銀行業(yè)監(jiān)管暨當前經(jīng)濟金融形勢

1、銀行業(yè)監(jiān)管暨當前經(jīng)濟金融形勢我國金融體系簡介（一）金融體系的演變?nèi)嗣胥y行 專業(yè)銀行（工、農(nóng)、中、建）銀行金融機構(gòu)（國有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行、合作金融機構(gòu)、郵政儲蓄機構(gòu)、政策性銀行） 非銀行金融機構(gòu)（信托公司、金融租賃公司、企業(yè)集團財務公司、汽車金融公司、證券公司、各種金融交易所、證券公司、基金管理公司、保險公司、金融資產(chǎn)管理公司）外資金融機構(gòu)各類金融機構(gòu)的主要特征大型銀行早期分工（19781986）工行：國有工商企業(yè)流動資金貸款、城市居民儲蓄、工商企業(yè)結(jié)算等； 農(nóng)行：鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)貸款、農(nóng)村貸款、農(nóng)村居民儲蓄和農(nóng)村結(jié)算等；中行：外貿(mào)結(jié)算、外匯貸款和外貿(mào)企業(yè)流動資金貸款等；建行：固定資產(chǎn)投資、貸款

2、等。（新列入的交行）主要特點：國家出資，國家信用；員工職位屬行政序列，監(jiān)管約束偏??；金融業(yè)的絕對主力，國民經(jīng)濟增長主要金融支撐；國企最大債權(quán)人，社會責任大；政策性貸款大，不良資產(chǎn)多。政策性銀行概念：由政府創(chuàng)立、參股或擔保的、不完全以盈利為目的、專門為貫徹政府經(jīng)濟社會政策或意圖，在特定的業(yè)務領(lǐng)域直接或間接地從事融資活動，充當政府發(fā)展經(jīng)濟、促進社會進步、貫徹產(chǎn)業(yè)政策等角色的金融機構(gòu)。主要特點：政府控制（創(chuàng)立、參股或擔保）；不以盈利為主要目標；確定的業(yè)務領(lǐng)域和服務對象；特殊的融資原則（融資條件特殊、主要提供長期融資且利率低、為其他機構(gòu)符合政策目標的貸款給予償付擔保、利息補貼或再融資）；單獨的法律依據(jù)

3、。中小銀行 主要是指股份制銀行、城市商業(yè)銀行（共100多家）。主要特點：產(chǎn)權(quán)相對清晰；經(jīng)營管理理念較接近市場化要求；初步建立現(xiàn)代金融企業(yè)架構(gòu)；成長迅速；城市商業(yè)銀行總體抗風險能力較弱。農(nóng)村商業(yè)銀行合作金融機構(gòu) 包括農(nóng)村信用社和城市信用社（有少量合作銀行）主要特點：合作制的組織形式；社區(qū)性金融機構(gòu)；不以“銀行”冠名，但辦理銀行業(yè)務；以個人入股為主，資本實力弱；風險巨大。合作制機構(gòu)與公司制機構(gòu)的基本區(qū)別合作制機構(gòu)公司制機構(gòu)組織制度合作制公司制權(quán)力機構(gòu)社員大會股東大會權(quán)力執(zhí)行機構(gòu)理事會董事會內(nèi)部管理結(jié)構(gòu)民主管理法人治理出資者享受權(quán)利方式一人一票按資論票出資者受到的限制可以退社退股不能退股 信托公司主

4、要特點：業(yè)務范圍極為廣泛，號稱金融“百貨公司”；受人之托，代人理財；遵循私募制度；經(jīng)營模式不穩(wěn)定。 其他非銀行金融機構(gòu) 金融租賃公司、企業(yè)集團財務公司、汽車金融公司、貨幣經(jīng)紀公司、消費金融公司等 外資金融機構(gòu)主要內(nèi)容中國銀行業(yè)監(jiān)管理論體系的基本構(gòu)成我國銀行業(yè)監(jiān)管的實踐與經(jīng)驗我國銀行業(yè)監(jiān)管前瞻當前經(jīng)濟金融形勢簡析一、中國銀行業(yè)監(jiān)管理論體系的基本構(gòu)成 借鑒了國際先進理念與實踐經(jīng)驗 與國情和銀行業(yè)發(fā)展階段相適應 在不斷總結(jié)、不斷提煉的過程中逐步形成的 面向未來、不斷發(fā)展的開放的理論體系 清晰的銀行業(yè)監(jiān)管目標 科學的銀行業(yè)監(jiān)管理念 完善的宏觀審慎監(jiān)管框架 強有力的持續(xù)監(jiān)管組成部分: 基本思路: 清晰的

