(shí)安排：2課時(shí)教學(xué)要求：本章要求掌握項(xiàng)目財(cái)務(wù)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)估算的內(nèi)容， 項(xiàng)目年收入和年稅 金、項(xiàng)目成本和費(fèi)用的估算。理解項(xiàng)目財(cái)務(wù)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)估算表的編制。 了解項(xiàng)目銷 售收入、成本、稅金和利潤關(guān)系圖。教學(xué)重點(diǎn)和難點(diǎn)：本章教學(xué)重點(diǎn)是項(xiàng)目年收入和年稅金、 項(xiàng)目成本和費(fèi)用的 估算。教學(xué)難點(diǎn)是項(xiàng)目財(cái)務(wù)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)估算表的編制。教學(xué)內(nèi)容：第一節(jié)：項(xiàng)目財(cái)務(wù)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的估算.財(cái)務(wù)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)估算的內(nèi)容.財(cái)務(wù)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)估算表第二節(jié)：項(xiàng)目年收入和年稅金的估算.項(xiàng)目年收入的估算.項(xiàng)目年稅金的估算第三節(jié)：項(xiàng)目成本費(fèi)用的估算.成本費(fèi)用的內(nèi)容.成本費(fèi)用的估算第四節(jié)：項(xiàng)目利潤的估算.項(xiàng)目利潤的估算.銷

11、售收入、成本、稅金和利潤關(guān)系圖第七章項(xiàng)目財(cái)務(wù)評(píng)估課時(shí)安排：2課時(shí)教學(xué)要求：本章要求掌握項(xiàng)目盈利能力評(píng)估指標(biāo)的含義和計(jì)算，項(xiàng)目償債能力評(píng)估指標(biāo)的含義和計(jì)算。理解財(cái)務(wù)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)、基準(zhǔn)投資收益率和投資回收期的 測定。了解財(cái)務(wù)評(píng)估的程序。教學(xué)重點(diǎn)和難點(diǎn)：本章教學(xué)重點(diǎn)是項(xiàng)目盈利能力評(píng)估指標(biāo)的含義和計(jì)算，項(xiàng)目償債能力評(píng)估指標(biāo)的含義和計(jì)算。教學(xué)難點(diǎn)是財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值、財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率、 投資回收期、財(cái)務(wù)凈年值、借款償還期等指標(biāo)的計(jì)算。教學(xué)內(nèi)容：第一節(jié)：項(xiàng)目財(cái)務(wù)評(píng)估的內(nèi)容和方法.財(cái)務(wù)評(píng)估的內(nèi)容.財(cái)務(wù)評(píng)估的程序第二節(jié)：項(xiàng)目盈利能力評(píng)估.投資收益率.資本金收益率.靜態(tài)投資回收期.財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值.財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值率.財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率.動(dòng)

12、態(tài)投資回收期.財(cái)務(wù)凈年值第三節(jié)：項(xiàng)目償債能力評(píng)估.借款償還期.資產(chǎn)負(fù)債比率.綜合償債能力評(píng)估第八章銀行效益和風(fēng)險(xiǎn)防范課時(shí)安排：2課時(shí)教學(xué)要求：本章要求掌握銀行效益評(píng)估，風(fēng)險(xiǎn)防范評(píng)估方法。 了解銀行效益 和風(fēng)險(xiǎn)防范評(píng)估的意義。教學(xué)重點(diǎn)和難點(diǎn)：本章教學(xué)重點(diǎn)是銀行效益評(píng)估的方法和風(fēng)險(xiǎn)防范的措施。教學(xué)難點(diǎn)銀企資金相向流動(dòng)表的編制。教學(xué)內(nèi)容：第一節(jié)：銀行效益和風(fēng)險(xiǎn)防范評(píng)估的意義.銀行效益和風(fēng)險(xiǎn)防范評(píng)估的意義.兩種微觀經(jīng)濟(jì)效益評(píng)估的比較第二節(jié)：銀行效益和風(fēng)險(xiǎn)防范評(píng)估.銀企資金相向流動(dòng)表.銀行效益評(píng)估.風(fēng)險(xiǎn)防范評(píng)估第九章 項(xiàng)目國民經(jīng)濟(jì)評(píng)估課時(shí)安排：6課時(shí)教學(xué)要求：本章要求掌握國民經(jīng)濟(jì)評(píng)估的含義、對(duì)象、 基本

