財務部崗位說明書

1、精品文檔財務管理部部門職能1.1. 財務政策制定公司財務管理制度和會計核算辦法確定公司財務信息系統(tǒng)要求和標準制定公司會計機構(gòu)設計原則、會計人員任用標準制定公司財務人員培訓計劃和培訓要求1.2. 經(jīng)營分析分析公司及分子公司的收入、成本、費用、利潤等情況，評價公司及分子公司的財務狀況定期提交公司財務分析報告，提出改進建議1.3. 預算管理制定公司的預算管理制度編制、匯總公司財務預算，并監(jiān)督執(zhí)行指導分子公司預算編制工作對公司總部及分子公司預算執(zhí)行情況進行分析、評估，提出改進建議和措施負責公司年終財務決算工作1.4. 財務印鑒管理協(xié)同相關(guān)人員保管財務專用章、現(xiàn)金收訖、現(xiàn)金付訖、個人印章等相關(guān)印章負責對

2、空白支票和其他需要保存的相關(guān)票證進行登記、保管，并編制存放登記表1.5. 資金管理負責公司資金的籌措、運作和合理使用負責公司內(nèi)資金調(diào)配，以及分子公司貸款擔保事務的管理負責對分子公司上交費用的及時資金劃撥對分子公司的資金占用情況進行不定期的分析1.6. 會計核算負責國家有關(guān)財務規(guī)定和財務制度的貫徹執(zhí)行制定分子公司會計報表規(guī)范.精品文檔負責公司總部賬務處理，編制公司總部的財務報表1.7. 投資管理參與投資項目論證、決策以及項目的財務監(jiān)管工作1.8. 稅務管理進行公司總體稅務籌劃按稅務管理部門要求，上報有關(guān)財稅報表及稅務其他事宜1.9. 分子公司財務管理隨時掌握分子公司的帳戶收支情況，定期核對銀行對

3、帳單隨時掌握分子公司帳戶留存資金情況掌握并監(jiān)管分子公司對總部財務管理政策的具體執(zhí)行情況，并提供相關(guān)幫助1.10. 資產(chǎn)管理按照有關(guān)規(guī)定，建立相關(guān)的資產(chǎn)管理制度，定期協(xié)助有關(guān)部門共同進行資產(chǎn)清查工作收集、整理、匯總公司產(chǎn)權(quán)數(shù)據(jù)、信息（包括公司對外股權(quán)投資信息）負責公司資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)登記和變更4.2財務部組織架構(gòu)4.3. 崗位說明書4.3.1.財務總監(jiān)崗位說明書基本信息崗位名稱財務總監(jiān)崗位編號.精品文檔所在部門財務部編制人崗位定員1審定人工作關(guān)系直接上級董事長、總經(jīng)理直接下級財務部主管，審計部主管內(nèi)部協(xié)調(diào)人力行政部、生產(chǎn)部、銷售部、研發(fā)部、分子公司、各分支機構(gòu)外部協(xié)調(diào)稅務局、工商局、財政局，銀行，會計師

4、事務所第一崗位代理人第二崗位代理人崗位職責制定并完善公司財務管理制度，統(tǒng)一公司會計政策，建立并完善的會計核算體系，規(guī)范會計核算方法與程序，加強公司經(jīng)濟管理，提高經(jīng)濟效益組織執(zhí)行國家有關(guān)財經(jīng)法規(guī)、方針、政策和制度，保障公司合法經(jīng)營，維護股東利益參與公司投資行為、重要經(jīng)營活動等方面的決策和方案制定工作，參與重大經(jīng)濟合作或協(xié)議的研究、審查，參與總要經(jīng)濟問題的分析和決策制定公司的財務規(guī)劃和年度財務計劃，匯總、審核下級部門上報的月度預算，召集并主持公司預算分析和平衡會議審核簽署公司預算、財務收支計劃、成本費用計劃、信貸計劃、財務報告、會計決算報表，會簽涉及財務收支的重大業(yè)務計劃、經(jīng)濟合同、經(jīng)濟協(xié)議等負責