5、銀行業(yè)監(jiān)管目標 通過審慎有效的監(jiān)管,保護存款人和消費者的利益 通過審慎有效的監(jiān)管,增進市場信心 通過宣傳教育和信息披露,增進公眾對現(xiàn)代銀行業(yè)金融 產(chǎn)品、服務的了解和相應風險的識別 努力減少銀行業(yè)金融犯罪，維護金融穩(wěn)定 法定目標（ 銀監(jiān)法界定的目標）：監(jiān)管目標： 促進銀行業(yè)的合法、穩(wěn)健運行，維護公眾對銀行業(yè)的信心 保護銀行業(yè)公平競爭，提高銀行業(yè)競爭能力 監(jiān)管理念 管風險以風險作為銀行業(yè)監(jiān)管的重點，圍繞各項風險的識別、計量、監(jiān)測和控制，不斷改進監(jiān)管方法和手段，促使銀行業(yè)穩(wěn)健經(jīng)營 管法人注重對銀行法人機構(gòu)的監(jiān)督和管理，強調(diào)法人機構(gòu)風險內(nèi)控的體制機制和資源建設(shè)，強調(diào)法人總部對各級各類分支機構(gòu)的管控能力

6、 提高透明度要求銀行業(yè)金融機構(gòu)披露相關(guān)信息，提高信息披露質(zhì)量，同時要求監(jiān)管部門提高履行職責的透明度，接受公眾監(jiān)督。其目的在于加強市場約束，對監(jiān)管形成有益的補充，并增進市場信心。 管內(nèi)控強調(diào)銀行業(yè)金融機構(gòu)風險內(nèi)控的有效性。監(jiān)管不能也不應該代替銀行內(nèi)部管理，而重在指導和監(jiān)督銀行不斷完善其內(nèi)控機制、制度、技能和文化 科學的銀行業(yè)監(jiān)管理念管法人提高公司治理有效性 巴塞爾委員會已于2019年10月4日正式推出第三版加強銀行公司治理原則 針對我國目前商業(yè)銀行在公司治理方面的缺陷，商業(yè)銀行公司治理指引（征求意見稿）對商業(yè)銀行的公司治理提出了更嚴格的要求，主要創(chuàng)新內(nèi)容有： 加強董事會運作及董事履職的內(nèi)容； 強

7、化監(jiān)事會職責要求； 加強對主要股東行為的約束。 強化了商業(yè)銀行的戰(zhàn)略規(guī)劃和資本管理； 增強對風險管理與內(nèi)部控制的具體規(guī)定； 明確了對建立科學的激勵機制和有效的問責機制的要求； 增加了對信息披露建設(shè)和透明度的具體規(guī)定； 增加了監(jiān)管部門對商業(yè)銀行公司治理的評估、指導與干預職能； 采用了新的公司治理定義。 商業(yè)銀行公司治理有效性是商業(yè)銀行健康運行、可持續(xù)發(fā)展的基石，也是銀監(jiān)會對法人監(jiān)管的重點。 2019年以來，我國銀行業(yè)監(jiān)督管理部門先后頒布了股份制商業(yè)銀行公司治理指引、股份制商業(yè)銀行獨立董事和外部監(jiān)事制度指引、股份制商業(yè)銀行董事會盡職指引、國有商業(yè)銀行公司治理及相關(guān)監(jiān)管指引、信托公司治理指引和法人銀

