財(cái)政與金融（第七版）第11章金融體系

1、財(cái)政與金融（第7版）目錄CONTENTS第一章財(cái)政的概念與職能 第二章財(cái)政支出概述 第三章財(cái)政支出內(nèi)容第四章財(cái)政收入第五章稅收 第六章政府預(yù)算及財(cái)政體制 第七章財(cái)政政策 第八章國際財(cái)政 第九章貨幣與貨幣流通 第十章信用與信貸資金運(yùn)動(dòng) 第十一章金融體系 第十二章商業(yè)銀行業(yè)務(wù) 第十三章金融市場 第十四章國際金融 第十五章中央銀行 第十六章通貨膨脹與通貨緊縮 第十七章保險(xiǎn)業(yè)務(wù) 金融體系 第十一章內(nèi)容提要金融活動(dòng)依賴于金融體系的運(yùn)行。金融體系是指各類金融機(jī)構(gòu)所形成的相互聯(lián)系、相互作用的統(tǒng)一體。金融機(jī)構(gòu)是專門從事各種金融活動(dòng)的組織實(shí)體。構(gòu)成金融體系的金融機(jī)構(gòu)有很多種，一般分為銀行金融機(jī)構(gòu)和非銀行金融機(jī)構(gòu)

2、兩大類。金融體系中最基本的構(gòu)成單位是銀行。銀行是商品經(jīng)濟(jì)的產(chǎn)物，隨著銀行的產(chǎn)生和發(fā)展，其他非銀行金融機(jī)構(gòu)也得到了發(fā)展，從而促成了金融體系的形成、發(fā)展和完善。本章在介紹以銀行為主的金融體系建立的基礎(chǔ)上，著重闡述我國的金融體系，特別是現(xiàn)行金融體系的構(gòu)建及特點(diǎn)。-受行業(yè)影響，銷售業(yè)績整體呈現(xiàn)上升趨勢受行業(yè)影響，銷售業(yè)績整體呈現(xiàn)上升趨勢受行業(yè)影響，銷售業(yè)績整體呈現(xiàn)上升趨勢受行業(yè)影響，銷售業(yè)績整體呈現(xiàn)上升趨勢第一節(jié)銀行的產(chǎn)生和發(fā)展新書活力的釋放為未來的市場引入了無限希望大型店發(fā)展遇到瓶頸，中型店前途迷茫新書活力的釋放為未來的市場引入了無限希望大型店發(fā)展遇到瓶頸，中型店前途迷茫一、銀行的產(chǎn)生銀行是伴隨商品

3、經(jīng)濟(jì)的發(fā)展而產(chǎn)生和發(fā)展的。在社會生產(chǎn)力不斷發(fā)展的過程中，以貨幣保管、貨幣兌換為起點(diǎn)，出現(xiàn)了貨幣的結(jié)算和匯兌，進(jìn)而有了貨幣的貸放，早期的銀行便產(chǎn)生了。隨著地區(qū)或國家間貿(mào)易的進(jìn)一步發(fā)展和擴(kuò)大，為了避免長途攜帶和保管的風(fēng)險(xiǎn)，人們把貨幣交給兌換商代為保管，并委托他們辦理支付、結(jié)算和匯兌業(yè)務(wù)。兌換商的業(yè)務(wù)范圍逐漸擴(kuò)大，于是貨幣兌換業(yè)發(fā)展成了貨幣經(jīng)營業(yè)。貨幣經(jīng)營業(yè)為商品經(jīng)濟(jì)的發(fā)展提供了極大的便利，得到發(fā)展的商品經(jīng)濟(jì)又促進(jìn)了貨幣經(jīng)營業(yè)的擴(kuò)大，貨幣經(jīng)營業(yè)者手中聚集的貨幣資金也因此不斷增加。為適應(yīng)不斷發(fā)展的經(jīng)濟(jì)需要，也為了獲取更多的利潤，貨幣經(jīng)營業(yè)者把手中的大量貨幣貸放出去，同時(shí)用支付存款利息的辦法，廣泛吸收社

