煤礦全面預算內部市場基礎管理體系設計方案

1、 PAGE 58煤礦全面預算內部市場基礎管理體系設計方案目錄TOC o 1-2 h u HYPERLINK l _Toc16109 1 全面預算內部市場基礎管理體系框架 PAGEREF _Toc16109 2 HYPERLINK l _Toc8047 1.1全面預算內部市場基礎管理的實施思路 PAGEREF _Toc8047 2 HYPERLINK l _Toc13669 1.2全面預算內部市場基礎管理體系的構成 PAGEREF _Toc13669 4 HYPERLINK l _Toc20991 2 全面預算內部市場組織管理體系 PAGEREF _Toc20991 4 HYPERLINK l

2、_Toc4592 2.1全面預算內部市場化管理結算中心 PAGEREF _Toc4592 5 HYPERLINK l _Toc15692 2.2全面預算內部市場化委員會 PAGEREF _Toc15692 6 HYPERLINK l _Toc13406 3 全面預算內部市場計量管理體系 PAGEREF _Toc13406 9 HYPERLINK l _Toc29614 3.1計量機構及職責 PAGEREF _Toc29614 9 HYPERLINK l _Toc22618 3.2計量手續(xù) PAGEREF _Toc22618 9 HYPERLINK l _Toc20975 3.3計量管理 PAG

3、EREF _Toc20975 9 HYPERLINK l _Toc21 3.4主要產品、能耗、物耗計量管理 PAGEREF _Toc21 10 HYPERLINK l _Toc12256 3.5 計量考核 PAGEREF _Toc12256 14 HYPERLINK l _Toc4342 4 全面預算內部市場定額管理體系 PAGEREF _Toc4342 14 HYPERLINK l _Toc32450 4.1定額的定義和作用 PAGEREF _Toc32450 14 HYPERLINK l _Toc6883 4.2定額（價格）測算專業(yè)組 PAGEREF _Toc6883 15 HYPERLI

4、NK l _Toc3041 4.3定額（價格）測算原則 PAGEREF _Toc3041 15 HYPERLINK l _Toc18163 4.4定額的測算方法與步驟 PAGEREF _Toc18163 16 HYPERLINK l _Toc4364 4.5 單項定額的測算 PAGEREF _Toc4364 16 HYPERLINK l _Toc4225 4.6 綜合價格測算 PAGEREF _Toc4225 20 HYPERLINK l _Toc18901 4.7 定額的修訂和完善辦法 PAGEREF _Toc18901 20 HYPERLINK l _Toc17394 5 全面預算內部市場

5、單項工程管理體系 PAGEREF _Toc17394 21 HYPERLINK l _Toc15289 5.1單項工程組織結構 PAGEREF _Toc15289 21 HYPERLINK l _Toc22716 5.2單項工程范圍界定 PAGEREF _Toc22716 21 HYPERLINK l _Toc4255 5.3單項工程的組織管理 PAGEREF _Toc4255 21 HYPERLINK l _Toc10334 5.4單項工程的預算 PAGEREF _Toc10334 23 HYPERLINK l _Toc7770 5.5單項工程的結算 PAGEREF _Toc7770 26

6、HYPERLINK l _Toc21104 5.6單項工程結算管理規(guī)定 PAGEREF _Toc21104 27 HYPERLINK l _Toc19202 6 全面預算內部市場信息化管理體系 PAGEREF _Toc19202 27 HYPERLINK l _Toc24060 6.1 設備租賃管理系統(tǒng) PAGEREF _Toc24060 27 HYPERLINK l _Toc27315 6.2 材料物資管理系統(tǒng) PAGEREF _Toc27315 35 HYPERLINK l _Toc518 6.3 工資管理系統(tǒng) PAGEREF _Toc518 441 全面預算內部市場基礎管理體系框架自肥城

7、礦業(yè)集團公司將AA煤礦作為推行全面預算管理試點單位以來，AA煤礦按照肥城礦業(yè)集團公司的總體部署和要求，本著真抓實干、穩(wěn)步實施的原則，積極探索實踐，全力推進全面預算管理工作，經(jīng)過努力，基本形成了以預算目標控制為主線，以成本控制為中心，以內部市場化管理為保障，以全員、全過程、全方位管理為手段的全面預算管理運作模式。在深入推進全面預算管理工作的工作中，針對煤礦井下工作環(huán)境復雜、環(huán)節(jié)多，生產條件變化大、管理控制難度大的特點，AA煤礦近學新汶華豐煤礦，遠學河北峰峰集團經(jīng)驗，達成了只有將全面預算管理工作與內部市場化相融合，才能深入推進全面預算管理，促進預算指標細化分解落實的共識。為此，AA煤礦本著先易后難

8、、循序推行的原則，組織內部市場化講座、成立課題攻關組、實行集中辦公、列出計劃進度表，開展課題研究，先后制定下發(fā)了AA煤礦推行內部市場化規(guī)劃方案、AA煤礦推行內部市場化實施意見、AA煤礦內部市場化推進方案等一系列文件，明確了推行內部市場化的目標任務、方法步驟和推進程序，確立了以構建市場主體、制定價格體系、完善計量手段、明確結算辦法為主要內容和以信息化為手段的內部市場化推進模式。逐步構建了全面預算管理先行，內部市場化管理全力延伸的控制管理平臺。1.1全面預算內部市場基礎管理的實施思路1.1.1確定市場主體實行三級市場運作，一級市場是生產部對基層生產單位結算；二級市場是基層生產單位與下屬班組、崗位結

9、算；三級市場是班組與職工個人的結算。一級市場主體是生產部基層單位和生產區(qū)隊。以區(qū)隊、單位為核算點，由原來的單項考核改為按工作量和綜合單價結算，模擬會計核算，變生產部與各部門、單位之間行政管理關系為市場買賣關系。二級市場主體是一級市場主體下的班組和崗位，每個班組或崗位成為相對獨立的經(jīng)濟實體，這些經(jīng)濟實體簡單的買賣往來促成內部市場的形成。區(qū)隊對班組、崗位核算根據(jù)月度成本計劃，將指標逐級、逐項進行分解，落實到班組。三級市場是內部市場的最小單元，每個人的工作量、工作表現(xiàn)和材料消耗直接與個人的收入掛鉤，形成了“收入支出工資”的理念，激發(fā)了職工群眾的成本效益意識。1.1.2確定市場客體在對井下現(xiàn)有作業(yè)流程

