上證開(kāi)放式指數(shù)證券投資基金年度報(bào)告

1、上證500交易型型開(kāi)放式式指數(shù)證證券投資資基金220088年年度度報(bào)告20088年12月31日基金管理理人：華華夏基金金管理有有限公司司基金托管管人：中中國(guó)工商商銀行股股份有限限公司報(bào)告送出出日期：二九年三三月二十十六日1重要要提示及及目錄1.1重重要提示示基金管理理人的董董事會(huì)、董事保保證本報(bào)報(bào)告所載載資料不不存在虛虛假記載載、誤導(dǎo)導(dǎo)性陳述述或重大大遺漏，并對(duì)其其內(nèi)容的的真實(shí)性性、準(zhǔn)確確性和完完整性承承擔(dān)個(gè)別別及連帶帶的法律律責(zé)任。本年度度報(bào)告已已經(jīng)三分分之二以以上獨(dú)立立董事簽簽字同意意，并由由董事長(zhǎng)長(zhǎng)簽發(fā)?；鹜泄芄苋酥袊?guó)國(guó)工商銀銀行股份份有限公公司根據(jù)據(jù)本基金金合同規(guī)規(guī)定，于于20009

2、年3月20日復(fù)核了了本報(bào)告告中的財(cái)財(cái)務(wù)指標(biāo)標(biāo)、凈值值表現(xiàn)、利潤(rùn)分分配情況況、財(cái)務(wù)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)報(bào)告、投投資組合合報(bào)告等等內(nèi)容，保證復(fù)復(fù)核內(nèi)容容不存在在虛假記記載、誤誤導(dǎo)性陳陳述或者者重大遺遺漏。基金管理理人承諾諾以誠(chéng)實(shí)實(shí)信用、勤勉盡盡責(zé)的原原則管理理和運(yùn)用用基金資資產(chǎn)，但但不保證證基金一一定盈利利?；鸬倪^(guò)過(guò)往業(yè)績(jī)績(jī)并不代代表其未未來(lái)表現(xiàn)現(xiàn)。投資資有風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)，投資資者在作作出投資資決策前前應(yīng)仔細(xì)細(xì)閱讀本本基金的的招募說(shuō)說(shuō)明書(shū)及及其更新新。本報(bào)告中中的財(cái)務(wù)務(wù)資料經(jīng)經(jīng)審計(jì)，安永華華明會(huì)計(jì)計(jì)師事務(wù)務(wù)所為本本基金出出具了無(wú)無(wú)保留意意見(jiàn)的審審計(jì)報(bào)告告，請(qǐng)投投資者注注意閱讀讀。本報(bào)告期期自20008年年1月1日起

3、至20008年12月31日止。1.2目目錄TOC o 1-3 h z u HYPERLINK l _Toc224493140 1重要要提示及及目錄 PAGEREF _Toc224493140 h 11 HYPERLINK l _Toc224493141 2基金金簡(jiǎn)介 PAGEREF _Toc224493141 h 33 HYPERLINK l _Toc224493142 3主要要財(cái)務(wù)指指標(biāo)、基基金凈值值表現(xiàn)及及利潤(rùn)分分配情況況 PAGEREF _Toc224493142 h 4 HYPERLINK l _Toc224493143 3.1主主要會(huì)計(jì)計(jì)數(shù)據(jù)和和財(cái)務(wù)指指標(biāo) PAGEREF _Toc2

4、24493143 h 4 HYPERLINK l _Toc224493144 3.2基基金凈值值表現(xiàn) PAGEREF _Toc224493144 h 44 HYPERLINK l _Toc224493145 3.3過(guò)過(guò)去三年年基金的的利潤(rùn)分分配情況況 PAGEREF _Toc224493145 h 6 HYPERLINK l _Toc224493146 4管理理人報(bào)告告 PAGEREF _Toc224493146 h 6 HYPERLINK l _Toc224493147 5托管管人報(bào)告告 PAGEREF _Toc224493147 h 10 HYPERLINK l _Toc224493148

5、 6審計(jì)計(jì)報(bào)告 PAGEREF _Toc224493148 h 110 HYPERLINK l _Toc224493149 7年度度財(cái)務(wù)報(bào)報(bào)表 PAGEREF _Toc224493149 h 111 HYPERLINK l _Toc224493150 7.1資資產(chǎn)負(fù)債債表 PAGEREF _Toc224493150 h 111 HYPERLINK l _Toc224493151 7.2利利潤(rùn)表 PAGEREF _Toc224493151 h 113 HYPERLINK l _Toc224493152 7.3所所有者權(quán)權(quán)益（基基金凈值值）變動(dòng)動(dòng)表 PAGEREF _Toc224493152 h

6、144 HYPERLINK l _Toc224493153 7.4報(bào)報(bào)表附注注 PAGEREF _Toc224493153 h 15 HYPERLINK l _Toc224493154 8投資資組合報(bào)報(bào)告 PAGEREF _Toc224493154 h 322 HYPERLINK l _Toc224493155 8.1期期末基金金資產(chǎn)組組合情況況 PAGEREF _Toc224493155 h 34 HYPERLINK l _Toc224493156 8.2期期末按行行業(yè)分類類的股票票投資組組合 PAGEREF _Toc224493156 h 344 HYPERLINK l _Toc22449

7、3157 8.3期期末按公公允價(jià)值值占基金金資產(chǎn)凈凈值比例例大小排排序的所所有股票票投資明明細(xì) PAGEREF _Toc224493157 h 355 HYPERLINK l _Toc224493158 8.4報(bào)報(bào)告期內(nèi)內(nèi)股票投投資組合合的重大大變動(dòng) PAGEREF _Toc224493158 h 336 HYPERLINK l _Toc224493159 8.5期期末按債債券品種種分類的的債券投投資組合合 PAGEREF _Toc224493159 h 38 HYPERLINK l _Toc224493160 8.6期期末按公公允價(jià)值值占基金金資產(chǎn)凈凈值比例例大小排排名的前前五名債債券投資資

8、明細(xì) PAGEREF _Toc224493160 h 338 HYPERLINK l _Toc224493161 8.7期期末按公公允價(jià)值值占基金金資產(chǎn)凈凈值比例例大小排排序的所所有資產(chǎn)產(chǎn)支持證證券投資資明細(xì) PAGEREF _Toc224493161 h 338 HYPERLINK l _Toc224493162 8.8期期末按公公允價(jià)值值占基金金資產(chǎn)凈凈值比例例大小排排名的前前五名權(quán)權(quán)證投資資明細(xì) PAGEREF _Toc224493162 h 338 HYPERLINK l _Toc224493163 8.9投投資組合合報(bào)告附附注 PAGEREF _Toc224493163 h 388

9、HYPERLINK l _Toc224493164 9基金金份額持持有人信信息 PAGEREF _Toc224493164 h 399 HYPERLINK l _Toc224493165 9.1期期末基金金份額持持有人戶戶數(shù)及持持有人結(jié)結(jié)構(gòu) PAGEREF _Toc224493165 h 399 HYPERLINK l _Toc224493166 9.2期期末基金金管理人人的從業(yè)業(yè)人員持持有本開(kāi)開(kāi)放式基基金的情情況 PAGEREF _Toc224493166 h 399 HYPERLINK l _Toc224493167 10開(kāi)開(kāi)放式基基金份額額變動(dòng) PAGEREF _Toc224493167

10、 h 440 HYPERLINK l _Toc224493168 11重重大事件件揭示 PAGEREF _Toc224493168 h 440 HYPERLINK l _Toc224493169 12影影響投資資者決策策的其他他重要信信息 PAGEREF _Toc224493169 h 422 HYPERLINK l _Toc224493170 13備備查文件件目錄 PAGEREF _Toc224493170 h 4452基金金簡(jiǎn)介2.1基基金基本本情況基金名稱稱上證500交易型型開(kāi)放式式指數(shù)證證券投資資基金基金簡(jiǎn)稱稱50ETTF交易代碼碼5100050基金運(yùn)作作方式交易型開(kāi)開(kāi)放式基金合同同生