5、重要內(nèi)審活動的組織和實施負責定神從銀行提現(xiàn)金的作業(yè)，負責公司資金的籌措、運作、內(nèi)部調(diào)配、合理使用掌握公司財務狀況、經(jīng)營成果和資金變動情況，及時向總經(jīng)理和董事長匯報工作情況制定財務系統(tǒng)年度、月度工作目標和工作計劃，經(jīng)批準后執(zhí)行領(lǐng)導財務系統(tǒng)的培訓和考核工作，提高財務人員的業(yè)務素質(zhì)做好財務系統(tǒng)各項行政事務處理工作，提高工作效能，增強團隊精神。及時傳達上級指示并貫徹執(zhí)行，定期主持財務系統(tǒng)例會。組織監(jiān)控公司資金和往來款項管理狀況，保障資金安全審閱財務系統(tǒng)及與其相關(guān)的文件，審核直接下級上報的年、月度工作計劃、培訓計劃等工作報告和有關(guān)作業(yè)文件，視其性質(zhì)內(nèi)容決定處理方式監(jiān)督、檢查、指導所屬下級的各項工作.精品

6、文檔培養(yǎng)和發(fā)現(xiàn)人才，根據(jù)工作需要按程序申請招聘、調(diào)配直接下級，負責直接下級崗位人員任命的提名和隔級下級崗位人員任命的批準協(xié)調(diào)公司與財政、銀行、稅務等監(jiān)管部門的關(guān)系，組織公司稅務籌劃組織公司固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)、流動資產(chǎn)、低值易耗品的價值管理負責公司的產(chǎn)權(quán)管理工作負責部門隊伍建設，選拔、推薦、培訓、考核本部門人員負責部門內(nèi)工作任務分工，合理安排人員完成上級領(lǐng)導交辦的其他工作權(quán)力和責任權(quán)力：對公司財務制度的起草和制定權(quán)對重大財務收支的建議權(quán)、審批權(quán)對財務工作的指導權(quán)和監(jiān)督權(quán)對財務人員任免、調(diào)動、晉升的同意權(quán)，對財務系統(tǒng)所屬員工和各項事務的管理權(quán)對公司投融資項目、重大經(jīng)濟問題的建議權(quán)對財務報告的審批權(quán)

7、對限額資金有使用的審批權(quán)對下級在工作中爭議的裁判權(quán)對下級崗位的調(diào)配權(quán)、任命的提名權(quán)和獎懲權(quán)對部門內(nèi)各項費用開支權(quán)限范圍內(nèi)的審核權(quán)對所屬下級業(yè)務能力和業(yè)績水平的考核評價權(quán)代表公司與外界部門和機構(gòu)的聯(lián)絡權(quán)責任：保密責任對財務管理部的整體工作績效負責對各項財務數(shù)據(jù)的真實性、準確性、及時性負責對下屬人員的工作負直接領(lǐng)導責任對本職工作負責對上級交辦的工作負責任職資格學歷要求大學本科及以上專業(yè)及水平財務管理、會計等相關(guān)專業(yè).精品文檔經(jīng)驗8 年以上財務工作經(jīng)驗，5 年以上財務管理工作經(jīng)驗具備財務管理、稅務管理、經(jīng)濟法、會計核算、預算管理、財務分析等相技能技巧關(guān)專業(yè)知識；熟練使用財務軟件；良好的職業(yè)道德和敬業(yè)

8、精神；認真、嚴謹?shù)墓ぷ髯黠L工作條件使用工具設備電腦、電話、傳真機、復印機等一般辦公用品工作環(huán)境辦公室工作時間特征正常上下班，經(jīng)常加班危險程度無危險.精品文檔4.3.2.管理會計崗位說明書基本信息崗位名稱財務部長崗位編號所在部門財務管理部編 制 人崗位定員1審 定 人工作關(guān)系直接上級財務總監(jiān)直接下級財務會計、出納內(nèi)部協(xié)調(diào)人力行政部、工程管理部、財務管理部、各分支機構(gòu)外部協(xié)調(diào)稅務、銀行、財政局、工商局、會計師事務所第一崗位代理第二崗位代理人人崗位職責負責公司的目標成本管理，及時編制成本計算和核算報表進行公司及各部門的收入、成本、費用、利潤分析，評價各部門的財務狀況定期提交財務分析報告，提出改進建議

