狂犬病疫苗項(xiàng)目管理計(jì)劃

1、泓域/狂犬病疫苗項(xiàng)目管理計(jì)劃狂犬病疫苗項(xiàng)目管理計(jì)劃目錄 TOC o 1-3 h z u HYPERLINK l _Toc112823982 一、 公司簡(jiǎn)介 PAGEREF _Toc112823982 h 2 HYPERLINK l _Toc112823983 公司合并資產(chǎn)負(fù)債表主要數(shù)據(jù) PAGEREF _Toc112823983 h 3 HYPERLINK l _Toc112823984 公司合并利潤(rùn)表主要數(shù)據(jù) PAGEREF _Toc112823984 h 3 HYPERLINK l _Toc112823985 二、 項(xiàng)目簡(jiǎn)介 PAGEREF _Toc112823985 h 3 HYPERL

2、INK l _Toc112823986 三、 估算成本 PAGEREF _Toc112823986 h 7 HYPERLINK l _Toc112823987 四、 規(guī)劃成本管理 PAGEREF _Toc112823987 h 11 HYPERLINK l _Toc112823988 五、 風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng) PAGEREF _Toc112823988 h 11 HYPERLINK l _Toc112823989 六、 實(shí)施定性風(fēng)險(xiǎn)分析 PAGEREF _Toc112823989 h 13 HYPERLINK l _Toc112823990 七、 項(xiàng)目投資計(jì)劃 PAGEREF _Toc1128239

3、90 h 15 HYPERLINK l _Toc112823991 建設(shè)投資估算表 PAGEREF _Toc112823991 h 17 HYPERLINK l _Toc112823992 建設(shè)期利息估算表 PAGEREF _Toc112823992 h 18 HYPERLINK l _Toc112823993 流動(dòng)資金估算表 PAGEREF _Toc112823993 h 19 HYPERLINK l _Toc112823994 總投資及構(gòu)成一覽表 PAGEREF _Toc112823994 h 20 HYPERLINK l _Toc112823995 項(xiàng)目投資計(jì)劃與資金籌措一覽表 PAGE

4、REF _Toc112823995 h 22 HYPERLINK l _Toc112823996 八、 進(jìn)度計(jì)劃 PAGEREF _Toc112823996 h 22 HYPERLINK l _Toc112823997 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度計(jì)劃一覽表 PAGEREF _Toc112823997 h 23公司簡(jiǎn)介（一）基本信息1、公司名稱：xx集團(tuán)有限公司2、法定代表人：錢(qián)xx3、注冊(cè)資本：940萬(wàn)元4、統(tǒng)一社會(huì)信用代碼：xxxxxxxxxxxxx5、登記機(jī)關(guān)：xxx市場(chǎng)監(jiān)督管理局6、成立日期：2013-9-137、營(yíng)業(yè)期限：2013-9-13至無(wú)固定期限8、注冊(cè)地址：xx市xx區(qū)xx（二）公司簡(jiǎn)介公司

5、滿懷信心，發(fā)揚(yáng)“正直、誠(chéng)信、務(wù)實(shí)、創(chuàng)新”的企業(yè)精神和“追求卓越，回報(bào)社會(huì)” 的企業(yè)宗旨，以優(yōu)良的產(chǎn)品服務(wù)、可靠的質(zhì)量、一流的服務(wù)為客戶提供更多更好的優(yōu)質(zhì)產(chǎn)品及服務(wù)。公司注重發(fā)揮員工民主管理、民主參與、民主監(jiān)督的作用，建立了工會(huì)組織，并通過(guò)明確職工代表大會(huì)各項(xiàng)職權(quán)、組織制度、工作制度，進(jìn)一步規(guī)范廠務(wù)公開(kāi)的內(nèi)容、程序、形式，企業(yè)民主管理水平進(jìn)一步提升。圍繞公司戰(zhàn)略和高質(zhì)量發(fā)展，以提高全員思想政治素質(zhì)、業(yè)務(wù)素質(zhì)和履職能力為核心，堅(jiān)持戰(zhàn)略導(dǎo)向、問(wèn)題導(dǎo)向和需求導(dǎo)向，持續(xù)深化教育培訓(xùn)改革，精準(zhǔn)實(shí)施培訓(xùn)，努力實(shí)現(xiàn)員工成長(zhǎng)與公司發(fā)展的良性互動(dòng)。（三）公司主要財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)公司合并資產(chǎn)負(fù)債表主要數(shù)據(jù)項(xiàng)目2020年12