8、行公司治理指導意見等，還涉及到對公司治理的一些重點領(lǐng)域如激勵約束機制、對董事和監(jiān)事的履職評價等，但信息披露問題尚未涉 及監(jiān)管四部曲針對我國銀行業(yè)以信貸業(yè)務為主、利差收入占比過高的情況有改觀，但信貸資產(chǎn)仍占主要地位的現(xiàn)狀，銀監(jiān)會及時確立了“準確分類-提足撥備-做實利潤-資本充足”的持續(xù)監(jiān)管路線圖 貸款分類充足撥備做實利潤資本充足率達標監(jiān) 管 四 部 曲財政部2019年金融企業(yè)會計制度2019年貸款風險分類指導原則2019年商業(yè)銀行資本充足率管理辦法2019年出臺銀行貸款損失準備計提指引完善的審慎監(jiān)管框架銀監(jiān)會的監(jiān)管組織架構(gòu)：銀行一部（大型商業(yè)銀行） 銀行二部（中型商業(yè)銀行） 銀行三部（外資銀行）

9、 銀行四部（政策性銀行） 非銀部 （非銀行金融機構(gòu)） 合作部 （農(nóng)村合作金融機構(gòu)） 創(chuàng)新部（創(chuàng)新業(yè)務）信息中心（IT信息科技風險）案件稽查局（各類案件風險）主要部門機構(gòu)監(jiān)管為主、兼顧功能監(jiān)管機構(gòu)監(jiān)管功能監(jiān)管強有力的持續(xù)監(jiān)管 監(jiān)管糾正：審慎監(jiān)管措施、行政強制措施 現(xiàn)場和非現(xiàn)場監(jiān)管：持續(xù)監(jiān)管的核心 準入監(jiān)管：有效監(jiān)管的第一道防線監(jiān)管的執(zhí)行力：一致性與靈活性 銀監(jiān)會概貌：2019年3月21日，十屆人大一次會議同意國務院機構(gòu)改革方案，成立銀監(jiān)會。2019年4月26日，十屆人大二次會議通過關(guān)于中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會履行原由中國人民銀行履行的監(jiān)督管理職能的決定。2019年4月28日，銀監(jiān)會掛牌成立，劉明

10、康任主席。2019年12月27日，十屆人大六次會議正式通過中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法。（2019年10月31日，十屆人大常委會第二十四次會議通過關(guān)于修改中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法的決定，賦予銀行業(yè)監(jiān)管機構(gòu)相關(guān)調(diào)查權(quán)) 。機構(gòu)成立二、我國銀行業(yè)監(jiān)管的實踐與經(jīng)驗統(tǒng)一監(jiān)督管理全國銀行業(yè)金融機構(gòu)及其業(yè)務活動。是國務院直屬正部級事業(yè)單位，根據(jù)履職需要在省（區(qū)、市）、地（市）及其縣（市）設(shè)立派出機構(gòu)，對各級派出機構(gòu)實行集中統(tǒng)一的垂直管理。負責國有重點銀行業(yè)金融機構(gòu)監(jiān)事會的日常管理，并承擔融資性擔保業(yè)務監(jiān)管部際聯(lián)席會議日常工作和處置非法集資部際聯(lián)席會議辦公室工作。銀監(jiān)會黨委除負責本系統(tǒng)黨的建設(shè)外，還

11、管理4家金融資產(chǎn)管理公司、民生銀行、招商銀行、中誠信托、中央國債登記結(jié)算有限公司等8家銀行業(yè)金融機構(gòu)黨的相關(guān)工作。職責界定 二、我國銀行業(yè)監(jiān)管的實踐與經(jīng)驗（續(xù)）26個會機關(guān)部門36個銀監(jiān)局300個銀監(jiān)分局（1735個監(jiān)管辦事處）銀監(jiān)會省 （計劃單列市） 市、縣銀行業(yè)協(xié)會重點國有金融機構(gòu)監(jiān)事會金融工會、團工委北戴河培訓中心沈陽培訓中心順德培訓中心蕪湖培訓中心廊坊培訓中心國際咨詢委員會I A C數(shù)據(jù)截至2019年末系統(tǒng)總?cè)藬?shù)：23，740人內(nèi)部框架二、我國銀行業(yè)監(jiān)管的實踐與經(jīng)驗（續(xù)）二、我國銀行業(yè)監(jiān)管的實踐與經(jīng)驗宏觀審慎監(jiān)管與微觀審慎監(jiān)管有機結(jié)合不斷增強對系統(tǒng)性風險的監(jiān)測、預警和分析能力 探索實施