9、定期領(lǐng)導和相關(guān)部門提供公司的經(jīng)營信息與經(jīng)濟活動分析，準確反映公司經(jīng)營成果擬定公司的利潤分配方案，報上級審批負責應收帳款、應收票據(jù)、其他應收款、存貨、呆壞帳管理，參與流動資產(chǎn)的清查工作，監(jiān)督、檢查公司的流動資產(chǎn)管理工作編制公司資金支出計劃，監(jiān)督、控制計劃執(zhí)行管理公司的各項開支、經(jīng)費負責公司日常的納稅申報、辦理退稅等工作完成上級領(lǐng)導交辦的其他工作權(quán)力和責任權(quán)力：公司支出計劃的起草權(quán)公司利潤分配方案的起草權(quán)稅收政策應用的建議權(quán).精品文檔對有關(guān)的會計憑證有審核權(quán)責任：1 保密責任2 對本職工作負責3 對所記帳目、編制報表的準確性、及時性負責4 對上級交辦的工作負責任職資格學歷要求大學專科及以上專業(yè)及水

10、平財務管理、會計等相關(guān)專業(yè)經(jīng)驗5 年以上工作經(jīng)驗， 3 年以上相關(guān)工作經(jīng)驗技能技巧具備相應的財務管理、會計、金融知識；熟練使用財務軟件；良好的職業(yè)道德和敬業(yè)精神；認真、嚴謹?shù)墓ぷ髯黠L工作條件使用工具設備電腦、電話、傳真機、復印機等一般辦公用品工作環(huán)境辦公室工作時間特征正常上下班危險程度無危險.精品文檔4.3.3 財務會計崗位說明書基本信息崗位名稱成本會計崗位編號所在部門財務管理部編 制 人崗位定員1審 定 人工作關(guān)系直接上級財務部長直接下級無內(nèi)部協(xié)調(diào)人力行政部、生產(chǎn)部、銷售部、各分支機構(gòu)外部協(xié)調(diào)稅務、銀行、財政局、工商局、會計師事務所第一崗位代理人第二崗位代理人崗位職責核算公司全部收入、成本、

11、利潤等，提取折舊費，生成結(jié)轉(zhuǎn)憑證負責核算納稅、繳稅情況，按稅務部門規(guī)定的時間申報納稅控制成本變動，負責編制月度機全年成本分析表，每月報送上級領(lǐng)導就成本構(gòu)成情況進行財務分析，提出降低成本的方案根據(jù)費用構(gòu)成情況和成本分析結(jié)果，提示各部門所存在問題負責核算納稅、繳稅情況，按稅務部門規(guī)定的時間申報納稅負責每月會計憑證的裝訂、會計資料的統(tǒng)計歸檔工作負責公司營業(yè)執(zhí)照年檢和變更工作完成上級領(lǐng)導交辦的其他工作權(quán)力和責任權(quán)力：會計憑證、帳簿的審核權(quán)、對帳權(quán)財務檔案的管理權(quán)財務收支活動的監(jiān)督檢查權(quán)和分析評價權(quán).精品文檔對公司會計核算和財務制度執(zhí)行情況的檢查指導權(quán)責任：保密責任對本職工作負責對所記帳目、編制報表的準

12、確性、及時性負責對上級交辦的工作負責任職資格學歷要求大學?？萍耙陨蠈I(yè)及水平財務管理、會計等相關(guān)專業(yè)經(jīng)驗3 年以上相關(guān)工作經(jīng)驗技能技巧具備相應的財務管理、會計、法律知識；熟練使用財務軟件；良好的職業(yè)道德和敬業(yè)精神；認真、嚴謹?shù)墓ぷ髯黠L工作條件使用工具設備電腦、電話、傳真機、復印機等一般辦公用品工作環(huán)境辦公室工作時間特征正常上下班危險程度無危險4.3.4 財務會計崗位說明書基本信息崗位名稱資產(chǎn)會計崗位編號所在部門財務管理部編 制 人崗位定員1審 定 人工作關(guān)系直接上級財務部長.精品文檔直接下級無內(nèi)部協(xié)調(diào)人力行政部、生產(chǎn)部、銷售部、各分支機構(gòu)外部協(xié)調(diào)第一崗位代理人第二崗位代理人崗位職責負責房產(chǎn)、設