6、月2019年12月2018年12月資產(chǎn)總額3933.803147.042950.35負(fù)債總額1653.061322.451239.80股東權(quán)益合計(jì)2280.741824.591710.55公司合并利潤(rùn)表主要數(shù)據(jù)項(xiàng)目2020年度2019年度2018年度營(yíng)業(yè)收入15372.0112297.6111529.01營(yíng)業(yè)利潤(rùn)2824.572259.662118.43利潤(rùn)總額2650.772120.621988.08凈利潤(rùn)1988.081550.701431.42歸屬于母公司所有者的凈利潤(rùn)1988.081550.701431.42項(xiàng)目簡(jiǎn)介（一）項(xiàng)目單位項(xiàng)目單位：xx集團(tuán)有限公司（二）項(xiàng)目建設(shè)地點(diǎn)本期項(xiàng)目選址

7、位于xx（以選址意見(jiàn)書(shū)為準(zhǔn)），占地面積約28.00畝。項(xiàng)目擬定建設(shè)區(qū)域地理位置優(yōu)越，交通便利，規(guī)劃電力、給排水、通訊等公用設(shè)施條件完備，非常適宜本期項(xiàng)目建設(shè)。（三）建設(shè)規(guī)模該項(xiàng)目總占地面積18667.00（折合約28.00畝），預(yù)計(jì)場(chǎng)區(qū)規(guī)劃總建筑面積29216.99。其中：主體工程19255.38，倉(cāng)儲(chǔ)工程5255.14，行政辦公及生活服務(wù)設(shè)施2959.24，公共工程1747.23。（四）項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度結(jié)合該項(xiàng)目建設(shè)的實(shí)際工作情況，xx集團(tuán)有限公司將項(xiàng)目工程的建設(shè)周期確定為24個(gè)月，其工作內(nèi)容包括：項(xiàng)目前期準(zhǔn)備、工程勘察與設(shè)計(jì)、土建工程施工、設(shè)備采購(gòu)、設(shè)備安裝調(diào)試、試車(chē)投產(chǎn)等。（五）項(xiàng)目提出的理

8、由1、長(zhǎng)期的技術(shù)積累為項(xiàng)目的實(shí)施奠定了堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)目前，公司已具備產(chǎn)品大批量生產(chǎn)的技術(shù)條件，并已獲得了下游客戶的普遍認(rèn)可，為項(xiàng)目的實(shí)施奠定了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。2、國(guó)家政策支持國(guó)內(nèi)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展近年來(lái)，我國(guó)政府出臺(tái)了一系列政策鼓勵(lì)、規(guī)范產(chǎn)業(yè)發(fā)展。在國(guó)家政策的助推下，本產(chǎn)業(yè)已成為我國(guó)具有國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)的戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)，伴隨著提質(zhì)增效等長(zhǎng)效機(jī)制政策的引導(dǎo)，本產(chǎn)業(yè)將進(jìn)入持續(xù)健康發(fā)展的快車(chē)道，項(xiàng)目產(chǎn)品亦隨之快速升級(jí)發(fā)展。2020年新冠疫情在全球爆發(fā)，疫苗生產(chǎn)商紛紛開(kāi)始新冠疫苗的研發(fā)和生產(chǎn)；2020年底，陸續(xù)有疫苗產(chǎn)品獲批緊急使用，全球各國(guó)開(kāi)始新冠疫苗的接種工作以應(yīng)對(duì)新冠病毒的傳播。mRNA疫苗在新冠疫情首次面世，其在研

9、發(fā)速度、保護(hù)效力等多個(gè)方面展現(xiàn)出優(yōu)于其他種類疫苗的良好優(yōu)勢(shì)；輝瑞的Comirnaty2021年實(shí)現(xiàn)368億美元的銷售收入，Moderna的Spikevax2021年實(shí)現(xiàn)177億美元的銷售收入。以mRNA技術(shù)為典型代表的新型疫苗技術(shù)近年來(lái)得到快速發(fā)展，未來(lái)有望逐步替代傳統(tǒng)疫苗，成為主流技術(shù)。目前采用新型技術(shù)的疫苗產(chǎn)品較少，其安全性和免疫原性有待進(jìn)一步觀察和評(píng)估。隨著研究的不斷深入，新型疫苗在研發(fā)、生產(chǎn)、工藝等多方面也將不斷改良與完善，從而帶動(dòng)整個(gè)疫苗產(chǎn)業(yè)的發(fā)展與更迭。（六）建設(shè)投資估算1、項(xiàng)目總投資構(gòu)成分析本期項(xiàng)目總投資包括建設(shè)投資、建設(shè)期利息和流動(dòng)資金。根據(jù)謹(jǐn)慎財(cái)務(wù)估算，項(xiàng)目總投資11250.