11、效日日20044年12月30日?qǐng)?bào)告期末末基金份份額總額額10,9939,5666,7557份基金合同同存續(xù)期期不定期基金份額額上市的的證券交交易所上海證券券交易所所上市日期期20055年2月23日2.2基基金產(chǎn)品品說(shuō)明投資目標(biāo)標(biāo)緊密跟蹤蹤標(biāo)的指指數(shù)，追追求跟蹤蹤偏離度度和跟蹤蹤誤差最最小化。投資策略略本基金主主要采取取完全復(fù)復(fù)制法，即完全全按照標(biāo)標(biāo)的指數(shù)數(shù)的成份份股組成成及其權(quán)權(quán)重構(gòu)建建基金股股票投資資組合，并根據(jù)據(jù)標(biāo)的指指數(shù)成份份股及其其權(quán)重的的變動(dòng)而而進(jìn)行相相應(yīng)調(diào)整整。但在在因特殊殊情況（如流動(dòng)動(dòng)性不足足）導(dǎo)致致無(wú)法獲獲得足夠夠數(shù)量的的股票時(shí)時(shí)，基金金管理人人將搭配配使用其其他合理理方法進(jìn)

12、進(jìn)行適當(dāng)當(dāng)?shù)奶娲?。業(yè)績(jī)比較較基準(zhǔn)本基金的的業(yè)績(jī)比比較基準(zhǔn)準(zhǔn)為“上證500指數(shù)”。風(fēng)險(xiǎn)收益益特征本基金屬屬股票基基金，風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)與收收益高于于混合基基金、債債券基金金與貨幣幣市場(chǎng)基基金。本本基金為為指數(shù)型型基金，采用完完全復(fù)制制策略，跟蹤上上證500指數(shù)，是股票票基金中中風(fēng)險(xiǎn)較較低、收收益中等等的產(chǎn)品品。2.3基基金管理理人和基基金托管管人項(xiàng)目基金管理理人基金托管管人名稱華夏基金金管理有有限公司司中國(guó)工商商銀行股股份有限限公司信息披露露負(fù)責(zé)人人姓名廖為蔣松云聯(lián)系電話話400-8188-66666010-6611057799電子郵箱箱servviceeChhinaaAMCC.coomcusttody

13、yn客戶服務(wù)務(wù)電話400-8188-66666955888傳真010-8800665511010-6611057798注冊(cè)地址址北京市順順義區(qū)天天竺空港港工業(yè)區(qū)區(qū)A區(qū)北京市西西城區(qū)復(fù)復(fù)興門(mén)內(nèi)內(nèi)大街555號(hào)辦公地址址北京市西西城區(qū)金金融大街街33號(hào)通通泰大廈廈B座3層北京市西西城區(qū)復(fù)復(fù)興門(mén)內(nèi)內(nèi)大街555號(hào)郵政編碼碼10011401001140法定代表表人凌新源姜建清2.4信信息披露露方式本基金選選定的信信息披露露報(bào)紙名名稱中國(guó)證證券報(bào)、上上海證券券報(bào)、證券券時(shí)報(bào)登載基金金年度報(bào)報(bào)告正文文的管理理人互聯(lián)聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)址址基金年度度報(bào)告?zhèn)鋫渲玫攸c(diǎn)點(diǎn)基金管理理人和基基金托管管人的住住所2.5其其他相關(guān)關(guān)資料項(xiàng)

14、目會(huì)計(jì)師事事務(wù)所注冊(cè)登記記機(jī)構(gòu)名稱安永華明明會(huì)計(jì)師師事務(wù)所所中國(guó)證券券登記結(jié)結(jié)算有限限責(zé)任公公司辦公地址址北京市東東長(zhǎng)安街街1號(hào)東方方廣場(chǎng)東東方經(jīng)貿(mào)城安安永大樓樓16層中國(guó)北京京西城區(qū)區(qū)金融大大街277號(hào)投資資廣場(chǎng)222-223層3主要要財(cái)務(wù)指指標(biāo)、基基金凈值值表現(xiàn)及及利潤(rùn)分分配情況況3.1主主要會(huì)計(jì)計(jì)數(shù)據(jù)和和財(cái)務(wù)指指標(biāo)金額單位位：人民民幣元3.1.1期間間數(shù)據(jù)和和指標(biāo)20088年20077年20066年本期已實(shí)實(shí)現(xiàn)收益益-12,8177,8550,2242.546,7553,1102,2711.0111,9337,2258,1833.422本期利潤(rùn)潤(rùn)-16,9711,3339,6604.31

15、6,5003,2252,4711.3553,6663,1180,9877.333加權(quán)平均均基金份份額本期期利潤(rùn)-2.1121222.422670.94405本期加權(quán)權(quán)平均凈凈值利潤(rùn)潤(rùn)率-97.63%79.225%88.994%本期基金金份額凈凈值增長(zhǎng)長(zhǎng)率-65.19%135.79%127.78%3.1.2期末末數(shù)據(jù)和和指標(biāo)20088年20077年20066年期末可供供分配利利潤(rùn)5,9667,9996,3344.5999,6997,6610,9377.9661,4667,9929,5855.811期末可供供分配基基金份額額利潤(rùn)0.544553.011300.47715期末基金金資產(chǎn)凈凈值15,2

16、208,7388,0881.66113,3380,1300,7006.9975,4990,6684,4788.622期末基金金份額凈凈值1.39904.15571.76633.1.3累計(jì)計(jì)期末指指標(biāo)20088年20077年20066年基金份額額累計(jì)凈凈值增長(zhǎng)長(zhǎng)率80.665%418.88%120.06%注：所所述基金金業(yè)績(jī)指指標(biāo)不包包括持有有人認(rèn)購(gòu)購(gòu)或交易易基金的的各項(xiàng)費(fèi)費(fèi)用，計(jì)計(jì)入費(fèi)用用后實(shí)際際收益水水平要低低于所列列數(shù)字。本期已已實(shí)現(xiàn)收收益指基基金本期期利息收收入、投投資收益益、其他他收入（不含公公允價(jià)值值變動(dòng)收收益）扣扣除相關(guān)關(guān)費(fèi)用后后的余額額，本期期利潤(rùn)為為本期已已實(shí)現(xiàn)收收益加上上本期

17、公公允價(jià)值值變動(dòng)收收益。3.2基基金凈值值表現(xiàn)3.2.1基金金份額凈凈值增長(zhǎng)長(zhǎng)率及其其與同期期業(yè)績(jī)比比較基準(zhǔn)準(zhǔn)收益率率的比較較階段份額凈值值增長(zhǎng)率率份額凈值值增長(zhǎng)率率標(biāo)準(zhǔn)差差業(yè)績(jī)比較較基準(zhǔn)收收益率業(yè)績(jī)比較較基準(zhǔn)收收益率標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)差過(guò)去三個(gè)個(gè)月-22.61%3.011%-23.54%3.177%0.933%-0.116%過(guò)去六個(gè)個(gè)月-35.30%2.977%-36.34%3.122%1.044%-0.115%過(guò)去一年年-65.19%2.922%-67.23%3.088%2.044%-0.116%過(guò)去三年年86.999%2.277%73.990%2.388%13.009%-0.111%自基金合合同生效

18、效起至今今80.665%2.066%64.113%2.166%16.552%-0.110%3.2.2自基基金合同同生效以以來(lái)基金金份額累累計(jì)凈值值增長(zhǎng)率率變動(dòng)及及其與同同期業(yè)績(jī)績(jī)比較基基準(zhǔn)收益益率變動(dòng)動(dòng)的比較較上證500交易型型開(kāi)放式式指數(shù)證證券投資資基金份額累計(jì)計(jì)凈值增增長(zhǎng)率與與業(yè)績(jī)比比較基準(zhǔn)準(zhǔn)收益率率的歷史史走勢(shì)對(duì)對(duì)比圖（20004年12月30日至20008年12月31日）注：本基基金跟蹤蹤標(biāo)的指指數(shù)的投投資組合合資產(chǎn)不不低于基基金資產(chǎn)產(chǎn)凈值的的90%。本基基金按規(guī)規(guī)定在基基金合同同生效之之日起33個(gè)月的的時(shí)間內(nèi)內(nèi)達(dá)到這這一投資資比例。3.2.3自基基金合同同生效以以來(lái)基金金每年凈凈值增長(zhǎng)