12、逆周期監(jiān)管政策 留存資本 貸款損失準備 持續(xù)加強對系統(tǒng)重要性銀行的監(jiān)管 例：大型銀行要計提1%的資本附加在加強持續(xù)監(jiān)管的同時，堅持采用并不斷改進事前結(jié)構(gòu)化限制性監(jiān)管措施，降低不同金融市場、行業(yè)、地域的風險傳染性。 堅持銀行體系與資本市場之間的防火墻安排 審慎開展商業(yè)銀行綜合經(jīng)營試點 建立銀行國別風險管理制度 二、我國銀行業(yè)監(jiān)管的實踐與經(jīng)驗（續(xù)）監(jiān)管標準統(tǒng)一性和監(jiān)管實踐靈活性適當平衡為保證銀行業(yè)競爭的公平性，要求所有商業(yè)銀行在2019年底前均需按照第一支柱的監(jiān)管要求計提監(jiān)管資本，初步建立第二支柱資本充足自我評估程序。要求不同類型的銀行實施與自身業(yè)務、規(guī)模和管理水平相適應的風險計量方法，鼓勵具備較

13、高風險管理水平的大型銀行、國際活躍銀行和經(jīng)營區(qū)域較廣的銀行開發(fā)高級計量法，但也要求銀行審慎選擇適合自己的計量方法。統(tǒng)一設(shè)定了適用于各類銀行業(yè)金融機構(gòu)的最低監(jiān)管標準，同時制定了銀行業(yè)分階段、分步驟、分類別實施新監(jiān)管標準的方案，適當提高了系統(tǒng)重要性銀行監(jiān)管標準，并根據(jù)不同機構(gòu)情況設(shè)置了差異化的過渡期安排，以確保各類銀行業(yè)金融機構(gòu)向新監(jiān)管標準平穩(wěn)過渡。在實施巴塞爾協(xié)議和巴塞爾協(xié)議以及制定新監(jiān)管標準過程中 二、我國銀行業(yè)監(jiān)管的實踐與經(jīng)驗（續(xù)）支持經(jīng)濟持續(xù)增長和維護銀行業(yè)體系穩(wěn)健統(tǒng)籌兼顧 外部監(jiān)管與內(nèi)部自律相互促進 始終堅持將國際最佳實踐有效運用于中國實際要求銀行業(yè)認真貫徹國家宏觀調(diào)控政策，堅持按照“有

14、保有壓”的要求合理調(diào)整信貸投向，確保三農(nóng)、小企業(yè)信貸增幅不低于全行業(yè)貸款平均增幅嚴格控制“兩高一?！毙袠I(yè)貸款，執(zhí)行差別化的房貸政策，嚴控資產(chǎn)價格泡沫，有效助推實體經(jīng)濟又好又快發(fā)展國際金融監(jiān)管改革的三個層面：微觀機構(gòu)層面-提升單家金融機構(gòu)穩(wěn)健性，強化金融體系穩(wěn)定的微觀基礎(chǔ)。改革措施包括：資本監(jiān)管改革，引入杠桿率指標，建立流動性標準、動態(tài)撥備制度，改革金融機構(gòu)公司治理監(jiān)管規(guī)則以及推動實施穩(wěn)健薪酬機制等。 中觀市場層面-強化金融市場基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，修正金融市場失靈。改革措施包括：改革國際會計準則，建立高質(zhì)量會計制度；擴大金融監(jiān)管范圍，將“影子銀行體系”納入金融監(jiān)管框架；加強外部評級機構(gòu)監(jiān)管，降低金融機

15、構(gòu)對外部評級的依賴程度；推動場外交易合約標準化，鼓勵通過中央交易對手進行交易。宏觀系統(tǒng)層面-將系統(tǒng)性風險納入金融監(jiān)管框架，建立宏觀審慎監(jiān)管制度。改革措施包括：建立與宏觀經(jīng)濟金融環(huán)境和經(jīng)濟周期掛鉤的監(jiān)管制度安排，弱化金融體系與實體經(jīng)濟之間正反饋效應；強化系統(tǒng)重要性金融機構(gòu)監(jiān)管，降低“大而不能倒”導致的道德風險；加強母國和東道國監(jiān)管當局間的協(xié)調(diào)，降低風險跨境和跨市場傳遞。 三、我國銀行業(yè)監(jiān)管前瞻國際金融監(jiān)管制度改革的最新進展：金融監(jiān)管治理架構(gòu)發(fā)生重大變革提高資本監(jiān)管標準 強化新資本協(xié)議框架（BCBS） 增強銀行體系穩(wěn)健性（BCBS）引入杠桿率監(jiān)管標準 增強銀行體系穩(wěn)健性（BCBS）建立流動性風險監(jiān)