10、56萬(wàn)元，其中：建設(shè)投資8786.03萬(wàn)元，占項(xiàng)目總投資的78.09%；建設(shè)期利息194.40萬(wàn)元，占項(xiàng)目總投資的1.73%；流動(dòng)資金2270.13萬(wàn)元，占項(xiàng)目總投資的20.18%。2、建設(shè)投資構(gòu)成本期項(xiàng)目建設(shè)投資8786.03萬(wàn)元，包括工程費(fèi)用、工程建設(shè)其他費(fèi)用和預(yù)備費(fèi)，其中：工程費(fèi)用7482.44萬(wàn)元，工程建設(shè)其他費(fèi)用1070.60萬(wàn)元，預(yù)備費(fèi)232.99萬(wàn)元。（七）項(xiàng)目主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)1、財(cái)務(wù)效益分析根據(jù)謹(jǐn)慎財(cái)務(wù)測(cè)算，項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)后每年?duì)I業(yè)收入20700.00萬(wàn)元，綜合總成本費(fèi)用17173.33萬(wàn)元，納稅總額1708.14萬(wàn)元，凈利潤(rùn)2576.76萬(wàn)元，財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率15.31%，財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值

11、955.17萬(wàn)元，全部投資回收期6.67年。2、主要數(shù)據(jù)及技術(shù)指標(biāo)表主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)一覽表序號(hào)項(xiàng)目單位指標(biāo)備注1占地面積18667.00約28.00畝1.1總建筑面積29216.99容積率1.571.2基底面積11200.20建筑系數(shù)60.00%1.3投資強(qiáng)度萬(wàn)元/畝298.312總投資萬(wàn)元11250.562.1建設(shè)投資萬(wàn)元8786.032.1.1工程費(fèi)用萬(wàn)元7482.442.1.2工程建設(shè)其他費(fèi)用萬(wàn)元1070.602.1.3預(yù)備費(fèi)萬(wàn)元232.992.2建設(shè)期利息萬(wàn)元194.402.3流動(dòng)資金萬(wàn)元2270.133資金籌措萬(wàn)元11250.563.1自籌資金萬(wàn)元7283.323.2銀行貸款萬(wàn)元3967

12、.244營(yíng)業(yè)收入萬(wàn)元20700.00正常運(yùn)營(yíng)年份5總成本費(fèi)用萬(wàn)元17173.336利潤(rùn)總額萬(wàn)元3435.687凈利潤(rùn)萬(wàn)元2576.768所得稅萬(wàn)元858.929增值稅萬(wàn)元758.2310稅金及附加萬(wàn)元90.9911納稅總額萬(wàn)元1708.1412工業(yè)增加值萬(wàn)元5779.4813盈虧平衡點(diǎn)萬(wàn)元8675.28產(chǎn)值14回收期年6.67含建設(shè)期24個(gè)月15財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率15.31%所得稅后16財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值萬(wàn)元955.17所得稅后估算成本項(xiàng)目估算成本是指為了實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目目標(biāo)，完成項(xiàng)目的各項(xiàng)活動(dòng)，預(yù)估完成項(xiàng)目各工作所需資源（人、材料、設(shè)備等）費(fèi)用的近似值。通過(guò)成本估算可以幫助項(xiàng)目干系人對(duì)完成項(xiàng)目所需要的投入有一個(gè)

13、近似的了解，用以評(píng)價(jià)項(xiàng)目是否可行，并以此為基礎(chǔ)批準(zhǔn)所需資源。項(xiàng)目有充足的資源是其成功的一個(gè)重要條件，而批準(zhǔn)項(xiàng)目總預(yù)算的一個(gè)輸入條件就是估算成本的結(jié)果。最初的估算成本大多是由項(xiàng)目實(shí)施者來(lái)進(jìn)行的。既然是對(duì)未來(lái)進(jìn)行估計(jì)，就一定會(huì)存在高估或者低估的可能。但對(duì)實(shí)施者來(lái)說(shuō)，顯然高估有利。這就導(dǎo)致進(jìn)行估算成本的基層管理者大多會(huì)有意過(guò)高估計(jì)工作所需的資源要求，來(lái)獲得足夠的風(fēng)險(xiǎn)緩沖。而作為高層管理者通常也并不信任基層管理者匯報(bào)上來(lái)的估算結(jié)果，所以最終被批準(zhǔn)的結(jié)果往往是上下級(jí)之間的一種平衡。項(xiàng)目成本估算的過(guò)程或多或少都和過(guò)去所積累的經(jīng)驗(yàn)有關(guān)。這種經(jīng)驗(yàn)可能來(lái)自個(gè)人、企業(yè)過(guò)去的積累。根據(jù)所依賴的數(shù)據(jù)來(lái)源不同，有4種常

