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文檔簡介
1、泓域/減污降碳協(xié)同增效設(shè)備項(xiàng)目整體管理分析減污降碳協(xié)同增效設(shè)備項(xiàng)目整體管理分析目錄 TOC o 1-3 h z u HYPERLINK l _Toc113217283 一、 公司簡介 PAGEREF _Toc113217283 h 3 HYPERLINK l _Toc113217284 公司合并資產(chǎn)負(fù)債表主要數(shù)據(jù) PAGEREF _Toc113217284 h 4 HYPERLINK l _Toc113217285 公司合并利潤表主要數(shù)據(jù) PAGEREF _Toc113217285 h 5 HYPERLINK l _Toc113217286 二、 項(xiàng)目簡介 PAGEREF _Toc113217
2、286 h 5 HYPERLINK l _Toc113217287 三、 制定項(xiàng)目章程 PAGEREF _Toc113217287 h 8 HYPERLINK l _Toc113217288 四、 結(jié)束項(xiàng)目或階段 PAGEREF _Toc113217288 h 10 HYPERLINK l _Toc113217289 五、 管理的目標(biāo) PAGEREF _Toc113217289 h 11 HYPERLINK l _Toc113217290 六、 有效的和成功的管理者 PAGEREF _Toc113217290 h 13 HYPERLINK l _Toc113217291 七、 項(xiàng)目目標(biāo)與約束
3、PAGEREF _Toc113217291 h 16 HYPERLINK l _Toc113217292 八、 項(xiàng)目管理的基本概念 PAGEREF _Toc113217292 h 19 HYPERLINK l _Toc113217293 九、 項(xiàng)目進(jìn)度計(jì)劃 PAGEREF _Toc113217293 h 21 HYPERLINK l _Toc113217294 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度計(jì)劃一覽表 PAGEREF _Toc113217294 h 22 HYPERLINK l _Toc113217295 十、 經(jīng)濟(jì)收益分析 PAGEREF _Toc113217295 h 23 HYPERLINK l _Toc
4、113217296 營業(yè)收入、稅金及附加和增值稅估算表 PAGEREF _Toc113217296 h 23 HYPERLINK l _Toc113217297 綜合總成本費(fèi)用估算表 PAGEREF _Toc113217297 h 25 HYPERLINK l _Toc113217298 利潤及利潤分配表 PAGEREF _Toc113217298 h 27 HYPERLINK l _Toc113217299 項(xiàng)目投資現(xiàn)金流量表 PAGEREF _Toc113217299 h 29 HYPERLINK l _Toc113217300 借款還本付息計(jì)劃表 PAGEREF _Toc11321730
5、0 h 31公司簡介(一)基本信息1、公司名稱:xx投資管理公司2、法定代表人:陶xx3、注冊(cè)資本:1410萬元4、統(tǒng)一社會(huì)信用代碼:xxxxxxxxxxxxx5、登記機(jī)關(guān):xxx市場監(jiān)督管理局6、成立日期:2015-3-17、營業(yè)期限:2015-3-1至無固定期限8、注冊(cè)地址:xx市xx區(qū)xx(二)公司簡介公司不斷建設(shè)和完善企業(yè)信息化服務(wù)平臺(tái),實(shí)施“互聯(lián)網(wǎng)+”企業(yè)專項(xiàng)行動(dòng),推廣適合企業(yè)需求的信息化產(chǎn)品和服務(wù),促進(jìn)互聯(lián)網(wǎng)和信息技術(shù)在企業(yè)經(jīng)營管理各個(gè)環(huán)節(jié)中的應(yīng)用,業(yè)通過信息化提高效率和效益。搭建信息化服務(wù)平臺(tái),培育產(chǎn)業(yè)鏈,打造創(chuàng)新鏈,提升價(jià)值鏈,促進(jìn)帶動(dòng)產(chǎn)業(yè)鏈上下游企業(yè)協(xié)同發(fā)展。當(dāng)前,國內(nèi)外經(jīng)濟(jì)
6、發(fā)展形勢依然錯(cuò)綜復(fù)雜。從國際看,世界經(jīng)濟(jì)深度調(diào)整、復(fù)蘇乏力,外部環(huán)境的不穩(wěn)定不確定因素增加,中小企業(yè)外貿(mào)形勢依然嚴(yán)峻,出口增長放緩。從國內(nèi)看,發(fā)展階段的轉(zhuǎn)變使經(jīng)濟(jì)發(fā)展進(jìn)入新常態(tài),經(jīng)濟(jì)增速從高速增長轉(zhuǎn)向中高速增長,經(jīng)濟(jì)增長方式從規(guī)模速度型粗放增長轉(zhuǎn)向質(zhì)量效率型集約增長,經(jīng)濟(jì)增長動(dòng)力從物質(zhì)要素投入為主轉(zhuǎn)向創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)為主。新常態(tài)對(duì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展帶來新挑戰(zhàn),企業(yè)遇到的困難和問題尤為突出。面對(duì)國際國內(nèi)經(jīng)濟(jì)發(fā)展新環(huán)境,公司依然面臨著較大的經(jīng)營壓力,資本、土地等要素成本持續(xù)維持高位。公司發(fā)展面臨挑戰(zhàn)的同時(shí),也面臨著重大機(jī)遇。隨著改革的深化,新型工業(yè)化、城鎮(zhèn)化、信息化、農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化的推進(jìn),以及“大眾創(chuàng)業(yè)、萬眾創(chuàng)新”、中
