財務(wù)管理制度參考模板

1、財務(wù)管理制度參考財務(wù)管理制度參考3/3財務(wù)管理制度參考 財 務(wù) 管 理 制 度1、執(zhí)行國家有關(guān)法律、法規(guī)和財務(wù)規(guī)章制度；按照厲行節(jié)約、制止奢侈浪費(fèi)；注重資金使用效益、量入為出、保證重點(diǎn)，兼顧一般；逐級審批、規(guī)范運(yùn)作的原則。2、財務(wù)科根據(jù)年初用款預(yù)算指標(biāo)，結(jié)合工作實(shí)際合理制定用款計劃和支出計劃，專項資金實(shí)行?？顚Ｓ?。3、1000元以上的資金支出，實(shí)行集體研究審批制度。用款科室應(yīng)事先調(diào)研論證后，由主任辦公會集體研究決定。4、屬于政府采購集中采購目錄范圍內(nèi)的，或者采購限額標(biāo)準(zhǔn)以上的貨物、工程和服務(wù)，應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行政府采購程序。5、作為報銷依據(jù)的發(fā)票或收據(jù)，必須符合稅務(wù)、財政部門的統(tǒng)一規(guī)定，不得使用白條或

2、其他不規(guī)范的憑證報銷各項費(fèi)用。6、所有報銷單據(jù)須經(jīng)手人在報銷單據(jù)上注明費(fèi)用支出事由并簽字，科室負(fù)責(zé)人和財務(wù)科審核后，報分管財務(wù)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)。7、報銷程序為：經(jīng)辦人填制辦公支出報銷審批單并簽字科室負(fù)責(zé)人審核財務(wù)科審核分管財務(wù)負(fù)責(zé)人審批財務(wù)科報銷費(fèi)用。8、除現(xiàn)金管理制度規(guī)定中使用現(xiàn)金支付的業(yè)務(wù)外，差旅費(fèi)、會議費(fèi)、交通費(fèi)、招待費(fèi)和零星購買支出等均使用公務(wù)卡報銷支付。 10、使用公務(wù)卡消費(fèi)結(jié)算的各項公務(wù)支出，持卡人應(yīng)早于發(fā)卡行的還款限期三個工作日以上，到財務(wù)科辦理報銷手續(xù) 。11、嚴(yán)格執(zhí)行市市直機(jī)關(guān)差旅費(fèi)管理辦法，工作人員出差按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)報銷差旅費(fèi)，報銷時要附出差審批表。參加會議和培訓(xùn)的，應(yīng)提供舉辦單位的會議培訓(xùn)通知等。 12、保證金賬戶是單位設(shè)立的保證金專用管理帳戶，不能作為其他用處的結(jié)算賬戶，與單位的經(jīng)費(fèi)賬戶分開管理，單位或個人不得占用或挪用保證金。 13、財務(wù)科對保證金實(shí)行嚴(yán)格管理。收入票據(jù)、支付票據(jù)、預(yù)留銀行印鑒，財務(wù)專用章由專人保管，嚴(yán)禁一人保管.支付保證金款項所需的票據(jù)和印章，定期對票據(jù)存根進(jìn)行審查核對，確保收支真實(shí)完整。 14、保證金的收支經(jīng)辦和核算記賬分