19、長(zhǎng)率及其其與同期期業(yè)績(jī)比比較基準(zhǔn)準(zhǔn)收益率率的比較較自基金合合同生效效以來(lái)上上證500交易型型開(kāi)放式式指數(shù)證證券投資資基金凈值增長(zhǎng)長(zhǎng)率與業(yè)績(jī)績(jī)比較基基準(zhǔn)收益益率對(duì)比比圖注：本基基金合同同于20004年年12月30日生效，合同生生效當(dāng)年年按實(shí)際際存續(xù)期期計(jì)算，不按整整個(gè)自然然年度進(jìn)進(jìn)行折算算。3.3過(guò)過(guò)去三年年基金的的利潤(rùn)分分配情況況單位：人人民幣元元年度每10份份基金份額分紅紅數(shù)現(xiàn)金形式式發(fā)放總額再投資形形式發(fā)放放總額年度利潤(rùn)潤(rùn)分配合計(jì)備注20088年0.6000688,2344,0005.442-688,2344,0005.442-20077年-20066年0.6110206,6622,577

20、6.771-206,6622,5776.771-合計(jì)1.2110894,8966,5882.113 -894,8966,5882.113 -4管理理人報(bào)告告4.1基基金管理理人及基基金經(jīng)理理情況4.1.1基金金管理人人及其管管理基金金的經(jīng)驗(yàn)驗(yàn)華夏基金金管理有有限公司司成立于于19998年44月9日日，是經(jīng)經(jīng)中國(guó)證證監(jiān)會(huì)批批準(zhǔn)成立立的首批批全國(guó)性性基金管管理公司司之一。公司總總部設(shè)在在北京，在北京京、上海海、深圳圳、成都都設(shè)有分分公司。華夏基基金是首首批全國(guó)國(guó)社?；鹜顿Y資管理人人、首批批企業(yè)年年金基金金投資管管理人、境內(nèi)首首只ETTF基金金管理人人、境內(nèi)內(nèi)唯一的的亞債中中國(guó)基金金投資管管理人

21、以以及特定定客戶資資產(chǎn)管理理人，是是業(yè)務(wù)領(lǐng)領(lǐng)域最廣廣泛的基基金管理理公司之之一。截至20008年年12月月31日日，公司司管理資資產(chǎn)規(guī)模模超過(guò)220000億元，基金份份額持有有人戶數(shù)數(shù)超過(guò)112000萬(wàn)，是是境內(nèi)管管理基金金資產(chǎn)規(guī)規(guī)模最大大的基金金管理公公司。公公司管理理著基金金興華、基金興興和2只只封閉式式基金，華夏成成長(zhǎng)、華華夏債券券、華夏夏回報(bào)、華夏現(xiàn)現(xiàn)金增利利、華夏夏大盤(pán)精精選、550ETTF、華華夏紅利利、中小小板ETTF、華華夏回報(bào)報(bào)二號(hào)、華夏穩(wěn)穩(wěn)增、華華夏優(yōu)勢(shì)勢(shì)增長(zhǎng)、華夏藍(lán)藍(lán)籌、華華夏復(fù)興興、華夏夏全球、華夏行行業(yè)、華華夏希望望、華夏夏策略117只開(kāi)開(kāi)放式基基金，以以及亞洲洲債券

22、基基金二期期中國(guó)子子基金、多只全全國(guó)社保保基金投投資組合合，公司司已經(jīng)被被90多多家大中中型企業(yè)業(yè)確定為為年金投投資管理理人，并并被多家家客戶確確定為特特定客戶戶資產(chǎn)管管理人。4.1.2基金金經(jīng)理（或基金金經(jīng)理小小組）及及基金經(jīng)經(jīng)理助理理簡(jiǎn)介姓名職務(wù)任本基金金的基金金經(jīng)理期期限證券從業(yè)業(yè)年限說(shuō)明任職日期期離任日期期方軍本基金的的基金經(jīng)經(jīng)理、金金融工程程部副總總經(jīng)理20044-122-3009年碩士。119999年加入入華夏基基金管理理有限公公司，歷歷任研究究員，華華夏成長(zhǎng)長(zhǎng)證券投投資基金金基金經(jīng)經(jīng)理助理理、興華華證券投投資基金金基金經(jīng)經(jīng)理助理理和華夏夏回報(bào)證證券投資資基金基基金經(jīng)理理助理。注：

23、上上述任職職日期、離任日日期根據(jù)據(jù)本基金金管理人人對(duì)外披披露的任任免日期期填寫(xiě)。證券從從業(yè)的含含義遵從從行業(yè)協(xié)協(xié)會(huì)證證券業(yè)從從業(yè)人員員資格管管理辦法法的相相關(guān)規(guī)定定。4.2管管理人對(duì)對(duì)報(bào)告期期內(nèi)本基基金運(yùn)作作遵規(guī)守守信情況況的說(shuō)明明本報(bào)告期期內(nèi)，本本基金管管理人嚴(yán)嚴(yán)格遵守守證券券投資基基金法、證證券投資資基金銷銷售管理理辦法、證證券投資資基金運(yùn)運(yùn)作管理理辦法、基金金合同和和其他有有關(guān)法律律法規(guī)、監(jiān)管部部門(mén)的相相關(guān)規(guī)定定，依照照誠(chéng)實(shí)信信用、勤勤勉盡責(zé)責(zé)、安全全高效的的原則管管理和運(yùn)運(yùn)用基金金資產(chǎn)，在認(rèn)真真控制投投資風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)的基礎(chǔ)礎(chǔ)上，為為基金份份額持有有人謀求求最大利利益，沒(méi)沒(méi)有損害害基金份份額持

24、有有人利益益的行為為。4.3管管理人對(duì)對(duì)報(bào)告期期內(nèi)公平平交易情情況的專專項(xiàng)說(shuō)明明4.3.1公平平交易制制度的執(zhí)執(zhí)行情況況本基金管管理人一一貫公平平對(duì)待旗旗下管理理的所有有基金和和組合，制定并并嚴(yán)格遵遵守相應(yīng)應(yīng)的制度度和流程程，通過(guò)過(guò)系統(tǒng)和和人工等等方式在在各環(huán)節(jié)節(jié)嚴(yán)格控控制交易易公平執(zhí)執(zhí)行。報(bào)報(bào)告期內(nèi)內(nèi)，本公公司根據(jù)據(jù)證券券投資基基金管理理公司公公平交易易制度指指導(dǎo)意見(jiàn)見(jiàn)和華夏基基金管理理有限公公司公平平交易制制度的的規(guī)定嚴(yán)嚴(yán)格執(zhí)行行。4.3.2本投投資組合合與其他他投資風(fēng)風(fēng)格相似似的投資資組合之之間的業(yè)業(yè)績(jī)比較較本基金與與本基金金管理人人旗下的的其他投投資組合合的投資資風(fēng)格不不同。4.3.3

25、異常常交易行行為的專專項(xiàng)說(shuō)明明報(bào)告期內(nèi)內(nèi)未發(fā)現(xiàn)現(xiàn)本基金金存在異異常交易易行為。4.4管管理人對(duì)對(duì)報(bào)告期期內(nèi)基金金的投資資策略和和業(yè)績(jī)表表現(xiàn)的說(shuō)說(shuō)明4.4.1本基基金業(yè)績(jī)績(jī)表現(xiàn)截至20008年年12月月31日日，本基基金份額額凈值為為1.3390元元，本報(bào)報(bào)告期份份額凈值值增長(zhǎng)率率為-665.119%，同期上上證500指數(shù)累累計(jì)增長(zhǎng)長(zhǎng)率為-67.23%。本基基金本報(bào)報(bào)告期累累計(jì)跟蹤蹤偏離度度為2.04%。4.4.2行情情回顧及及運(yùn)作分分析20088年，美美國(guó)次貸貸危機(jī)引引發(fā)的金金融動(dòng)蕩蕩向?qū)嶓w體經(jīng)濟(jì)層層面蔓延延，全球球經(jīng)濟(jì)普普遍下滑滑，各國(guó)國(guó)政府相相繼推出出刺激經(jīng)經(jīng)濟(jì)措施施，希望望能夠緩緩解經(jīng)濟(jì)