7、國制造2025、“互聯(lián)網(wǎng)+”、“一帶一路”等重大戰(zhàn)略舉措的加速實(shí)施,企業(yè)發(fā)展基本面向好的勢頭更加鞏固。公司將把握國內(nèi)外發(fā)展形勢,利用好國際國內(nèi)兩個(gè)市場、兩種資源,抓住發(fā)展機(jī)遇,轉(zhuǎn)變發(fā)展方式,提高發(fā)展質(zhì)量,依靠創(chuàng)業(yè)創(chuàng)新開辟發(fā)展新路徑,贏得發(fā)展主動(dòng)權(quán),實(shí)現(xiàn)發(fā)展新突破。(三)公司主要財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)公司合并資產(chǎn)負(fù)債表主要數(shù)據(jù)項(xiàng)目2020年12月2019年12月2018年12月資產(chǎn)總額2441.681953.341831.26負(fù)債總額1092.46873.97819.35股東權(quán)益合計(jì)1349.221079.381011.91公司合并利潤表主要數(shù)據(jù)項(xiàng)目2020年度2019年度2018年度營業(yè)收入5584.444
8、467.554188.33營業(yè)利潤1355.881084.701016.91利潤總額1221.72977.38916.29凈利潤916.29714.71659.73歸屬于母公司所有者的凈利潤916.29714.71659.73項(xiàng)目簡介(一)項(xiàng)目單位項(xiàng)目單位:xx投資管理公司(二)項(xiàng)目地點(diǎn)項(xiàng)目選址位于xx園區(qū)。(三)項(xiàng)目進(jìn)度結(jié)合該項(xiàng)目的實(shí)際工作情況,xx投資管理公司將項(xiàng)目工程的建設(shè)周期確定為12個(gè)月,其工作內(nèi)容包括:項(xiàng)目前期準(zhǔn)備、工程勘察與設(shè)計(jì)、土建工程施工、設(shè)備采購、設(shè)備安裝調(diào)試、試車投產(chǎn)等。(四)項(xiàng)目提出的理由1、不斷提升技術(shù)研發(fā)實(shí)力是鞏固行業(yè)地位的必要措施公司長期積累已取得了較豐富的研發(fā)成
9、果。隨著研究領(lǐng)域的不斷擴(kuò)大,公司產(chǎn)品不斷往精密化、智能化方向發(fā)展,投資項(xiàng)目的建設(shè),將支持公司在相關(guān)領(lǐng)域投入更多的人力、物力和財(cái)力,進(jìn)一步提升公司研發(fā)實(shí)力,加快產(chǎn)品開發(fā)速度,持續(xù)優(yōu)化產(chǎn)品結(jié)構(gòu),滿足行業(yè)發(fā)展和市場競爭的需求,鞏固并增強(qiáng)公司在行業(yè)內(nèi)的優(yōu)勢競爭地位,為建設(shè)國際一流的研發(fā)平臺(tái)提供充實(shí)保障。2、公司行業(yè)地位突出,項(xiàng)目具備實(shí)施基礎(chǔ)公司自成立之日起就專注于行業(yè)領(lǐng)域,已形成了包括自主研發(fā)、品牌、質(zhì)量、管理等在內(nèi)的一系列核心競爭優(yōu)勢,行業(yè)地位突出,為項(xiàng)目的實(shí)施提供了良好的條件。在生產(chǎn)方面,公司擁有良好生產(chǎn)管理基礎(chǔ),并且擁有國際先進(jìn)的生產(chǎn)、檢測設(shè)備;在技術(shù)研發(fā)方面,公司系國家高新技術(shù)企業(yè),擁有省級(jí)企
10、業(yè)技術(shù)中心,并與科研院所、高校保持著長期的合作關(guān)系,已形成了完善的研發(fā)體系和創(chuàng)新機(jī)制,具備進(jìn)一步升級(jí)改造的條件;在營銷網(wǎng)絡(luò)建設(shè)方面,公司通過多年發(fā)展已建立了良好的營銷服務(wù)體系,營銷網(wǎng)絡(luò)拓展具備可復(fù)制性。堅(jiān)持系統(tǒng)觀念,統(tǒng)籌碳達(dá)峰碳中和與生態(tài)環(huán)境保護(hù)相關(guān)工作,強(qiáng)化目標(biāo)協(xié)同、區(qū)域協(xié)同、領(lǐng)域協(xié)同、任務(wù)協(xié)同、政策協(xié)同、監(jiān)管協(xié)同,增強(qiáng)生態(tài)環(huán)境政策與能源產(chǎn)業(yè)政策協(xié)同性,以碳達(dá)峰行動(dòng)進(jìn)一步深化環(huán)境治理,以環(huán)境治理助推高質(zhì)量達(dá)峰。(五)建設(shè)投資估算1、項(xiàng)目總投資構(gòu)成分析項(xiàng)目總投資包括建設(shè)投資、建設(shè)期利息和流動(dòng)資金。根據(jù)謹(jǐn)慎財(cái)務(wù)估算,項(xiàng)目總投資6568.36萬元,其中:建設(shè)投資5286.47萬元,占項(xiàng)目總投資的8
11、0.48%;建設(shè)期利息55.56萬元,占項(xiàng)目總投資的0.85%;流動(dòng)資金1226.33萬元,占項(xiàng)目總投資的18.67%。2、建設(shè)投資構(gòu)成項(xiàng)目建設(shè)投資5286.47萬元,包括工程費(fèi)用、工程建設(shè)其他費(fèi)用和預(yù)備費(fèi),其中:工程費(fèi)用4650.64萬元,工程建設(shè)其他費(fèi)用476.78萬元,預(yù)備費(fèi)159.05萬元。(六)項(xiàng)目主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)1、財(cái)務(wù)效益分析根據(jù)謹(jǐn)慎財(cái)務(wù)測算,項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)后每年?duì)I業(yè)收入12800.00萬元,綜合總成本費(fèi)用10197.93萬元,納稅總額1241.42萬元,凈利潤1902.77萬元,財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率22.20%,財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值2256.61萬元,全部投資回收期5.44年。2、主要數(shù)據(jù)及技術(shù)指標(biāo)