14、用的估算方法：類比估計(jì)法、參數(shù)模型法、自下而上估計(jì)法、計(jì)算工具輔助法。類比估計(jì)法，顧名思義，就是同以往的類似已執(zhí)行的項(xiàng)目進(jìn)行類比而得出的當(dāng)前項(xiàng)目的成本估計(jì)。它實(shí)質(zhì)上是一種專家判斷法，是一種自上而下的估計(jì)法，基本操作步驟是：首先，由項(xiàng)目的上層管理人員收集以往類似項(xiàng)目的有關(guān)歷史資料，會(huì)同有關(guān)成本專家對(duì)當(dāng)前項(xiàng)目的總成本進(jìn)行估計(jì)；其次，將估計(jì)結(jié)果按照項(xiàng)目工作分解結(jié)構(gòu)圖的層次傳遞給下一層管理人員，在此基礎(chǔ)上，他們對(duì)自己所負(fù)責(zé)的工作的費(fèi)用進(jìn)行估計(jì)；最后，繼續(xù)向下一層管理人員傳遞他們的估計(jì)信息，直至項(xiàng)目基層人員。這種方法的優(yōu)點(diǎn)是簡(jiǎn)單易行，花費(fèi)少，當(dāng)項(xiàng)目的詳細(xì)資料難以得到時(shí)，這是一種估計(jì)項(xiàng)目總成本的行之有效的

15、方法。但是這種方法也有局限性：由于項(xiàng)目具有獨(dú)特性和一次性的特點(diǎn)，在實(shí)際中，不存在完全相同的兩個(gè)項(xiàng)目，因此估算的準(zhǔn)確性也較低。當(dāng)估定的項(xiàng)目總成本沿工作分解結(jié)構(gòu)圖逐級(jí)向下分配時(shí)，可能會(huì)出現(xiàn)下層管理人員認(rèn)為成本不足而難以完成任務(wù)的情況，但是礙于地位和權(quán)力的威嚴(yán)，他們可能不會(huì)及時(shí)和主動(dòng)向上層管理者提出問(wèn)題，導(dǎo)致項(xiàng)目在運(yùn)行時(shí)出現(xiàn)困難。但是當(dāng)以往的項(xiàng)目與目前的項(xiàng)目不僅在形式上而且在實(shí)質(zhì)上相同時(shí)，類比估計(jì)法還是比較可靠和實(shí)用的。參數(shù)模型法是利用項(xiàng)目的特性參數(shù)建立數(shù)學(xué)模型來(lái)估計(jì)項(xiàng)目成本的方法，它實(shí)質(zhì)上是一組項(xiàng)目成本估計(jì)的經(jīng)驗(yàn)關(guān)系式，通過(guò)這組關(guān)系式可以對(duì)項(xiàng)目總成本作出一個(gè)近似估計(jì)。由于參數(shù)模型法只對(duì)影響項(xiàng)目總成

16、本變化程度最大的成本變量進(jìn)行估計(jì)，而不考慮一些細(xì)節(jié)性費(fèi)用因素，因此對(duì)于一些復(fù)雜的大型項(xiàng)目，往往可以利用參數(shù)模型法中的經(jīng)驗(yàn)公式作出相當(dāng)簡(jiǎn)明的估計(jì)。顯然，建立的模型和一定的工程技術(shù)領(lǐng)域是高度相關(guān)的。無(wú)論是費(fèi)用模型還是模型參數(shù)，其形式是各式各樣的，如果其模型依賴于歷史信息，那么模型參數(shù)容易數(shù)量化，而且模型應(yīng)用僅涉及項(xiàng)目范圍的大小，通常是比較可靠的。采用這種估計(jì)方法時(shí)，要注意一定要建立一個(gè)合適的模型，這對(duì)于保證成本估計(jì)結(jié)果的準(zhǔn)確性是至關(guān)重要的。為了保證項(xiàng)目成本模型的適用性，在建立成本模型時(shí)，要著重考慮以下幾點(diǎn)：保證建立參數(shù)模型時(shí)所參考的歷史信息的準(zhǔn)確性。模型中的一些重要參數(shù)必須量化處理。根據(jù)項(xiàng)目的實(shí)際

17、情況，對(duì)參數(shù)模型可按適當(dāng)?shù)谋壤{(diào)整。自下而上估計(jì)法是利用項(xiàng)目工作分解結(jié)構(gòu)圖，先由基層管理人員估計(jì)出每個(gè)工作單元的費(fèi)用，再將各個(gè)工作單元的成本自下而上逐級(jí)累加，交給項(xiàng)目的高層管理者，最后由高層管理者進(jìn)行匯總并估計(jì)出項(xiàng)目的總成本。由于基層管理者是項(xiàng)目資源的直接使用者，用這種方法進(jìn)行成本估計(jì)得到的結(jié)果很詳細(xì)，比其他方式更為準(zhǔn)確。但實(shí)際操作起來(lái)十分耗時(shí)，成本估計(jì)工作本身也需要較多的經(jīng)費(fèi)支持。隨著計(jì)算機(jī)技術(shù)和軟件技術(shù)的不斷發(fā)展，出現(xiàn)了很多項(xiàng)目管理軟件，利用這些軟件，人們通過(guò)直接輸入項(xiàng)目成本的有關(guān)數(shù)據(jù)或者自定義項(xiàng)目成本函數(shù)，就能夠非常方便快捷地得到項(xiàng)目成本的估計(jì)結(jié)果。目前一些項(xiàng)目管理軟件和電子表格軟件被廣