10、進行全面梳理的基礎上，確定了三類市場客體。一是采煤區(qū)隊內部市場客體主要是原煤生產量；二是掘進區(qū)隊內部市場客體主要是掘進進尺；三是井下輔助區(qū)隊的內部市場客體主要是根據(jù)各區(qū)隊分工職責保證安全生產正常運行的工作量和月度預算作業(yè)書（月度生產作業(yè)計劃）下達的預算工作量。同時確定了內部市場載體，采掘單位內部市場載體主要是各工序及其工序價格；輔助單位內部市場載體主要是各崗位及其崗位價格。1.1.3建立價格體系穩(wěn)定的內部市場價格是各市場主體間進行正常結算的有力依據(jù)，建立完善的內部市場價格體系是內部市場有效運行的基礎和保障。價格是否科學合理，直接關系著內部市場化能否正常運行。為此，AA煤礦針對一、二、三級市場分

11、別進行了價格測算。一級市場價格主要由產品價格和勞務價格組成，是生產部對生產單位結算價。以采煤專業(yè)作為試點，成立了工作量測定、工資單價、材料消耗單價、經(jīng)費單價、電費及設備維修加工單價、設備支護用品租賃單價等六個測算小組，自2010年二月份開始，已測算出近3000種一級市場價格，為一級市場采煤專業(yè)運行提供了準確可靠結算依據(jù)。二級市場價格是生產單位與各班組、崗位之間的結算價格，主要是工序價格、零星工程、崗位價格，由生產單位根據(jù)工作范圍和現(xiàn)場實際，依據(jù)一級市場價格測算制定，目前已經(jīng)測出采煤專業(yè)二級市場價格2000個，保證了采煤專業(yè)市場化的運行。三級市場價格是班組與職工個人之間的結算價格，主要依據(jù)二級市

12、場中的工序價格、零星工程價格、崗位價格結算。 1.1.4完善計量手段計量是市場化運行的前提條件，沒有計量內部市場化就無法正常運行。AA煤礦在原有計量的基礎上，又先后投入30余萬元，在地面所有獨立考核單位安裝57塊水表和25塊分時計價電表，在3900采區(qū)6頭2面安裝14塊分時計價電表等器具，增加了對用水、用電的集中統(tǒng)一計量。同時，健全完善計量人員崗位責任制和輪崗換崗制度，規(guī)范了計量監(jiān)督的考核辦法，確保了市場化的有效運行。1.1.5設立結算中心各市場主體之間的結算和考核需要有一個部門來協(xié)調、匯總與落實。AA煤礦把全面預算管理辦公室作為一級市場的結算中心，負責各單位、區(qū)隊的核算管理；二級市場主體設置

13、核算員，負責二級市場主體或所屬人員的核算管理。根據(jù)AA煤礦內部市場化運行辦法，制定詳細的一級市場結算考核程序，實行統(tǒng)一價格，統(tǒng)一結算方式。各生產單位根據(jù)要求，制定二級市場結算辦法，規(guī)范了各級市場間的市場化考核結算流程。借助計算機網(wǎng)絡，按時間、按單位、分崗位、分類別進行數(shù)據(jù)統(tǒng)計，即時結算。1.1.6搭建信息化管控平臺預算管理需要先進的信息技術和手段作支撐。為使全面預算管理的內部市場化工作和量化考核工作得到高效運行，AA煤礦先后投資50多萬元，開發(fā)運行了經(jīng)營考核、設備租賃、工資結算等信息化管控平臺，通過管控平臺將復雜的事情簡單化、簡單的事情標準化、標準的事情表格化、表格的事情流程化、把流程的事情軟

14、件化，成本指標的分解、材料費用、設備租賃費用、崗位價值工資的量化考核，以及價值工資的分配都能通過系統(tǒng)自行完成，自動分配，同時在系統(tǒng)屏幕和計算機上及時地反映，相關的職能部門、經(jīng)營部門、礦領導及各單位都能夠在計算機上隨時地看到，提高了工作效率。1.2全面預算內部市場基礎管理體系的構成總結AA煤礦全面預算內部市場基礎管理體系，包括組織管理體系、計量管理體系、定額管理體系、單項工程管理體系、信息化管理體系五大體系。如圖1所示。五大體系如何構建將在以下的五節(jié)中詳細介紹。圖1 全面預算內部市場基礎管理體系圖2 全面預算內部市場組織管理體系AA煤礦將內部市場化管理作為全面預算管理向基層單位延伸細化的有效載體

15、,將經(jīng)營預算總目標全面分解落實成工資、材料、電費、租賃費、修理費、服務費、管理費、安全、質量、出勤等各項具體指標，再根據(jù)預算產量、進尺、工作量等，測算出預算價格，作為內部市場結算價格。通過內部市場化運作，把預算指標分解落實到區(qū)隊、班組直到個人，實行日清日結。把市場的杠桿原理和競爭機制引入到內部市場管理模式中，充分發(fā)揮自主創(chuàng)新意識，構建“以全面預算為統(tǒng)領、以價值鏈、結算鏈為主線、以六大體系為基礎、以十大市場為核心”的內部市場化運行管理模式。在各級市場主體及相互之間，根據(jù)工作量及消耗大小確定收入高低，形成公平、公開、高效的內部市場供求關系。AA煤礦按照生產、安全、經(jīng)營管理活動的前后關系、上下游關系

16、，以物資流通、服務提供為軸線，形成相關活動的買賣關系，組建了一個中心，設立了三個委員會。如圖2所示。2.1全面預算內部市場化管理結算中心根據(jù)肥城AA煤礦有限公司關于印發(fā)全面預算內部市場化管理工作推進方案的通知（白礦發(fā)201181號），礦成立全面預算內部市場化管理結算中心。2.1.1全面預算內部市場化管理結算中心對工資、材料、電力、租賃、計劃、考核、計量、財務等業(yè)務專職人員進行重組整合，組建全面預算內部市場化管理結算中心，由趙衛(wèi)國同志任主任，下設生產預算、經(jīng)營預算、核算結算、管理評價四個小組，全面負責全礦的全面預算內部市場化工作。2.1.2全面預算內部市場化管理結算中心主要職責負責全面預算內部市

17、場化工作方案、管理制度、結算辦法、運行規(guī)則的制定；全面預算內部市場化的宣傳培訓、督促指導、檢查考評；內部市場化結算體系的運行；全面預算目標的執(zhí)行監(jiān)督、差異分析和考評；全面預算內部市場化的各項日常工作。生產預算小組：負責生產預算目標指標的測算、分解、下達、落實、考核、統(tǒng)計、上報；維簡、大修、專項資金預算指標的測算、分解、下達、落實、考核、統(tǒng)計、上報。經(jīng)營預算小組：負責全礦材料、電力、租賃等各項預算費用指標的測算、分解、下達、落實、考核、統(tǒng)計；材料、電力、租賃費用等數(shù)據(jù)的采集和相關結算價格的測算、調整；對各單位材料、電力、租賃預算費用的審批控制和日常結算；對現(xiàn)場使用情況的跟蹤監(jiān)督檢查；負責地面單位

