商業(yè)銀行第一章 商業(yè)銀行概述課件

1、商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理金融學(xué)科體系金融學(xué)微觀金融學(xué)宏觀金融學(xué)證券投資公司金融金融市場(chǎng)學(xué)金融工程商業(yè)銀行管理投資銀行學(xué)保險(xiǎn)學(xué)信托與租賃貨幣銀行學(xué)中央銀行學(xué)貨幣經(jīng)濟(jì)學(xué)金融決策金融機(jī)構(gòu)國(guó)際金融學(xué)金融監(jiān)管學(xué)為什么要學(xué)習(xí)這門課？ 商業(yè)銀行是現(xiàn)代社會(huì)必不可少的金融中介機(jī)構(gòu)全社會(huì)貨幣流通的中心個(gè)人、企業(yè)、單位融資的主要渠道個(gè)人、企業(yè)財(cái)富管理的專業(yè)機(jī)構(gòu)是社會(huì)資本運(yùn)動(dòng)中心，資本的“集散地”國(guó)家實(shí)施宏觀經(jīng)濟(jì)調(diào)控的重要途徑和基礎(chǔ)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理是金融專業(yè)、經(jīng)濟(jì)學(xué)專業(yè)必修課為在金融機(jī)構(gòu)、企業(yè)單位就業(yè)提供必要的銀行業(yè)務(wù)基本知識(shí)中國(guó)人民銀行 中國(guó)銀監(jiān)會(huì) 銀行家 FT中文網(wǎng) 華爾街日?qǐng)?bào) 花旗銀行 各大銀行網(wǎng)站互聯(lián)網(wǎng)資源商業(yè)銀行經(jīng)

2、營(yíng)管理主要學(xué)習(xí)內(nèi)容商業(yè)銀行概述商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)商業(yè)銀行管理理論與策略商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)績(jī)效評(píng)價(jià)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)與內(nèi)控本課程學(xué)習(xí)的基本要求按時(shí)上課，聽(tīng)課時(shí)數(shù)不少于總學(xué)時(shí)的90%做好課堂筆記。平時(shí)成績(jī)加分上課不準(zhǔn)不經(jīng)允許隨便外出。認(rèn)真做好課后布置的作業(yè)多閱讀紙質(zhì)和網(wǎng)絡(luò)資源鼓勵(lì)課堂發(fā)言課程成績(jī)：平時(shí)40%：考勤、作業(yè)、發(fā)言、筆記期末60%：閉卷考試第一章 商業(yè)銀行導(dǎo)論1 商業(yè)銀行的產(chǎn)生和發(fā)展 現(xiàn)代銀行的產(chǎn)生 銀行與金融體系 商業(yè)銀行的性質(zhì)、職能 商業(yè)銀行的組織形式現(xiàn)代銀行制度的建立兩條途徑早期的高利貸性質(zhì)銀行轉(zhuǎn)變而成（降低利率）資本家按股份制形式組建而成最早的股份制商業(yè)銀行是1694年成立英格蘭銀行英國(guó)

3、政府支持下由私人創(chuàng)辦貼現(xiàn)率規(guī)定為4.5%-6%，大大低于早期銀行業(yè)貸款利率18世紀(jì)末到19世紀(jì)初，西方各國(guó)紛紛建立起現(xiàn)代銀行制度中國(guó)現(xiàn)代銀行制度的建立1845年中國(guó)出現(xiàn)第一家新式外資銀行麗如銀行一直到19世紀(jì)末，西方國(guó)家紛紛在華設(shè)立銀行整個(gè)19世紀(jì)，外資銀行在中國(guó)金融業(yè)處于壟斷地位我國(guó)第一家現(xiàn)代銀行是1897年成立的中國(guó)通商銀行，官商合辦的股份制銀行1904年成立官商合辦的戶部銀行1908年改為大清銀行1912年改為中國(guó)銀行20世紀(jì)初舊的錢莊、票號(hào)紛紛倒閉私人銀行迅速發(fā)展，19121927年間成立了186家銀行小結(jié)：銀行產(chǎn)生銀行是商品貨幣經(jīng)濟(jì)發(fā)展到一定階段的產(chǎn)物銀行的產(chǎn)生經(jīng)歷了三個(gè)階段：貨幣兌