18、泛用于項(xiàng)目成本的估計(jì)?？傮w來(lái)說(shuō)，上述四種估計(jì)方法都是通過(guò)某種形式來(lái)借用以前的經(jīng)驗(yàn)：類比估計(jì)法：專家和項(xiàng)目管理者個(gè)人的經(jīng)驗(yàn)。參數(shù)模型法：業(yè)界的經(jīng)驗(yàn)經(jīng)過(guò)總結(jié)、歸納、建模得以應(yīng)用。自下而上估計(jì)法：實(shí)施者個(gè)體的經(jīng)驗(yàn)。計(jì)算工具輔助法：將模型通過(guò)計(jì)算機(jī)軟件得以應(yīng)用。規(guī)劃成本管理規(guī)劃成本管理活動(dòng)主要是確定項(xiàng)目實(shí)施成本管理所需要的流程、技術(shù)、方法和工具，為整個(gè)項(xiàng)目如何管理成本提供指導(dǎo)和方向。規(guī)劃成本管理過(guò)程最重要的輸出就是成本管理計(jì)劃，其是項(xiàng)目管理計(jì)劃的組成部分。風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)具有以下特征：第一，正視風(fēng)險(xiǎn)。我們應(yīng)該正視風(fēng)險(xiǎn)的存在，主動(dòng)識(shí)別出那些可能對(duì)項(xiàng)目產(chǎn)生不利影響的風(fēng)險(xiǎn)事件。第二，我們需要積極主動(dòng)

19、地采取措施，以消除不確定性所造成的影響，包括對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析，以及制訂旨在降低風(fēng)險(xiǎn)影響的行動(dòng)計(jì)劃。但是不是我們需要盡可能確定所有的項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)并采取相應(yīng)的措施呢？回答當(dāng)然是否定的。先不說(shuō)我們不大可能識(shí)別出所有的項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)，就是對(duì)識(shí)別出來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)都采取應(yīng)對(duì)措施也是行不通的，因?yàn)槟菚?huì)帶來(lái)很高的成本。我們應(yīng)該更關(guān)心那些對(duì)項(xiàng)目影響大的風(fēng)險(xiǎn)，這就是風(fēng)險(xiǎn)分析活動(dòng)的目的。第三，即使采取某些應(yīng)對(duì)活動(dòng)，風(fēng)險(xiǎn)仍然可能發(fā)生，這時(shí)我們應(yīng)該采取措施來(lái)消除危害。這被稱為問(wèn)題處理。第四，風(fēng)險(xiǎn)的特征會(huì)隨著某些因素變化。之所以會(huì)變化，一方面是因?yàn)樗扇〉拇胧└淖兞孙L(fēng)險(xiǎn)的特征因素，另一方面是因?yàn)轫?xiàng)目所在的外部商業(yè)環(huán)境發(fā)生了改變而導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)的

20、特征因素發(fā)生變化。這些變化都會(huì)導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)對(duì)項(xiàng)目產(chǎn)生的影響產(chǎn)生變化，我們需要監(jiān)控這些變化，因?yàn)樗赡軙?huì)使得這些風(fēng)險(xiǎn)對(duì)項(xiàng)目影響程度的優(yōu)先級(jí)順序發(fā)生改變。原來(lái)影響大的風(fēng)險(xiǎn)可能不重要了，而新出來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)可能對(duì)項(xiàng)目非常關(guān)鍵。所以風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控活動(dòng)是伴隨著項(xiàng)目進(jìn)展而持續(xù)不斷、周而復(fù)始地進(jìn)行的。這又被稱作持續(xù)性風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)。以上所有的風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)都需要在做項(xiàng)目計(jì)劃的時(shí)候被確定：項(xiàng)目都需要進(jìn)行哪些風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)。誰(shuí)是這些活動(dòng)的執(zhí)行者和責(zé)任者。為這些活動(dòng)分配相應(yīng)的資源。其中，資源就是為處理風(fēng)險(xiǎn)的相關(guān)活動(dòng)準(zhǔn)備的預(yù)算。按照風(fēng)險(xiǎn)類別的不同，這些預(yù)算種類和稱呼也不一樣。類別預(yù)算說(shuō)明已知已知預(yù)算由于風(fēng)險(xiǎn)特征已知，將風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)活動(dòng)安排在