18、水耗數(shù)據(jù)的采集、管理。核算結算小組：負責落實礦核算結算管理制度；負責一、二級市場各相關主體之間經(jīng)濟事項的核算結算；礦相關生產經(jīng)營信息的收集、整理、分析及應用；各種工效定額的管理與運用，市場運行相關現(xiàn)場條件、工效定額影響因素的數(shù)據(jù)采集和結算價格的測算、調整，月度結算結果的兌現(xiàn)；完善班組核算結算體系；督導三級市場主體間經(jīng)濟事項的核算結算工作。管理評價小組：負責執(zhí)行全面預算內部市場化考核制度；考核礦一、二級預算目標的執(zhí)行情況；定期對二、三級內部市場化管理推進情況進行考評，兌現(xiàn)獎懲；對全礦全面預算內部市場化整體運行情況進行監(jiān)督檢查考評；收集、匯總、整理、分析、提供全面預算內部市場化各類數(shù)據(jù)和信息；落實

19、上級提出的改進意見；修訂完善各項管理運行制度，保證全面預算內部市場化的正常運行。2.2全面預算內部市場化委員會2.2.1全面預算內部市場化管理委員會根據(jù)肥城AA煤礦有限公司關于印發(fā)全面預算內部市場化管理工作推進方案的通知（白礦發(fā)201181號），礦成立全面預算內部市場化管理委員會。（1）全面預算內部市場化管理委員會主任：曲修術、韓洪運副主任：侯建勛、周生坤、韓吉木、張慶民、韓學義、趙斌、張同華、杜現(xiàn)海成員：馮兆安、張曉峰、薛保衛(wèi)、紀雨良、彭國、劉其祥、吳季山、趙衛(wèi)國、劉兆生、劉衛(wèi)民、韓波、李勇、袁明旺、張祖軍、劉慶營、姚光強、李永證和全礦各單位主要負責人。（2）全面預算內部市場化管理委員會的職

20、責負責全礦全面預算內部市場化的組織領導和宏觀管理工作；定期聽取工作匯報；研究制定管理制度；解決市場運行中出現(xiàn)的重大問題；仲裁各市場主體間的經(jīng)濟糾紛；維護結算考核結果的嚴肅性，保證內部市場化收入分配的公正性。2.2.2 內部市場價格委員會根據(jù)肥城AA煤礦有限公司關于印發(fā)全面預算內部市場化管理工作推進方案的通知（白礦發(fā)201181號），礦成立內部市場化仲裁委員會并下設辦公室，各單位要成立相應的價格小組。（1）內部市場價格委員會主 任：曲修術副主任：侯建勛、韓學義、趙斌、張同華成 員：馮兆安、張曉峰、薛保衛(wèi)、紀雨良、彭國、趙衛(wèi)國、劉衛(wèi)民、韓波、李勇、呂英霞、劉慶營、姚光強、李永證、李迎春（2）內部市

21、場價格委員會的職責在全面預算內部市場化管理委員會的指導下,制定價格管理制度,建立健全內部市場價格體系；按照優(yōu)質優(yōu)價的原則,測算產品、服務價格；完善內部市場價格目錄；解決價格運行中出現(xiàn)的問題；監(jiān)督檢查結算核算價格執(zhí)行情況；確定價格發(fā)布、修訂事項。（3）內部市場價格委員會辦公室內部市場價格管理委員會下設辦公室，辦公室設在全面預算管理中心，趙衛(wèi)國同志任辦公室主任。設立工程計劃、人工費、材料費、電費、租賃費、服務費、綜合單價等7個專業(yè)價格管理小組，負責內部市場價格的測算、制定、調整修正等價格管理的日常工作。各區(qū)隊要成立相應組織，制定相應措施，抓好本單位的內部市場價格管理工作，負責本單位內部市場價格的制

22、定和修訂完善，并報全面預算管理中心備案。2.2.3內部市場仲裁委員會根據(jù)肥城AA煤礦有限公司關于印發(fā)全面預算內部市場化管理工作推進方案的通知（白礦發(fā)201181號），礦成立內部市場化仲裁委員會并下設辦公室，各單位要成立相應的仲裁小組，安監(jiān)員是所盯班組的現(xiàn)場調解員。（1）內部市場仲裁委員會主 任：曲修術副主任：侯建勛、周生坤、張慶民、韓學義、趙斌、杜現(xiàn)海 成 員：馮兆安、張曉峰、薛保衛(wèi)、紀雨良、彭國、趙衛(wèi)國、劉兆生、戴先東、顏廷兵、劉慶營、姚光強、李永證（2）內部市場仲裁委員會的職責在全面預算內部市場化管理委員會的指導下,負責市場化運作質量的監(jiān)控；對市場運作規(guī)則提出改進意見；對全面預算編制、執(zhí)行

23、過程中出現(xiàn)的各類分歧、矛盾進行協(xié)調和仲裁，負責各市場主體之間經(jīng)濟糾紛的受理和仲裁；指導監(jiān)督各單位仲裁小組和現(xiàn)場調解員開展工作。（3）內部市場仲裁委員會辦公室內部市場仲裁委員會辦公室負責全礦內部市場仲裁的各項日常工作，具體落實內部市場仲裁委員會的各項工作職能對內部市場仲裁委員會負責。辦公室設在生產技術部，馮兆安同志兼任辦公室主任。各區(qū)隊要成立相應組織，制定相應措施，抓好本單位的內部市場仲裁工作管理。全面預算內部市場化管理委員會負責全礦全面預算內部市場化的組織領導、宏觀管理工作；定期聽取工作匯報；研究制定管理制度；解決市場運行中出現(xiàn)的重大問題；仲裁各市場主體間的經(jīng)濟糾紛；維護結算考核結果的嚴肅性；

24、保證內部市場化收入分配的公正性。內部市場價格委員會負責制定價格管理制度,建立健全價格體系；按照優(yōu)質優(yōu)價的原則,測算產品、服務價格；完善內部市場價格目錄；解決價格運行中出現(xiàn)的問題；監(jiān)督檢查結算核算價格執(zhí)行情況；確定價格發(fā)布、修訂事項。內部市場化管理結算中心負責實施方案、制度、結算辦法、運行規(guī)則的制定；進行宣傳培訓、督促指導、檢查考評；建立結算體系；全面預算目標的執(zhí)行監(jiān)督、差異分析和考評；內部市場化的日常管理工作。內部市場仲裁委員會負責市場化運作質量的監(jiān)控；對市場運作規(guī)則提出改進意見；負責內部市場主體之間經(jīng)濟業(yè)務糾紛的受理和仲裁。核算結算小組落實礦核算結算管理制度；負責一、二級市場各相關主體之間經(jīng)