4、換商和銀錢業(yè)早期的銀行。貨幣兌換商兼營(yíng)貨幣借貸業(yè)務(wù)，便發(fā)展為早期的銀行（高利貸性質(zhì)）現(xiàn)代銀行（降低利率）英格蘭銀行辨別哪些是商業(yè)銀行？中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行商業(yè)銀行的與其他金融機(jī)構(gòu)的區(qū)別是什么？其他金融中介機(jī)構(gòu)有哪些？二、商業(yè)銀行與金融中介機(jī)構(gòu)金融中介機(jī)構(gòu)的類型銀行中央銀行貨幣當(dāng)局商業(yè)銀行存款貨幣銀行非銀行金融機(jī)構(gòu)數(shù)量眾多、業(yè)務(wù)分工明確名稱各異我國(guó)的銀行機(jī)構(gòu)類型中央銀行中國(guó)人民銀行政策性銀行國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行中國(guó)進(jìn)出口銀行商業(yè)銀行大型國(guó)有控股商業(yè)銀行中國(guó)郵政儲(chǔ)蓄銀行全國(guó)性股份制商業(yè)城市商業(yè)銀農(nóng)村合作銀行農(nóng)村商業(yè)銀行村鎮(zhèn)銀行外資商業(yè)銀行我國(guó)目前的商業(yè)銀行五家國(guó)有控股商業(yè)銀行工行、農(nóng)行、中行、建行

5、、交行2007年成立：中國(guó)郵政儲(chǔ)蓄銀行全國(guó)性股份制商業(yè)銀行交通銀行、興業(yè)銀行、上海浦東發(fā)展銀行廣東發(fā)展銀行、深圳發(fā)展銀行、中信實(shí)業(yè)銀行招商銀行、華夏銀行、民生銀行、光大銀行恒豐銀行、浙商銀行、渤海銀行城市商業(yè)銀行農(nóng)村合作銀行農(nóng)村商業(yè)銀行農(nóng)村信用社村鎮(zhèn)銀行 2 商業(yè)銀行的性質(zhì)與職能一、商業(yè)銀行性質(zhì)不同于其他金融機(jī)構(gòu)的特征吸收公眾活期存款辦理轉(zhuǎn)賬支付信用創(chuàng)造功能商業(yè)銀行是一個(gè)特殊的金融企業(yè)具有一般企業(yè)特征經(jīng)營(yíng)貨幣信用業(yè)務(wù)的特殊企業(yè) 3 商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)資產(chǎn)負(fù)債及所有者權(quán)益現(xiàn)金257.59存款35804.70存放中央銀行款項(xiàng)3479.17 - 短期17918.97存放同業(yè)358.03 - 長(zhǎng)期1788

6、5.73拆放同業(yè)1456.88同業(yè)存款2932.35貸款26594.66同業(yè)拆放319.94 - 短期貸款15999.04借入款項(xiàng)327.26 - 中長(zhǎng)期貸款10595.62發(fā)行債券0.27 減：貸款準(zhǔn)備金80.46 - 短期0應(yīng)收利息514.65 - 長(zhǎng)期0.27證券投資7944.52其他負(fù)債1886.25固定資產(chǎn)840.77所有者權(quán)益1909.94 減：累計(jì)折舊204.02 實(shí)收資本1674.17其他資產(chǎn)2018.92 資本公積11.47 盈余公積147.61 未分配利潤(rùn)76.69資產(chǎn)總計(jì)43180.71負(fù)債及所有者權(quán)益總計(jì)43180.712001年中國(guó)工商銀行資產(chǎn)負(fù)債表（億元）一、負(fù)債業(yè)

