銀行不良貸款責(zé)任追究制度

1、銀行不良貸款責(zé)任追究制度第一章 總則第一條 為優(yōu)化農(nóng)村合作銀行（以下簡稱“本行”，支行、分理 處統(tǒng)稱“分支機(jī)構(gòu)”）信貸資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，防范信貸風(fēng)險，確保信貸業(yè)務(wù) 依法合規(guī)經(jīng)營，實現(xiàn)“安全性、流動性、效益性”目標(biāo)，根據(jù)貸款 通則、金融違法行為處罰辦法、安徽省農(nóng)村信用社工作人員違規(guī) 行為處理暫行辦法、安徽省農(nóng)村信用社信貸管理基本制度等有關(guān) 法規(guī)和規(guī)章，制定本制度。第二條 本制度所稱不良貸款，是指按四級分類的逾期、呆滯、 呆帳貸款和按五級分類的次級、可疑、損失貸款。以及下列違章違紀(jì) 貸款：（一）超越審批權(quán)限、化整為零、壘大戶、自批自貸、一戶多貸、 大額貸款不經(jīng)集體審批的貸款；（二）跨區(qū)域貸款；（三）違規(guī)以

2、貸收息，以貸還貸;（四）違反規(guī)定或擅自越權(quán)展期的貸款;（五）冒名貸款；（六）未按規(guī)定依法辦理抵（質(zhì)）押手續(xù)發(fā)放的抵（質(zhì)）押貸款；（七）帳外經(jīng)營發(fā)放的貸款。（八）向關(guān)系人發(fā)放信用貸款或發(fā)放擔(dān)保貸款的條件優(yōu)于其他借 款人同類貸款條件的貸款。（九）向無借款資格人發(fā)放的的貸款以及發(fā)放不符合國家產(chǎn)業(yè)政 策或投向不合理的貸款；（十）利用職權(quán)合股經(jīng)商、從中漁利、或索賄受賄發(fā)放的貸款；（十一）其他違規(guī)違紀(jì)發(fā)放的貸款。第三條？不良貸款責(zé)任人。本制度所稱不良貸款責(zé)任人是指： 本行行長、副行長、有關(guān)高管人員、貸款管理委員會委員、風(fēng)險管 理部負(fù)責(zé)人及風(fēng)險管理人員、信貸部門負(fù)責(zé)人及信貸管理人員； 本 行營業(yè)部主任、副主

3、任、信貸管理人員（含信貸會計，下同） ；本 行分支機(jī)構(gòu)行長（主任）、副行長（副主任）、信貸人員；違法、違 紀(jì)、違規(guī)辦理貸款業(yè)務(wù)的人員；擅自發(fā)放貸款的非信貸崗位人員以 及與不良貸款有關(guān)聯(lián)的其他崗位人員。在調(diào)查、審查、審批貸款時，所有責(zé)任人員都必須在貸款審批相 關(guān)材料或會議記錄中明確“同意”或者“不同意”意見，并簽名。沒 有明確表示“不同意”意見的，或者沒有發(fā)表意見以及意見表示模棱 兩可的，均視同“同意”。第一個同意貸款的人，確定為貸款管理第 一責(zé)任人。其他貸款管理人員共同為第二責(zé)任人。第二章不良貸款責(zé)任及責(zé)任追究第四條 不良貸款責(zé)任的認(rèn)定和追究，應(yīng)當(dāng)以事實為依據(jù)，處理 的輕重應(yīng)當(dāng)與不良貸款責(zé)任人

4、的過錯情節(jié)和應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任相適應(yīng)。不良貸款第一責(zé)任人對貸款負(fù)全部或者主要責(zé)任， 不良貸款第二 責(zé)任人對貸款負(fù)部分或者次要責(zé)任。第五條 對不良貸款的管理實行“包放、包收、包效益并承擔(dān)經(jīng)濟(jì)責(zé)任”的終身責(zé)任制。不同的貸款管理責(zé)任人對不良貸款按下列標(biāo)準(zhǔn)承擔(dān)不同的責(zé)任:1、農(nóng)戶小額信用貸款，包片信貸員為第一責(zé)任人，并對形成的 不良貸款負(fù)100演任；2、在規(guī)定審批權(quán)限內(nèi)，信貸業(yè)務(wù)人員直接經(jīng)辦的全部貸款，信 貸業(yè)務(wù)員為第一責(zé)任人并對形成的不良貸款負(fù)100%?任。3、超過信貸員審批權(quán)限，信貸員調(diào)查同意報分支機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人審 批發(fā)放的貸款，信貸員為第一責(zé)任人負(fù) 70陸任，分支機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人為 第二責(zé)任人負(fù)30陸任。4、信