25、濟事項的核算結算；礦相關生產經(jīng)營信息的收集、整理、分析及應用；各種工效定額的管理與運用，市場運行相關現(xiàn)場條件、工效定額影響因素的數(shù)據(jù)采集和結算價格的測算、調整，月度結算結果的兌現(xiàn)；完善班組核算結算體系；督導三級市場主體間經(jīng)濟事項的核算結算工作。管理評價小組執(zhí)行考核制度；考核一、二級預算目標的執(zhí)行情況；定期對二、三級市場管理推進情況進行考評，兌現(xiàn)獎懲；對整體運行情況進行監(jiān)督檢查考評；收集、匯總、整理、分析、提供市場化各類數(shù)據(jù)和信息；落實上級提出的改進意見；修訂完善各項管理運行制度，保證全面預算內部市場化的正常運行。機修廠內部市場化領導小組班組兼職核算員內部市場仲裁小組內部市場價格小組采煤區(qū)隊內部

26、市 場化領導小組內部市場價格小組內部市場仲裁小組班組兼職核算員掘進區(qū)隊內部市 場化領導小組內部市場價格小組內部市場仲裁小組洗煤廠內部市場化領導小組井下輔助區(qū)隊內部市場化領導小組區(qū)隊專職核算員內部市場價格小組內部市場仲裁小組內部市場仲裁小組廠專職核算員區(qū)隊專職核算員區(qū)隊專職核算員廠專職核算員班組兼職核算員班組兼職核算員班組兼職核算員經(jīng)營預算小組全礦各項材料、電力、租賃等各項預算費用指標的測算、分解、下達、落實、考核、統(tǒng)計。各項材料、電力、租賃費用數(shù)據(jù)的采集和相關結算價格的測算、調整。對各單位材料、電力、租賃預算費用的審批控制和日常結算；對現(xiàn)場使用情況的跟蹤監(jiān)督檢查；負責地面單位水耗數(shù)據(jù)的管理、采

27、集。生產預算小組生產預算目標指標測算、分解、下達、落實、考核、統(tǒng)計、上報，維簡、大修、專項資金預算指標測算、分解、下達、落實、考核、統(tǒng)計、上報。內部市場仲裁小組圖2 AA煤礦全面預算內部市場化管理組織結構圖3 全面預算內部市場計量管理體系為保證內部市場各類服務工作量真實可靠，凡有量可計的工作和場所，應配備相應的計量器具，建立系統(tǒng)完善的計量體系，規(guī)范計量管理，確保為生產、經(jīng)營核算及內部成本考核提供合法有效的計量數(shù)據(jù)。從而促進礦井安全生產和成本控制，進而全面提高企業(yè)管理水平。AA煤礦為確保內部市場化所有產品、物耗、能耗的考核數(shù)據(jù)真實、有效，實現(xiàn)計量器具和計量數(shù)據(jù)管理的有機結合，促進內部市場化工作的

28、深入開展。結合自身的實際，制定了內部市場計量管理制度。3.1計量機構及職責計量管理辦公室設在生產技術部（科技），以下簡稱計量辦，在礦全面預算內部市場化管理委員會領導下開展工作。計量機構負責企業(yè)各單位各項計量器具的維護、校驗，負責各項計量數(shù)據(jù)的抄表、統(tǒng)計、匯總，向內部市場結算中心報送當月全企業(yè)及各部門的消耗數(shù)據(jù)。3.2計量手續(xù)計量機構設計各項消耗計量結算單據(jù)，每次抄表數(shù)據(jù)均填寫消耗計量結算單，結算單據(jù)一式三聯(lián)，計量機構、消耗單位、內部市場辦公室各留一聯(lián)。結算單據(jù)中的消耗單位、消耗項目、數(shù)量、單價、金額、抄表員、經(jīng)辦人等項目要填寫清晰、規(guī)范、齊全，尤其要有消耗單位簽字認可。3.3計量管理3.3.1

29、計量器具的配備管理（1） 涉及產品、能源、物資交易結算的單位，必須按要求合理配備精度等級能夠滿足生產需要的計量器具，無需或無法用計量器具監(jiān)測的結算項目，各單位要嚴格按照規(guī)定的計量方法進行測算。（2）申購計量器具，應由需用部門向計量辦提出計劃申請，計量辦按生產經(jīng)營需要審核，并編制申購報告報請主管領導批準后，委托器材科購買。各單位領用計量器具要經(jīng)計量辦批準，由使用單位到計量辦登記建賬，簽字或蓋章后，器材科方可發(fā)放。3.3.2計量器具的檢定管理對結算項目使用的計量器具，屬于強制檢定的范圍，必須嚴格按照國家規(guī)定的檢定周期進行按期送檢。不能送檢的計量器具，如原煤皮帶秤，要按照自行檢定標準、規(guī)范進行檢定，

30、檢定結果經(jīng)礦分管領導簽字認可后，方可出具書面說明，確認該器具所監(jiān)測的數(shù)據(jù)真實、有效。并將說明作為檢定合格證書保存。計量器具的送檢工作由計量辦負責，各使用單位配合。3.3.3計量數(shù)據(jù)的管理各單位在上報月產量、進尺、物耗、能耗等結算數(shù)據(jù)時，必須確保上報數(shù)據(jù)出自計量器具或是按照規(guī)定的計量方法進行測算的。計量辦、全面預算管理中心每月不定期對計量器具進行抽檢，檢查計量器具是否在正常使用、是否有損壞、顯示的數(shù)據(jù)是否與各單位上報的數(shù)據(jù)一致，若發(fā)現(xiàn)實際計量數(shù)據(jù)與上報數(shù)據(jù)不一致的現(xiàn)象，對主要負責人及相關責任人進行經(jīng)濟處罰。3.3.4計量器具檔案管理計量辦對計量器具實施統(tǒng)一管理，建立管理臺賬，標明計量器具的名稱、

31、型號、規(guī)格、準確度等級、測量范圍、生產廠家、出廠編號、用能單位編號、安裝使用地點、狀態(tài)（合格、準確、停用等）。同時對大型計量設備要建立管理檔案，妥善保管好說明書、出廠合格證、兩個連續(xù)周期檢定證書、維修記錄等。各區(qū)隊要建立本區(qū)隊的計量器具使用臺賬，要與計量辦的總臺賬、檢定證書、現(xiàn)場使用情況相對應。3.4主要產品、能耗、物耗計量管理AA煤礦的計量范圍包括主要產品、能耗和物耗的計量。主要產品包括原煤和開拓進尺。主要能耗包括電、自用煤燃油和水。主要物耗包括鋼材、有色金屬、電纜、化工產品、油脂、橡膠制品、五金工具、設備配件、儀器儀表、電工產品、辦公用品和勞保用品。主要產品能耗物耗的計量見表1。表1 AA