4、會上暫時(shí)閑置的資金，以擴(kuò)展貸放業(yè)務(wù)，開始了信貸業(yè)務(wù)的經(jīng)營。新書活力的釋放為未來的市場引入了無限希望大型店發(fā)展遇到瓶頸，中型店前途迷茫新書活力的釋放為未來的市場引入了無限希望大型店發(fā)展遇到瓶頸，中型店前途迷茫二、銀行的發(fā)展A（一）近代銀行的形成（二）現(xiàn)代銀行的發(fā)展早期銀行的貸款大部分是借給政府的，而且貸款利息高、來源有限，不能滿足新興的以私有制為基礎(chǔ)的資本主義經(jīng)濟(jì)發(fā)展對信貸資金的需求。股份制銀行資本雄厚、經(jīng)營規(guī)模大、利率低，能夠提供大量的信用資本，極大地推動(dòng)了資本主義經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，在歐洲各國得到廣泛推廣，逐漸成為資本主義銀行的主要形式。19世紀(jì)末期，資本主義從自由競爭階段發(fā)展到壟斷階段，銀行也發(fā)展

5、成現(xiàn)代資本主義銀行。銀行間的吞并，促成了銀行組織集團(tuán)化。壟斷和集團(tuán)化加劇了銀行間的進(jìn)一步競爭，銀行和銀行、銀行金融機(jī)構(gòu)和非銀行金融機(jī)構(gòu)分業(yè)經(jīng)營的界限紛紛被打破，業(yè)務(wù)相互交織。國際經(jīng)濟(jì)的發(fā)展帶動(dòng)了跨國銀行的發(fā)展，跨國銀行成為銀行國際資本化的主要趨勢。B-受行業(yè)影響，銷售業(yè)績整體呈現(xiàn)上升趨勢受行業(yè)影響，銷售業(yè)績整體呈現(xiàn)上升趨勢受行業(yè)影響，銷售業(yè)績整體呈現(xiàn)上升趨勢受行業(yè)影響，銷售業(yè)績整體呈現(xiàn)上升趨勢第二節(jié)各國的金融體系新書活力的釋放為未來的市場引入了無限希望大型店發(fā)展遇到瓶頸，中型店前途迷茫新書活力的釋放為未來的市場引入了無限希望大型店發(fā)展遇到瓶頸，中型店前途迷茫一、中央銀行中央銀行是隨著銀行發(fā)展，

6、從商業(yè)銀行中獨(dú)立出來的特殊銀行，是一國金融機(jī)構(gòu)體系的中心環(huán)節(jié)，處于特殊的地位，經(jīng)營專門的業(yè)務(wù)，具有對全國金融活動(dòng)進(jìn)行宏觀調(diào)控的特殊職能。多數(shù)國家對中央銀行實(shí)行國有化，它是國家的貨幣發(fā)行銀行、銀行的銀行和政府的銀行。中央銀行的機(jī)構(gòu)組織在現(xiàn)代工業(yè)化國家也不盡相同：絕大部分國家實(shí)行單元制中央銀行，即一國只設(shè)一家中央銀行；有些聯(lián)邦制國家則實(shí)行多元制中央銀行，一國設(shè)有多家中央銀行，如美國的中央銀行，由分布于12個(gè)州的12家銀行組成，為聯(lián)邦儲備體系；有些國家不設(shè)中央銀行，而由相應(yīng)的機(jī)構(gòu)來充當(dāng)其職能。雖然各國中央銀行的具體組織形式有或多或少的區(qū)別，但是它們都發(fā)揮了中央銀行的作用，在性質(zhì)上是相同的。新書活力的

7、釋放為未來的市場引入了無限希望大型店發(fā)展遇到瓶頸，中型店前途迷茫新書活力的釋放為未來的市場引入了無限希望大型店發(fā)展遇到瓶頸，中型店前途迷茫二、商業(yè)銀行商業(yè)銀行是以營利為目的、以吸收社會公眾的存款和發(fā)放貸款為主要業(yè)務(wù)活動(dòng)的綜合性和多功能的金融企業(yè)。商業(yè)銀行是金融體系中較傳統(tǒng)的組織，面向社會公眾是其區(qū)別于其他金融機(jī)構(gòu)的主要標(biāo)志。商業(yè)銀行具有信用中介、支付中介、信用創(chuàng)造、金融服務(wù)功能，可在資金的供給者與需求者之間融通資金；可通過存款在賬戶上的轉(zhuǎn)移，代理客戶支付，在存款的基礎(chǔ)上為客戶辦理兌付業(yè)務(wù)；可為客戶提供多種金融服務(wù)；可在客戶原始存款的基礎(chǔ)上創(chuàng)造派生存款，擴(kuò)大信用規(guī)模。這些都是商業(yè)銀行的重要特征，