26、濟(jì)衰退，但短期期內(nèi)難以以見(jiàn)到成成效。受受此影響響，我國(guó)國(guó)經(jīng)濟(jì)增增速明顯顯放緩，上市公公司盈利利下滑，投資者者信心也也受到較較大的影影響，AA股市場(chǎng)場(chǎng)呈現(xiàn)大大幅調(diào)整整的態(tài)勢(shì)勢(shì)。在操作中中，我們們嚴(yán)格按按照基金金合同和和公司投投資決策策委員會(huì)會(huì)制定的的投資策策略，在在指數(shù)權(quán)權(quán)重及成成份股變變動(dòng)時(shí)，盡量降降低成本本、減少少市場(chǎng)沖沖擊，逐逐步調(diào)整整組合至至目標(biāo)結(jié)結(jié)構(gòu)。4.5管管理人對(duì)對(duì)宏觀經(jīng)經(jīng)濟(jì)、證證券市場(chǎng)場(chǎng)及行業(yè)業(yè)走勢(shì)的的簡(jiǎn)要展展望盡管短期期內(nèi)發(fā)達(dá)達(dá)經(jīng)濟(jì)體體的經(jīng)濟(jì)濟(jì)難以回回暖，我我國(guó)的外外部需求求將受此此影響，未來(lái)一一段時(shí)間間，投資資者對(duì)經(jīng)經(jīng)濟(jì)基本本面的憂憂慮仍將將對(duì)市場(chǎng)場(chǎng)產(chǎn)生壓壓力。但但我們也也應(yīng)

27、該看看到，大大宗原材材料和原原油等資資源、能能源價(jià)格格的下跌跌為經(jīng)濟(jì)濟(jì)恢復(fù)增增長(zhǎng)創(chuàng)造造了好的的條件，通脹壓壓力的緩緩解為貨貨幣政策策提供了了較寬松松的環(huán)境境，政府府也已經(jīng)經(jīng)采取多多種措施施，希望望通過(guò)刺刺激投資資和消費(fèi)費(fèi)保持經(jīng)經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)穩(wěn)較快增增長(zhǎng)。此此外，經(jīng)經(jīng)過(guò)20008年年的大幅幅調(diào)整，A股市市場(chǎng)的估估值風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)也已經(jīng)經(jīng)得到了了較大的的釋放。我們將繼繼續(xù)有效效控制基基金的跟跟蹤偏離離度和跟跟蹤誤差差，以實(shí)實(shí)現(xiàn)投資資者獲取取指數(shù)投投資收益益及其他他模式盈盈利的投投資目標(biāo)標(biāo)。同時(shí)時(shí)，我們們也積極極爭(zhēng)取推推動(dòng)產(chǎn)品品的進(jìn)一一步創(chuàng)新新，以充充分發(fā)揮揮ETFF的功能能，為各各類投資資者提供供更多、更好的的

28、投資機(jī)機(jī)會(huì)。珍惜基金金份額持持有人的的每一分分投資和和每一份份信任，50EETF將將繼續(xù)奉奉行華夏夏基金管管理有限限公司“為信任任奉獻(xiàn)回回報(bào)”的的經(jīng)營(yíng)理理念，規(guī)規(guī)范運(yùn)作作，審慎慎投資，勤勉盡盡責(zé)地為為基金份份額持有有人謀求求長(zhǎng)期、穩(wěn)定的的回報(bào)。4.6管管理人內(nèi)內(nèi)部有關(guān)關(guān)本基金金的監(jiān)察察稽核工工作情況況報(bào)告期內(nèi)內(nèi)，本基基金管理理人在內(nèi)內(nèi)部監(jiān)察察工作中中從合規(guī)規(guī)運(yùn)作、保障基基金持有有人利益益出發(fā)，由獨(dú)立立于各業(yè)業(yè)務(wù)部門(mén)門(mén)的內(nèi)部部監(jiān)察人人員對(duì)公公司經(jīng)營(yíng)營(yíng)、基金金運(yùn)作及及員工行行為的合合規(guī)性進(jìn)進(jìn)行定期期和不定定期檢查查，發(fā)現(xiàn)現(xiàn)問(wèn)題及及時(shí)督促促有關(guān)部部門(mén)整改改，并定定期制作作監(jiān)察報(bào)報(bào)告報(bào)公公司管理理層。

29、報(bào)報(bào)告期內(nèi)內(nèi)，本基基金管理理人內(nèi)部部監(jiān)察工工作重點(diǎn)點(diǎn)加強(qiáng)了了以下幾幾個(gè)方面面：（1）對(duì)對(duì)各業(yè)務(wù)務(wù)部門(mén)進(jìn)進(jìn)行了相相關(guān)法律律法規(guī)培培訓(xùn)和職職業(yè)道德德培訓(xùn)。（2）進(jìn)進(jìn)一步完完善了公公司相關(guān)關(guān)管理制制度。（3）加加強(qiáng)了對(duì)對(duì)投資人人員的監(jiān)監(jiān)察監(jiān)督督，制定定并落實(shí)實(shí)了關(guān)于于防范投投資人員員道德風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)的有有關(guān)措施施。本報(bào)告期期內(nèi)，本本基金管管理人所所管理的的基金整整體運(yùn)作作合規(guī)合合法，無(wú)無(wú)不當(dāng)內(nèi)內(nèi)幕交易易和關(guān)聯(lián)聯(lián)交易，保障了了基金持持有人利利益。我我們將繼繼續(xù)以風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)控制制為核心心，提高高內(nèi)部監(jiān)監(jiān)察工作作的科學(xué)學(xué)性和有有效性，切實(shí)保保障基金金安全、合規(guī)運(yùn)運(yùn)作。4.7管管理人對(duì)對(duì)報(bào)告期期內(nèi)基金金估值程程序等事

30、事項(xiàng)的說(shuō)說(shuō)明根據(jù)中國(guó)國(guó)證監(jiān)會(huì)會(huì)相關(guān)規(guī)規(guī)定及基基金合同同約定，本基金金管理人人應(yīng)嚴(yán)格格按照新新準(zhǔn)則、中國(guó)證證監(jiān)會(huì)相相關(guān)規(guī)定定和基金金合同關(guān)關(guān)于估值值的約定定，對(duì)基基金所持持有的投投資品種種進(jìn)行估估值。本本基金托托管人根根據(jù)法律律法規(guī)要要求履行行估值及及凈值計(jì)計(jì)算的復(fù)復(fù)核責(zé)任任。會(huì)計(jì)計(jì)師事務(wù)務(wù)所在估估值調(diào)整整導(dǎo)致基基金資產(chǎn)產(chǎn)凈值的的變化在在0.225以以上時(shí)對(duì)對(duì)所采用用的相關(guān)關(guān)估值模模型、假假設(shè)及參參數(shù)的適適當(dāng)性發(fā)發(fā)表審核核意見(jiàn)并并出具報(bào)報(bào)告。定定價(jià)服務(wù)務(wù)機(jī)構(gòu)按按照商業(yè)業(yè)合同約約定提供供定價(jià)服服務(wù)。其其中，本本基金管管理人為為了確保保估值工工作的合合規(guī)開(kāi)展展，建立立了負(fù)責(zé)責(zé)估值工工作決策策和執(zhí)行行