21、項(xiàng)目活動(dòng)當(dāng)中實(shí)施已知一未知應(yīng)急儲(chǔ)備金由于風(fēng)險(xiǎn)特征未知，用于處理已知一未知風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生后的影響未知一未知管理儲(chǔ)備金由于風(fēng)險(xiǎn)本身未知，用于處理未知一未知風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生后的影響。項(xiàng)目管理知識(shí)體系對(duì)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理定義了六個(gè)基本過(guò)程，規(guī)劃風(fēng)險(xiǎn)管理，識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)施定性風(fēng)險(xiǎn)分析，實(shí)施定量風(fēng)險(xiǎn)分析，規(guī)劃風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)計(jì)劃，控制風(fēng)險(xiǎn)。實(shí)施定性風(fēng)險(xiǎn)分析風(fēng)險(xiǎn)的分析活動(dòng)就是對(duì)被識(shí)別的風(fēng)險(xiǎn)的兩個(gè)特征進(jìn)行評(píng)價(jià)：風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率和發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)后對(duì)項(xiàng)目產(chǎn)生的影響。根據(jù)評(píng)價(jià)的手段和方法，風(fēng)險(xiǎn)分析有風(fēng)險(xiǎn)定性分析和風(fēng)險(xiǎn)定量分析兩個(gè)過(guò)程。其中，定量分析是在定性分析的基礎(chǔ)上進(jìn)一步的量化。而通常在項(xiàng)目運(yùn)作過(guò)程中，運(yùn)用最普遍的還是定性分析，所以本文著重講解風(fēng)險(xiǎn)定

22、性分析。所謂定性分析，就是對(duì)這兩個(gè)因素進(jìn)行定性的判別，這大都是一種主觀性的活動(dòng)。風(fēng)險(xiǎn)概率是指風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性。風(fēng)險(xiǎn)概率一般可以分為極高、高、中等、低、極低五個(gè)等級(jí)。對(duì)風(fēng)險(xiǎn)概率通?？梢杂萌N方式進(jìn)行描述：百分比、自然語(yǔ)言、數(shù)字等級(jí)。百分比描述相對(duì)精確，如某風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率是30%或者80%；般來(lái)說(shuō)，風(fēng)險(xiǎn)概率必須大于0，否則風(fēng)險(xiǎn)不可能發(fā)生，也同時(shí)必須小于100%，否則就是一個(gè)既定要發(fā)生的事實(shí)，不是風(fēng)險(xiǎn)。自然語(yǔ)言則用簡(jiǎn)潔平實(shí)的語(yǔ)言對(duì)風(fēng)險(xiǎn)概率進(jìn)行描述，如極不可能、不太可能、可能、非?？赡堋缀蹩隙ǖ?。數(shù)字等級(jí)則采用連續(xù)的整數(shù)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)從極低到極高進(jìn)行進(jìn)一步的細(xì)分。如“1級(jí)”代表概率最低，“5級(jí)”代表概率最高

23、，或者反之也可以，只要預(yù)先定義好即可。風(fēng)險(xiǎn)影響是指風(fēng)險(xiǎn)一旦發(fā)生后，對(duì)項(xiàng)目產(chǎn)生負(fù)面后果或損失的估計(jì)，它反映的是一種嚴(yán)重程度。描述風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生后的影響可以采用類似于風(fēng)險(xiǎn)概率的描述方法，以數(shù)字等級(jí)排序（1到10）或者用自然語(yǔ)言排序（極低、低、中、高、極高）。一般通過(guò)一個(gè)“轉(zhuǎn)換表”，把風(fēng)險(xiǎn)的后果描述和風(fēng)險(xiǎn)影響數(shù)值排序進(jìn)行對(duì)應(yīng)關(guān)聯(lián)。表95所示的例子非常直觀地列出了風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生后的損失及對(duì)應(yīng)的影響級(jí)別。除了財(cái)務(wù)上能夠準(zhǔn)確度量的風(fēng)險(xiǎn)后果外，項(xiàng)目的其他一些因素也可以作為風(fēng)險(xiǎn)影響估計(jì)的參照，并且制定出相關(guān)的轉(zhuǎn)換表，這些因素可以是成本、人力資源、進(jìn)度、質(zhì)量、技術(shù)等。我們通過(guò)評(píng)價(jià)風(fēng)險(xiǎn)的“發(fā)生概率”和“影響”，就可以確定我們