8、因此國際貨幣基金組織稱其為存款貨幣銀行。在當(dāng)代資本主義金融體系中，商業(yè)銀行以其業(yè)務(wù)量大、范圍廣而居于其他金融機(jī)構(gòu)不能取代的重要地位。20世紀(jì)90年代初期，在直接融資工具十分發(fā)達(dá)的美國，由商業(yè)銀行分配的社會資金占全部資金流量分配的50%以上。新書活力的釋放為未來的市場引入了無限希望大型店發(fā)展遇到瓶頸，中型店前途迷茫新書活力的釋放為未來的市場引入了無限希望大型店發(fā)展遇到瓶頸，中型店前途迷茫二、商業(yè)銀行商業(yè)銀行的組織形式大體上可分為五類：（1）分支行制分支行制，是指在大城市設(shè)立總行，在各地根據(jù)需要設(shè)立分支機(jī)構(gòu)的制度。（2）單元制單元制又稱單一銀行制，是指銀行業(yè)務(wù)由各自獨(dú)立的商業(yè)銀行經(jīng)營，不設(shè)立分支機(jī)

9、構(gòu)的制度。（3）持股公司制持股公司制，是指由某一集團(tuán)成立股權(quán)公司，再由該公司控制或收購若干銀行的組織形式。（4）連鎖銀行制連鎖銀行制，是指由某個(gè)人或某集團(tuán)通過購買兩家以上銀行的多數(shù)股票或以其他法律允許的方式，獲得銀行的控制權(quán)而又不以股份公司的形式出現(xiàn)的一種銀行組織形式。（5）跨國聯(lián)合制跨國聯(lián)合制又稱國際財(cái)團(tuán)制，是指由不同國家的商業(yè)銀行聯(lián)合成立銀行投資財(cái)團(tuán)的銀行組織形式。新書活力的釋放為未來的市場引入了無限希望大型店發(fā)展遇到瓶頸，中型店前途迷茫新書活力的釋放為未來的市場引入了無限希望大型店發(fā)展遇到瓶頸，中型店前途迷茫三、專業(yè)銀行專業(yè)銀行是指具有特定業(yè)務(wù)范圍，提供專門性金融服務(wù)的銀行。常見的專業(yè)銀

10、行有以下幾種：050601020304投資銀行儲蓄銀行農(nóng)業(yè)銀行進(jìn)出口銀行抵押銀行開發(fā)銀行新書活力的釋放為未來的市場引入了無限希望大型店發(fā)展遇到瓶頸，中型店前途迷茫新書活力的釋放為未來的市場引入了無限希望大型店發(fā)展遇到瓶頸，中型店前途迷茫四、非銀行金融機(jī)構(gòu)非銀行金融機(jī)構(gòu)是指經(jīng)營各種金融業(yè)務(wù)但又不被稱為銀行的金融機(jī)構(gòu)。郵政儲蓄所投資公司金融公司養(yǎng)老基金組織保險(xiǎn)公司01信用合作社0204050603非銀行金融機(jī)構(gòu)-受行業(yè)影響，銷售業(yè)績整體呈現(xiàn)上升趨勢受行業(yè)影響，銷售業(yè)績整體呈現(xiàn)上升趨勢受行業(yè)影響，銷售業(yè)績整體呈現(xiàn)上升趨勢受行業(yè)影響，銷售業(yè)績整體呈現(xiàn)上升趨勢第三節(jié)我國的金融體系新書活力的釋放為未來的市

11、場引入了無限希望大型店發(fā)展遇到瓶頸，中型店前途迷茫新書活力的釋放為未來的市場引入了無限希望大型店發(fā)展遇到瓶頸，中型店前途迷茫我國的金融機(jī)構(gòu)體系按地位和功能大致可分為四大類：第一類是貨幣當(dāng)局，也稱中央銀行，即中國人民銀行。第二類是銀行，包括商業(yè)銀行和政策性銀行。商業(yè)銀行又可分為國有獨(dú)資商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行、城市商業(yè)銀行。第三類是非銀行金融機(jī)構(gòu)，主要包括國有保險(xiǎn)公司、股份制保險(xiǎn)公司、城市信用合作社、農(nóng)村信用合作社、信托投資公司、證券公司及其他非銀行金融機(jī)構(gòu)。第四類是在我國境內(nèi)開辦的外資、僑資、中外合資金融機(jī)構(gòu)，包括外資、僑資、中外合資的銀行、財(cái)務(wù)公司、保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，以及在我國境內(nèi)設(shè)立的業(yè)務(wù)分支機(jī)構(gòu)