31、的專門(mén)門(mén)機(jī)構(gòu)，組成人人員包括括督察長(zhǎng)長(zhǎng)、投資資風(fēng)險(xiǎn)總總監(jiān)、法法律監(jiān)察察總監(jiān)及及基金會(huì)會(huì)計(jì)負(fù)責(zé)責(zé)人等。其中，超過(guò)三三分之二二以上的的人員具具有100年以上上的基金金從業(yè)經(jīng)經(jīng)驗(yàn)，且且具有風(fēng)風(fēng)控、合合規(guī)、會(huì)會(huì)計(jì)方面面的專業(yè)業(yè)經(jīng)驗(yàn)。同時(shí)，根據(jù)基基金管理理公司制制定的相相關(guān)制度度，負(fù)責(zé)責(zé)估值工工作決策策和執(zhí)行行的機(jī)構(gòu)構(gòu)成員中中不包括括基金經(jīng)經(jīng)理。本本報(bào)告期期內(nèi)，參參與估值值流程各各方之間間無(wú)重大大利益沖沖突。4.8管管理人對(duì)對(duì)報(bào)告期期內(nèi)基金金利潤(rùn)分分配情況況的說(shuō)明明根據(jù)證證券投資資基金運(yùn)運(yùn)作管理理辦法及本基基金的基基金合同同等規(guī)定定，本基基金已以以截至收收益評(píng)價(jià)價(jià)日100月311日的可可分配利利潤(rùn)為準(zhǔn)準(zhǔn)

32、實(shí)施利利潤(rùn)分配配，符合合相關(guān)法法規(guī)及基基金合同同的規(guī)定定。5托管管人報(bào)告告5.1報(bào)報(bào)告期內(nèi)內(nèi)本基金金托管人人遵規(guī)守守信情況況聲明20088年，本本基金托托管人在在對(duì)上證證50交易易型開(kāi)放放式指數(shù)數(shù)證券投投資基金金的托管管過(guò)程中中，嚴(yán)格格遵守證券投投資基金金法及及其他法法律法規(guī)規(guī)和基金金合同的的有關(guān)規(guī)規(guī)定，不不存在任任何損害害基金份份額持有有人利益益的行為為，完全全盡職盡盡責(zé)地履履行了基基金托管管人應(yīng)盡盡的義務(wù)務(wù)。5.2托托管人對(duì)對(duì)報(bào)告期期內(nèi)本基基金投資資運(yùn)作遵遵規(guī)守信信、凈值值計(jì)算、利潤(rùn)分分配等情情況的說(shuō)說(shuō)明20088年，上上證500交易型型開(kāi)放式式指數(shù)證證券投資資基金的的管理人人華夏夏基金管

33、管理有限限公司在在上證550交易易型開(kāi)放放式指數(shù)數(shù)證券投投資基金金的投資資運(yùn)作、基金資資產(chǎn)凈值值計(jì)算、基金份份額申購(gòu)購(gòu)贖回價(jià)價(jià)格計(jì)算算、基金金費(fèi)用開(kāi)開(kāi)支等問(wèn)問(wèn)題上，不存在在任何損損害基金金份額持持有人利利益的行行為，在在各重要要方面的的運(yùn)作基基本按照照基金合合同的規(guī)規(guī)定進(jìn)行行。本報(bào)報(bào)告期內(nèi)內(nèi)，上證證50交交易型開(kāi)開(kāi)放式指指數(shù)證券券投資基基金對(duì)基基金份額額持有人人進(jìn)行了了一次利利潤(rùn)分配配，分配配金額為為6888,2334,0005.42元元。5.3托托管人對(duì)對(duì)本年度度報(bào)告中中財(cái)務(wù)信信息等內(nèi)內(nèi)容的真真實(shí)、準(zhǔn)準(zhǔn)確和完完整發(fā)表表意見(jiàn)本托管人人依法對(duì)對(duì)華夏基基金管理理有限公公司編制制和披露露的上證證50

34、交易易型開(kāi)放放式指數(shù)數(shù)證券投投資基金金20008年度度報(bào)告中中財(cái)務(wù)指指標(biāo)、凈凈值表現(xiàn)現(xiàn)、利潤(rùn)潤(rùn)分配情情況、財(cái)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)計(jì)報(bào)告、投資組組合報(bào)告告等內(nèi)容容進(jìn)行了了核查，以上內(nèi)內(nèi)容真實(shí)實(shí)、準(zhǔn)確確和完整整。6審計(jì)計(jì)報(bào)告安永華明明(20009)審字第第6077393337_B044號(hào)上證500交易型型開(kāi)放式式指數(shù)證證券投資資基金全全體基金金份額持持有人：我們審計(jì)計(jì)了后附附的上證證50交交易型開(kāi)開(kāi)放式指指數(shù)證券券投資基基金（以以下簡(jiǎn)稱稱“貴基基金”）財(cái)務(wù)報(bào)報(bào)表，包包括20008年年12月月31日日的資產(chǎn)產(chǎn)負(fù)債表表和20008年年度的利利潤(rùn)表及及所有者者權(quán)益（基金凈凈值）變變動(dòng)表以以及財(cái)務(wù)務(wù)報(bào)表附附注。一、基

35、金金管理人人對(duì)財(cái)務(wù)務(wù)報(bào)表的的責(zé)任按照企業(yè)業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)準(zhǔn)則的規(guī)規(guī)定編制制財(cái)務(wù)報(bào)報(bào)表是貴貴基金的的基金管管理人華華夏基金金管理有有限公司司的責(zé)任任。這種種責(zé)任包包括：（1）設(shè)設(shè)計(jì)、實(shí)實(shí)施和維維護(hù)與財(cái)財(cái)務(wù)報(bào)表表編制相相關(guān)的內(nèi)內(nèi)部控制制，以使使財(cái)務(wù)報(bào)報(bào)表不存存在由于于舞弊或或錯(cuò)誤而而導(dǎo)致的的重大錯(cuò)錯(cuò)報(bào)；（2）選選擇和運(yùn)運(yùn)用恰當(dāng)當(dāng)?shù)臅?huì)計(jì)計(jì)政策；（3）作出合合理的會(huì)會(huì)計(jì)估計(jì)計(jì)。二、注冊(cè)冊(cè)會(huì)計(jì)師師的責(zé)任任我們的責(zé)責(zé)任是在在實(shí)施審審計(jì)工作作的基礎(chǔ)礎(chǔ)上對(duì)財(cái)財(cái)務(wù)報(bào)表表發(fā)表審審計(jì)意見(jiàn)見(jiàn)。我們們按照中中國(guó)注冊(cè)冊(cè)會(huì)計(jì)師師審計(jì)準(zhǔn)準(zhǔn)則的規(guī)規(guī)定執(zhí)行行了審計(jì)計(jì)工作。中國(guó)注注冊(cè)會(huì)計(jì)計(jì)師審計(jì)計(jì)準(zhǔn)則要要求我們們遵守職職業(yè)道德德規(guī)范，計(jì)劃

36、和和實(shí)施審審計(jì)工作作以對(duì)財(cái)財(cái)務(wù)報(bào)表表是否不不存在重重大錯(cuò)報(bào)報(bào)獲取合合理保證證。審計(jì)工作作涉及實(shí)實(shí)施審計(jì)計(jì)程序，以獲取取有關(guān)財(cái)財(cái)務(wù)報(bào)表表金額和和披露的的審計(jì)證證據(jù)。選選擇的審審計(jì)程序序取決于于注冊(cè)會(huì)會(huì)計(jì)師的的判斷，包括對(duì)對(duì)由于舞舞弊或錯(cuò)錯(cuò)誤導(dǎo)致致的財(cái)務(wù)務(wù)報(bào)表重重大錯(cuò)報(bào)報(bào)風(fēng)險(xiǎn)的的評(píng)估。在進(jìn)行行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)評(píng)估時(shí)，我們考考慮與財(cái)財(cái)務(wù)報(bào)表表編制相相關(guān)的內(nèi)內(nèi)部控制制，以設(shè)設(shè)計(jì)恰當(dāng)當(dāng)?shù)膶徲?jì)計(jì)程序，但目的的并非對(duì)對(duì)內(nèi)部控控制的有有效性發(fā)發(fā)表意見(jiàn)見(jiàn)。審計(jì)計(jì)工作還還包括評(píng)評(píng)價(jià)管理理層選用用會(huì)計(jì)政政策的恰恰當(dāng)性和和作出會(huì)會(huì)計(jì)估計(jì)計(jì)的合理理性，以以及評(píng)價(jià)價(jià)財(cái)務(wù)報(bào)報(bào)表的總總體列報(bào)報(bào)。我們相信信，我們們獲取的的審計(jì)證證據(jù)是充

