金礦盡職調(diào)查清單

1、金礦收購盡職調(diào)查清單1.企業(yè)的設(shè)立與存續(xù)1.1 企業(yè)的名稱、住所、投資人出資額度（驗資報告、出資證明）和出資方式、出資權(quán)屬性質(zhì)（是否以家庭共有財產(chǎn)出資）1.2股東或投資人情況：個人身份情況1.3 企業(yè)存續(xù)期間有無發(fā)生過登記事項變更的情況并到關(guān)于登記管理機(jī)關(guān)辦理變更登記手續(xù)，如有，需提供變更申請和審批資料文件1.4 企業(yè)的有無發(fā)生過股權(quán)變更（轉(zhuǎn)讓、繼承等）情況 1.5 企業(yè)設(shè)立后有無超過六個月未開業(yè)的情況，有無開業(yè)后自行停業(yè)連續(xù)六個月以上的情況1.6 企業(yè)使用的名稱是否與其在登記機(jī)關(guān)登記的名稱相符1.7企業(yè)的管理組織機(jī)構(gòu)及主要管理人員情況1.8公司重大事務(wù)決策程序2.企業(yè)的業(yè)務(wù)2.1 企業(yè)的經(jīng)營

2、范圍及關(guān)于生產(chǎn)經(jīng)營的證書（包括但不限于：企業(yè)設(shè)立時的政府批文、法人營業(yè)執(zhí)照、稅務(wù)登記證、采礦許可證、安全生產(chǎn)許可證、環(huán)境許可證、黃金生產(chǎn)許可證、開戶許可證等）2.2企業(yè)投入采礦生產(chǎn)年限3.企業(yè)的分支機(jī)構(gòu)及關(guān)聯(lián)企業(yè)情況3.1 企業(yè)有無分支機(jī)構(gòu)；如有，分支機(jī)構(gòu)全稱是什么；住所在什么地方；有無營業(yè)執(zhí)照；3.2關(guān)聯(lián)企業(yè)情況（名稱、住所、關(guān)聯(lián)原因）4.企業(yè)的資產(chǎn)情況4.1 企業(yè)不動產(chǎn)4.1.1企業(yè)是否取得土地使用權(quán)，土地使用權(quán)證書或協(xié)議4.1.2土地使用權(quán)是否設(shè)定抵押等他項物權(quán)4.1.3企業(yè)的房所有權(quán)及房屋所有權(quán)證4.1.4企業(yè)的在建工程及xx許可4.1.5企業(yè)的房屋承租、出租、抵押情況4.2企業(yè)知識所

3、有權(quán)4.2.1企業(yè)的商標(biāo)專用權(quán)情況4.2.2企業(yè)的專利權(quán)情況4.2.3企業(yè)的其他知識所有權(quán)情況4.3企業(yè)的其他財產(chǎn)情況 4.3.1機(jī)械、設(shè)備、車輛及各類生產(chǎn)資料文件資料情況4.3.2企業(yè)債權(quán)情況4.3.3企業(yè)負(fù)債情況5.企業(yè)的章程 5.1企業(yè)章程的歷次變更（章程及變更的政府批準(zhǔn)、備案） 5.2企業(yè)現(xiàn)行有效章程6.企業(yè)的重大協(xié)議和債權(quán)債務(wù) 6.1 企業(yè)有無貸款；貸款額度是多少，利息是多少；還款情況如何 6.2 企業(yè)有無債務(wù)和債務(wù)糾紛 6.3 企業(yè)過去曾簽署和正在履行中的重大經(jīng)營協(xié)議（包括但不限于：租賃協(xié)議、土地使用協(xié)議、委托/合作開采協(xié)議、黃金銷售協(xié)議、設(shè)備采購協(xié)議、分包管理協(xié)議、聘用協(xié)議、xx