13、備檔案的建立和管理工作負責固定資產(chǎn)的核算管理負責對新購進設備報帳完畢后，及時建立固定資產(chǎn)、低值易耗品等賬目，負責貼卡，做到卡帳相符負責按規(guī)定的審批程序和手續(xù)對購置有形資產(chǎn)的驗收登記工作負責固定資產(chǎn)總賬和明細賬的核對，及時發(fā)現(xiàn)差錯，及時進行賬務更正處理定期于存貨管理人員核對庫存物品驚醒清查，做到帳帳相符，帳表一直。對盤盈、盤虧的存貨，及時查明原因并提出意見報批，根據(jù)批復及時進行賬務處理負責資產(chǎn)報廢和處理的審查核對報批工作，協(xié)助領(lǐng)導做好報廢設備的變價賬務處理負責人員電動、調(diào)離時辦理資產(chǎn)變更保管人的登記工作完成上級領(lǐng)導交辦的其他工作權(quán)力和責任權(quán)力：會計憑證、帳簿的審核權(quán)、對帳權(quán)財務檔案的管理權(quán)財務收

14、支活動的監(jiān)督檢查權(quán)和分析評價權(quán)對公司會計核算和財務制度執(zhí)行情況的檢查指導權(quán)責任：保密責任對本職工作負責對所記帳目、編制報表的準確性、及時性負責對上級交辦的工作負責.精品文檔任職資格學歷要求大學專科及以上專業(yè)及水平財務管理、會計等相關(guān)專業(yè)經(jīng)驗1 年以上工作經(jīng)驗技能技巧具備相應的財務管理、會計、法律知識；熟練使用財務軟件；良好的職業(yè)道德和敬業(yè)精神；認真、嚴謹?shù)墓ぷ髯黠L工作條件使用工具設備電腦、電話、傳真機、復印機等一般辦公用品工作環(huán)境辦公室工作時間特征正常上下班危險程度無危險4.3.5 財務會計崗位說明書基本信息崗位名稱材料會計崗位編號所在部門財務管理部編 制 人崗位定員2-3審 定 人工作關(guān)系直

15、接上級財務部長直接下級無內(nèi)部協(xié)調(diào)人力行政部、生產(chǎn)部、銷售部、各分支機構(gòu)外部協(xié)調(diào)第一崗位代理人第二崗位代理人崗位職責按照物資分類進行材料總賬和明細賬的設置，嚴格按照材料分類辦法匯總統(tǒng)計.精品文檔負責核對發(fā)票、入庫單手續(xù)等單據(jù)，根據(jù)單據(jù)及時登記相關(guān)賬務及時了解收發(fā)材料的情況，每月制定材料購進、領(lǐng)用報表負責供應商結(jié)算時檢查票據(jù)是夠齊全，數(shù)量與發(fā)票是否一致，以免引起不必要的材料混亂和記賬錯誤負責各種材料的原始憑證記錄，核算依據(jù)，并準確及時地傳遞和反饋星系，及時分類保管好管理材料按月向財務傳遞材料入賬與消耗等的資料匯總情況，做到盈虧有原因，損壞有報告，記賬有憑證，記賬有憑證，調(diào)整有依據(jù)完成上級領(lǐng)導交辦的

16、其他工作權(quán)力和責任權(quán)力：會計憑證、帳簿的審核權(quán)、對帳權(quán)財務檔案的管理權(quán)財務收支活動的監(jiān)督檢查權(quán)和分析評價權(quán)對公司會計核算和財務制度執(zhí)行情況的檢查指導權(quán)責任：保密責任對本職工作負責對所記帳目、編制報表的準確性、及時性負責對上級交辦的工作負責任職資格學歷要求大學專科及以上專業(yè)及水平財務管理、會計等相關(guān)專業(yè)經(jīng)驗1 年以上相關(guān)工作經(jīng)驗具備相應的財務管理、會計、法律知識；熟練使用財務軟件；良好的職業(yè)技能技巧道德和敬業(yè)精神；認真、嚴謹?shù)墓ぷ髯黠L工作條件.精品文檔使用工具設備電腦、電話、傳真機、復印機等一般辦公用品工作環(huán)境辦公室工作時間特征正常上下班危險程度無危險4.3.6 財務會計崗位說明書基本信息崗位名