16、管國際標準 流動性風險計量、標準和監(jiān)測的國際框架（BCBS）三、我國銀行業(yè)監(jiān)管前瞻（續(xù)）進展之一：治理架構(gòu)發(fā)生重大變革：G20取代G8-國際經(jīng)濟金融治理的最重要平臺確定了金融監(jiān)管制度改革的方向和時間表 2019年11月首爾領(lǐng)導人峰會審定了國際金融監(jiān)管改革的一攬子方案金融穩(wěn)定理事會（FSB)-主導國際金融監(jiān)管規(guī)則的制定擴大成員范圍：包括24個國家和9個國際組織巴塞爾銀行監(jiān)管委員會 (BCBS)-主導資本和流動性監(jiān)管規(guī)則制定擴大成員范圍：包括27個國家/地區(qū)和7個國際組織西方發(fā)達國家長期主導國際金融監(jiān)管制度的局面開始改變 三、我國銀行業(yè)監(jiān)管前瞻（續(xù)） 關(guān)于G20G6 ：1975年11月，法、美、德

17、、日、英 、意六國召開最高級經(jīng)濟會議，確立了年度首腦會晤機制。G7：加拿大在1976年6月第二屆首腦會議上加入G6，七國集團由此形成。G8：2019年6月，俄羅斯以正式與會者身份“自始至終”參加七國集團首腦會議，并與七國集團首腦以 “八國首腦會議”的名義共同發(fā)表公報。自此，八國集團首腦會議機制形成。2019年5月，俄羅斯成為八國集團的完全成員國。2019年6月，俄羅斯被接納為八國集團的正式成員。 八國集團人口約8.8億，約占世界人口的14，國內(nèi)生產(chǎn)總值約占世界總量的65%。 G20：2019年9月25日，八國集團的財長在華盛頓宣布成立二十國集團（G20）。20是布雷頓森林體系框架內(nèi)非正式對話的

18、一種新機制，推動發(fā)達國家和新興市場國家之間就實質(zhì)性問題進行討論和研究，以尋求合作并促進國際金融穩(wěn)定和經(jīng)濟的持續(xù)增長。 進展之二：提高資本監(jiān)管標準擴大資本監(jiān)管的風險覆蓋面修改資本定義，強化監(jiān)管資本基礎(chǔ)建立超額資本要求，緩解順經(jīng)濟周期效應對大型銀行提出附加資本要求三、我國銀行業(yè)監(jiān)管前瞻（續(xù)）提高資本監(jiān)管標準（1）巴塞爾委員會銀監(jiān)會對銀行賬戶和交易賬戶中資產(chǎn)再證券化風險暴露提出了更高的資本要求，并要求部分留置。大幅提高場外衍生品交易和證券融資業(yè)務的交易對手信用風險的資本要求；推動場外交易合約標準化， 提高了風險權(quán)重，提高流動性便利轉(zhuǎn)換系數(shù)； 不允許不良資產(chǎn)的證券化，不允許再證券化； 10%證券化產(chǎn)品

19、自留比例，銀行體系投資者比例低于50% 要求商業(yè)銀行不互持次級債和證券化產(chǎn)品； 不允許加案揭貸款； 證券化資產(chǎn)池必須為正常（可包含關(guān)注級）資產(chǎn)。增加了新增風險的資本要求，增加了壓力化風險價值資本和實施基礎(chǔ)條件等； 限制商業(yè)銀行參與場外衍生品交易的范圍和規(guī)模。擴大資本監(jiān)管的風險覆蓋面三、我國銀行業(yè)監(jiān)管前瞻（續(xù)）提高資本監(jiān)管標準（2）巴塞爾委員會銀監(jiān)會界定并區(qū)分一級資本和二級資本的功能；強調(diào)普通股和留存收益應在一級資本中占主導地位； 引入嚴格、統(tǒng)一資本扣減項目，并從普通股中扣除； 取消專門用于抵御市場風險的三級資本； 增強非普通股資本工具吸收損失能力。修改資本定義 無三級資本； 無一級資本創(chuàng)新工具

