創(chuàng)元科技：2022年上半年對蘇州創(chuàng)元集團財務(wù)有限公司的風(fēng)險持續(xù)評估報告

1、2022 年上半年對蘇州創(chuàng)元集團財務(wù)有限公司的風(fēng)險持續(xù)評估報告(ls2022-A56)第 1 頁 共 7 頁股票代碼： 000551 股票簡稱： 創(chuàng)元科技 編號： ls2022-A56創(chuàng)元科技股份有限公司 2022 年上半年對蘇州創(chuàng)元集團財務(wù)有限公司的風(fēng)險持續(xù)評估報告本公司及董事會全體成員保證信息披露的內(nèi)容真實、準(zhǔn)確、完整， 沒有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。根據(jù)深圳證券交易所上市公司自律監(jiān)管指引第 7 號交易與關(guān)聯(lián)交易 的要求， 創(chuàng)元科技股份有限公司(“本公司”) 查驗了蘇州創(chuàng)元集團財務(wù)有限公 司(“財務(wù)公司”) 的金融許可證、企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照等資料， 取得并 審閱了財務(wù)公司包括資產(chǎn)負債表

2、、損益表、現(xiàn)金流量表等在內(nèi)的定期財務(wù)報告， 對財務(wù)公司的經(jīng)營資質(zhì)、業(yè)務(wù)與風(fēng)險狀況進行了持續(xù)關(guān)注和評估， 具體情況報告 如下：一、財務(wù)公司的基本情況財務(wù)公司(前身蘇州物資集團財務(wù)公司)是經(jīng)中國人民銀行(蘇銀管(93) 220 號) 批準(zhǔn)成立的非銀行金融機構(gòu)。 2002 年 2 月， 蘇州物資集團財務(wù)公司股權(quán) 重組方案得到中國人民銀行蘇州市中心支行批復(fù)(蘇銀200271 號)，同意 由蘇州創(chuàng)元(集團) 有限公司控股。同年 9 月中國人民銀行蘇州市中心支行批復(fù) 同意蘇州物資集團財務(wù)公司更名為蘇州創(chuàng)元集團財務(wù)有限公司(蘇銀2002423 號) 。金融許可證機構(gòu)編碼： L0044H332050001統(tǒng)一

3、社會信用代碼： 9132050813774377XR注冊資本： 60,000 萬元人民幣， 其中：蘇州創(chuàng)元投資發(fā)展(集團)有限公 司 (“創(chuàng)元集團”) 以貨幣出資 48,000 萬元，占該公司注冊資本的 80%；本公 司出資 6,000 萬元，占注冊資本的 10%；蘇州創(chuàng)元產(chǎn)業(yè)投資有限公司出資 6,0002022 年上半年對蘇州創(chuàng)元集團財務(wù)有限公司的風(fēng)險持續(xù)評估報告(ls2022-A56)第 2 頁 共 7 頁萬元，占注冊資本的 10%。法定代表人：周成明住所：蘇州市工業(yè)園區(qū)蘇桐路 37 號創(chuàng)元大廈 6 樓經(jīng)中國銀保監(jiān)會批準(zhǔn)，財務(wù)公司本外幣業(yè)務(wù)范圍包括：(一)對成員單位辦理財務(wù)和融資顧問、信用

4、鑒證及相關(guān)的咨詢、代理業(yè)務(wù)；(二)協(xié)助成員單位實現(xiàn)交易款項的收付；(三)經(jīng)批準(zhǔn)的保險代理業(yè)務(wù)；(四)對成員單位提供擔(dān)保；(五)辦理集團成員單位之間的委托貸款及委托投資；(六)對成員單位辦理票據(jù)承兌與貼現(xiàn)；(七)辦理成員單位之間的內(nèi)部轉(zhuǎn)賬結(jié)算及相應(yīng)的結(jié)算、清算方案設(shè)計；(八)吸收成員單位的存款；(九)對成員單位辦理貸款及融資租賃；(十)從事同業(yè)拆借；(十一) 固定收益類有價證券投資。二、財務(wù)公司內(nèi)部控制基本情況(一)內(nèi)部控制環(huán)境財務(wù)公司按照蘇州創(chuàng)元集團財務(wù)有限公司章程規(guī)定建立了以股東會、董事會、監(jiān)事會和高級管理層為主體的公司治理組織架構(gòu)， 對董事、監(jiān)事、高級管 理層在內(nèi)部控制中的責(zé)任進行了明確規(guī)