7、務(wù)儲(chǔ)蓄存款活期存款定期存款非存款性負(fù)債企業(yè)存款銀行同業(yè)拆借向中央銀行借款證券回購(gòu)協(xié)議向國(guó)際金融市場(chǎng)借款發(fā)行金融債券負(fù)債業(yè)務(wù)的構(gòu)成資本金銀行資本金占負(fù)債總額的不到10%活期儲(chǔ)蓄存款定期儲(chǔ)蓄存款商業(yè)匯票樣式之一商業(yè)匯票樣式之二三、表外業(yè)務(wù)無(wú)風(fēng)險(xiǎn)的表外業(yè)務(wù)（中間業(yè)務(wù)）支付結(jié)算代收代付理財(cái)業(yè)務(wù)咨詢有風(fēng)險(xiǎn)的表外業(yè)務(wù)（狹義的表外業(yè)務(wù)） 擔(dān)保業(yè)務(wù)票據(jù)發(fā)行便利遠(yuǎn)期利率協(xié)議互換期貨與期權(quán)4 銀行經(jīng)營(yíng)原則與組織制度安全性一、商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)原則（方針）流動(dòng)性盈利性1.安全性也稱為風(fēng)險(xiǎn)性。銀行的資產(chǎn)、收入、信譽(yù)、以及所有經(jīng)營(yíng)生存發(fā)展條件免遭損失的可靠性程度原因銀行經(jīng)營(yíng)的特殊性負(fù)債經(jīng)營(yíng)銀行信貸業(yè)務(wù)充滿了不確定性同行競(jìng)爭(zhēng)

8、激烈衍生金融工具交易等表外業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)2.流動(dòng)性銀行能夠隨時(shí)應(yīng)付客戶提款，滿足必要貸款的能力區(qū)分兩種性質(zhì)的銀行流動(dòng)性資產(chǎn)流動(dòng)性資產(chǎn)在不發(fā)生損失的情況下迅速變現(xiàn)的能力負(fù)債流動(dòng)性能夠以較低的成本獲得負(fù)債的能力三性經(jīng)營(yíng)原則的關(guān)系 流動(dòng)性安全性正相關(guān)盈利性經(jīng)營(yíng)總目標(biāo)負(fù)相關(guān)銀行經(jīng)營(yíng)管理過(guò)程：謀求三性盡可能的合理搭配與協(xié)調(diào)前提要求條 件負(fù)相關(guān) 屬性資產(chǎn)安全性流動(dòng)性盈利性現(xiàn)金*無(wú)存放中央銀行款項(xiàng)*同業(yè)拆借*短期貸款 *中長(zhǎng)期貸款*正相關(guān)關(guān)系負(fù)相關(guān)關(guān)系銀行不同資產(chǎn)的安全性、流動(dòng)性、盈利性比較二、商業(yè)銀行的設(shè)立與組織結(jié)構(gòu)（一）商業(yè)銀行設(shè)立的基本程序1、向金融主管部門申請(qǐng)?jiān)O(shè)立股份公司形式金融業(yè)務(wù)許可證最低資本要求英國(guó)

9、500萬(wàn)英鎊 美國(guó)500萬(wàn)美元 日本10億日元中國(guó)10億（全國(guó)性股份制銀行）、1億（城市商業(yè)銀行）、 5000萬(wàn)元（農(nóng)村商業(yè)銀行）、村鎮(zhèn)銀行300萬(wàn)（縣）或者100萬(wàn)（鄉(xiāng)鎮(zhèn)）2、登記注冊(cè)3、招募股份4、公示開(kāi)業(yè) （二）銀行的組織結(jié)構(gòu)溫州銀行決策機(jī)構(gòu)執(zhí)行機(jī)構(gòu)監(jiān)督機(jī)構(gòu)三、商業(yè)銀行的類型與制度不設(shè)立分支行，銀行業(yè)務(wù)由總行直接辦理，僅有美國(guó)實(shí)行這種制度1、單一銀行制（單元制） 在中心城市建立總行，在國(guó)內(nèi)以至國(guó)外設(shè)立分支機(jī)構(gòu)，多數(shù)國(guó)家的銀行采取這一形式2、總分行制（一）按組織形式劃分銀行制度：國(guó)家法律規(guī)定的銀行體系、結(jié)構(gòu)及其原則的總和3、控股公司制同時(shí)擁有銀行、證券、保險(xiǎn)以及其他金融公司等兩種以上金融機(jī)