20、； 除核心一級資本不得低于75%，堅持8項扣除； 2019年底開始實施：核心一級資本6%，一級資本8%，總資本10%。三、我國銀行業(yè)監(jiān)管前瞻（續(xù)）引入嚴格的資本扣減項目商譽和其它無形資產(chǎn)（按揭貸款服務權(quán)）A 部分扣除，普通股的10%為上限凈遞延稅收資產(chǎn) B部分扣除，普通股的10%為上限所持有自己銀行的股票對未納入并表范圍的金融機構(gòu)的股本投資 C 部分扣除，普通股的10%為上限貸款損失準備金缺口（A+B+C之和超過15%部分從普通股中扣除）對資產(chǎn)負債表外項目現(xiàn)金流套期儲備的損益銀行本身信用風險變化導致的負債公允價值變化形成的損益 銀行提取的養(yǎng)老金資產(chǎn)普通股是監(jiān)管資本的基礎(chǔ)，應客觀地反映銀行實際清

21、償能力，計入時應扣除以下8項目：投資銀行子公司的少數(shù)股東權(quán)益部分計入，子行的多余資本按其所占比例扣除 三、我國銀行業(yè)監(jiān)管前瞻（續(xù)）提高資本監(jiān)管標準（3）巴塞爾委員會銀監(jiān)會 應對最低資本要求的過度親周期性波動； 采用更前瞻性的貸款損失撥備制度； 建立明確的資本留存超額資本目標和機制； 建立與與信貸過快增長掛鉤的超額資本要求； 超額資本0%-2.5%；2019年1月1日開始，每年增加0.625%,至2019年1月1日達標2.5%。建立超額資本 額外資本和反周期超額資本不宜分開處理； 超額資本區(qū)間為0-4%； 今年大型銀行資本充足率11.5%,中小銀行10%。三、我國銀行業(yè)監(jiān)管前瞻（續(xù)）提高資本監(jiān)管

22、標準（4）巴塞爾委員會銀監(jiān)會 大型銀行實施附加資本要求。 建立識別標準：資產(chǎn)規(guī)模，相互關(guān)聯(lián)性，可潛代性； 有限制的自由裁量權(quán)，根據(jù)對單個銀行的評估結(jié)果，對統(tǒng)一的附加標準進行調(diào)整大型銀行附加資本要求 區(qū)分系統(tǒng)性重要性銀行和非系統(tǒng)重要性銀行；就中國而言，對系統(tǒng)性重要金融機構(gòu)不難識別，可以進行名單式管理。 針對中國具有系統(tǒng)重要性影響的大型銀行采用1%的額外資本要求。三、我國銀行業(yè)監(jiān)管前瞻（續(xù)）進展之三：引入杠桿率的標準巴塞爾委員會銀監(jiān)會 確定銀行體系杠桿率累積底線，緩釋不穩(wěn)定的去杠桿化風險； 提出資本比總資產(chǎn)的方案，并已基本達成共識； 2019年開始試運行，2019年開始雙軌制至2019年1月1日，

23、達標水平為3%（3-5%）； 2018年1月1日正式將杠桿率監(jiān)管納入第一支柱。杠桿率監(jiān)管標準 達標水平為4%，2019年底開始實施。 今年大型銀行的杠桿倍數(shù)作為監(jiān)管監(jiān)測值，暫定2019年杠桿率監(jiān)測值為不高于25倍；三、我國銀行業(yè)監(jiān)管前瞻（續(xù)）進展之四：流動性風險監(jiān)管國際標準（1）巴塞爾委員會銀監(jiān)會 提出兩個新指標 流動性覆蓋率(LCR) 凈穩(wěn)定融資比率(NSFR) 流動覆蓋率于2019年1月1日引入； 7年過渡期，兩項指標于2018年1月1日均須達到100%。流動性風險管理 發(fā)布商業(yè)銀行流動性風險管理指引及關(guān)于進一步加強流動性風險管理的通知； 對大型銀行沿用現(xiàn)行指標，存貸比不高于75%，流動性