32、煤礦主要產品能耗物耗計量表序號類別名稱計量器具安裝地點核算單位計量辦法一主要產品原煤產量皮帶秤各采煤面工作面采煤理論產量：比重采高平均面長推進進尺原煤產量掘進頭采煤理論產量：比重進尺巷道寬度巷道高度開拓進尺皮尺掘進區(qū)隊用尺測長度，用拉力計測預緊力拉力計掘進區(qū)隊二主要能耗電電表各配電點各用電單位直接裝電表計量；高電壓大電流時，用互感器降壓降流計量自用煤鍋爐房過稱計量食堂過秤計量燃油器材科現(xiàn)用現(xiàn)加，以加油機計量為準水水表直接裝水表計量三主要物耗鋼材臺秤鋼材庫器材科用卡尺測量厚度按鋼材理論換算表計算為參考有色金屬臺秤材料庫房器材科過秤計量電纜機電科按長度發(fā)放化工產品臺秤材料庫房器材科過秤計量油脂臺秤

33、材料庫房器材科過秤計量橡膠制品器材科數(shù)量統(tǒng)計五金工具器材科過秤計量設備配件器材科數(shù)量統(tǒng)計儀器儀表器材科電工產品器材科辦公用品全面預算管理中心勞保用品人力資源部3.4.1原煤產量計量管理采煤工作面、掘進煤產量月度計劃由全面預算管理中心下達。工作面出煤計量以皮帶秤為基準，同時參考理論產量，理論產量的計算方法按：比重采高平均面長推進進尺計算；掘進煤計量以主井提升皮帶秤計量為基準,參考理論產量, 理論產量的計算方法按：比重進尺巷道寬度巷道高度計算。皮帶秤與理論產量出入較大時,由生產技術部（調度）協(xié)調處理。生產技術部（調度）于每月25日下午將當月實際產量報全面預算管理中心。而皮帶秤、在線測灰儀、地磅秤、

34、軌道衡屬于使用單位管理，但如發(fā)現(xiàn)實際和計量數(shù)據(jù)有明顯偏差，使用單位要及時與計量辦進行溝通協(xié)商處理。本規(guī)定運行過程中的協(xié)調、監(jiān)督及考核工作，由全面預算管理中心負責，生產技術部、地質測量部配合協(xié)調工作。3.4.2掘進進尺計量管理各掘進工作面月計劃由地質測量部每月25號報至全面預算管理中心。書面匯報本月各掘進頭的收尺情況（各掘進頭月通尺點，平均寬度，平均高度、巷道質量、支護形式、驗收進尺等）。各掘進進尺的計量方法為拉尺計量，所用計量器具必須是經(jīng)過檢定的，并在計量辦備案的合格計量器具。3.4.3用電計量管理（1）對電力消耗數(shù)量抄報要求各用電單位必須嚴格執(zhí)行電表抄錄交接班制度，發(fā)現(xiàn)一次空班考核區(qū)隊200

35、元；各區(qū)隊要做好對本區(qū)隊電力消耗的監(jiān)督、檢查，確保電力消耗統(tǒng)計數(shù)據(jù)與電表相符。各種報表要數(shù)據(jù)準確、書寫規(guī)范，報送及時，每拖后一天罰款200元；機電科、生產技術部、全面預算管理中心要對各區(qū)隊抄表情況進行監(jiān)督檢查，發(fā)現(xiàn)弄虛造假、上報數(shù)與實際數(shù)不符，每次罰款10002000元。電量的計量方法為電表計量，所用電表需為檢定合格的器具，并經(jīng)計量辦備案。若工作地點和負荷發(fā)生變化時，應及時通知機電科、計量辦進行調整，否則不增加電量分配。（2）對區(qū)隊的管理要求各單位要配備1名專職或兼職計量管理員，對用電進行規(guī)范管理。各區(qū)隊電費要每班進行統(tǒng)計，填寫交接班記錄（如表2），每月25日報機電科。各單位根據(jù)每月下達的電量

36、指標，結合自己抄表的數(shù)據(jù)（如表3），每月進行分析，以促進下月工作的改進，達到節(jié)支降耗的目的。各單位用電消耗必須進行計量，無計量設備的用電單位或主要消耗電設備，要制定臨時措施保證用電計量，并限期在1個月內必須完善計量體系。表2 AA煤礦井下電表抄報交接單工作地點： 電表編碼： 抄表時間：表碼總電量尖峰高峰平谷低谷交班人接班人始碼止碼用電量說明：本交接單一式兩份，經(jīng)交班人、接班人簽字后，各執(zhí)一份，交班人上井后交區(qū)隊核算員。本交接單所填數(shù)據(jù)涂改無效。區(qū)隊名稱： 統(tǒng)計時間：月 日至 月 日電表編碼抄表時間總電量尖峰高峰平谷低谷抄表人月 日早月 日中月 日夜小計月 日早月 日中月 日夜小計月 日早月 日

37、中月 日夜小計合計表3 AA煤礦區(qū)隊月份電力消耗報表（3）對機電科的管理要求機電科與用電單位一起，每月的最后兩天連續(xù)到井下抄表，確定各區(qū)隊的日用電量及月用電總量，并與區(qū)隊平時上報的日用電量和月定額用電量進行比較，若數(shù)據(jù)誤差超過5時，要及時查找原因，如果是區(qū)隊虛報、漏報的，則要對負責人進行處罰。若月用電總量超過定額誤差范圍的10時，要分析原因，必要時調整定額。各單位根據(jù)每月下達的電量指標，結合自己抄表的數(shù)據(jù)，每月進行分析，以促進下月工作的改進，達到節(jié)支降耗的目的。還有，機電科電管員每月要對所有安裝的電度表進行檢查，發(fā)現(xiàn)問題及時處理，并做好記錄。3.4.4物資消耗計量管理物資消耗的管理部門為器材科

38、，器材科應充分利用計量器具，保證各項物資數(shù)量的準確性。所用計量器具為合格有效的計量器具，每月2日器材科將上月的出自計量器具或是按照規(guī)定的計量方法進行測算的盤點表報至財務資產部。物資領用和發(fā)放，根據(jù)材料的特點應采用合適的計量方法：（1）鋼材采用稱重計量，單位為公斤。（2）木材的計量原則上采用鋼卷尺或皮尺，經(jīng)測量后長寬高即為木材的體積，單位為方（m）。（3）砂和石子的計量方法按體積計量，計量單位為m。（4）水泥以重量計量，單位為噸。（5）其余物資計量以此類推。3.4.5設備配件計量管理設備配件的管理部門為器材科，器材科應充分利用計量器具，保證各項物資數(shù)量的準確性。（1）電纜按長度計量，以米為單位。