5、定。 董事會下設(shè)風(fēng)險控制委員會、戰(zhàn)略發(fā) 展委員會、預(yù)算管理委員會、利率管理委員會和審計委員會； 經(jīng)營層下設(shè)信貸審 查委員會。內(nèi)設(shè)綜合部、組織人事部、稽核部、風(fēng)險管理部、市場部、計劃財務(wù) 部、結(jié)算部七個部門。 財務(wù)公司通過內(nèi)部管理制度明確各治理主體以及各部門在 風(fēng)險、合規(guī)以及內(nèi)部控制中的職責(zé)和作用。財務(wù)公司經(jīng)營層與董事會、監(jiān)事會以 及各專業(yè)委員會之間已建立分工合理、職責(zé)明確、報告關(guān)系清晰的組織結(jié)構(gòu)。通 過部門及崗位職責(zé)的合理設(shè)定， 形成了部門間、崗位間相互監(jiān)督、相互制衡的風(fēng) 險控制機制， 已實現(xiàn)前、中、后臺部門、關(guān)鍵和不相容崗位、人員的有效分離和 相互制衡。 各治理主體職責(zé)邊界清晰，符合獨立運作

6、、有效制衡原則。(二)風(fēng)險的識別與評估2022 年上半年對蘇州創(chuàng)元集團財務(wù)有限公司的風(fēng)險持續(xù)評估報告(ls2022-A56)第 3 頁 共 7 頁財務(wù)公司建立了以業(yè)務(wù)部門規(guī)范操作為一道防線、風(fēng)險合規(guī)審查為二道防線、獨立垂直的審計稽核為三道防線的全面風(fēng)險管理體系。按照審慎經(jīng)營的原則， 制定了內(nèi)部控制制度及各項業(yè)務(wù)的管理辦法和操作規(guī)程，能有效覆蓋各項業(yè)務(wù)活 動、管理活動及主要風(fēng)險。各部門在日常經(jīng)營中能夠積極履行風(fēng)險管理職責(zé)， 主 動識別各個環(huán)節(jié)的關(guān)鍵風(fēng)險， 制定和落實相應(yīng)的風(fēng)險應(yīng)對措施， 將控制措施融入 業(yè)務(wù)流程， 對各種風(fēng)險進行預(yù)測、評估和控制。(三)控制活動1、信貸業(yè)務(wù)控制(1) 信貸管理制度

7、的建設(shè)及執(zhí)行評價財務(wù)公司制定了各類信貸業(yè)務(wù)管理辦法， 嚴格按照貸款“三查”原則加以落實。截止 2022 年 6 月 30 日，財務(wù)公司開展的信貸業(yè)務(wù)對象僅限于創(chuàng)元集團公司 及成員單位。未發(fā)生不良貸款。(2)嚴格執(zhí)行審貸分離、分級審批的管理機制財務(wù)公司按照貸款規(guī)模、種類、期限、擔(dān)保條件確定審查程序和審批權(quán)限，嚴格按照程序和權(quán)限審查、審批貸款。建立和健全了信貸部門和信貸崗位工作職 責(zé)， 信貸部門的崗位設(shè)置做到分工合理， 職責(zé)明確。貸款調(diào)查人員負責(zé)貸款調(diào)查 評估； 貸款審查人員負責(zé)貸款風(fēng)險的審查； 貸款發(fā)放人員負責(zé)貸款資料的審核和 清收。2、結(jié)算業(yè)務(wù)控制財務(wù)公司根據(jù)國家法律法規(guī)及監(jiān)管機構(gòu)相關(guān)規(guī)定，制

8、定了完備的結(jié)算業(yè)務(wù)管理制度及操作規(guī)程，明確各項結(jié)算和存款的操作規(guī)范和控制標(biāo)準(zhǔn)， 有效控制業(yè)務(wù) 風(fēng)險。(1)在成員單位存款業(yè)務(wù)方面，財務(wù)公司嚴格遵循平等、自愿、公平和誠信的原則， 在銀保監(jiān)會、人民銀行頒布規(guī)范的權(quán)限內(nèi)嚴格操作， 保障成員單位資 金安全，維護各當(dāng)事人的合法權(quán)益。(2)資金集中管理和資金劃轉(zhuǎn)業(yè)務(wù)方面，創(chuàng)元集團及成員單位在財務(wù)公司開設(shè)結(jié)算賬戶， 通過網(wǎng)上銀行或銀行柜面實現(xiàn)資金的收支， 嚴格保障結(jié)算資金安 全、快捷、通暢， 同時具有較高的數(shù)據(jù)安全性。結(jié)算部設(shè)經(jīng)辦崗、復(fù)核崗，保證 入賬及時、準(zhǔn)確， 發(fā)現(xiàn)問題及時反饋。為有效防控操作風(fēng)險， 財務(wù)公司明確規(guī)定2022 年上半年對蘇州創(chuàng)元集團財務(wù)