12、表主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)一覽表序號(hào)項(xiàng)目單位指標(biāo)備注1總投資萬元6568.361.1建設(shè)投資萬元5286.471.1.1工程費(fèi)用萬元4650.641.1.2其他費(fèi)用萬元476.781.1.3預(yù)備費(fèi)萬元159.051.2建設(shè)期利息萬元55.561.3流動(dòng)資金萬元1226.332資金籌措萬元6568.362.1自籌資金萬元4300.752.2銀行貸款萬元2267.613營業(yè)收入萬元12800.00正常運(yùn)營年份4總成本費(fèi)用萬元10197.935利潤總額萬元2537.026凈利潤萬元1902.777所得稅萬元634.258增值稅萬元542.129稅金及附加萬元65.0510納稅總額萬元1241.4211盈虧平衡點(diǎn)
13、萬元5067.68產(chǎn)值12回收期年5.4413內(nèi)部收益率22.20%所得稅后14財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值萬元2256.61所得稅后制定項(xiàng)目章程項(xiàng)目章程是一份正式的項(xiàng)目文件,其作用是項(xiàng)目干系人對(duì)項(xiàng)目目標(biāo)的正式認(rèn)可,并且批準(zhǔn)項(xiàng)目實(shí)施。項(xiàng)目章程本身的內(nèi)容非常簡單,更詳細(xì)的項(xiàng)目信息需要從項(xiàng)目范圍說明書中得到,所以其形式意義大于實(shí)際意義。一般來說,一個(gè)項(xiàng)目章程的內(nèi)容可以包括如下幾方面:項(xiàng)目名稱。指定或者委派的項(xiàng)目經(jīng)理。通常,項(xiàng)目經(jīng)理應(yīng)該盡可能在項(xiàng)目的早期進(jìn)行指定或者委派。項(xiàng)目的起止時(shí)間。項(xiàng)目目標(biāo)的簡明闡述。項(xiàng)目干系人列表。項(xiàng)目的制約因素。制約因素是限制項(xiàng)目管理團(tuán)隊(duì)進(jìn)行運(yùn)作的要素。例如,預(yù)算是制約項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)操作范圍、職員
14、調(diào)配和進(jìn)步計(jì)劃的一個(gè)很重要的因素。項(xiàng)目的假設(shè)因素。為了計(jì)劃編制目標(biāo)的準(zhǔn)確性,考慮到的假設(shè)因素必須具有科學(xué)性、真實(shí)性和確定性。例如,如果關(guān)鍵人物的到場日期不能落實(shí),那么項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)就應(yīng)該設(shè)置一個(gè)具體的開始時(shí)間。假設(shè)通常包含一定程序的風(fēng)險(xiǎn)。項(xiàng)目章程應(yīng)該通過管理者對(duì)項(xiàng)目及項(xiàng)目所需的條件進(jìn)行客觀的分析后頒發(fā),它提供給項(xiàng)目經(jīng)理運(yùn)用和組織項(xiàng)目所需資源進(jìn)行項(xiàng)目活動(dòng)的權(quán)力。結(jié)束項(xiàng)目或階段當(dāng)項(xiàng)目完成的時(shí)候,我們需要執(zhí)行一個(gè)收尾的活動(dòng),這就是項(xiàng)目收尾過程。在最新版PMBOK中,這一活動(dòng)被命名為結(jié)束項(xiàng)目或階段。它包括以下幾個(gè)目的:確認(rèn)項(xiàng)目成果,干系人正式接受。總結(jié)和歸納項(xiàng)目文檔和記錄。進(jìn)行項(xiàng)目經(jīng)驗(yàn)總結(jié)。項(xiàng)目組正式解散。
15、項(xiàng)目工作主要是輸出符合干系人期望和要求的項(xiàng)目成果。在經(jīng)過了質(zhì)量控制、范圍確認(rèn)等檢查手段后,項(xiàng)目組和干系人在實(shí)施管理收尾活動(dòng)中所提出的正式接受更多的是具有形式上的意義。它代表項(xiàng)目組正式向客戶移交項(xiàng)目成果,項(xiàng)目所有有關(guān)產(chǎn)品的工程活動(dòng)正式宣告完成。項(xiàng)目活動(dòng)所產(chǎn)生的項(xiàng)目文檔將作為項(xiàng)目的重要記錄,并且可能會(huì)在項(xiàng)目結(jié)束以后的其他活動(dòng)中被用到。所以,我們需要收集和歸納這些文檔,并確保它們反映了項(xiàng)目的最終狀態(tài)。這些文檔需要被很好地收藏和保存,一般在組織層面上需要統(tǒng)一地進(jìn)行約定和保管。雖然項(xiàng)目最終完成了目標(biāo),但項(xiàng)目在實(shí)施中會(huì)遇到各種各樣的狀況。這里面有一些有益的經(jīng)驗(yàn),也有一些需要吸取的教訓(xùn)。所有這些經(jīng)驗(yàn)和教訓(xùn)都
16、是項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)成員乃至整個(gè)組織的寶貴財(cái)富,需要把它們總結(jié)和記錄下來。大多數(shù)組織可以針對(duì)這個(gè)問題組織一個(gè)專門的項(xiàng)目總結(jié)會(huì),以防止這些花費(fèi)了代價(jià)而取得的經(jīng)驗(yàn)和教訓(xùn)流失。項(xiàng)目組的最后一項(xiàng)工作就是項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)正式宣告解散,這意味著一個(gè)項(xiàng)目的正式終結(jié)。每個(gè)團(tuán)隊(duì)成員可能會(huì)被分配和參加到下一個(gè)不同的項(xiàng)目當(dāng)中。是否需要保留完整的項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)來實(shí)施下一個(gè)項(xiàng)目呢?我們知道,一個(gè)團(tuán)隊(duì)的形成需要一種默契,這種默契的形成需要一個(gè)過程。已經(jīng)建立了默契的團(tuán)隊(duì)被解散就意味著重新建立默契需要花費(fèi)代價(jià),但是項(xiàng)目的獨(dú)特性又可能不會(huì)有機(jī)會(huì)使用完全相同的團(tuán)隊(duì),所以在現(xiàn)實(shí)中往往需要進(jìn)行平衡。管理的目標(biāo)管理的目標(biāo)主要包括以下兩個(gè)方面:效果,有時(shí)也稱作