17、稱往來賬會計崗位編號所在部門財務管理部編 制 人崗位定員1審 定 人工作關(guān)系直接上級財務部長直接下級無內(nèi)部協(xié)調(diào)人力行政部、生產(chǎn)部、銷售部、各分支機構(gòu)外部協(xié)調(diào)第一崗位代理人第二崗位代理人崗位職責負責跟往來單位的款項與對賬工作負責供應商管理：合作供應商管理、結(jié)算存活金價監(jiān)控、政策利用、與合作商品供應商、勞務供應商的往來（運費、包裝費、委托加工費等）負責短期借款、銀行貸款、職工集資款的核算與管理負責保證金、押金、應收賬款的管理每月報送應收賬款分析表，其他應收款報表，其他應付款報表，產(chǎn)品銷售分析表負責與供應商、客戶核對有關(guān)往來賬務對欠款逐月分析，根據(jù)客戶情況講應收賬款分類，對有可能成為壞賬和呆賬的客戶

18、報審.精品文檔上級領(lǐng)導處理完成上級領(lǐng)導交辦的其他工作權(quán)力和責任權(quán)力：會計憑證、帳簿的審核權(quán)、對帳權(quán)財務檔案的管理權(quán)財務收支活動的監(jiān)督檢查權(quán)和分析評價權(quán)對公司會計核算和財務制度執(zhí)行情況的檢查指導權(quán)責任：保密責任對本職工作負責對所記帳目、編制報表的準確性、及時性負責對上級交辦的工作負責任職資格學歷要求大學?？萍耙陨蠈I(yè)及水平財務管理、會計等相關(guān)專業(yè)經(jīng)驗1 年以上工作經(jīng)驗技能技巧具備相應的財務管理、會計、法律知識；熟練使用財務軟件；良好的職業(yè)道德和敬業(yè)精神；認真、嚴謹?shù)墓ぷ髯黠L工作條件使用工具設備電腦、電話、傳真機、復印機等一般辦公用品工作環(huán)境辦公室工作時間特征正常上下班危險程度無危險.精品文檔4.

19、3.7 出納崗位說明書基本信息崗位名稱出納崗位編號所在部門財務管理部編 制 人崗位定員審 定 人工作關(guān)系直接上級財務部長直接下級無內(nèi)部協(xié)調(diào)人力行政部、工程管理部、財務管理部、各分子公司、各分支機構(gòu)外部協(xié)調(diào)銀行等金融機構(gòu)第一崗位代理人第二崗位代理人崗位職責按現(xiàn)金管理制度規(guī)定，復核制單人員編制的現(xiàn)金收、付憑證并據(jù)以辦理現(xiàn)金收、付業(yè)務保管庫存現(xiàn)金，登記現(xiàn)金日記帳和庫存現(xiàn)金登記表核對庫存現(xiàn)金和現(xiàn)金日記賬，定期核對現(xiàn)金日記賬與總賬，保證賬賬、賬實相符辦理銀行結(jié)算業(yè)務，管理銀行存款按經(jīng)濟業(yè)務的發(fā)生情況及時生成憑證協(xié)同相關(guān)人員保管財務專用章、現(xiàn)金收訖、現(xiàn)金付訖、個人印章等相關(guān)印章對空白支票和其他需要保存的相

20、關(guān)票證進行登記、保管，并編制存放登記表完成上級領(lǐng)導交辦的其他工作權(quán)力和責任權(quán)力：公司現(xiàn)金的保管權(quán).精品文檔各類財務章的保管權(quán)對不符合財務制度的記賬憑證拒絕支付現(xiàn)金的權(quán)力責任：保密責任對本職工作負責對所保管現(xiàn)金的安全性負責對上級交辦的工作負責任職資格學歷要求大學專科及以上專業(yè)及水平財務、會計管理等相關(guān)專業(yè)經(jīng)驗1-2 年相關(guān)工作經(jīng)驗技能技巧具備一定的會計、財務管理和金融知識；熟練使用財務軟件；良好的職業(yè)道德和敬業(yè)精神；認真、嚴謹?shù)墓ぷ髯黠L工作條件使用工具設備電腦、電話、傳真機、復印機等一般辦公用品工作環(huán)境辦公室工作時間特征正常上下班危險程度無危險4.3.8 財務會計崗位說明書基本信息崗位名稱辦稅會