9、有限公司的風(fēng)險持續(xù)評估報告(ls2022-A56)第 4 頁 共 7 頁重要空白憑證、財務(wù)印鑒等由總經(jīng)理分別授權(quán)，交予不同的人員保管、使用。3、內(nèi)部稽核控制財務(wù)公司稽核部按照年度稽核計劃和運作的實際情況， 報告期進行了常規(guī)稽核 1 次，專項稽核 10 次， 對財務(wù)公司的經(jīng)營管理活動、內(nèi)部控制執(zhí)行情況、業(yè) 務(wù)和財務(wù)管理活動進行監(jiān)督與評價。 就稽核過程中發(fā)現(xiàn)的問題， 對相關(guān)部門及時 提出了整改要求。通過內(nèi)審稽核，未發(fā)現(xiàn)違反法律、法規(guī)及企業(yè)內(nèi)控制度、操作 流程的現(xiàn)象。4、信息系統(tǒng)控制財務(wù)公司的重要信息系統(tǒng)主要有建信財司云系統(tǒng)和九恒星電子票據(jù)管理系統(tǒng)。 建信財司云系統(tǒng)為財務(wù)公司的核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)， 于 2

10、020 年開發(fā)建設(shè)，2021 年 1 月 1 日正式上線啟用。功能上除支持公司全部現(xiàn)有業(yè)務(wù)功能外， 增加財務(wù)公司 網(wǎng)上銀行、資金預(yù)算管理、信貸業(yè)務(wù)的貸前、貸中及貸后管理及反洗錢監(jiān)控等功 能， 改進信貸客戶授信評級、客戶定價規(guī)則以及監(jiān)管統(tǒng)計報送功能?；救婀?理集團所屬成員單位在財務(wù)公司所辦理的各項業(yè)務(wù)， 包含存款類業(yè)務(wù)以及信貸類 業(yè)務(wù)， 同時提供財務(wù)公司自身的資金結(jié)算、賬務(wù)管理、報表生成、固定資產(chǎn)管理 等的重要功能。九恒星電子票據(jù)管理系統(tǒng)主要為集團所屬成員單位開立由財務(wù)公 司承兌的電子銀行承兌匯票， 以及提供票據(jù)貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)、再貼現(xiàn)、查詢、登記 等相關(guān)功能。5、合規(guī)管理控制財務(wù)公司注重對合規(guī)

11、風(fēng)險的防控， 認真按照銀監(jiān)會的要求做好月、季、年非現(xiàn)場檢查( “1104 工程”報表系統(tǒng))報表，通過報表的填制及時發(fā)生問題即時 整改； 每名新入職員工進行包括合規(guī)手冊在內(nèi)的上崗前培訓(xùn)， 樹立全員主動 合規(guī)、合規(guī)創(chuàng)造價值等合規(guī)理念； 業(yè)務(wù)開展前進行合規(guī)性審核； 新增(修改) 制 度通過前進行合規(guī)性審核， 以保證新增(修改) 制度符合法律法規(guī)、規(guī)章和公司 章程； 每半年的合規(guī)風(fēng)險管理報告， 對財務(wù)公司合規(guī)風(fēng)險的防控進行評估； 稽核 部對業(yè)務(wù)運營、企業(yè)管理進行常規(guī)與專項內(nèi)審稽核， 強化了內(nèi)部監(jiān)督、防范金融 風(fēng)險的作用。財務(wù)公司風(fēng)險管理部設(shè)立合規(guī)風(fēng)險管理崗， 落實工作職責(zé)， 按照涉 及合規(guī)性審核的業(yè)務(wù)