10、構(gòu)為子公司的金融控股集團(tuán)。金融控股集團(tuán)商業(yè)銀行證券公司保險(xiǎn)公司其他金融公司持股公司制、集團(tuán)制銀行花旗集團(tuán) City Group花旗集團(tuán)花旗銀行(citybank) 旅行者人壽和養(yǎng)老保險(xiǎn) 美邦證券公司Smith Barney Banamex（墨西哥銀行）Citi-financial 花旗理財(cái)Primerica普瑞瑪瑞卡金融服務(wù)公司 中國(guó)的金融控股公司中國(guó)光大銀行光大投資管理公司光大證券光大永明人壽中國(guó)光大集團(tuán)中信銀行信誠(chéng)人壽保險(xiǎn)中信證券中信信托投資中國(guó)中信集團(tuán)中信泰富美國(guó)五大投資銀行轉(zhuǎn)型次貸危機(jī)爆發(fā)后，美國(guó)投資銀行陷入危機(jī)。2008年3月第五大投資銀行貝爾斯(Bear Stearns)登瀕臨破產(chǎn)

11、，被摩根大通銀行收購(gòu)9月，第四大投資銀行雷曼兄弟公司(Lehman Brothers Holdings Inc.)破產(chǎn)；第三大投資銀行美林公司（Merrill Lynch ）被美國(guó)銀行收購(gòu)9月21高盛公司（Goldman Sachs） 、摩根斯坦利（Morgan Stanley ）被美聯(lián)儲(chǔ)批準(zhǔn)轉(zhuǎn)為銀行控股公司（BHS）銀行控股公司是金融控股公司的一種形式（ 二）全能銀行制與分業(yè)銀行制全能銀行制綜合銀行制。實(shí)行混業(yè)經(jīng)營(yíng)，銀行可以經(jīng)營(yíng)各種不同類型的金融業(yè)務(wù)德國(guó)式全能銀行： 銀行、保險(xiǎn)、證券業(yè)務(wù)，可投資企業(yè)股票。瑞士、奧利地、荷蘭英國(guó)式全能銀行：銀行設(shè)立獨(dú)立法人從事證券業(yè)務(wù)，不能持有企業(yè)股票，不從事

12、保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。加拿大、澳大利亞歸納全能銀行的優(yōu)點(diǎn)、缺點(diǎn) 混業(yè)經(jīng)營(yíng)的銀行客戶只要在一家銀行開(kāi)戶，就可以辦理各種金融服務(wù)混業(yè)經(jīng)營(yíng) “全能型銀行”分業(yè)銀行制職能銀行制。實(shí)行分業(yè)經(jīng)營(yíng)，不同類型的金融業(yè)務(wù)由不同的金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)。特點(diǎn)：銀行業(yè)務(wù)、證券業(yè)務(wù)、保險(xiǎn)業(yè)務(wù)、信托租賃業(yè)務(wù)分別由專門的機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)1999年以前的美國(guó)、日本屬于分業(yè)經(jīng)營(yíng)1999年美國(guó)頒布法令，放松了對(duì)銀行業(yè)務(wù)范圍的分業(yè)限制歸納分業(yè)銀行制的優(yōu)點(diǎn)、缺點(diǎn)問(wèn)題：我國(guó)目前是那一種制度？四、現(xiàn)代商業(yè)銀行的發(fā)展趨勢(shì)業(yè)務(wù)多元化、全能化，混業(yè)經(jīng)營(yíng)成為趨勢(shì)經(jīng)營(yíng)國(guó)際化業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)手段電子化、網(wǎng)絡(luò)化通過(guò)不斷的金融創(chuàng)新提供更豐富的金融服務(wù)通過(guò)并購(gòu)擴(kuò)張規(guī)模，獲得新的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)第五