37、充分、適適當(dāng)?shù)?，為發(fā)表表審計(jì)意意見(jiàn)提供供了基礎(chǔ)礎(chǔ)。三、審計(jì)計(jì)意見(jiàn)我們認(rèn)為為，貴基基金財(cái)務(wù)務(wù)報(bào)表已已經(jīng)按照照企業(yè)會(huì)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則則的規(guī)定定編制，在所有有重大方方面公允允反映了了貴基金金20008年112月331日的的財(cái)務(wù)狀狀況以及及20008年度度的經(jīng)營(yíng)營(yíng)成果和和凈值變變動(dòng)情況況。安永華明明會(huì)計(jì)師師事務(wù)所所 中國(guó)注注冊(cè)會(huì)計(jì)計(jì)師：徐徐 艷艷中國(guó) 北京 中國(guó)國(guó)注冊(cè)會(huì)會(huì)計(jì)師：蔣燕華華7年度度財(cái)務(wù)報(bào)報(bào)表7.1資資產(chǎn)負(fù)債債表會(huì)計(jì)主體體：上證證50交交易型開(kāi)開(kāi)放式指指數(shù)證券券投資基基金報(bào)告截止止日：220088年122月311日單位：人人民幣元元資產(chǎn)附注號(hào)本期末20088年122月311日上年度末末20077年1

38、22月311日資產(chǎn)：銀行存款款7.4.7.11733,1599,9226.001809,0733,2774.449結(jié)算備付付金5,5661,7735.034,1224,5578.86存出保證證金125,0000.000250,0000.000交易性金金融資產(chǎn)產(chǎn)7.4.7.2214,6631,7755,3112.99012,6629,7300,9881.337其中：股股票投資資14,5595,5055,5668.44012,6619,0755,6774.337基金投資資-債券投資資36,2269,7444.50010,6655,3077.000資產(chǎn)支持持證券投投資-衍生金融融資產(chǎn)7.4.7.33

39、-3,4225,2236.21買(mǎi)入返售售金融資資產(chǎn)7.4.7.44-應(yīng)收證券券清算款款-應(yīng)收利息息7.4.7.55395,4633.411287,1266.288應(yīng)收股利利-應(yīng)收申購(gòu)購(gòu)款- 遞延所得得稅資產(chǎn)產(chǎn)- 其他資產(chǎn)產(chǎn)7.4.7.66-15,9955,4722.000資產(chǎn)總計(jì)計(jì)15,3371,0177,4337.33513,4462,8466,6669.221負(fù)債和所所有者權(quán)權(quán)益附注號(hào)本期末20088年122月311日上年度末末20077年122月311日負(fù)債：短期借款款-交易性金金融負(fù)債債-衍生金融融負(fù)債-賣(mài)出回購(gòu)購(gòu)金融資資產(chǎn)款-應(yīng)付證券券清算款款139,9166,7441.44951,

40、9950,7799.777應(yīng)付贖回回款-應(yīng)付管理理人報(bào)酬酬7,2880,0096.385,3776,2242.74應(yīng)付托管管費(fèi)1,4556,0019.281,0775,2248.56應(yīng)付銷售售服務(wù)費(fèi)費(fèi)-應(yīng)付交易易費(fèi)用7.4.7.7711,3348,1711.0113,4666,5507.96應(yīng)交稅費(fèi)費(fèi)-應(yīng)付利息息-應(yīng)付利潤(rùn)潤(rùn)-遞延所得得稅負(fù)債債-其他負(fù)債債7.4.7.882,2778,3327.5820,8847,1833.211負(fù)債合計(jì)計(jì)162,2799,3555.77482,7715,9622.244所有者權(quán)權(quán)益：實(shí)收基金金7.4.7.999,2440,7741,7477.0222,711

41、8,7749,7322.799未分配利利潤(rùn)7.4.7.1105,9667,9996,3344.59910,6661,3800,9774.118所有者權(quán)權(quán)益合計(jì)計(jì)15,2208,7388,0881.66113,3380,1300,7006.997負(fù)債和所所有者權(quán)權(quán)益總計(jì)計(jì)15,3371,0177,4337.33513,4462,8466,6669.221注：報(bào)告告截止日日20008年112月331日，基金份份額凈值值1.3390元元，基金金份額總總額100,9339,5566,7577份。7.2利利潤(rùn)表會(huì)計(jì)主體體：上證證50交交易型開(kāi)開(kāi)放式指指數(shù)證券券投資基基金本報(bào)告期期：20008年年1月11

42、日至20008年112月331日單位：人人民幣元元項(xiàng)目附注號(hào)本期20088年1月月1日至至20008年112月331日上年度可可比期間間20077年1月月1日至至20007年112月331日一、收入入-16,8399,6444,9933.066,5669,2212,1599.5001.利息息收入8,3005,4438.773,0884,5526.27其中：存存款利息息收入7.4.7.1118,0888,3378.493,0446,2244.41債券利息息收入217,0600.28838,2281.86資產(chǎn)支持持證券利利息收入入-買(mǎi)入返售售金融資資產(chǎn)收入入-其他利息息收入-2.投資資收益（損失以

43、以“-”填列）-12,6788,8115,4413.186,8009,3381,6866.988其中：股股票投資資收益7.4.7.112-12,9155,9117,7797.776,7220,6679,1211.988基金投資資收益-債券投資資收益7.4.7.1131,2993,8834.011,4884,4490.17資產(chǎn)支持持證券投投資收益益-衍生工具具收益7.4.7.1146,3997,2225.4738,1140,4999.900股利收益益7.4.7.115229,4111,3225.11149,0077,5744.9333.公允允價(jià)值變變動(dòng)收益益（損失失以“-”號(hào)填填列）7.4.7.

44、116-4,1153,4899,3661.777-2499,8449,7799.664.匯兌兌收益（損失以以“-”號(hào)填列列）-5.其他他收入（損失以以“-”號(hào)填列列）7.4.7.117-15,6455,5996.8886,5995,7745.91二、費(fèi)用用（以“-”號(hào)號(hào)填列）-1311,6994,6671.25-65,9599,6888.1151管理理人報(bào)酬酬-87,1166,2883.661-40,9133,3227.5592托管管費(fèi)-17,4233,2556.664-8,1182,6655.5663銷售售服務(wù)費(fèi)費(fèi)-4交易易費(fèi)用7.4.7.118-24,6444,6008.339-16,47

45、00,8449.0065利息息支出-其中：賣(mài)賣(mài)出回購(gòu)購(gòu)金融資資產(chǎn)支出出-6其他他費(fèi)用7.4.7.119-2,5510,5222.611-3922,8445.994三、利潤(rùn)潤(rùn)總額（虧損總總額以“-”號(hào)號(hào)填列）-16,9711,3339,6604.316,5003,2252,4711.355所得稅費(fèi)費(fèi)用（以以“-”號(hào)填列列）-四、凈利利潤(rùn)（凈凈虧損以以“-”號(hào)填列列）-16,9711,3339,6604.316,5003,2252,4711.3557.3所所有者權(quán)權(quán)益（基基金凈值值）變動(dòng)動(dòng)表會(huì)計(jì)主體體：上證證50交交易型開(kāi)開(kāi)放式指指數(shù)證券券投資基基金本報(bào)告期期：20008年年1月11日至20008

46、年112月331日單位：人人民幣元元項(xiàng)目本期20088年1月月1日至至20008年112月331日實(shí)收基金金未分配利利潤(rùn)所有者權(quán)權(quán)益合計(jì)計(jì)一、期初初所有者者權(quán)益（基金凈凈值）2,7118,7749,7322.79910,6661,3800,9774.11813,3380,1300,7006.997二、本期期經(jīng)營(yíng)活活動(dòng)產(chǎn)生生的基金金凈值變變動(dòng)數(shù)（本期利利潤(rùn)）-16,9711,3339,6604.31-16,9711,3339,6604.31三、本期期基金份份額交易易產(chǎn)生的的基金凈凈值變動(dòng)動(dòng)數(shù)（凈凈值減少少以“-”號(hào)填填列）6,5221,9992,0144.23312,9966,1888,9770