12、和駐華代表處。1234新書活力的釋放為未來的市場引入了無限希望大型店發(fā)展遇到瓶頸，中型店前途迷茫新書活力的釋放為未來的市場引入了無限希望大型店發(fā)展遇到瓶頸，中型店前途迷茫一、中國人民銀行中國人民銀行是1948年12月1日在華北銀行、北海銀行、西北農(nóng)民銀行的基礎(chǔ)上合并成立的。1983年9月，國務(wù)院決定由中國人民銀行專門行使國家中央銀行職能。1995年3月18日，第八屆全國人民代表大會第三次會議通過了中華人民共和國中國人民銀行法，標(biāo)志著中國人民銀行作為中央銀行以法律形式被確定下來。新書活力的釋放為未來的市場引入了無限希望大型店發(fā)展遇到瓶頸，中型店前途迷茫新書活力的釋放為未來的市場引入了無限希望大型

13、店發(fā)展遇到瓶頸，中型店前途迷茫二、商業(yè)銀行商業(yè)銀行在金融機(jī)構(gòu)體系中居主體地位，是最早出現(xiàn)的金融機(jī)構(gòu)，以經(jīng)營工商業(yè)存貸款為主要業(yè)務(wù)，并為顧客提供多種服務(wù)。商業(yè)銀行通過辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算實(shí)現(xiàn)了國民經(jīng)濟(jì)中絕大部分的貨幣周轉(zhuǎn)，同時(shí)起著創(chuàng)造存款貨幣的作用。1979年以來，日本輸出入銀行首先在北京設(shè)立代表處，隨后海外多個(gè)國家與地區(qū)的金融機(jī)構(gòu)紛紛在我國的大中城市先后設(shè)立分支機(jī)構(gòu)與代表處，主要分布在北京、上海、深圳、廣州等城市，包括外資獨(dú)立開辦、外資與國內(nèi)資本合作開辦的銀行金融機(jī)構(gòu)和非銀行金融機(jī)構(gòu)。新書活力的釋放為未來的市場引入了無限希望大型店發(fā)展遇到瓶頸，中型店前途迷茫新書活力的釋放為未來的市場引入了無限希望大型

14、店發(fā)展遇到瓶頸，中型店前途迷茫三、政策性銀行政策性銀行是由政府投資設(shè)立的，根據(jù)政府的決策和意向，專門從事政策性金融業(yè)務(wù)的銀行。政策性銀行的活動(dòng)不以營利為目的，并且根據(jù)分工的不同，服務(wù)于特定領(lǐng)域。在我國，政策性銀行有國家開發(fā)銀行、中國進(jìn)出口銀行和中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行。新書活力的釋放為未來的市場引入了無限希望大型店發(fā)展遇到瓶頸，中型店前途迷茫新書活力的釋放為未來的市場引入了無限希望大型店發(fā)展遇到瓶頸，中型店前途迷茫四、非銀行金融機(jī)構(gòu)商業(yè)銀行、中央銀行及其他專業(yè)銀行以外的金融機(jī)構(gòu)，統(tǒng)稱為非銀行金融機(jī)構(gòu)。非銀行金融機(jī)構(gòu)籌集資金發(fā)行的金融工具并不是對貨幣的要求權(quán)，而是其他某種權(quán)利，如保險(xiǎn)公司發(fā)行的保險(xiǎn)單只代

15、表索賠的權(quán)利。從本質(zhì)上來看，非銀行金融機(jī)構(gòu)仍是以信用方式聚集資金，并投放出去，以達(dá)到營利的目的，因此與商業(yè)銀行及其他專業(yè)銀行并無本質(zhì)區(qū)別，如保險(xiǎn)公司、投資公司等。新書活力的釋放為未來的市場引入了無限希望大型店發(fā)展遇到瓶頸，中型店前途迷茫新書活力的釋放為未來的市場引入了無限希望大型店發(fā)展遇到瓶頸，中型店前途迷茫五、金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)是根據(jù)法律規(guī)定對一國的金融體系進(jìn)行監(jiān)督管理的機(jī)構(gòu)。其職責(zé)包括：按照規(guī)定監(jiān)督管理金融市場；發(fā)布有關(guān)金融監(jiān)督管理工作的命令和規(guī)章；監(jiān)督管理金融機(jī)構(gòu)合法合規(guī)運(yùn)作等。2018年4月8日，中國銀行保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會正式掛牌。目前，我國的金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)包括“一行兩會”，即中國