13、節(jié) 商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)環(huán)境 商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)的內(nèi)部條件 商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)的外部條件 商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)環(huán)境的變化 商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)環(huán)境的優(yōu)化目的 認(rèn)識(shí)銀行經(jīng)營(yíng)環(huán)境的復(fù)雜性制定防范各類金融風(fēng)險(xiǎn)預(yù)案一、商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)的內(nèi)部條件1、適度的資本金設(shè)立時(shí)的資本金 子公司資本金撥付運(yùn)營(yíng)中的資本金補(bǔ)充 8%2、合理的產(chǎn)權(quán)制度（治理結(jié)構(gòu)）股份公司、治理結(jié)構(gòu)3、優(yōu)秀的金融人才組織管理人才、營(yíng)銷人才風(fēng)險(xiǎn)管理人才、信息技術(shù)人才一、商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)的內(nèi)部條件4、高效的內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)職能型部門銀行流程型流程銀行：銀行業(yè)務(wù)以流程為中心縱向展開(kāi)。公司金融部、個(gè)人銀行部5、嚴(yán)密的內(nèi)控制度各項(xiàng)內(nèi)部管理制度會(huì)計(jì)核算體系內(nèi)部控制體系風(fēng)險(xiǎn)管理體系二、商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)的

14、外部條件（一）宏觀條件國(guó)際經(jīng)濟(jì)金融環(huán)境受美國(guó)次貸危機(jī)影響，美國(guó)出現(xiàn)大量中小銀行倒閉。2009美國(guó)倒閉銀行家數(shù)分別為140家（另還有“問(wèn)題銀行” 500家） 2010年倒閉157家（2008年只有26家倒閉）國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展?fàn)顩r金融制度與法律（混業(yè)經(jīng)營(yíng)與分業(yè)經(jīng)營(yíng)）社會(huì)文化條件伊斯蘭銀行經(jīng)營(yíng)特色二、商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)的外部條件（二）微觀條件資金供求及利率變化銀根松緊利率風(fēng)險(xiǎn)凈利息差率變化銀行客戶需求和偏好金融業(yè)競(jìng)爭(zhēng)態(tài)勢(shì)金融監(jiān)管政策巴塞爾協(xié)議實(shí)施三、商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)環(huán)境的優(yōu)化內(nèi)部環(huán)境優(yōu)化管理制度、內(nèi)部控制優(yōu)化客戶群體確立營(yíng)銷管理新理念以客戶為導(dǎo)向客戶關(guān)系管理外部市場(chǎng)環(huán)境變化的應(yīng)對(duì)發(fā)展戰(zhàn)略制定經(jīng)營(yíng)預(yù)測(cè)壓力測(cè)試完善風(fēng)

15、險(xiǎn)管理體系本章作業(yè)課外查找資料：關(guān)于銀行業(yè)務(wù)與經(jīng)營(yíng)環(huán)境關(guān)系的相關(guān)案例不少于500字，要求是一個(gè)完整的案例分析材料。自己對(duì)該案例資料進(jìn)行總結(jié)，歸納該案例說(shuō)明了什么問(wèn)題。要求案例分析中體現(xiàn)銀行經(jīng)營(yíng)環(huán)境若干的要點(diǎn)不要打印稿，手工摘錄整理成書面文字案例一：工商銀行溫州分行存貨、應(yīng)收賬款質(zhì)押融資經(jīng)常聽(tīng)一些中小企業(yè)主說(shuō)為融資而大傷腦筋，融資難、貸款難成了制約溫州中小企業(yè)發(fā)展的瓶頸問(wèn)題。為了支持中小企業(yè)發(fā)展，工行市分行為中小企業(yè)融資打開(kāi)一道方便之門：憑存貨和應(yīng)收賬款也可以貸款。 中小企業(yè)信貸試點(diǎn)行 2005年，中國(guó)銀監(jiān)會(huì)在全國(guó)范圍內(nèi)挑選兩家銀行作為中小企業(yè)信貸試點(diǎn)行，工行就是其中之一、溫州是中小企業(yè)的集聚地