4、/建筑協(xié)議、勞動協(xié)議等）6.4 企業(yè)有無抵押、質(zhì)押、擔(dān)保、保證等情況7.企業(yè)會計和稅務(wù)問題7.1 企業(yè)是否設(shè)置了會計賬簿，進(jìn)行會計核算；7.2 企業(yè)主要執(zhí)行的稅種和基本稅率7.3 有無稅收優(yōu)惠及減免（提供政府批文） 7.4 稅收支付情況及取得的政府補貼8.企業(yè)的管理、勞動用工和社會保險8.1 投資人是自己管理企業(yè)事務(wù)還是委托其他具有民事行為能力的人管理企業(yè)；有無書面的授權(quán)委托書；8.2 企業(yè)的從業(yè)人員有多少；有無簽訂勞動協(xié)議；有無購買社會保險8.3 企業(yè)招錄職工是否簽訂書面勞動協(xié)議，享受國家規(guī)定的保險待遇9.企業(yè)的重大訴訟、仲裁與行政措施9.1 企業(yè)是否存在被行政管理機(jī)關(guān)處罰的情況9.2如有，

5、處罰的理由為何；并提供處罰通知書10.企業(yè)的環(huán)境保護(hù)10.1 企業(yè)xx項目環(huán)境保護(hù)（環(huán)境影響評價）10.2 環(huán)保部門環(huán)境影響的審查批復(fù)及“三同時”驗收情況10.3 企業(yè)排污許可證、排污費、環(huán)境認(rèn)證書11.企業(yè)的質(zhì)量技術(shù)11.1 企業(yè)執(zhí)行的國家標(biāo)準(zhǔn)、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)及地方標(biāo)準(zhǔn)11.2 企業(yè)取得的質(zhì)量認(rèn)證證書二、對擬轉(zhuǎn)讓金礦采礦權(quán)的情況的調(diào)查項目和內(nèi)容12.采礦許可證12.1采礦許可證是否真實、合法、有效12.2采礦權(quán)轉(zhuǎn)讓人是否屬于采礦許可證登記載明的權(quán)利人 12.3采礦許可證的取得方式、發(fā)證時間、有效期限 12.4采礦許可證載明的許可開采礦區(qū)的地理位置、面積、平面及空間范圍、開采深度和生產(chǎn)規(guī)模 12.5

6、采礦許可證項下的采礦權(quán)是否屬于國家出資勘查形成的；如是，轉(zhuǎn)讓人在獲取采礦權(quán)時，是否依照評估備案的結(jié)果支付了采礦權(quán)價款 12.6采礦權(quán)年檢情況（是否通過了上一年度的年度檢查）13.與地質(zhì)資料文件資料、勘查報告和資源/儲量相關(guān)的情況 13.1目標(biāo)金礦的各種地質(zhì)資料文件資料、包括坑深、鉆探資料文件資料和取樣分析報告； 13.2目標(biāo)金礦的各種地質(zhì)資料文件資料（包括但不限于匯交憑證、勘查成果等） 13.3儲量報告、儲量評價中心的儲量評價建議或意見及評價備案證明14.采礦權(quán)是否存在權(quán)利負(fù)擔(dān)或限制的情況 14.1采礦權(quán)上是否設(shè)定了租賃權(quán);如有,則應(yīng)提供：采礦許可證發(fā)證機(jī)關(guān)出租資料文件、采礦權(quán)出租協(xié)議 14.

7、2采礦權(quán)是否設(shè)定了抵押權(quán);如有,則應(yīng)提供：采礦許可證發(fā)證機(jī)關(guān)批準(zhǔn)抵押資料文件、采礦權(quán)抵押協(xié)議14.3采礦權(quán)是否存在合作開采的情況;如有,則需查明合作協(xié)議及該協(xié)議中載明的合作期限、條件及合作各方的權(quán)利義務(wù)，以及該合作事項是否依法辦理了審查、備案手續(xù)； 14.4采礦權(quán)是否涉及訴訟或存在司法查封、凍結(jié)的情況 14.5該采礦權(quán)是否發(fā)生過轉(zhuǎn)讓；如有，則需查明原轉(zhuǎn)讓協(xié)議和轉(zhuǎn)讓審批資料文件；15.可能對采礦權(quán)的轉(zhuǎn)讓及受讓人受讓采礦權(quán)后造成或產(chǎn)生不利影響的情況 15.1 采礦權(quán)是否存在爭議；該采礦權(quán)的范圍是否與其他采礦權(quán)范圍存在重疊或交叉的情形；該采礦權(quán)是否與其他探礦權(quán)或采礦權(quán)存在現(xiàn)實的或潛在的礦界爭議； 1