24、需要關(guān)注哪些風(fēng)險(xiǎn)，是關(guān)注那些“發(fā)生概率高的”還是關(guān)注那些“影響程度大的”，這應(yīng)該綜合考慮。一般來(lái)說(shuō)會(huì)定義：風(fēng)險(xiǎn)值=概率x影響。風(fēng)險(xiǎn)值是對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行排序的主要依據(jù)，即風(fēng)險(xiǎn)值高的風(fēng)險(xiǎn)，被列為優(yōu)先考慮的風(fēng)險(xiǎn)，反之亦然。在經(jīng)過(guò)了充分的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和風(fēng)險(xiǎn)分析以后，項(xiàng)目組可以獲取一個(gè)經(jīng)過(guò)排序的風(fēng)險(xiǎn)清單，稱為“風(fēng)險(xiǎn)排序表”。風(fēng)險(xiǎn)排序表通常包括風(fēng)險(xiǎn)的優(yōu)先順序（以風(fēng)險(xiǎn)值從高到低排序）、風(fēng)險(xiǎn)描述、風(fēng)險(xiǎn)概率、風(fēng)險(xiǎn)影響和風(fēng)險(xiǎn)值。風(fēng)險(xiǎn)排序表是一個(gè)需要?jiǎng)討B(tài)維護(hù)的表，即隨著項(xiàng)目進(jìn)展到不同的階段（計(jì)劃、執(zhí)行、監(jiān)控和收尾等），需要實(shí)時(shí)地根據(jù)最新情況進(jìn)行更新。項(xiàng)目投資計(jì)劃（一）投資估算的依據(jù)本期項(xiàng)目其投資估算范圍包括：建設(shè)投資、建設(shè)期

25、利息和流動(dòng)資金，估算的主要依據(jù)包括：1、建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)（第三版）2、投資項(xiàng)目可行性研究指南3、建設(shè)項(xiàng)目投資估算編審規(guī)程4、建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告編制深度規(guī)定5、建設(shè)工程工程量清單計(jì)價(jià)規(guī)范6、企業(yè)工程設(shè)計(jì)概算編制辦法7、建設(shè)工程監(jiān)理與相關(guān)服務(wù)收費(fèi)管理規(guī)定（二）項(xiàng)目費(fèi)用與效益范圍界定本期項(xiàng)目費(fèi)用界定為工程費(fèi)用和項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)期所發(fā)生的各項(xiàng)費(fèi)用；項(xiàng)目效益界定為運(yùn)營(yíng)期所產(chǎn)生的各項(xiàng)收益，并嚴(yán)格遵循財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)過(guò)程中費(fèi)用與效益計(jì)算范圍相一致性的原則。本期項(xiàng)目建設(shè)投資8786.03萬(wàn)元，包括：工程費(fèi)用、工程建設(shè)其他費(fèi)用和預(yù)備費(fèi)三個(gè)部分。（三）工程費(fèi)用工程費(fèi)用包括建筑工程費(fèi)、設(shè)備購(gòu)置費(fèi)、安裝工程費(fèi)等；工程建

26、設(shè)其他費(fèi)用包括：建設(shè)管理費(fèi)、勘察設(shè)計(jì)費(fèi)、生產(chǎn)準(zhǔn)備費(fèi)、其他前期工作費(fèi)用，合計(jì)7482.44萬(wàn)元。1、建筑工程費(fèi)估算根據(jù)估算，本期項(xiàng)目建筑工程費(fèi)為3802.16萬(wàn)元。2、設(shè)備購(gòu)置費(fèi)估算設(shè)備購(gòu)置費(fèi)的估算是根據(jù)國(guó)內(nèi)外制造廠家（商）報(bào)價(jià)和類似工程設(shè)備價(jià)格，同時(shí)參照機(jī)電產(chǎn)品報(bào)價(jià)手冊(cè)和建設(shè)項(xiàng)目概算編制辦法及各項(xiàng)概算指標(biāo)規(guī)定的相應(yīng)要求進(jìn)行，并考慮必要的運(yùn)雜費(fèi)進(jìn)行估算。本期項(xiàng)目設(shè)備購(gòu)置費(fèi)為3469.29萬(wàn)元。3、安裝工程費(fèi)估算本期項(xiàng)目安裝工程費(fèi)為210.99萬(wàn)元。（四）工程建設(shè)其他費(fèi)用本期項(xiàng)目工程建設(shè)其他費(fèi)用為1070.60萬(wàn)元。（五）預(yù)備費(fèi)本期項(xiàng)目預(yù)備費(fèi)為232.99萬(wàn)元。建設(shè)投資估算表單位：萬(wàn)元序號(hào)項(xiàng)目建筑