17、效益,通常是指目標(biāo)的正確性,也就是確定做什么。效率,通常是指實(shí)現(xiàn)目標(biāo)的代價(jià),也就是確定如何做。任何管理活動(dòng)的目標(biāo)都可以在這兩個(gè)正交的維度上分解,這樣就產(chǎn)生了四個(gè)象限。很容易得出結(jié)論,四個(gè)象限中最好的一定是“有效果、有效率”,最差的一定是“沒效果、沒效率”。問題是“有效果、沒效率”和“沒效果、有效率”哪一個(gè)更好呢?在管理學(xué)上,效果因素確定了目標(biāo)的意義,效率因素確定了實(shí)現(xiàn)目標(biāo)的代價(jià)。顯然效果的優(yōu)先級(jí)要高于效率。沒有意義的事情,其實(shí)現(xiàn)效率再怎么高也是沒有價(jià)值的。所以,“有效果、沒效率”要好于“沒效果、有效率”。但是在現(xiàn)實(shí)中,效果和效率兩方面是緊密關(guān)聯(lián)的,有時(shí)甚至很難區(qū)分。我們經(jīng)常頭疼的“官僚主義”就
18、是有效果沒效率的情形。國際上有個(gè)“幽默”,認(rèn)為世界上存在三大官僚機(jī)構(gòu),分別是:世界銀行、政府機(jī)構(gòu)、大型公司。它們都有一個(gè)特點(diǎn),就是組織規(guī)模龐大,機(jī)構(gòu)復(fù)雜。為了防止出錯(cuò),就制定了復(fù)雜而繁瑣的管理制度,從而導(dǎo)致“有效果、沒效率”的事情發(fā)生。另外一個(gè)普遍而有趣的現(xiàn)象是:工程師容易犯“沒效果、有效率”的錯(cuò)誤。這又是為什么呢?一個(gè)可能的推論是:大多數(shù)工程師都是理工科背景出身的,他們過去所接受的教育一直以解決問題為主,所以形成的思維習(xí)慣是給定目標(biāo)后快速地實(shí)現(xiàn)目標(biāo),他們很少去自己選擇目標(biāo),所以對(duì)目標(biāo)的正確性缺乏判斷力。在實(shí)際工作中,一個(gè)項(xiàng)目的目標(biāo)往往與市場和商業(yè)價(jià)值相關(guān),如果工程師沉浸在問題解決過程中,則常
19、常會(huì)偏離真正的目標(biāo)價(jià)值。說到這個(gè)問題,我們可以看一下有關(guān)教育方法的例子。我們經(jīng)常使用搭積木來教育小孩子。這有兩種教育方式:第一種方式,先給小孩子做示范,將積木搭成約定的形式,例如一座塔,然后讓小孩子搭出同樣的一個(gè)塔來;第二種方式,并不先做示范,而是直接給小孩子一堆散亂的積木,小孩子按照自己的想象去搭積木。顯然,這兩種方式暗含著的目的是不一樣的,采用第一種方式時(shí),我們更多的是表揚(yáng)“搭得快”的小孩子,因?yàn)榇蠹业摹按鸢浮倍家粯樱鞘孪燃s定好了的;采用第二種方式時(shí),我們首先關(guān)注的是“搭出來的是什么”。也就是說,第一種方式關(guān)心“效率”,第二種方式關(guān)心“效果”。大多數(shù)接受正統(tǒng)教育的人,都是在多年的快速尋找
20、“標(biāo)準(zhǔn)答案”的訓(xùn)練中成長的,久而久之,就形成了“凡事皆有標(biāo)準(zhǔn)答案,快速尋找和實(shí)現(xiàn)標(biāo)準(zhǔn)答案”的“效率定式”。但在實(shí)際工作中,“效果”因素往往要重于“效率”因素。有效的和成功的管理者管理者的活動(dòng)可分為四類:傳統(tǒng)管理:決策、計(jì)劃和控制。溝通:交流例行信息和處理文書工作。人力資源管理:激勵(lì)、懲戒、調(diào)解沖突、人員配備和培訓(xùn)。網(wǎng)絡(luò)聯(lián)系:社交活動(dòng)、政治活動(dòng)和與外界交往。研究結(jié)果表明,平均意義上的管理者所從事的四類活動(dòng)中,“溝通”所占比例高的是有效的管理者,“網(wǎng)絡(luò)聯(lián)系”所占比例高的是成功的管理者。這個(gè)結(jié)論和許多長期從事技術(shù)工作的人的最初判斷并不一致,“傳統(tǒng)管理”對(duì)項(xiàng)目成功的貢獻(xiàn)并不大。而“溝通”,無論是“對(duì)外
21、”還是“對(duì)內(nèi)”,都對(duì)項(xiàng)目成功有著更關(guān)鍵的作用。為什么會(huì)出現(xiàn)這樣的情況呢?我們發(fā)現(xiàn),從事技術(shù)工作的人思維上有一個(gè)定式,那就是,他們認(rèn)為凡事都有規(guī)律可以遵循和掌握,所以他們?cè)诮佑|管理工作時(shí)總是把管理當(dāng)做一門技術(shù)去掌握。管理包含“管事”和“管人”兩個(gè)方面的活動(dòng)。其中,“管事”一般具備可以遵循的客觀規(guī)律,但是“管人”卻是一個(gè)令很多人頭疼的問題。雖然很多心理學(xué)家和社會(huì)學(xué)家試圖掌握和挖掘人類行為的規(guī)律,但是直到今天“管人”仍然是具有高度“藝術(shù)”特征的行為和技巧。而對(duì)人實(shí)施影響和控制,就離不開最古老的方法“溝通”。所以說,無論是“成功”還是“有效”的管理者都會(huì)關(guān)注“溝通”。為什么“成功的管理者”主要關(guān)注的是
22、對(duì)外的溝通呢?在實(shí)踐當(dāng)中,一個(gè)管理者所謂的對(duì)外溝通活動(dòng)內(nèi)容主要包含與上級(jí)的溝通、與客戶的溝通、與合作伙伴的溝通。我們先來談?wù)勁c上級(jí)的溝通,它有三個(gè)主要的目的:獲取任務(wù)或者項(xiàng)目的資源支持。不斷確認(rèn)任務(wù)或項(xiàng)目目標(biāo)。匯報(bào)任務(wù)或項(xiàng)目的真實(shí)狀態(tài)。管理者的上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)在很多情況下都是完成一項(xiàng)任務(wù)或者項(xiàng)目所需要資源的提供者。在現(xiàn)代的商業(yè)企業(yè)中,一個(gè)項(xiàng)目或組織感到資源充足的情況是極其罕見的,而組織的一項(xiàng)活動(dòng)或者一個(gè)項(xiàng)目目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)與有效資源的提供和保障有著直接的關(guān)系。管理者的一個(gè)必要技能就是獲取上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)對(duì)本項(xiàng)目的有效資源支持。從某種意義上來說,管理者甚至應(yīng)該具備爭奪資源的能力。這一點(diǎn)和我們所熟知的“謙讓”是相左的。