39、（2）油脂以重量計量，以公斤為單位。（3）皮帶按長度計量，以米為單位。（4）其他設備配件的計量方法以數(shù)量為準。3.5 計量考核計量辦、全面預算管理中心每月不定期對相關單位上報的數(shù)據(jù)進行抽檢，若發(fā)現(xiàn)上報數(shù)據(jù)與實際產生情況不符的、沒有正確使用計量器具計量的、沒有按規(guī)定的計量方法進行計量的，給予單位20005000元的罰款，并對主要負責人罰款2000元。4 全面預算內部市場定額管理體系4.1定額的定義和作用定額是企業(yè)生產經(jīng)營活動中，對人力、物力、財力的配備、利用和消耗以及獲得的成果等方面所應遵守的標準或應達到的水平。定額是企業(yè)管理中一項重要的基礎性工作，是市場化管理的核心。各種定額標準又是支付生產和

40、有關工作人工費、材料費及其他費用的重要依據(jù)。正確地制定和貫徹定額，對于組織和推動企業(yè)生產的發(fā)展，有多方面的重要作用。定額不僅是企業(yè)編制生產經(jīng)營計劃的基礎、科學組織生產的依據(jù)、企業(yè)經(jīng)濟核算的主要基礎資料，同時也是企業(yè)挖掘生產潛力、提高生產率的重要手段。比如，勞動定額是公司衡量生產廠工作量大小、合理進行分配的重要依據(jù)；材料定額是公司衡量生產廠化工原料、材料管理水平高低的重要依據(jù)。作為公司生產管理中一項極為重要的基礎工作，定額對于正確組織企業(yè)的生產和分配有著十分重要的意義。4.2定額（價格）測算專業(yè)組根據(jù)專業(yè)管理的特點，成立工程計劃組、綜合價格測算組、人工費定額（價格）測算組、材料費定額（價格）測算

41、組、電費定額（價格）測算組、設備租賃費定額（價格）測算組。 工程計劃組由各副總、生產技術部、人力資源部、全面預算管理中心、地質測量部負責回采、掘進、機電、運輸、通風、防治水等有關人員組成，負責全礦工程計劃、地質預測預報、巷道支護形式、零星工程的編制。綜合價格測算組、人工費定額（價格）測算組、材料費定額（價格）測算組、租賃費定額（價格）測算組、電費定額（價格）測算組設在全面預算管理中心，負責組織各項定額（價格）的測算工作。4.3定額（價格）測算原則為推動市場化管理縱向發(fā)展，充分發(fā)揮內部市場化機制，使區(qū)隊與區(qū)隊之間、區(qū)隊內部班組之間、區(qū)隊與礦之間的協(xié)作關系和管理關系轉變?yōu)榈葍r交換的經(jīng)濟往來關系，最

42、大限度的挖掘人、財、物的潛力，實現(xiàn)經(jīng)濟效益最大化，礦根據(jù)自身的實際情況，將定額體系劃分為人工費定額（價格）、材料定額（價格）、電費定額（價格）、設備租賃定額（價格）等。因此，制定定額應遵循以下基本原則。4.3.1先進合理原則采用科學先進的方法，以社會市場定額（價格）為參考，以國家、集團公司現(xiàn)行物價政策、預算定額標準為基礎，結合企業(yè)歷史資料和實際成本、費用情況進行測算，確保做到定額（價格）貼近實際，科學合理。4.3.2可操作性原則應根據(jù)本單位實際，實事求是測算，全礦定額（價格）測算要確保集團公司下達的各項經(jīng)濟技術指標的完成，區(qū)隊定額（價格）測算要確保不超過礦分解下達的各項成本費用預算指標。4.3

43、.3穩(wěn)定可靠原則定額（價格）一經(jīng)確定，不得隨意調整，要保證定額（價格）的穩(wěn)定性、可靠性，同時為了發(fā)揮定額（價格）的杠桿、導向作用，定額（價格）應具有一定彈性、導向性。4.3.4公開公正原則定額（價格）的測算必須公開、公正，制定、調整過程中各級市場主體要充分參與，定額（價格）目錄要公示，使定額（價格）體系既符合礦作為一級市場主體的總體發(fā)展戰(zhàn)略的需要，又反映二、三級市場主體的利益與要求。4.4定額的測算方法與步驟4.4.1定額的測算方法定額測算方法主要有技術測定法、統(tǒng)計資料分析法和經(jīng)驗估計法，可參考價格測算的方法，其原理和方法基本一致。 （1）以正常的施工條件和采掘工程設計、技術規(guī)程為基礎工程，采

44、用技術測定法。（2）依據(jù)歷年實際消耗情況，結合礦實際，采用統(tǒng)計資料分析方法制定。（3）參照本部其他礦井消耗水平，采用經(jīng)驗估計法制定。4.4.2定額的測算步驟（1）確定工程施工計劃，收集并確定材料、電力等計劃定額（價格）。（2）依據(jù)工作面設計圖紙、技術參數(shù)、安全規(guī)程等要求，周轉性材料考慮一定比例的復用系數(shù)，確定實際消耗數(shù)量。（3）依據(jù)計劃單價和數(shù)量確定消耗定額。4.5 單項定額的測算單項定額（價格）是指定額（價格）中只含有唯一要素的定額（價格）。主要有：人工費定額（價格）、材料定額（價格）、電費定額（價格）、設備租賃定額（價格）等。4.5.1人工費定額人工費定額（價格）是內部市場最主要的要素價格

45、之一。（1）年初由人力資源部確定各單位人均年工資和工資總額。人工費在不突破集團公司下達的工資指標的基礎上，留出一定比例的獎勵工資和固定津貼工資，按采煤、掘進、井下輔助、地面生產崗位、機關部室的勞動強度、技術含量、安全系數(shù)等特點確定各單位人工費分配比例，根據(jù)各單位人工費分配比例和定員確定其年人工費總額。固定津貼工資包括工齡工資、夜班津貼、入井津貼、班中餐等。（2）各單位年人工費總額要首先剔除管理人員人工費，人工費定額（價格）只包含普通員工的人工費，可以有效地避免管理人員工資對員工工資水平的影響。管理人員主要是指區(qū)（隊）長、書記、副區(qū)（隊）長、技術員、核算員。（3）人工費定額（價格）根據(jù)集團公司確