12、、管理工作要求進行嚴格地合規(guī)性審核， 從組織、制度、運 作上保證了財務(wù)公司合規(guī)風(fēng)險管理的嚴肅性、及時性和有效性。2022 年上半年對蘇州創(chuàng)元集團財務(wù)有限公司的風(fēng)險持續(xù)評估報告(ls2022-A56)第 5 頁 共 7 頁報告期內(nèi)， 財務(wù)公司實際業(yè)務(wù)開展符合企業(yè)集團財務(wù)公司管理辦法、企業(yè)內(nèi)控及規(guī)章制度、公司內(nèi)部控制手冊、公司合規(guī)手冊以及相關(guān)監(jiān)管 規(guī)定， 未發(fā)現(xiàn)違規(guī)情形。財務(wù)公司監(jiān)管比例均符合企業(yè)集團財務(wù)公司風(fēng)險監(jiān)管 指標(biāo)考核暫行辦法的規(guī)定。(四)內(nèi)部控制總體評價財務(wù)公司的內(nèi)部控制制度是完善的， 執(zhí)行是有效的。在資金管理方面較好地控制了資金流轉(zhuǎn)的風(fēng)險；在信貸業(yè)務(wù)方面建立了相應(yīng)的信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險控制程序

13、， 使整體風(fēng)險控制在合理的水平。三、經(jīng)營管理及風(fēng)險管理情況(一)經(jīng)營情況截止 2022 年 6 月 30 日，財務(wù)公司資產(chǎn)總額 250,399.18 萬元；吸收成員單 位存款余額 179,278.81 萬元；實現(xiàn)利潤總額 2,079.40 萬元、凈利潤 1,575.72 萬元 (未經(jīng)審計) 。(二)管理情況財務(wù)公司自重組開業(yè)以來， 一貫堅持審慎、穩(wěn)健經(jīng)營的原則， 嚴格遵循中 華人民共和國公司法、中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法、企業(yè)集團財 務(wù)公司管理辦法、企業(yè)會計準(zhǔn)則和國家有關(guān)金融法規(guī)、條例以及財務(wù)公司章程， 加強內(nèi)部管理、規(guī)范經(jīng)營行為、防范控制風(fēng)險。根據(jù)對財務(wù)公司風(fēng)險管理的了解 和評價，未發(fā)現(xiàn)

14、截至 2022 年 6 月 30 日止與財務(wù)報表相關(guān)的信貸、資金、投資、 稽核、信息管理等方面的風(fēng)險控制體系存在重大缺陷。(三)監(jiān)管指標(biāo)根據(jù)企業(yè)集團財務(wù)公司管理辦法規(guī)定， 截止 2022 年 6 月 30 日，財務(wù)公司的各項監(jiān)管指標(biāo)均符合規(guī)定要求。序號指 標(biāo) 名 稱預(yù)警范圍2022 年 6 月末實際值1不良貸款率5%02不良資產(chǎn)率4%03流動性比例20%0.05%5投資比例70%11.22%2022 年上半年對蘇州創(chuàng)元集團財務(wù)有限公司的風(fēng)險持續(xù)評估報告(ls2022-A56)第 6 頁 共 7 頁序號指 標(biāo) 名 稱預(yù)警范圍2022 年 6 月末實際值6拆入資金余額比例100%0%7擔(dān)保比例10

15、0%15.66%8資本充足率10.5%35.84%四、本公司在財務(wù)公司的存貸款及綜合授信情況截止 2022 年 6 月 30 日，本公司在財務(wù)公司的日最高存款余額為 39,017.98 萬元，貸款余額為 44,780.00 萬元， 財務(wù)公司提供給本公司貸款所收取的累計貸 款利息金額為 963.86 萬元。財務(wù)公司給予本公司的授信總額為 8.71 億元。本公司在財務(wù)公司的存款安全性和流動性良好， 從未發(fā)生財務(wù)公司因頭寸不 足而延遲付款的情況。本公司已制定了創(chuàng)元科技股份有限公司在蘇州創(chuàng)元集團 財務(wù)有限公司存款資金風(fēng)險防范管理辦法并經(jīng)董事會審議通過， 以進一步切實 保證本公司在財務(wù)公司存款的安全性、流動性。五、風(fēng)險評估意見經(jīng)過分析與判斷， 本公司做出如下評估結(jié)論： 財務(wù)公司按照中國銀行業(yè)監(jiān)督 管理委員會企業(yè)集團財務(wù)公司管理辦法(中國銀監(jiān)會令2004第 5 號) 及 關(guān)于修改企業(yè)集團財務(wù)公司管理辦法的決定(銀監(jiān)會令2006第 8 號) 規(guī)定經(jīng)營， 經(jīng)營業(yè)績良好。根據(jù)對財務(wù)公司風(fēng)險管理的了解和評價， 未發(fā)現(xiàn)財務(wù) 公司與財務(wù)報表相關(guān)的信貸、資