5、貸員不同意，分支機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人堅持發(fā)放的貸款，分支機(jī)構(gòu) 負(fù)責(zé)人為第一責(zé)任人負(fù)100%J任，信貸員不承擔(dān)責(zé)任。5、超過分支機(jī)構(gòu)審批權(quán)限，分支機(jī)構(gòu)審查同意并上報本行審批的貸款，分支機(jī)構(gòu)調(diào)查信貸員為第一責(zé)任人負(fù) 60陸任，分支機(jī)構(gòu)負(fù) 責(zé)人、本行審批人員共同為第二責(zé)任人分別負(fù) 30% 10陸任。信貸 員不同意上報，分支機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人堅持上報的，分支機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人為第一 責(zé)任人負(fù)90陸任，本行審批人員為第二責(zé)任人負(fù) 10%t任，分支機(jī) 構(gòu)信貸員不承擔(dān)責(zé)任。6、本行貸款管理委員會研究決定，書面推薦分支機(jī)構(gòu)發(fā)放的貸 款，本行貸款管理委員會成員為第一責(zé)任人負(fù) 90陸任，分支機(jī)構(gòu)負(fù) 責(zé)人為第二責(zé)任人負(fù)10%T任。7、分支機(jī)

6、構(gòu)集體多人調(diào)查、審查、決策的，多個調(diào)查、審查、 決策人共同對相應(yīng)比例的責(zé)任負(fù)責(zé)；本行集體多人調(diào)查、審查、決策 的，多個調(diào)查、決策人員共同對相應(yīng)比例的責(zé)任負(fù)責(zé)。第六條會計（主管）人員也有管理貸款的相應(yīng)責(zé)任，因下列情 形造成貸款風(fēng)險和損失的，會計人員應(yīng)當(dāng)承擔(dān)責(zé)任：信貸人員按合同約定扣收貸款本金和利息， 并要求會計人員協(xié)助 扣款的，會計人員接知后沒有扣收貸款，因此造成貸款風(fēng)險和損失的， 按借款人當(dāng)時的帳上資金額承擔(dān)責(zé)任。 信貸人員沒有發(fā)出通知的，會 計人員不承擔(dān)責(zé)任。會計人員承擔(dān)責(zé)任的部分，同額抵減第一責(zé)任人 的責(zé)任。第七條 造成風(fēng)險和損失的不良貸款包括貸款本金和貸款利息。 貸款管理責(zé)任人對造成風(fēng)險

7、和損失的貸款負(fù)一定的連帶責(zé)任。除前款規(guī)定外，其實現(xiàn)形式主要有：1,全額賠償；2.非全額賠償；3.經(jīng)濟(jì) 處罰、紀(jì)律處分、組織處理和其他處理。以上三種實現(xiàn)形式可以并處。（一）全額賠償是指責(zé)任人按100嘛擔(dān)責(zé)任;（二）非全額賠償是指責(zé)任人按比例承擔(dān)責(zé)任的部分；第八條因不可抗力和政策性因素造成貸款損失，經(jīng)本行稽查核 準(zhǔn)后，可以酌情賠償或者不賠償。第九條 形成不良貸款或造成貸款損失以及當(dāng)責(zé)任人的經(jīng)濟(jì)能力 無法繼續(xù)履行賠償責(zé)任的，或者賠償損失不足以抵銷其過錯的， 由本 行依據(jù)有關(guān)規(guī)定和程序，視其情節(jié)輕重給予下列處理：.停止責(zé)任人的貸款調(diào)查權(quán)、審查權(quán)、審批權(quán)、決策權(quán)。.降低薪酬系數(shù)或解聘職務(wù)、職稱、待崗清收