46、定的勞動定額標準和工作物單價進行測算，人工費定額（價格）要隨不同的生產環(huán)境和條件進行浮動調整。對于沒有定額的，如井下變電所、泵房、絞車房等，按崗位定員確定人工費定額（價格）。4.5.2材料費定額材料費定額（價格）是內部市場最主要的要素定額（價格）之一，僅次于人工費定額（價格）。材料費分配要在不突破集團公司下達的材料指標的基礎上，留有一定的余地，根據(jù)工程設計要求，滿足安全需要，根據(jù)煤炭生產材料不構成產品實體的特點充分考慮一定比例的材料回收復用。木材、支護、建工等定額性材料要按設計用量，考慮一定比例的復用系數(shù)，確定需要投入的新材料數(shù)量，新材料數(shù)量乘以材料計劃定額（價格），即為定額材料消耗定額（價格

47、）。配件、油脂和其他材料采用歷史數(shù)據(jù)統(tǒng)計資料分析法制定定額（價格），在對歷年消耗數(shù)據(jù)進行統(tǒng)計分析的同時，要隨材料綜合計劃定額（價格）的浮動而浮動。大型材料根據(jù)工程計劃的實際需要，充分考慮其周轉復用情況，測算其新投入數(shù)量。專用工具根據(jù)采煤工作面、開拓掘進頭等工程的配置定額、使用周期和起用時間測算。（1）回采工作面材料定額（價格）。要考慮采煤方式、煤層厚度，面長，容重，頂板類別，頂板淋水、底板涌水、斷層影響、仰俯采、設備數(shù)量、長度及配置參數(shù)等對材料的需求，測算噸煤材料定額（價格）。（2）掘進材料定額（價格）。要考慮掘進方式、支護方式（包括炮眼布置、裝藥量、材料規(guī)格及間排距、搭接系數(shù)等），斷面規(guī)格，

48、頂板類別，頂板淋水，底板涌水，斷層影響，主要設備數(shù)量、長度及配置參數(shù)等對材料的需求，測算延米材料定額（價格）。（3）通風區(qū)。根據(jù)歷年消耗及進尺計算每米進尺消耗定額，按全年計劃總進尺計算出年度材料費總額，除以全年計劃總產量測算出噸煤材料費單價。設施材料定額（價格）要考慮到巷道斷面大小，風筒規(guī)格，砌筑風門要明確墻體的厚度，風門大小，數(shù)量（單道或雙道），密閉要明確是柵欄或板閉、木條規(guī)格、板厚度等對材料的需求，測算延米、每個風門、每個密閉等材料定額（價格）。（4）防治水。要涉及到鉆孔數(shù)量，鉆孔類別、進尺等對材料的需求，測算每米鉆探進尺材料定額（價格）。（5）機電科。在對歷年消耗數(shù)據(jù)進行統(tǒng)計分析的同時，

49、根據(jù)年度計劃總產量測算月均噸煤材料定額（價格）。（6）運搬區(qū)。在對歷年消耗數(shù)據(jù)進行統(tǒng)計分析的同時，根據(jù)年度計劃總產量測算月均噸煤材料定額（價格）。（7）運轉區(qū)。在對歷年消耗數(shù)據(jù)進行統(tǒng)計分析的同時，根據(jù)年度計劃總產量測算月均噸煤材料定額（價格）。（8）準備一隊、巷修區(qū)。按單項工程項目測算材料單價。例如安拆工程要涉及安裝設備（提升、排水設備）數(shù)量、長度、參數(shù)，供電、運輸方式及系統(tǒng)圖，準備及收尾工程量等對材料的需求，測算每個工程材料定額（價格）。4.5.3電費定額電費定額按照生產接續(xù)計劃和現(xiàn)場實際需求確定設備占用數(shù)量，依據(jù)設備占用數(shù)量、設備功率、運轉時間、運轉效率和計劃電價測算單臺設備用電量。每個單

50、位、每個工程所有單臺設備用量之和，即為該單位、該工程用電量，除以該單位、該工程的總工程量，測算單位工程用電量定額，乘以計劃電價得單位電費定額。如：每噸煤電費定額，每米電費定額，每立方米電費定額，每月電費定額等。AA煤礦對各單位電費定額的測算主要有采煤工作面電耗定額、掘進迎頭電耗定額、大型設備電費定額和輔助區(qū)隊電費定額。AA煤礦電費定額測算方法如下：（1）采煤工作面電耗定額的測算公式W=（p乳化泵h+pKh運行）計劃產量上月轉礦電價式中：W:電費定額，單位：元/噸。p:所有計量用電設備功率之和。h運行：設備運行時間。原則上以采煤機生產能力為依據(jù)確定運行時間。K：為拉空設備壓煤、清掃衛(wèi)生設備運行系

51、數(shù),暫定1.2。說明：煤巷高瓦斯地點鉆機用電量、巖巷打地質孔鉆機用電量均單獨核算，不納入采煤工作面用電計量。工作面上出口絞車及排水泵暫不納入定額范圍，按實際用電量結算。（2）掘進迎頭電耗定額測算的公式W=（p風車h+pKh運行）計劃進尺上月轉礦電價式中：W:電費定額，單位：元/米。p:所有計量用電設備功率之和。h運行：設備運行時間。原則上以耙裝機裝運能力為依據(jù)確定運行時間。K：耙裝機耙裝完成運行時間系數(shù)，暫定2。說明：掘進巷道按照煤、巖斷面大小、計劃進尺、運輸環(huán)節(jié)、月初下達電耗定額。風機、刮板機、皮帶的使用按節(jié)電管理措施中的有關規(guī)定執(zhí)行。排水電費按功率計算，每增加一個排水點，根據(jù)涌水量確定用電

52、負荷。 皮帶機、刮板機上運時，電費定額上調7%，皮帶機、刮板機下運時，電費定額下調4%。（3）大型設備電費定額的測算主扇風機、空氣壓縮機、主排水泵、主提升電費定額由生產技術部（科技）根據(jù)設備功率、工作量、運行時間，參照上級規(guī)定、歷史數(shù)據(jù)等測定，報全面預算管理中心下達。（4）輔助區(qū)隊電費定額的測算一是依據(jù)歷史數(shù)據(jù)統(tǒng)計分析確定；二是按每臺電氣設備的功率乘以運行時間乘以影響系數(shù)之和除以工作量乘以上月轉礦電價確定。電費定額測算表如表4所示。表4 AA煤礦電費定額測算表工作地點設備名稱功率（KW）數(shù)量(臺)運行時間影響系數(shù)產量（進尺）轉礦電價電費定額12345678說明234567=84.5.4租賃費定