47、.11419,4488,1800,9884.337其中：11.基金金申購(gòu)款款35,3302,0455,1005.33350,7760,4544,2009.88086,0062,4999,3115.1132.基金金贖回款款（以“-”號(hào)號(hào)填列）-28,7800,0553,0091.10-37,7944,2665,2239.66-66,5744,3118,3330.76四、本期期向基金金份額持持有人分分配利潤(rùn)潤(rùn)產(chǎn)生的的基金凈凈值變動(dòng)動(dòng)（凈值值減少以以“-”號(hào)填列列）-6888,2334,0005.42-6888,2334,0005.42五、期末末所有者者權(quán)益（基金凈凈值）9,2440,7741,74

48、77.0225,9667,9996,3344.59915,2208,7388,0881.661項(xiàng)目上年度可可比期間間20077年1月月1日至至20007年112月331日實(shí)收基金金未分配利利潤(rùn)所有者權(quán)權(quán)益合計(jì)計(jì)一、期初初所有者者權(quán)益（基金凈凈值）2,6330,0055,3711.6222,8660,6629,1077.0005,4990,6684,4788.622二、本期期經(jīng)營(yíng)活活動(dòng)產(chǎn)生生的基金金凈值變變動(dòng)數(shù)（本期利利潤(rùn)）-6,5003,2252,4711.3556,5003,2252,4711.355三、本期期基金份份額交易易產(chǎn)生的的基金凈凈值變動(dòng)動(dòng)數(shù)（凈凈值減少少以“-”號(hào)填填列）88,6

49、694,3611.1771,2997,4499,3955.8331,3886,1193,7577.000其中：11.基金金申購(gòu)款款8,8331,4424,2333.81121,1108,1000,5775.55029,9939,5244,8009.3312.基金金贖回款款（以“-”號(hào)號(hào)填列）-8,7742,7299,8772.664-19,8100,6001,1179.67-28,5533,3331,0052.31四、本期期向基金金份額持持有人分分配利潤(rùn)潤(rùn)產(chǎn)生的的基金凈凈值變動(dòng)動(dòng)（凈值值減少以以“-”號(hào)填列列）-五、期末末所有者者權(quán)益（基金凈凈值）2,7118,7749,7322.79910,

50、6661,3800,9774.11813,3380,1300,7006.9977.4報(bào)報(bào)表附注注7.4.1基金金基本情情況上證500交易型型開(kāi)放式式指數(shù)證證券投資資基金(以下簡(jiǎn)簡(jiǎn)稱“本本基金”)經(jīng)中中國(guó)證券券監(jiān)督管管理委員員會(huì)(下下稱“中中國(guó)證監(jiān)監(jiān)會(huì)”)證監(jiān)基基金字220044第1996號(hào)關(guān)于同同意上證證50交交易型開(kāi)開(kāi)放式指指數(shù)證券券投資基基金募集集的批復(fù)復(fù)核準(zhǔn)準(zhǔn)，由華華夏基金金管理有有限公司司依據(jù)中華人人民共和和國(guó)證券券投資基基金法、證證券投資資基金銷銷售管理理辦法、證證券投資資基金運(yùn)運(yùn)作管理理辦法及其他他有關(guān)規(guī)規(guī)定以及及上證證50交交易型開(kāi)開(kāi)放式指指數(shù)證券券投資基基金基金金合同負(fù)責(zé)公公開(kāi)

51、募集集。本基基金為交交易型開(kāi)開(kāi)放式，存續(xù)期期限不定定。首次次設(shè)立募募集金額額總額為為人民幣幣5,4435,3311,3006.000元（含募集集股票市市值），業(yè)經(jīng)德德勤華永永會(huì)計(jì)師師事務(wù)所所有限公公司德師師京(驗(yàn)驗(yàn))報(bào)字字(044)第0019號(hào)號(hào)驗(yàn)資報(bào)報(bào)告予以以驗(yàn)證。經(jīng)向中中國(guó)證監(jiān)監(jiān)會(huì)備案案，上上證500交易型型開(kāi)放式式指數(shù)證證券投資資基金基基金合同同于220044年122月300日正式式生效，基金合合同生效效日的基基金份額額總額為為5,4435,3311,3006份基基金份額額。本基基金的基基金管理理人為華華夏基金金管理有有限公司司，基金金托管人人為中國(guó)國(guó)工商銀銀行股份份有限公公司。根據(jù)中中

52、華人民民共和國(guó)國(guó)證券投投資基金金法和和上證證50交交易型開(kāi)開(kāi)放式指指數(shù)證券券投資基基金基金金合同等有關(guān)關(guān)規(guī)定，本基金金的投資資范圍為為指數(shù)成成份股、備選成成份股。為更好好地實(shí)現(xiàn)現(xiàn)投資目目標(biāo)，本本基金可可少量投投資于新新股、債債券及中中國(guó)證監(jiān)監(jiān)會(huì)允許許基金投投資的其其他金融融工具。7.4.2會(huì)計(jì)計(jì)報(bào)表的的編制基基礎(chǔ)本財(cái)務(wù)報(bào)報(bào)表系按按照中國(guó)國(guó)財(cái)政部部20006年22月頒布布的企企業(yè)會(huì)計(jì)計(jì)準(zhǔn)則基本準(zhǔn)準(zhǔn)則和和38項(xiàng)項(xiàng)具體會(huì)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則則、其后后頒布的的應(yīng)用指指南、解解釋、中中國(guó)證券券業(yè)協(xié)會(huì)會(huì)制定的的證券券投資基基金會(huì)計(jì)計(jì)核算業(yè)業(yè)務(wù)指引引、中中國(guó)證監(jiān)監(jiān)會(huì)制定定的關(guān)關(guān)于證券券投資基基金執(zhí)行行估估值業(yè)務(wù)務(wù)及份額

53、額凈值計(jì)計(jì)價(jià)有關(guān)關(guān)事項(xiàng)的的通知、證證券投資資基金信信息披露露管理辦辦法、證券券投資基基金信息息披露內(nèi)內(nèi)容與格格式準(zhǔn)則則第22號(hào)年年度報(bào)告告的內(nèi)容容與格式式、證券投投資基金金信息披披露編報(bào)報(bào)規(guī)則第3號(hào)號(hào)會(huì)計(jì)計(jì)報(bào)表附附注的編編制及披披露其其他中國(guó)國(guó)證監(jiān)會(huì)會(huì)頒布的的相關(guān)規(guī)規(guī)定而編編制。7.4.3遵循循企業(yè)會(huì)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則則及其他他有關(guān)規(guī)規(guī)定的聲聲明本財(cái)務(wù)報(bào)報(bào)表符合合企業(yè)會(huì)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則則的要求求，真實(shí)實(shí)、完整整地反映映了本基基金于220088年122月311日的財(cái)財(cái)務(wù)狀況況以及220088年度的的經(jīng)營(yíng)成成果和凈凈值變動(dòng)動(dòng)情況。本財(cái)務(wù)報(bào)報(bào)表以本本基金持持續(xù)經(jīng)營(yíng)營(yíng)為基礎(chǔ)礎(chǔ)列報(bào)。7.4.4重要要會(huì)計(jì)政政策和會(huì)會(huì)計(jì)估計(jì)

54、計(jì)本基金財(cái)財(cái)務(wù)報(bào)表表所載財(cái)財(cái)務(wù)信息息根據(jù)下下列依照照企業(yè)會(huì)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則則及應(yīng)用用指南、證券券投資基基金會(huì)計(jì)計(jì)核算業(yè)業(yè)務(wù)指引引和其其他相關(guān)關(guān)規(guī)定所所厘定的的主要會(huì)會(huì)計(jì)政策策和會(huì)計(jì)計(jì)估計(jì)編編制。7.4.4.11會(huì)計(jì)年年度本基金會(huì)會(huì)計(jì)年度度采用公公歷年度度，即每每年1月月1日起起至122月311日止。7.4.4.22記賬本本位幣本基金記記賬本位位幣和編編制本財(cái)財(cái)務(wù)報(bào)表表所采用用的貨幣幣均為人人民幣。除有特特別說(shuō)明明外，均均以人民民幣元為為單位表表示。7.4.4.33金融資資產(chǎn)和金金融負(fù)債債的分類類金融工具具是指形形成本基基金的金金融資產(chǎn)產(chǎn)（或負(fù)負(fù)債），并形成成其他單單位的金金融負(fù)債債（或資資產(chǎn)）或或權(quán)益