8、等。.取消信貸員資格、信貸員等級。.警告、記過、降職、撤職、開除（解除勞動合同）。5.移交司法機(jī)關(guān)，依法追究刑事責(zé)任。以上處理可以并處。第十條 當(dāng)年新放貸款到期收回率達(dá)不到規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)的，罰收保證 金，并按前款規(guī)定給予相應(yīng)處理。第十一條 有下列行為之一，造成不良貸款或損失的，按安徽 省農(nóng)村信用社工作人員違規(guī)行為處理暫行辦法的規(guī)定，對有關(guān)責(zé)任人員予以相應(yīng)處理：（一）借款合同、擔(dān)保合同、借款憑證等內(nèi)容填寫不規(guī)范給貸款 債權(quán)有效性可能帶來不利影響的；（二）對到期貸款未按規(guī)定履行催收手續(xù)的；（三）未按規(guī)定執(zhí)行信貸業(yè)務(wù)審批備案制度的；（四）未按規(guī)定實行貸款“三查”制度的。（五）發(fā)現(xiàn)借款人、擔(dān)保人嚴(yán)重不良行為

9、不如實報告，造成不良 影響的；（六）發(fā)現(xiàn)的重大問題故意隱瞞，誤導(dǎo)貸款審查的;（七）幫助客戶編造虛假材料套取信用的。（八）未按規(guī)定對借款人的信用等級以及借款的合法性、 安全性、 盈利性等情況進(jìn)行調(diào)查或調(diào)查嚴(yán)重失真的；（九）未按規(guī)定核實抵（質(zhì)）押物、質(zhì)押權(quán)利及擔(dān)保人情況，造 成擔(dān)保合同無效或擔(dān)保人、抵（質(zhì)）壓物、質(zhì)壓權(quán)利不具備擔(dān)保條件 的；（十）未按規(guī)定到有權(quán)部門辦理抵押物的評估和登記的。（十一）未經(jīng)審查崗審查發(fā)放貸款的；（十二）審查崗人員因?qū)彶槌绦蜃哌^場，導(dǎo)致借款合同、擔(dān)保合 同無效的；（十三）未根據(jù)審查提出貸與不貸以及金額、期限、用途、方式 和限制性條款等建議的；（十四）未對送交的信貸資料、調(diào)

10、查資料的完整性進(jìn)行審查的；（十五）未按規(guī)定驗證借款人、擔(dān)保人具有法律效力證件的；（十六）未按規(guī)定對借款人核定的授信額度進(jìn)行審查的；（十七）審查通過有關(guān)責(zé)任人不明確的信貸業(yè)務(wù)的；（十八）未堅持柜面辦貸，貸款責(zé)任人直接立據(jù)放款的；（十九）違規(guī)辦理內(nèi)部職工及其近親屬貸款或提供擔(dān)保的。（二十）未按調(diào)查程序進(jìn)行審查并提交正式審查報告的；（二十一） 審查通過明顯不符合國家產(chǎn)業(yè)政策、信貸政策、信 貸投向的信貸調(diào)查報告和評估報告的；（二十二） 審查通過違反資產(chǎn)負(fù)債比例管理有關(guān)規(guī)定的信貸、 拆借等業(yè)務(wù)的。（二十三） 隱瞞審查中發(fā)現(xiàn)的重大問題的；不堅持獨(dú)立審查,按他人授意進(jìn)行審查的（二十四） 違規(guī)審批向不符合借款

11、條件的客戶發(fā)放貸款的；違 規(guī)違章審批跨轄區(qū)貸款的；違規(guī)違章審批未落實保證金的票據(jù)承兌業(yè) 務(wù)的；違規(guī)審批向國家和上級部門明令禁止的行業(yè)或企業(yè)發(fā)放貸款 的；未經(jīng)特別授權(quán)，超過核定的客戶最高額度審批發(fā)放貸款的；未履 行有關(guān)大額貸款備案手續(xù)，造成貸款損失的；違規(guī)審批化整為零、多 頭貸款的。（二十五）審批發(fā)放需審貸委員會（組）審議而未審議或雖審議 但未通過的的信貸業(yè)務(wù)的；越權(quán)或變相越權(quán)審批信貸業(yè)務(wù)的；（二十六）逆程序?qū)徟刨J業(yè)務(wù)的；審批發(fā)放不符合信貸政策和貸款條件的信貸業(yè)務(wù)的；審批發(fā)放冒名貸款、一戶多證、超限額貸 款的。（二十七）在辦理擔(dān)保貸款時，有下列情形之一的：1、在簽訂貸款擔(dān)保合同后，未按規(guī)定辦理