53、額租賃費定額根據(jù)生產接續(xù)計劃和現(xiàn)場實際需求確定設備占用數(shù)量，參照設備原值或使用頻率測算單臺設備租賃定額，根據(jù)設備占用數(shù)量和單臺設備租賃定額，測算單位租賃費總額，除以總工程量，測算單位工程租賃費定額。如：每噸煤租賃費定額，每米租賃費定額，每立方米租賃費定額，每月租賃費定額等。4.6 綜合價格測算綜合價格是指包含2個及以上單項價格組成的價格。比如：噸煤價格、延米價格、礦車運輸價格、皮帶運輸單價、主、副井提升價格等。綜合價格的測定首先要計算出產品或服務的單項價格，然后再綜合生成綜合價格。但是綜合價格不是單項價格的簡單累加，它是對單項價格的有機整合。綜合價格是在對單項價格進行綜合分析的基礎上，取所有單

54、項價格適應條件相同部分進行整合，特殊作業(yè)環(huán)境的調整系數(shù)仍按單項的相關規(guī)定執(zhí)行。4.7 定額的修訂和完善辦法4.7.1定額修訂和完善的條件（1）基礎資料不準，運行過程中偏差較大，需要修訂基礎數(shù)據(jù)。（2）非人為因素，如地質構造發(fā)生較大變化，致使工作條件或工作環(huán)境的突變，需要修改作業(yè)定額。（3）隨計量手段的不斷完善，需要細化完善結算定額。（4）由于業(yè)務拓寬，市場細化需要增加的新市場定額。4.7.2定額修訂和完善程序（1）全面預算管理中心或市場主體根據(jù)市場發(fā)展和結算的要求，提出修改完善定額（價格）申請和所要達到的目的，把所需資料和數(shù)據(jù)以內部市場業(yè)務聯(lián)系通知單的形式下達到專業(yè)部室。（2）專業(yè)部室限期按要

55、求把所需基礎資料數(shù)據(jù)報送全面預算管理中心。（3）全面預算管理中心限期對報送資料進行加工整理，與有關市場主體充分結合，形成初步意見并以書面形式報礦內部市場價格管理委員會。（4）內部市場定額修訂完善后經(jīng)內部市場價格管理委員會同意后，全面預算管理中心負責下發(fā)執(zhí)行，原有定額同時廢止。5 全面預算內部市場單項工程管理體系為加強井下單項工程管理，規(guī)范井下單項工程的立項、現(xiàn)場鑒定、預算、設計、工期、施工、驗收、結算管理，AA煤礦結合自身單項工程管理實際情況，編制了內部市場井下單項工程管理制度。本制度內容主要包括井下單項工程組織結構、范圍界定、組織管理、預算、結算及相關規(guī)定等。5.1單項工程組織結構AA煤礦成

56、立了內部市場井下單項工程管理領導小組。組長：侯建勛副組長：韓學義、張同華、杜現(xiàn)海成員：張曉峰、馮兆安、薛保衛(wèi)、紀雨良、彭國、趙衛(wèi)國、劉慶營、姚光強、李迎春、袁明旺、林恩健內部市場單項工程管理小組下設辦公室，辦公室設在全面預算管理中心。辦公室主任：趙衛(wèi)國成員：生產技術部、地質測量部、安監(jiān)處、全面預算管理中心相關管理人員5.2單項工程范圍界定井下單項工程主要指采掘、輔助單位承擔正規(guī)生產以外、非職責范圍內的工程，主要包括安裝、修護、改造、拆除、頂?shù)装逄幚?、擴幫、清理、防治水以及礦生產安排作為單項工程管理的其它工程。依據(jù)井下各單項工程人工費總額的多少和施工工期長短，將單項工程分為大、中、小型工程與零星

57、工程四類。（1）大型單項工程：人工工資在50000元以上，或單位施工工期在15天以上，如施工煤倉、水倉、特殊硐室等；（2）中型單項工程：人工工資在1000050000元，或單位施工工期在515天，如清挖水倉等；（3）小型單項工程：人工工資在500010000元，或施工工期在35天以內，如巷道擴修等；（4）零星單項工程：人工工資在5000元以下的工程。5.3單項工程的組織管理井下生產性單項工程的組織管理包括井下單項工程的立項、現(xiàn)場鑒定、設計、施工、驗收。由分管礦領導或副總組織召集，生產技術部負責落實。（1）根據(jù)礦安全生產管理的需要，生產技術部對當月分管業(yè)務范圍內的大中型單項工程項目進行立項，內部

58、市場化全面預算管理中心納入礦月度生產計劃。小型、零星工程、計劃外工程由礦領導根據(jù)實際需要安排，并在技術部門進行立項登記。單項工程立項申請表見表5。表5AA煤礦單項工程立項申請表申報單位： 申報時間： 年 月 日項目名稱項目編號項目地點項目簡述理由現(xiàn)場鑒定內容工程預算總額： 元（項目預算明細表附后）其中：1人工費用 元3勞務費 元2材料費用 元4其它費用 元業(yè)務審查意見生產技術部（調度）：全面預算管理中心：生產技術部：其它部門：安監(jiān)處：分管礦長意見：單位負責人： 項目負責人：（2）工程項目立項后，技術部門確定工程項目和設計方案。（3）施工單位負責編寫施工技術措施，并組織落實。（4）大中型工程開工

59、前與竣工后，由分管領導牽頭，生產技術部（調度）具體組織安監(jiān)、技術、全面預算管理中心、施工單位等召開現(xiàn)場會，形成開工現(xiàn)場會紀要，填寫竣工驗收單，并分別送達全面預算管理中心、施工單位等有關單位。小型和零星工程由技術部門出具項目開工通知單與工程驗收單，注明有關工程項目內容，送全面預算管理中心、施工單位等有關單位。（5）生產技術部、地質測量部、安監(jiān)處對施工單位施工過程的安全生產、工程質量、工程進度等進行監(jiān)督管理。5.4單項工程的預算5.4.1單項工程的預算內容井下單項工程預算項目包括開工準備費、管理費、人工費、材料費、電費、租賃費、外圍協(xié)助勞務費等直接費用。單項工程人工費用預算明細表見表6，單項工程材

60、料費用預算明細表見表7。表6 單項工程人工費用預算明細表施工單位：年月日工程項目工程名稱： 工程編號： 工作地點：生產條件： 技術要求：序號工作名稱工作量定額折工預算金額審批增減(）1234567891011合 計預算金額: 元審批金額： 元審批說明表7 AA煤礦單項工程材料費用預算明細表施工單位：年月日工程項目工程名稱： 工程編號： 工作地點：生產條件： 技術要求：序號材料名稱規(guī)格型號用量單位單價預算金額審批增減()12345678910合 計預算金額: 元審批金額: 元審批說明主管： 制表：5.4.2井下大、中型單項工程預算程序（1）大、中型生產性與非生產性的單項工程采用預算結算制，實行工