16、人民銀行、中國銀行保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會、中國證券監(jiān)督管理委員會。-受行業(yè)影響，銷售業(yè)績整體呈現(xiàn)上升趨勢受行業(yè)影響，銷售業(yè)績整體呈現(xiàn)上升趨勢受行業(yè)影響，銷售業(yè)績整體呈現(xiàn)上升趨勢受行業(yè)影響，銷售業(yè)績整體呈現(xiàn)上升趨勢第四節(jié)國際金融機(jī)構(gòu)體系新書活力的釋放為未來的市場引入了無限希望大型店發(fā)展遇到瓶頸，中型店前途迷茫新書活力的釋放為未來的市場引入了無限希望大型店發(fā)展遇到瓶頸，中型店前途迷茫一、國際金融機(jī)構(gòu)體系概述為適應(yīng)國際經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要，曾先后出現(xiàn)各種進(jìn)行國際金融業(yè)務(wù)的政府間國際金融機(jī)構(gòu)。其發(fā)端可以追溯到1930年5月在瑞士巴塞爾成立的國際清算銀行。第二次世界大戰(zhàn)后，布雷頓森林體系成立，并相應(yīng)地建立了幾個(gè)全

17、球性的國際金融機(jī)構(gòu)，作為實(shí)施這一國際貨幣體系的組織機(jī)構(gòu)。1957年到20世紀(jì)70年代，歐洲、亞洲、非洲、拉丁美洲、中東地區(qū)的國家為發(fā)展本地區(qū)經(jīng)濟(jì)，通過互助合作方式，先后建立起區(qū)域性的國際金融機(jī)構(gòu)，如泛美開發(fā)銀行、亞洲開發(fā)銀行、非洲開發(fā)銀行等。新書活力的釋放為未來的市場引入了無限希望大型店發(fā)展遇到瓶頸，中型店前途迷茫新書活力的釋放為未來的市場引入了無限希望大型店發(fā)展遇到瓶頸，中型店前途迷茫二、國際貨幣基金組織國際貨幣基金組織（IMF）是根據(jù)1944年聯(lián)合國國際貨幣金融會議通過的國際貨幣基金協(xié)定建立的。IMF于1945年2月正式成立，1947年成為聯(lián)合國的一個(gè)專門機(jī)構(gòu)。其宗旨是：通過成員方共同探討

18、和協(xié)商國際貨幣問題，促進(jìn)國際貨幣合作；促進(jìn)國際貿(mào)易的擴(kuò)大和平衡發(fā)展，開發(fā)成員方的生產(chǎn)資源；促進(jìn)匯率穩(wěn)定和成員方匯率有條不紊的安排，避免競爭性的貨幣貶值；協(xié)助成員方建立多邊支付制度，消除妨礙世界貿(mào)易增長的外匯管制；協(xié)助成員方克服國際收支困難。成員方交納的基金份額，是IMF最主要的資金來源。IMF的主要業(yè)務(wù)活動(dòng)包括對成員方的匯率政策進(jìn)行監(jiān)督，與成員方就經(jīng)濟(jì)、金融形勢進(jìn)行磋商和協(xié)調(diào)，向成員方提供借款和各種培訓(xùn)、咨詢服務(wù)。新書活力的釋放為未來的市場引入了無限希望大型店發(fā)展遇到瓶頸，中型店前途迷茫新書活力的釋放為未來的市場引入了無限希望大型店發(fā)展遇到瓶頸，中型店前途迷茫三、世界銀行集團(tuán)世界銀行集團(tuán)包括世界銀行、國際開發(fā)協(xié)會和國際金融公司。世界銀行的資金來源有成員方繳納的股金、向國際金融市場借款、出讓債權(quán)、經(jīng)營中的利潤收入。其主要業(yè)務(wù)是向發(fā)展中國家提供長期貸款。國際開發(fā)協(xié)會是專門向發(fā)展中國家發(fā)放條件優(yōu)惠的長期貸款的金融機(jī)構(gòu)，成立于1960年9月。國際金融公司成立于1956年7月，申請加入該組織的國家必須是世界銀行的成員方。其主要任務(wù)是向?qū)儆诎l(fā)展中國家成員方的私人企業(yè)所新建、改建和擴(kuò)建的項(xiàng)目提供資金。多邊投資保證機(jī)