8、5.2 采礦權(quán)人是否遵守關(guān)于法律、法規(guī)關(guān)于勞動安全、土地復(fù)墾和環(huán)境保護(hù)的規(guī)定； 15.3采礦權(quán)人是否依照規(guī)定填報礦產(chǎn)儲量表和礦產(chǎn)資源開發(fā)利用情況統(tǒng)計報告 15.4采礦權(quán)人是否存在未經(jīng)審查批準(zhǔn)擅自出租、非法承包、與他人合作開采的行為： 15.5采礦權(quán)人是否存在采用破壞性開采方法開采礦產(chǎn)資源的行為； 15.6采礦權(quán)人是否存在越界開采的非法行為； 15.7采礦用地的使用情況：采礦權(quán)是否依法辦理了采礦用地的審批手續(xù)；采礦權(quán)人與土地所有人簽署的土地使用協(xié)議是否合法、有效；采礦權(quán)人是否依照土地使用協(xié)議的商定支付了土地使用費；是否存在土地使用協(xié)議被土地所有人依法終止或解除的風(fēng)險。 15.8采礦權(quán)轉(zhuǎn)讓是否存在

9、違反轉(zhuǎn)讓方企業(yè)章程的情況；是否會違反轉(zhuǎn)讓方與任何第三方簽署的協(xié)議；15.9擬轉(zhuǎn)讓采礦權(quán)是否存在可能無法取得采礦權(quán)登記管理機(jī)關(guān)批準(zhǔn)的其他情形。16. 與采礦權(quán)轉(zhuǎn)讓可能相關(guān)的稅費情況 16.1礦產(chǎn)資源補償費 16.1.1實際開采回采率 16.1.2核定開采回采率 16.1.3補償費費 16.1.4轉(zhuǎn)讓前的礦產(chǎn)品營業(yè)收入及相關(guān)證明材料16.1.5 轉(zhuǎn)讓前的實際支付礦產(chǎn)資源補償費額度及支付憑證 16.1.6有無免、減礦產(chǎn)資源補償費情形 16.2.資源稅 16.2.1 轉(zhuǎn)讓前的課稅數(shù)量（銷售數(shù)量、自用數(shù)量） 16.2.2實際單位稅額 16.2.3 轉(zhuǎn)讓前的實際支付資源稅額度及完稅憑證 16.2.4有無免

10、、減礦產(chǎn)資源稅情形 16.3礦產(chǎn)資源有償使用費 16.3.1礦區(qū)范圍內(nèi)占有資源儲量 16.3.2單位儲量使用費費率 16.3.3有無免、減礦產(chǎn)資源有償使用費情形16.3.4實際支付礦產(chǎn)資源有償使用費額度及相關(guān)支付憑證16.4采礦權(quán)使用費16.4.1采礦權(quán)使用費實際支付額度及相關(guān)支付憑證16.4.2有無免、減采礦權(quán)使用費情形16.5采礦權(quán)價款16.5.1是否存在該價款支付情形16.5.2如存在，則：采礦權(quán)價款評估資料文件、采礦權(quán)價款實際支付額度及相關(guān)支付憑證、有無免、減采礦權(quán)價款情形16.6礦山地質(zhì)環(huán)境恢復(fù)治理保證金16.6.1礦山地質(zhì)環(huán)境恢復(fù)治理保證金影響系數(shù)16.6.2單位面積交存標(biāo)準(zhǔn)16.6.3礦山地質(zhì)環(huán)境恢復(fù)治理保證金實際支付額度及支付憑證16.6.4是否存在補交情形16.6.5是否存在不履行相關(guān)保護(hù)和治理義務(wù)受到行政處罰情形17