27、工程設(shè)備購(gòu)置安裝工程其他費(fèi)用合計(jì)1工程費(fèi)用3802.163469.29210.997482.441.1建筑工程費(fèi)3802.163802.161.2設(shè)備購(gòu)置費(fèi)3469.293469.291.3安裝工程費(fèi)210.99210.992其他費(fèi)用1070.601070.602.1土地出讓金627.79627.793預(yù)備費(fèi)232.99232.993.1基本預(yù)備費(fèi)131.12131.123.2漲價(jià)預(yù)備費(fèi)101.87101.874投資合計(jì)8786.03（六）建設(shè)期利息按照建設(shè)規(guī)劃，本期項(xiàng)目建設(shè)期為24個(gè)月，其中申請(qǐng)銀行貸款3967.24萬(wàn)元，貸款利率按4.9%進(jìn)行測(cè)算,建設(shè)期利息194.40萬(wàn)元。建設(shè)期利息估算

28、表單位：萬(wàn)元序號(hào)項(xiàng)目合計(jì)第1年第2年1借款1.1建設(shè)期利息194.4048.60145.801.1.1期初借款余額1983.621.1.2當(dāng)期借款3967.241983.621983.621.1.3當(dāng)期應(yīng)計(jì)利息194.4048.60145.801.1.4期末借款余額1983.623967.241.2其他融資費(fèi)用1.3小計(jì)194.4048.60145.802債券2.1建設(shè)期利息2.1.1期初債務(wù)余額2.1.2當(dāng)期債務(wù)金額2.1.3當(dāng)期應(yīng)計(jì)利息2.1.4期末債務(wù)余額2.2其他融資費(fèi)用2.3小計(jì)3合計(jì)194.4048.60145.80（七）流動(dòng)資金流動(dòng)資金是指項(xiàng)目建成投產(chǎn)后，為進(jìn)行正常運(yùn)營(yíng)，用于購(gòu)買(mǎi)

29、輔助材料、燃料、支付工資或者其他經(jīng)營(yíng)費(fèi)用等所需的周轉(zhuǎn)資金。流動(dòng)資金測(cè)算一般采用分項(xiàng)詳細(xì)測(cè)算法或擴(kuò)大指標(biāo)法，根據(jù)企業(yè)流動(dòng)資金周轉(zhuǎn)情況及本項(xiàng)目產(chǎn)品生產(chǎn)特點(diǎn)和項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)特點(diǎn)，該項(xiàng)目流動(dòng)資金測(cè)算參照同行業(yè)流動(dòng)資產(chǎn)和流動(dòng)負(fù)債的合理周轉(zhuǎn)天數(shù)，采用分項(xiàng)詳細(xì)測(cè)算法進(jìn)行測(cè)算。根據(jù)測(cè)算，本期項(xiàng)目流動(dòng)資金為2270.13萬(wàn)元。流動(dòng)資金估算表單位：萬(wàn)元序號(hào)項(xiàng)目第1年第2年第3年第4年第5年1流動(dòng)資產(chǎn)0.0011124.9612714.2415892.801.1應(yīng)收賬款0.005006.235721.417151.761.2存貨0.003893.744449.985562.481.2.1原輔材料0.001168.1213

30、34.991668.741.2.2燃料動(dòng)力0.0058.4166.7583.441.2.3在產(chǎn)品0.001791.122046.992558.741.2.4產(chǎn)成品0.00876.091001.251251.561.3現(xiàn)金0.00889.991017.141271.421.4預(yù)付賬款0.001335.001525.711907.142流動(dòng)負(fù)債0.009535.8710898.1413622.672.1應(yīng)付賬款0.003432.913923.334904.162.2預(yù)收賬款0.006102.966974.818718.513流動(dòng)資金0.001589.091816.102270.134流動(dòng)資金增加0

31、.001589.09227.01454.035鋪底流動(dòng)資金0.003337.493814.274767.84（八）項(xiàng)目總投資本期項(xiàng)目總投資包括建設(shè)投資、建設(shè)期利息和流動(dòng)資金。根據(jù)謹(jǐn)慎財(cái)務(wù)估算，項(xiàng)目總投資11250.56萬(wàn)元，其中：建設(shè)投資8786.03萬(wàn)元，占項(xiàng)目總投資的78.09%；建設(shè)期利息194.40萬(wàn)元，占項(xiàng)目總投資的1.73%；流動(dòng)資金2270.13萬(wàn)元，占項(xiàng)目總投資的20.18%?？偼顿Y及構(gòu)成一覽表單位：萬(wàn)元序號(hào)項(xiàng)目指標(biāo)占總投資比例1總投資11250.56100.00%1.1建設(shè)投資8786.0378.09%1.1.1工程費(fèi)用7482.4466.51%1.1.1.1建筑工程費(fèi)3802.1633.80%1.1.1.2設(shè)備購(gòu)置費(fèi)3469.2930.84%1.1.1.3安裝工程費(fèi)210.991.88%1.1.2工程建設(shè)其他費(fèi)用1070.609.52%1.1.2.1土地出讓金627.795.58%1.1.2.2其他前期費(fèi)用442.813.94%1.2.3預(yù)備費(fèi)232.9