24、比率不應低于25%，核心負債信存度不低于60%；暫對定凈負債穩(wěn)定度不低于100%； 所有銀行兩項流動性新指標于2019年達到100%。三、我國銀行業(yè)監(jiān)管前瞻（續(xù)）進展之四：流動性風險監(jiān)管國際標準（2）流動性覆蓋率(Liquidity Coverage Ratio，LCR)：度量短期壓力情景下流動性壓力狀況凈穩(wěn)定融資比率(Net Stable Funding Ratio ,NSFR)：度量中長期內(nèi)銀行可供使用的穩(wěn)定資金來源狀況三、我國銀行業(yè)監(jiān)管前瞻（續(xù)）流動性風險監(jiān)管標準：短期流動性比例流動性覆蓋率（Liquidity Coverage Ratio， LCR）衡量短期壓力情景下（30日內(nèi)）的銀行

25、流動性狀況，提高短期應對流動性中斷的彈性 分子：高流動性資產(chǎn)儲備，一般包括現(xiàn)金、政府債券、中央銀行票據(jù)、存央行準備金等分母：即未來30日的壓力情景下的資金凈流出量，為資金流出和資金流入的差額壓力情景的確定：體現(xiàn)在分母的資金流入和資金流出各項目所適用的不同權(quán)重系數(shù)上 流動性風險監(jiān)管標準：中長期結(jié)構(gòu)化比例凈穩(wěn)定融資比率（Net Stable Funding Ratio, NSFR）關(guān)注銀行中長期流動性風險，鼓勵銀行減少資產(chǎn)負債的期限錯配，多用穩(wěn)定的資金來源支持資產(chǎn)業(yè)務分子：銀行可用的穩(wěn)定資金來源。監(jiān)管當局按資金來源的性質(zhì)和穩(wěn)定性設(shè)定五檔系數(shù)(100%、85%、70%、50%、0%)，設(shè)定系數(shù)考慮的

26、因素包括：存款是否加入存款保險體系、銀行是否與存款客戶有穩(wěn)定的業(yè)務聯(lián)系、存款屬批發(fā)還是零售性質(zhì)等分母：業(yè)務所需的穩(wěn)定資本來源。銀行從事資產(chǎn)（含表外）業(yè)務應當用多少穩(wěn)定的融資來源予以支持，各類資產(chǎn)業(yè)務的系數(shù)由各家銀行從嚴把握，提出建議方案，最終由監(jiān)管部門統(tǒng)籌確定 三、我國銀行業(yè)監(jiān)管前瞻（續(xù)）不斷完善銀行業(yè)監(jiān)管制度緊密結(jié)合國際最佳實踐和我國銀行業(yè)實際，進一步推進巴塞爾新資本協(xié)議、巴塞爾協(xié)議的本土化，將良好的風險文化根植于日常經(jīng)營管理之中。 巴塞爾新資本協(xié)議在中國銀行業(yè)的實施工作穩(wěn)步推進，目前已經(jīng)取得突破性進展，配套監(jiān)管法規(guī)的起草和發(fā)布工作已基本完成。巴塞爾協(xié)議正式發(fā)布后，銀監(jiān)會迅速出臺了中國銀行業(yè)

27、實施巴塞爾協(xié)議的時間表和基本方案，及時推出中國特色的銀行業(yè)實施新監(jiān)管標準的指導意見，近期修訂完成的商業(yè)銀行資本充足率管理辦法（試行）也納入了相關(guān)要求。審慎全面的監(jiān)管規(guī)則：2. 3. 1. 初步形成了涵蓋信用風險、市場風險、操作風險、流動性風險等主要風險的審慎監(jiān)管法規(guī)框架 監(jiān)管規(guī)則體系主要由法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章、規(guī)范性文件四個層次構(gòu)成，銀監(jiān)會先后發(fā)布實施了600多份監(jiān)管規(guī)章、規(guī)范性文件，清理、廢止了84份。2019年4月，銀監(jiān)會發(fā)布了中國銀行業(yè)實施新監(jiān)管標準的指導意見三、我國銀行業(yè)監(jiān)管前瞻（續(xù)）行之有效的監(jiān)管工具：資本要求杠桿率撥備率流動性指標銀監(jiān)會將著力在今后五年左右的時間內(nèi)，構(gòu)建一個新的