23、一項(xiàng)任務(wù)或一個(gè)項(xiàng)目最重要的是獲得成功,如果因?yàn)橹t讓資源而導(dǎo)致一項(xiàng)任務(wù)或者一個(gè)項(xiàng)目失敗,上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)可能不會(huì)因而原諒他。與上級(jí)溝通的第二個(gè)主要目的是不斷地獲取和確認(rèn)上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)對(duì)這項(xiàng)任務(wù)或項(xiàng)目的目標(biāo)和真實(shí)意圖。難道一項(xiàng)任務(wù)的目標(biāo)需要反復(fù)確認(rèn)嗎?它不是在任務(wù)確立的時(shí)候就表述清楚了嗎?這個(gè)表面上看起來很簡單的問題在現(xiàn)實(shí)中卻是最棘手的,因?yàn)檫@涉及一個(gè)目標(biāo)轉(zhuǎn)化的問題。大多數(shù)企業(yè)的任務(wù)和項(xiàng)目目標(biāo)都是來自商業(yè)性質(zhì)的目標(biāo)。當(dāng)它們被傳遞到一線實(shí)施人員時(shí),大多數(shù)已經(jīng)被具體化或被轉(zhuǎn)化成了技術(shù)目標(biāo)。這一轉(zhuǎn)化是否準(zhǔn)確,是否存在偏差就決定了任務(wù)或者項(xiàng)目的最終商業(yè)目標(biāo)是否可以被任務(wù)或項(xiàng)目目標(biāo)所實(shí)現(xiàn)。所以,和上級(jí)溝通的最終目的是不斷
24、確認(rèn)任務(wù)或者項(xiàng)目的目標(biāo)是否準(zhǔn)確地反映了組織的最終商業(yè)策略和目標(biāo)。與上級(jí)溝通的最后一個(gè)要點(diǎn)是主動(dòng)地對(duì)上級(jí)匯報(bào)任務(wù)狀態(tài)。任何一個(gè)領(lǐng)導(dǎo)都不會(huì)希望其所負(fù)責(zé)的任務(wù)狀態(tài)是一個(gè)“黑匣子”。作為一個(gè)下級(jí),可能會(huì)覺得“只有任務(wù)在出現(xiàn)問題的時(shí)候,才需要上級(jí)管理者的參與”。但事實(shí)上,大多數(shù)管理者會(huì)認(rèn)為,“任務(wù)的狀態(tài)不明確或者不透明,并不是沒有問題,而是問題被掩蓋了起來”。這種狀態(tài)會(huì)讓他們覺得不安,會(huì)擔(dān)心有些問題在被發(fā)現(xiàn)前變得不可收拾。所以及時(shí)讓上級(jí)了解任務(wù)或者項(xiàng)目的真實(shí)狀態(tài),可以消除上級(jí)的這種不安。上面所談到的這一類活動(dòng)經(jīng)常被稱為“向上管理”。大多數(shù)從一線技術(shù)領(lǐng)域提拔上來的管理者都存在著“向上管理”的缺失。但實(shí)際上
25、這是相當(dāng)重要的一環(huán)。在西方的商業(yè)學(xué)校經(jīng)常有一門類似的課程叫做“一分鐘電梯演講”,主要是指當(dāng)你在類似乘電梯這樣的短暫場合遇到老板時(shí),如何抓住僅有的機(jī)會(huì)和老板做一次卓有成效的溝通。其實(shí),很多工程師特別容易忽視和上級(jí)的溝通(很多組織在節(jié)日聚餐時(shí),你往往會(huì)發(fā)現(xiàn)很多工程師都試圖避開領(lǐng)導(dǎo)者所在的餐桌)。他們往往認(rèn)為自己已理解了上級(jí)的意圖,不需要上級(jí)過多地干涉。殊不知,上級(jí)最擔(dān)心的就是下級(jí)領(lǐng)悟有偏差,并且高效率地完成一個(gè)錯(cuò)誤的目標(biāo)。那些剛剛走上管理崗位的工程師們不僅要學(xué)會(huì)管理好自己的下屬,還要學(xué)會(huì)管理自己的上級(jí)。項(xiàng)目目標(biāo)與約束一個(gè)項(xiàng)目首要的任務(wù)是明確項(xiàng)目的目標(biāo)。項(xiàng)目目標(biāo)的最初來源定是干系人所表述的需要和期望
26、,其中最主要的兩個(gè)來源是客戶和發(fā)起人。但是所有這些需要和期望必須被匯總成明確而嚴(yán)格的表述,并作為正式的項(xiàng)目目標(biāo)為后續(xù)活動(dòng)所遵循。完整而嚴(yán)格的項(xiàng)目目標(biāo)必須可以回答以下四個(gè)方面的問題:項(xiàng)目要完成的內(nèi)容是什么?這在項(xiàng)目管理中被稱為“范圍”。完成的產(chǎn)品需要達(dá)到什么樣的指標(biāo)?這被稱為“質(zhì)量”。項(xiàng)目需要多長時(shí)間完成?這被稱為“時(shí)間”。項(xiàng)目需要花費(fèi)多大的代價(jià)?這被稱為“成本”。項(xiàng)目的目標(biāo)從這四個(gè)要素方面進(jìn)行了界定,也就說明一個(gè)項(xiàng)目的目標(biāo)必須可以回答這四個(gè)方面的問題。我們?cè)龠M(jìn)一步從前面所講到的“效果”和“效率”這兩個(gè)維度進(jìn)行考察就會(huì)發(fā)現(xiàn):“范圍”和“質(zhì)量”實(shí)際上決定了一個(gè)項(xiàng)目的“效果”,“時(shí)間”和“成本”則確