13、目標(biāo)以及評(píng)估內(nèi) 容，影子價(jià)格、社會(huì)折現(xiàn)率的含義及外貿(mào)貨物影子價(jià)格的計(jì)算。理解直接效益和 間接效益、直接費(fèi)用和間接費(fèi)用以及對(duì)轉(zhuǎn)移支付的處理， 國民經(jīng)濟(jì)外匯效果分析 指標(biāo)的含義、計(jì)算及應(yīng)用。了解國民經(jīng)濟(jì)評(píng)估的參數(shù)，國民經(jīng)濟(jì)評(píng)估的報(bào)表，社 會(huì)效果的分析與評(píng)估。教學(xué)重點(diǎn)和難點(diǎn)：本章教學(xué)重點(diǎn)是國民經(jīng)濟(jì)評(píng)估的內(nèi)容， 外貿(mào)貨物影子價(jià)格 的計(jì)算，轉(zhuǎn)移支付的情形，國民經(jīng)濟(jì)外匯效果分析指標(biāo)。教學(xué)難點(diǎn)影子價(jià)格、社 會(huì)折現(xiàn)率的含義及外貿(mào)貨物影子價(jià)格的計(jì)算，國民經(jīng)濟(jì)評(píng)估報(bào)表的編制。教學(xué)內(nèi)容：第一節(jié)：國民經(jīng)濟(jì)評(píng)估的概述.國民經(jīng)濟(jì)評(píng)估的含義.國民經(jīng)濟(jì)評(píng)估的對(duì)象與目標(biāo).國民經(jīng)濟(jì)評(píng)估的步驟.國民經(jīng)濟(jì)評(píng)估的內(nèi)容第二節(jié)：項(xiàng)目費(fèi)用與

14、效益的劃分.費(fèi)用與效益的識(shí)別.對(duì)轉(zhuǎn)移支付的處理第三節(jié)：國民經(jīng)濟(jì)評(píng)估的參數(shù).社會(huì)折現(xiàn)率.影子匯率.影子工資. 土地影子費(fèi)用第四節(jié)：影子價(jià)格及其調(diào)整計(jì)算.影子價(jià)格的含義.影子價(jià)格的調(diào)整計(jì)算第五節(jié)：國民經(jīng)濟(jì)評(píng)估的報(bào)表及評(píng)估.國民經(jīng)濟(jì)評(píng)估的報(bào)表.國民經(jīng)濟(jì)評(píng)估指標(biāo)第六節(jié)：社會(huì)效果的分析與評(píng)估1.收入分配效果指標(biāo)2,勞動(dòng)就業(yè)效果指標(biāo).綜合能耗指標(biāo).環(huán)境保護(hù)效果指標(biāo)第十章 項(xiàng)目的不確定性分析課時(shí)安排：2課時(shí)教學(xué)要求：本章要求掌握盈虧平衡分析、敏感性分析、概率分析的原理、方 法及步驟。理解影響項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益的不確定性因素。了解非線性盈虧平衡分析、 雙因素敏感性分析。教學(xué)重點(diǎn)和難點(diǎn)：本章教學(xué)重點(diǎn)是盈虧平衡分析、

15、敏感性分析、概率分析的 原理、方法及步驟。教學(xué)難點(diǎn)是非線性盈虧平衡分析、雙因素敏感性分析、概率 分析。教學(xué)內(nèi)容：第一節(jié)：項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)中的不確定性因素.物價(jià)的變動(dòng).項(xiàng)目生產(chǎn)能力的變化.工藝技術(shù)方案和技術(shù)裝備的變更.建設(shè)工期的變化.項(xiàng)目資金機(jī)構(gòu)的變化.利率、匯率的變化.政策因素的變化第二節(jié)：盈虧平衡分析.線性盈虧平衡分析2,非線性盈虧平衡分析第三節(jié)：敏感性分析.單因素敏感性分析.雙因素敏感性分析第四節(jié)：概率分析.概率分析及其步驟.期望值計(jì)算和分析步驟第十一章項(xiàng)目評(píng)估報(bào)告時(shí)安排：1課時(shí)教學(xué)要求：本章要求掌握項(xiàng)目評(píng)估報(bào)告的格式，項(xiàng)目評(píng)估報(bào)告正文的內(nèi)容。了解項(xiàng)目評(píng)估報(bào)告的基本要求及報(bào)告附件的內(nèi)容。教學(xué)重點(diǎn)和難點(diǎn)：本章教學(xué)重點(diǎn)是項(xiàng)目評(píng)估報(bào)告的基本要求和格式，項(xiàng)目評(píng)估報(bào)告正文