28、、有效的監(jiān)管框架，奠定銀行業(yè)長期、健康、穩(wěn)健發(fā)展的基礎(chǔ)三、我國銀行業(yè)監(jiān)管前瞻（續(xù)）行之有效的監(jiān)管工具資本 明確提出銀行股本和留存收益組成的核心資本不低于資本凈額的75%，并要求銀行間互持次級債應當從附屬資本中扣減，以防止可能形成的系統(tǒng)性風險。 重視資本質(zhì)量和損失吸收能力 優(yōu)先考慮補充核心資本，強調(diào)股東持續(xù)注資的責任和內(nèi)部積累能力，并要求銀行真正發(fā)揮資本對資產(chǎn)擴張的制約作用。 建立資本補充機制 建立留存超額資本、逆周期超額資本以及系統(tǒng)重要性附加資本監(jiān)管要求。 其他要求 資本：資本監(jiān)管既注重推動銀行資本金數(shù)量與業(yè)務規(guī)模和風險水平相適應，促進銀行提高風險計量水平和資本的風險敏感性，又重視通過加強資本

29、在全面風險管理中的作用來改善銀行的風險管理機制。行之有效的監(jiān)管工具資本（續(xù)）按照新監(jiān)管標準要求：項 目最低資本要求超額資本系統(tǒng)重要性銀行的附加資本要求核心一級 資本充足率一級資本充足率資本 充足率留存 超額資本逆周期 超額資本商業(yè)銀行5%6%8%2.5%02.5%1%新監(jiān)管標準實施后，正常條件下系統(tǒng)重要性銀行和非系統(tǒng)重要性銀行的資本充足率分別不得低于11.5%和10.5%若出現(xiàn)系統(tǒng)性信貸過快增長，需計提逆周期超額資本。行之有效的監(jiān)管工具撥備撥備：在撥備覆蓋率的基礎(chǔ)上，結(jié)合中國實際，建立了貸款撥備率(總撥備與總貸款的比值)監(jiān)管工具撥備指標新監(jiān)管標準要求撥備率不低于2.5%撥備覆蓋率不低于150%

30、 監(jiān)管部門原則上按兩者孰高確定銀行業(yè)金融機構(gòu)貸款損失準備監(jiān)管要求 根據(jù)經(jīng)濟周期、貸款質(zhì)量和盈利狀況，對貸款損失準備監(jiān)管要求進行動態(tài)化和差異化調(diào)整，進一步緩解銀行體系的親周期性。行之有效的監(jiān)管工具流動性流動性：建立多維度的流動性風險監(jiān)管指標和監(jiān)測指標體系，提升流動性風險監(jiān)管的有效性。傳統(tǒng)流動性比例、存貸款比例、核心負債依存度等流動性覆蓋率凈穩(wěn)定融資比率引入行之有效的監(jiān)管工具杠桿率杠桿率：為防止銀行業(yè)金融機構(gòu)杠桿率的過度積累宏觀審慎層面 有利于防止銀行業(yè)金融機構(gòu)資產(chǎn)負債表的過度擴張和過度承擔風險，控制系統(tǒng)性風險微觀審慎層面 可以對采用風險加權(quán)的資本充足率形成補充，有利于確保整個銀行體系保持一定水平

31、的合格資本過渡期具體安排（一）201920192019201920192019201920182019年1月普通股占總資本的比例3.5%4.0%4.5%4.5% 4.5%4.5% 4.5% 留存超額資本0.625%1.25%1.875%2.50%普通股+留存超額資本3.5%4.0%4.5%5.125%5.75%6.375%7.0%逐步從核心一級資本中扣減 (包括超出遞延稅資產(chǎn)、按揭服務權(quán)利及金融機構(gòu)投資中的數(shù)額)20%40%60%80%100%100%一級資本4.5%5.5%6.0%6.0%6.0%6.0%6.0%總資本8.0%8.0%8.0%8.0%8.0%8.0%8.0%總資本+留存超額資本8.0%8.0%8.0%8.625%9.25%9.875%10.5%不再符合非核心一級資本或二級資本標準的資本工具從2019年開始，10年后逐步停止使用過渡期具體安排（二）項目內(nèi)容水平達標時間過渡期安排現(xiàn)狀杠