21、計崗位編號所在部門財務管理部編 制 人崗位定員2審 定 人.精品文檔工作關(guān)系直接上級財務部長直接下級無內(nèi)部協(xié)調(diào)人力行政部、生產(chǎn)部、銷售部、各分支機構(gòu)外部協(xié)調(diào)第一崗位代理人第二崗位代理人崗位職責負責管理委托代銷票據(jù)負責對核對庫存報表、庫存空白銷售票據(jù)的管理（領(lǐng)用、核銷） ，按月提供票據(jù)適用情況報表掌握價格政策、價格體系負責會計憑證復核，保證每一筆憑證內(nèi)筒真是、手續(xù)完備、數(shù)字準確、科目準確，憑證編號連續(xù)，附件合規(guī)，簽章齊全負責審核各項財務收支，嚴把財務關(guān)，做到按計劃列支，控制各部門費用開支，杜絕非正常開支核算費用，核算與管理各類租賃合同、押金、保證金、管理銷售合同，統(tǒng)計、監(jiān)控資金流量負責提交相關(guān)財

22、務報表，保證及時準確裝訂、管理本部門財務檔案完成上級領(lǐng)導交辦的其他工作權(quán)力和責任權(quán)力：會計憑證、帳簿的審核權(quán)、對帳權(quán)財務檔案的管理權(quán)財務收支活動的監(jiān)督檢查權(quán)和分析評價權(quán)對公司會計核算和財務制度執(zhí)行情況的檢查指導權(quán)責任：.精品文檔保密責任對本職工作負責對所記帳目、編制報表的準確性、及時性負責對上級交辦的工作負責任職資格學歷要求大學?？萍耙陨蠈I(yè)及水平財務管理、會計等相關(guān)專業(yè)經(jīng)驗1 年以上工作經(jīng)驗技能技巧具備相應的財務管理、會計、法律知識；熟練使用財務軟件；良好的職業(yè)道德和敬業(yè)精神；認真、嚴謹?shù)墓ぷ髯黠L工作條件使用工具設備電腦、電話、傳真機、復印機等一般辦公用品工作環(huán)境辦公室工作時間特征正常上下班

23、危險程度無危險投資部部門主要職責1、 負責融資方式的研究探討及具體融資工作的策劃和組織實施2、 配合相關(guān)部門做好募集資金的使用及監(jiān)控3、 負責證券投資方式的研究及投資業(yè)務的具體操作與實施4、 負責監(jiān)測公司動態(tài)和證券市場在宏觀環(huán)境下運行趨向的研究與分析5、 組織編制上市公司定期報告（年報、中報、季報）、臨時公告（董事會、股東會、監(jiān)事會、重大事項等公告），并準確及時向監(jiān)管部門報送和發(fā)布6、 負責建立、健全信息披露制度，并組織實施7、 負責組織和協(xié)調(diào)公司信息披露事務，保證公司信息披露的及時、準確、合法、真實和完整8、 負責公司在證券媒體的形象宣傳工作9、 整理和歸納國家及監(jiān)管部門頒布的有關(guān)信息披露及

24、公司規(guī)范化運作方面的法律法規(guī)，并組織董事、監(jiān)事及高管人員學習和貫徹10、 為公司重大決策提供咨詢和建議11、負責董事會、股東大會日程、議程的安排及會議籌備組織，負責會議記錄并保管相關(guān)文件.精品文檔12、 協(xié)助監(jiān)事會工作，保管監(jiān)事會會議記錄13、 組織制定和完善董事會、監(jiān)事會、股東大會相關(guān)工作條例或?qū)嵤┘殑t14、 負責做好公司與上級證券監(jiān)管部門、交易所的溝通工作15、 組織執(zhí)行公司內(nèi)部的部門、分廠的獨立法人式的改制工作16、 規(guī)范完善公司內(nèi)所有全資、控股公司的法人治理結(jié)構(gòu)，并提出資產(chǎn)經(jīng)營方面的建議17、 完成領(lǐng)導交辦的臨時工作證券投資部崗位說明書基本信息崗位名稱證券投資統(tǒng)計員崗位編號所在部門證券投資部編 制 人崗位定員1審定人工作關(guān)系直接上級證券投資部經(jīng)理直接