27、定了一個(gè)項(xiàng)目的“效率”。顯然,效果因素是重于效率因素的。項(xiàng)目的目標(biāo)是對(duì)項(xiàng)目的四個(gè)不同方面要素的完整表述:范圍、質(zhì)量、時(shí)間、成本。這四個(gè)要素并不是獨(dú)立的,而是相互之間有一定的關(guān)聯(lián)關(guān)系,其中一個(gè)要素變化會(huì)引起另外一個(gè)要素變化。這些要素往往是相互制約的,你無法尋求所有的目標(biāo)要素同時(shí)最優(yōu)的結(jié)果。具體來說,一個(gè)期望的目標(biāo)總是:項(xiàng)目范圍越大越好,項(xiàng)目質(zhì)量越高越好,時(shí)間越短越好,成本越低越好。但事實(shí)上這些因素往往是負(fù)相關(guān)的。例如,增加項(xiàng)目范圍,往往意味著延長項(xiàng)目時(shí)間,提高項(xiàng)目成本;提高項(xiàng)目質(zhì)量往往意味著增加項(xiàng)目成本。作為約束條件的要素還有一個(gè)前提,就是該要素是可以變動(dòng)的,也就是比較容易取舍的,這樣才能作為尋
28、求目標(biāo)平衡的變量。例如,時(shí)間目標(biāo)可以提前或者推后;成本目標(biāo)可以增加資源,也可以減少資源;質(zhì)量目標(biāo)可以提高要求,也可以降低要求。比較難做的是范圍目標(biāo),這一目標(biāo)是否可以比較容易地調(diào)整依賴于行業(yè)特征。雖然范圍看起來也可以簡單地增減但在某些行業(yè)中,項(xiàng)目最終的交付往往是完整的、不可分割的物質(zhì)產(chǎn)品,只有保持完整的項(xiàng)目范圍,才能滿足基本的要求。比如在建筑業(yè)中,半棟樓是沒有意義的。傳統(tǒng)上的項(xiàng)目管理僅僅把時(shí)間、成本和質(zhì)量看作三個(gè)互相制約的約束條件,即僅在時(shí)間、成本和質(zhì)量三個(gè)項(xiàng)目目標(biāo)之間進(jìn)行平衡,其原因就在于那些早期的項(xiàng)目中,范圍往往不作為容易調(diào)整的因素。但是在一些新興的領(lǐng)域中。在IT行業(yè)中,項(xiàng)目交付的最終時(shí)間和
29、進(jìn)度往往是不能改變和妥協(xié)的,但是在范圍上是可以進(jìn)行調(diào)整的,而且,有的時(shí)候客戶關(guān)注質(zhì)量更甚于范圍。很顯然,客戶可以忍受按時(shí)交付一個(gè)有80%功能的符合質(zhì)量要求的系統(tǒng),不能接受一個(gè)包含100%功能但質(zhì)量卻很差的系統(tǒng)。項(xiàng)目的約束條件意味著在項(xiàng)目開展過程中沒有辦法在所有要素上追求最佳,而只能尋求一種最有效的平衡。在平衡的時(shí)候,可能需要對(duì)約束條件確定優(yōu)先級(jí)。一般認(rèn)為,效果因素要比效率因素重要。但實(shí)際情況卻往往不是這樣的,很多項(xiàng)目的約束條件在項(xiàng)目初期和末期的優(yōu)先級(jí)排列是不一樣的。例如,在項(xiàng)目初期可能是進(jìn)度排在了第一優(yōu)先級(jí),但到了項(xiàng)目末期,則可能是質(zhì)量排在了第一優(yōu)先級(jí)。這種前后不一致的情況會(huì)導(dǎo)致資源分配的混亂
30、,因?yàn)橛行┗顒?dòng)在項(xiàng)目不同時(shí)期進(jìn)行,代價(jià)是不一樣的,特別是和質(zhì)量有關(guān)的活動(dòng)。另外,范圍一般是不太容易忽視的,但是如果考慮在范圍上進(jìn)行調(diào)整,有時(shí)可能會(huì)給項(xiàng)目帶來額外的好處。項(xiàng)目管理的基本概念項(xiàng)目最重要的特征就是“做一件以前沒有做過的事情”,但只有一次機(jī)會(huì)把它做好,要完成這個(gè)目標(biāo)所需要的技巧和方法就是項(xiàng)目管理的主要內(nèi)容了。上面是一種通俗的講法,在項(xiàng)目管理知識(shí)體系中,項(xiàng)目管理被定義為:在項(xiàng)目活動(dòng)中運(yùn)用專門的知識(shí)、技能、工具和方法,使項(xiàng)目能夠?qū)崿F(xiàn)或超過項(xiàng)目干系人的需要和期望。我們需要關(guān)注如下幾個(gè)要點(diǎn):第一,項(xiàng)目實(shí)現(xiàn)最終的目標(biāo)是達(dá)到干系人的需要和期望,也就是說,項(xiàng)目目標(biāo)是由項(xiàng)目干系人的需要和期望來表達(dá)的。
31、那什么是項(xiàng)目干系人呢?項(xiàng)目干系人是指參與或可能受到項(xiàng)目活動(dòng)影響的個(gè)體和組織,通常包括:項(xiàng)目團(tuán)隊(duì),這是完成項(xiàng)目工作最主要的力量。大多數(shù)項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)成員把項(xiàng)目當(dāng)做一份工作來看待。項(xiàng)目資源提供者或者發(fā)起者。項(xiàng)目發(fā)起者主要是通過投入資源來實(shí)施項(xiàng)目,以實(shí)現(xiàn)某一特定的目標(biāo)和利益。客戶,也就是項(xiàng)目要交付的對(duì)象??蛻粢彩钱a(chǎn)生項(xiàng)目需求的來源。最終用戶,項(xiàng)目交付產(chǎn)品的最終使用者。在很多情況下,項(xiàng)目的客戶和最終用戶往往并不是同一個(gè)對(duì)象。合作的其他職能部門。承包商。項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)的家屬。在項(xiàng)目干系人中,容易被忽略的是產(chǎn)品的最終用戶。在很多項(xiàng)目中,產(chǎn)品的交付者和產(chǎn)品的使用者往往不是一類團(tuán)體,所以他們對(duì)項(xiàng)目目標(biāo)有著不同的期望,需要
32、分別對(duì)待。另外,在很多領(lǐng)域,特別是IT領(lǐng)域,由于從事的是腦力活動(dòng),工作質(zhì)量和精神狀態(tài)關(guān)系很大。由于工作壓力很大,導(dǎo)致了團(tuán)隊(duì)成員的家屬都或多或少地受到了項(xiàng)目的影響。反之,家屬對(duì)團(tuán)隊(duì)成員的支持也對(duì)項(xiàng)目的成功起到了積極的作用。所謂干系人,我們可以理解為受到項(xiàng)目影響或者與項(xiàng)目有關(guān)的人,“干系”這個(gè)詞很貼切地表達(dá)了這個(gè)意思。現(xiàn)在我們可以看到,項(xiàng)目不是無緣無故產(chǎn)生的,它是源于干系人的某種需要。當(dāng)然這些不同的干系人對(duì)項(xiàng)目有著輕重不一的影響。例如,客戶和項(xiàng)目發(fā)起者往往是最重要的干系人。第二,干系人對(duì)項(xiàng)目目標(biāo)的表述既包括明確的需要,又包含隱含的期望。項(xiàng)目由干系人的需要發(fā)起,但并非僅僅局限于那些被明確表達(dá)出來的需