16、，工行浙江省分行被確定為中小企業(yè)創(chuàng)新模式試點(diǎn)行工行市溫州分行為中小企業(yè)量身打造金融產(chǎn)品，包括：應(yīng)收賬款融資指銷售商將合法有效的應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓或質(zhì)押給銀行而獲得資金融通；存貨融資以企業(yè)的存貨作為抵押物或質(zhì)押的貸款。 存貨融資適用對(duì)象： 有大量正常存貨的生產(chǎn)性企業(yè) 經(jīng)營(yíng)大宗商品，周轉(zhuǎn)量特別大的流通企業(yè) 特別適用于大型專業(yè)市場(chǎng)內(nèi)的流通企業(yè) 融資期限不超過(guò)6個(gè)月 應(yīng)收賬款融資適用對(duì)象： 在工行開(kāi)戶結(jié)算一年以上的有大量正常、合法、有效的應(yīng)收賬款，現(xiàn)金流量大的生產(chǎn)、流通企業(yè)2005年6月6日溫州商報(bào)案例二：股權(quán)質(zhì)押貸款手中的股權(quán)可以向銀行質(zhì)押獲得貸款 2008年6月份浙江省工商局出臺(tái)浙江省公司股權(quán)出質(zhì)登記暫

17、行辦法、溫州市出臺(tái)溫州市有限責(zé)任公司股權(quán)出質(zhì)登記(試行)辦法，把原本一直被忽視的企業(yè)“靜態(tài)資產(chǎn)”股權(quán)一舉“激活”了 溫州市三華公司拿到了我市工商部門出具的首份股權(quán)出質(zhì)登記證明，將其擁有的浙江商城集團(tuán)公司的3000萬(wàn)元股權(quán)出質(zhì)，質(zhì)押給溫州銀行，獲得銀行授信1000萬(wàn)元 股東只要持相關(guān)持股證明、股權(quán)質(zhì)押合同等文件，到工商部門辦理即可。銀行如果認(rèn)為股權(quán)值得信賴，質(zhì)押才能最后成功案例三：小微企業(yè)融資模式創(chuàng)新 中聯(lián)小微企業(yè)城市商業(yè)合作社家庭實(shí)物凈資產(chǎn)只要高于50萬(wàn)元，且有固定經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所并連續(xù)經(jīng)營(yíng)兩年以上的小微企業(yè)或者個(gè)體工商戶，就可以加入商業(yè)合作社獲得最高500萬(wàn)元貸款，不用抵押也不用再找擔(dān)保公司。近日，民生銀行中聯(lián)小微企業(yè)城市商業(yè)合作社授牌成立，進(jìn)駐溫州金融改革廣場(chǎng)，為小微企業(yè)貸款增加了新的途徑。商業(yè)合作社其實(shí)就是把松散的小微企業(yè)整合成一個(gè)有組織的經(jīng)濟(jì)體，依托商業(yè)合作社最重要的服務(wù)內(nèi)容“小微互助合作基金”讓這些企業(yè)抱團(tuán)發(fā)展，共同融資，也一起抵御風(fēng)險(xiǎn)。作為開(kāi)放式基金，“小微互助合作基金”初始組建成員人數(shù)不低于50人，且初始募集資金不低于1000萬(wàn)元，創(chuàng)設(shè)后借款