12、登記等相關(guān)手續(xù)的；2、未按規(guī)定審查擔(dān)保人的資信情況;3、未按規(guī)定核實抵押物、質(zhì)押物真實性、有效性及抵（質(zhì)）押 物的價值和變現(xiàn)能力的；4、接受抵押、質(zhì)押擔(dān)保，抵押率、質(zhì)押率未達(dá)到規(guī)定要求的；5、抵押、質(zhì)押貸款收回前，提前解除抵押、質(zhì)押手續(xù)或提前返 還抵押物權(quán)證、質(zhì)押物的。（二十八）審批辦理不符合承兌條件的票據(jù)承兌、貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的；（二十九）信貸經(jīng)營管理過程中有下列行為之一的：1、貸款占用形態(tài)反映不實的；2、貸款未落實貸后檢查責(zé)任制的；3、貸后檢查走過場，對問題應(yīng)發(fā)現(xiàn)而未發(fā)現(xiàn)或發(fā)現(xiàn)問題不匯報 的；4、在貸款發(fā)放后未按規(guī)定進(jìn)行信貸跟蹤檢查或無書面檢查報告 的;5、對檢查中發(fā)現(xiàn)的違規(guī)行為未予指出并采取相應(yīng)

13、措施的;6、違反信貸檔案管理規(guī)定，發(fā)現(xiàn)信貸檔案資料遺失、損毀未及時 報告或及時追查、修補(bǔ)的；私自銷毀、隱匿、篡改、制造虛假的信貸 業(yè)務(wù)資料、證明、數(shù)據(jù)或憑證的；7、未按規(guī)定辦理貸款展期手續(xù)的；8、違規(guī)辦理跨轄區(qū)貸款的；9、未按規(guī)定及時向借款人、擔(dān)保人主張權(quán)利，導(dǎo)致借款合同、 擔(dān)保合同超過訴訟時效的；未在法律規(guī)定期間內(nèi)向人民法院申請執(zhí)行 的；擅自對借款人實行貸款掛帳停息、豁收或緩收利息的；（三十）在不良貸款處置過程中，未按規(guī)定程序?qū)徟迪洳僮?或因失職造成債權(quán)不能落實，導(dǎo)致?lián)p失的；對借款人、擔(dān)保人催收不 及時，導(dǎo)致喪失訴訟時效或擔(dān)保人免責(zé)的； 對不良貸款借款人監(jiān)控不 及時，未及時對借款人、擔(dān)保

14、人的有效資產(chǎn)采取措施，喪失保全時機(jī) 的；對改制的債務(wù)人或擔(dān)保人隱匿財產(chǎn)或發(fā)生重大變故，應(yīng)發(fā)現(xiàn)未發(fā)現(xiàn)、發(fā)現(xiàn)后隱瞞不報或未采取有效措施的； 對破產(chǎn)債務(wù)未在規(guī)定的期 限內(nèi)主張權(quán)利，或在借款人破產(chǎn)終結(jié)后未繼續(xù)向擔(dān)保人追償?shù)模?對借款人、擔(dān)保人應(yīng)起訴未起訴，致使債務(wù)人或擔(dān)保人隱匿財產(chǎn)、抽逃和轉(zhuǎn)移資金，致使債權(quán)無法實現(xiàn)的；明知債務(wù)人或擔(dān)保人有可供執(zhí)行的財產(chǎn)，而不及時采取緊急措施進(jìn)行訴前保全或訴訟保全，致使債務(wù)人或擔(dān)保人抽逃轉(zhuǎn)移資金、隱匿財產(chǎn)，導(dǎo)致案件審結(jié)后已無任何資金可 扣劃、無任何財產(chǎn)可供執(zhí)行的；對有利于債權(quán)實現(xiàn)的判決、裁定或調(diào) 解，沒有在法定期限內(nèi)向法院申請強(qiáng)制執(zhí)行，導(dǎo)致執(zhí)行障礙的；案件 執(zhí)行時，不積