33、求,所以定義中特別強(qiáng)調(diào)了不僅僅是“達(dá)到”,而且需要“超過”干系人的期望。這一表述也反映了現(xiàn)代管理中“全面追求客戶滿意”的理念。第三,項(xiàng)目中的干系人不止一個(gè),而干系人對(duì)項(xiàng)目的期望未必一致,這就導(dǎo)致項(xiàng)目的最終結(jié)果很可能是他們之間的一種平衡。項(xiàng)目進(jìn)度計(jì)劃(一)項(xiàng)目進(jìn)度安排結(jié)合該項(xiàng)目建設(shè)的實(shí)際工作情況,xx投資管理公司將項(xiàng)目工程的建設(shè)周期確定為12個(gè)月,其工作內(nèi)容包括:項(xiàng)目前期準(zhǔn)備、工程勘察與設(shè)計(jì)、土建工程施工、設(shè)備采購、設(shè)備安裝調(diào)試、試車投產(chǎn)等。項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度計(jì)劃一覽表單位:月序號(hào)工作內(nèi)容1234567891011121可行性研究及環(huán)評(píng)2項(xiàng)目立項(xiàng)3工程勘察建筑設(shè)計(jì)4施工圖設(shè)計(jì)5項(xiàng)目招標(biāo)及采購6土建施工
34、7設(shè)備訂購及運(yùn)輸8設(shè)備安裝和調(diào)試9新增職工培訓(xùn)10項(xiàng)目竣工驗(yàn)收11項(xiàng)目試運(yùn)行12正式投入運(yùn)營(二)項(xiàng)目實(shí)施保障措施施工中應(yīng)遵照?qǐng)?zhí)行下列工期保證措施,按合同規(guī)定如期完成。1、項(xiàng)目建設(shè)單位要在技術(shù)準(zhǔn)備、人員配備、施工機(jī)械、材料供應(yīng)等方面給予充分保證。2、選派組織能力強(qiáng)、技術(shù)素質(zhì)高、施工經(jīng)驗(yàn)豐富、最優(yōu)秀的工程技術(shù)人員和施工隊(duì)伍投入該項(xiàng)目施工。3、認(rèn)真做好施工技術(shù)準(zhǔn)備工作,預(yù)測分析施工過程中可能出現(xiàn)的技術(shù)難點(diǎn),提前進(jìn)行技術(shù)準(zhǔn)備,確保施工順利進(jìn)行。4、科學(xué)組織施工平行流水作業(yè),交叉施工,使施工機(jī)械等資源發(fā)揮最大的使用效率,做到現(xiàn)場施工有條不紊,忙而不亂。5、項(xiàng)目建設(shè)單位要制定嚴(yán)密的工程施工進(jìn)度計(jì)劃,并以
35、此為依據(jù),詳細(xì)編制周、月施工作業(yè)計(jì)劃,以施工任務(wù)書的形式下達(dá)給參與工程施工的施工隊(duì)伍。經(jīng)濟(jì)收益分析(一)營業(yè)收入估算項(xiàng)目正常經(jīng)營年份預(yù)計(jì)每年可實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入12800.00萬元;具體測算數(shù)據(jù)詳見營業(yè)收入稅金及附加和增值稅估算表所示。營業(yè)收入、稅金及附加和增值稅估算表單位:萬元序號(hào)項(xiàng)目第1年第2年第3年第4年第5年1營業(yè)收入8320.008960.0010880.0012800.002增值稅324.80355.84448.98542.122.1銷項(xiàng)稅1081.601164.801414.401664.002.2進(jìn)項(xiàng)稅756.80808.96965.421121.883稅金及附加38.9842.71
36、53.8865.053.1城建稅22.7424.9131.4337.953.2教育費(fèi)附加9.7410.6813.4716.263.3地方教育附加6.507.128.9810.84(二)正常經(jīng)營年份增值稅估算根據(jù)中華人民共和國增值稅暫行條例的規(guī)定和關(guān)于全國實(shí)施增值稅轉(zhuǎn)型改革若干問題的通知及相關(guān)規(guī)定,項(xiàng)目正常經(jīng)營年份應(yīng)繳納增值稅計(jì)算如下:正常經(jīng)營年份應(yīng)繳增值稅=銷項(xiàng)稅額-進(jìn)項(xiàng)稅額=542.12萬元。(三)綜合總成本費(fèi)用估算項(xiàng)目總成本費(fèi)用主要包括外購原材料費(fèi)、外購燃料動(dòng)力費(fèi)、工資及福利費(fèi)、修理費(fèi)、其他費(fèi)用(其他制造費(fèi)用、其他管理費(fèi)用、其他營業(yè)費(fèi)用)、折舊費(fèi)、攤銷費(fèi)和利息支出等。項(xiàng)目年綜合總成本費(fèi)用的
37、估算是以產(chǎn)品的綜合總成本費(fèi)用為基點(diǎn)進(jìn)行,根據(jù)謹(jǐn)慎財(cái)務(wù)測算,當(dāng)項(xiàng)目達(dá)到正常生產(chǎn)年份時(shí),按正常經(jīng)營年份經(jīng)營能力計(jì)算,項(xiàng)目綜合總成本費(fèi)用10197.93萬元,其中:可變成本8492.56萬元,固定成本1705.37萬元。正常經(jīng)營年份項(xiàng)目經(jīng)營成本9805.96萬元。具體測算數(shù)據(jù)詳見綜合總成本費(fèi)用估算表所示。綜合總成本費(fèi)用估算表單位:萬元序號(hào)項(xiàng)目第1年第2年第3年第4年第5年1原材料、燃料費(fèi)5215.375616.556820.108023.652工資及福利費(fèi)468.91468.91468.91468.913修理費(fèi)201.97201.97201.97201.974其他費(fèi)用1111.431111.4311
38、11.431111.434.1其他制造費(fèi)用79.2579.2579.2579.254.2其他管理費(fèi)用86.1486.1486.1486.144.3其他營業(yè)費(fèi)用946.04946.04946.04946.045經(jīng)營成本6997.687398.868602.419805.966折舊費(fèi)276.48276.48276.48276.487攤銷費(fèi)4.384.384.384.388利息支出111.11111.11111.11111.119總成本費(fèi)用7389.657790.838994.3810197.939.1其中:固定成本1705.371705.371705.371705.379.2可變成本5684.28
39、6085.467289.018492.56(四)稅金及附加項(xiàng)目稅金及附加主要包括城市維護(hù)建設(shè)稅、教育費(fèi)附加和地方教育附加。根據(jù)謹(jǐn)慎財(cái)務(wù)測算,項(xiàng)目正常經(jīng)營年份應(yīng)納稅金及附加65.05萬元。(五)利潤總額及企業(yè)所得稅根據(jù)國家有關(guān)稅收政策規(guī)定,項(xiàng)目正常經(jīng)營年份利潤總額(PFO):利潤總額=營業(yè)收入-綜合總成本費(fèi)用-稅金及附加=2537.02(萬元)。企業(yè)所得稅稅率按25.00%計(jì)征,根據(jù)規(guī)定項(xiàng)目應(yīng)繳納企業(yè)所得稅,正常經(jīng)營年份應(yīng)納企業(yè)所得稅:企業(yè)所得稅=應(yīng)納稅所得額稅率=2537.0225.00%=634.25(萬元)。(六)利潤及利潤分配該項(xiàng)目正常經(jīng)營年份可實(shí)現(xiàn)利潤總額2537.02萬元,繳納企業(yè)所
40、得稅634.25萬元,其正常經(jīng)營年份凈利潤:凈利潤=正常經(jīng)營年份利潤總額-企業(yè)所得稅=2537.02-634.25=1902.77(萬元)。利潤及利潤分配表單位:萬元序號(hào)項(xiàng)目第1年第2年第3年第4年第5年1營業(yè)收入8320.008960.0010880.0012800.002稅金及附加38.9842.7153.8865.053總成本費(fèi)用7389.657790.838994.3810197.934利潤總額891.371126.461831.742537.025應(yīng)納所得稅額891.371126.461831.742537.026所得稅222.84281.62457.94634.257凈利潤668.
41、53844.841373.801902.778期初未分配利潤0.00601.681301.872408.109可供分配的利潤668.531446.522675.674310.8710法定盈余公積金66.85144.65267.57431.0911可供分配的利潤601.681301.872408.103879.7812未分配利潤601.681301.872408.103879.7813息稅前利潤1225.321519.192400.793282.38(四)財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率(所得稅后)項(xiàng)目財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率(FIRR),系指項(xiàng)目在整個(gè)計(jì)算期內(nèi)各年凈現(xiàn)金流量現(xiàn)值累計(jì)為零時(shí)的折現(xiàn)率,項(xiàng)目財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率為:財(cái)
42、務(wù)內(nèi)部收益率(FIRR)=22.20%。項(xiàng)目投資財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率22.20%,高于行業(yè)基準(zhǔn)內(nèi)部收益率,表明項(xiàng)目對(duì)所占用資金的回收能力要大于同行業(yè)占用資金的平均水平,投資使用效率較高。(五)財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值(所得稅后)所得稅后財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值(FNPV)系指項(xiàng)目按設(shè)定的折現(xiàn)率,計(jì)算項(xiàng)目經(jīng)營期內(nèi)各年現(xiàn)金流量的現(xiàn)值之和:財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值(FNPV)=2256.61(萬元)。以上計(jì)算結(jié)果表明,財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值2256.61萬元(大于0),說明項(xiàng)目具有較強(qiáng)的盈利能力,在財(cái)務(wù)上是可以接受的。(六)投資回收期(所得稅后)投資回收期是指以項(xiàng)目的凈收益抵償全部投資所需要的時(shí)間,是財(cái)務(wù)上投資回收能力的主要靜態(tài)指標(biāo);全部投資回收期(Pt)=(累計(jì)現(xiàn)金流量開始出現(xiàn)正值年份數(shù))-1+上年累計(jì)現(xiàn)金凈流量的絕對(duì)值/當(dāng)年凈現(xiàn)金流量,項(xiàng)目投資回收期:投資回收期(Pt)=5.44年。項(xiàng)目全部投資回收期5.44年,要小于行業(yè)基準(zhǔn)投資回收期,說明項(xiàng)目投資回收能力高于同行業(yè)的平均水平,這表明項(xiàng)目的投資能夠及時(shí)回收,盈利能力較強(qiáng),故投資風(fēng)險(xiǎn)性相對(duì)較小。項(xiàng)目投資現(xiàn)金流量表單位:萬元序號(hào)項(xiàng)目第1年第2年第3年第4年第5年1現(xiàn)金流入0.008320.008960.0010880.0012800.001.1營業(yè)收入0.008320.008960.00
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