15、極配合法官提高執(zhí)行工作效率， 導(dǎo)致判決或裁定不能執(zhí) 行或可執(zhí)行的財產(chǎn)被隱匿、資金被抽逃轉(zhuǎn)移的；對已訴未結(jié)案監(jiān)控不 力，債務(wù)人和擔(dān)保人有執(zhí)行能力而未及時申請強(qiáng)制執(zhí)行并督促法院執(zhí) 行的；擅自對外放棄債權(quán)、承諾不予起訴、一訴了之、執(zhí)行不力或不 予執(zhí)行的；與對方當(dāng)事人內(nèi)外勾結(jié)、惡意串通，致使案件敗訴或不能 執(zhí)行的；對擬訴訟的案件，訴前未按規(guī)程操作，貿(mào)然起訴造成損失的； 不按時出庭參加訴訟，導(dǎo)致案件撤訴或敗訴的；在訴訟過程中的舉報 材料不全，明確應(yīng)該收集的證據(jù)沒有取證的； 事實陳述不清或出示對 債權(quán)不利的證據(jù)，導(dǎo)致案件敗訴的；對一審敗訴的案件，在法定的上 訴期間內(nèi)應(yīng)上訴而未上訴，對已發(fā)生法律效力的法律文

16、書需要申請再 審的，而未在法定期間內(nèi)及時提起申請再審的； 訴前未按照有關(guān)規(guī)定 備案、審查起訴的，致使案件敗訴或不能執(zhí)行的；擅自同對方當(dāng)事人 簽訂和解協(xié)助，給債權(quán)帶來隱患或?qū)е滦刨J資金嚴(yán)重流失的； 訴前審 查不周密，盲目決定起訴，給信貸資產(chǎn)造成損失的，由不良資產(chǎn)管理 委員會成員按比例承擔(dān)資產(chǎn)損失；（三十一）抵債資產(chǎn)用于抵償不良貸款過程中的下列情形:1、抵債資產(chǎn)變現(xiàn)收入扣除取得和變現(xiàn)抵債資產(chǎn)時發(fā)生的有關(guān)費(fèi) 用支出后，按規(guī)定應(yīng)沖減待處理抵債資產(chǎn)而未沖減、未足額沖減或挪 作他用的；2、蓄意壓低價格處置抵債資產(chǎn)的；3、未對接收的抵債資產(chǎn)建立分類卡片或登記簿并記錄抵債資產(chǎn) 相關(guān)要素的；4、未按規(guī)定要求不定

17、期對抵債資產(chǎn)接收、管理、處置等情況進(jìn) 行監(jiān)督檢查，或?qū)Φ謧Y產(chǎn)接收、管理、處置工作中違規(guī)違章行為發(fā) 現(xiàn)后未及時處理的；5、抵債資產(chǎn)在保管過程中，因保管不善造成資產(chǎn)損失、丟失的；6、在抵債資產(chǎn)處置變現(xiàn)前，以貸幣資金支付抵債資產(chǎn)接收價格 高于全部貸款本息（含表外應(yīng)收利息）差額給借款人或擔(dān)保人的；7、抵債資產(chǎn)接收后，無特殊原因未及時辦理有關(guān)過戶手續(xù)的;8、未經(jīng)批準(zhǔn)將抵債資產(chǎn)自用或無償出借的;9、在出租、變現(xiàn)抵債資產(chǎn)過程中，弄虛作假、內(nèi)外串通、以低價出租、變賣給關(guān)系人的；10、未經(jīng)審批或超權(quán)限接收、處置抵債資產(chǎn)的；11、接收所有權(quán)、使用權(quán)不明或有爭議的資產(chǎn)作為抵債資產(chǎn)的；12、接收依法不得轉(zhuǎn)讓的資產(chǎn)或接收其他不宜抵債的資產(chǎn)的；13、抵債資產(chǎn)接收價格低于全部貸款本息（含表外應(yīng)收利息）時, 其差額部分擅自放棄追索權(quán)的；14、抵債資產(chǎn)接收、管理、處置過程中失職、弄虛作假或徇私舞 弊的；15、在不良貸款管理、處置中，因失職造成超過訴訟時效、擔(dān)保 人脫?；蛭丛谝?guī)定期間向法院申請執(zhí)行的；16、抵債資產(chǎn)變現(xiàn)后，應(yīng)沖減待處理抵債資產(chǎn)而未沖減挪作它用17、在貸款核銷過程中有下列情形之一的：(1)違反呆帳貸款和其他損失核銷、申報、審查、審批程序規(guī) 定