55、工工具的合合同。1、金融融資產(chǎn)分分類金融資產(chǎn)產(chǎn)于初始始確認(rèn)時(shí)時(shí)分類為為：以公公允價(jià)值值計(jì)量且且其變動(dòng)動(dòng)計(jì)入當(dāng)當(dāng)期損益益的金融融資產(chǎn)、應(yīng)收款款項(xiàng)、可可供出售售金融資資產(chǎn)及持持有至到到期投資資。金融融資產(chǎn)的的分類取取決于本本基金對(duì)對(duì)金融資資產(chǎn)的持持有意圖圖和持有有能力。本基金金目前暫暫無(wú)金融融資產(chǎn)分分類為可可供出售售金融資資產(chǎn)及持持有至到到期投資資。本基金目目前持有有的以公公允價(jià)值值計(jì)量且且其變動(dòng)動(dòng)計(jì)入當(dāng)當(dāng)期損益益的金融融資產(chǎn)主主要包括括股票投投資、債債券投資資和衍生生工具（主要系系權(quán)證投投資）。2、金融融負(fù)債分分類本基金的的金融負(fù)負(fù)債于初初始確認(rèn)認(rèn)時(shí)歸類類為以公公允價(jià)值值計(jì)量且且其變動(dòng)動(dòng)計(jì)入當(dāng)當(dāng)

56、期損益益的金融融負(fù)債和和其他金金融負(fù)債債。本基基金目前前持有的的金融負(fù)負(fù)債為其其他金融融負(fù)債。7.4.4.44金融資資產(chǎn)和金金融負(fù)債債的初始始確認(rèn)、后續(xù)計(jì)計(jì)量和終終止確認(rèn)認(rèn)本基金于于成為金金融工具具合同的的一方時(shí)時(shí)確認(rèn)一一項(xiàng)金融融資產(chǎn)或或金融負(fù)負(fù)債。劃分為以以公允價(jià)價(jià)值計(jì)量量且其變變動(dòng)計(jì)入入當(dāng)期損損益的金金融資產(chǎn)產(chǎn)的股票票、債券券等，以以及不作作為有效效套期工工具的衍衍生工具具，按照照取得時(shí)時(shí)的公允允價(jià)值作作為初始始確認(rèn)金金額，相相關(guān)的交交易費(fèi)用用在發(fā)生生時(shí)計(jì)入入當(dāng)期損損益。在持有以以公允價(jià)價(jià)值計(jì)量量且其變變動(dòng)計(jì)入入當(dāng)期損損益的金金融資產(chǎn)產(chǎn)期間取取得的利利息或現(xiàn)現(xiàn)金股利利，應(yīng)當(dāng)當(dāng)確認(rèn)為為當(dāng)期收

57、收益。本本基金將將以公允允價(jià)值計(jì)計(jì)量且其其變動(dòng)計(jì)計(jì)入當(dāng)期期損益的的金融資資產(chǎn)或金金融負(fù)債債的公允允價(jià)值變變動(dòng)計(jì)入入當(dāng)期損損益。當(dāng)對(duì)該金金融資產(chǎn)產(chǎn)或金融融負(fù)債進(jìn)進(jìn)行處置置、收取取某項(xiàng)金金融資產(chǎn)產(chǎn)現(xiàn)金流流量的合合同權(quán)力力已終止止，或該該金融資資產(chǎn)所有有權(quán)上幾幾乎所有有的風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)和報(bào)酬酬已轉(zhuǎn)移移，或在在既沒(méi)有有轉(zhuǎn)移也也沒(méi)有保保留金融融資產(chǎn)所所有權(quán)上上幾乎所所有的風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)和報(bào)報(bào)酬的情情況下放放棄了對(duì)對(duì)該金融融資產(chǎn)的的控制的的，終止止確認(rèn)該該金融資資產(chǎn)。金金融資產(chǎn)產(chǎn)或負(fù)債債終止確確認(rèn)時(shí)，其公允允價(jià)值與與初始入入賬金額額之間的的差額確確認(rèn)為投投資收益益，同時(shí)時(shí)調(diào)整公公允價(jià)值值變動(dòng)收收益。本基金主主要金融融工具

58、的的成本計(jì)計(jì)價(jià)方法法具體如如下：1、股票票投資買(mǎi)入股票票于成交交日確認(rèn)認(rèn)為股票票投資，股票投投資成本本，按成成交日應(yīng)應(yīng)支付的的全部?jī)r(jià)價(jià)款扣除除交易費(fèi)費(fèi)用入賬賬。因股權(quán)分分置改革革而獲得得非流通通股股東東支付的的現(xiàn)金對(duì)對(duì)價(jià)，于于股權(quán)分分置改革革方案實(shí)實(shí)施后的的股票復(fù)復(fù)牌日，沖減股股票投資資成本。賣(mài)出股票票于成交交日確認(rèn)認(rèn)股票投投資收益益，賣(mài)出出股票的的成本按按移動(dòng)加加權(quán)平均均法于成成交日結(jié)結(jié)轉(zhuǎn)。2、債券券投資買(mǎi)入債券券于成交交日確認(rèn)認(rèn)為債券券投資。債券投投資成本本，按成成交日應(yīng)應(yīng)支付的的全部?jī)r(jià)價(jià)款扣除除交易費(fèi)費(fèi)用入賬賬，其中中所包含含的債券券應(yīng)收利利息單獨(dú)獨(dú)核算，不構(gòu)成成債券投投資成本本。買(mǎi)入零

59、息息債券視視同到期期一次性性還本付付息的附附息債券券，根據(jù)據(jù)其發(fā)行行價(jià)、到到期價(jià)和和發(fā)行期期限按直直線法推推算內(nèi)含含票面利利率后，按上述述會(huì)計(jì)處處理方法法核算。賣(mài)出債券券于成交交日確認(rèn)認(rèn)債券投投資收益益。賣(mài)出債券券的成本本按移動(dòng)動(dòng)加權(quán)平平均法結(jié)結(jié)轉(zhuǎn)。3、權(quán)證證投資買(mǎi)入權(quán)證證于成交交日確認(rèn)認(rèn)為權(quán)證證投資。權(quán)證投投資成本本按成交交日應(yīng)支支付的全全部?jī)r(jià)款款扣除交交易費(fèi)用用后入賬賬。配股權(quán)證證及由股股權(quán)分置置改革而而被動(dòng)獲獲得的權(quán)權(quán)證，在在確認(rèn)日日記錄所所獲分配配的權(quán)證證數(shù)量，該等權(quán)權(quán)證初始始成本為為零。賣(mài)出權(quán)證證于成交交日確認(rèn)認(rèn)衍生工工具投資資收益，賣(mài)出權(quán)權(quán)證的成成本按移移動(dòng)加權(quán)權(quán)平均法法于成交交日

60、結(jié)轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)。4、分離離交易可可轉(zhuǎn)債申購(gòu)新發(fā)發(fā)行的分分離交易易可轉(zhuǎn)債債于獲得得日，按按可分離離權(quán)證公公允價(jià)值值占分離離交易可可轉(zhuǎn)債全全部公允允價(jià)值的的比例將將購(gòu)買(mǎi)分分離交易易可轉(zhuǎn)債債實(shí)際支支付全部部?jī)r(jià)款的的一部分分確認(rèn)為為權(quán)證投投資成本本，按實(shí)實(shí)際支付付的全部部?jī)r(jià)款扣扣減可分分離權(quán)證證確定的的成本確確認(rèn)債券券成本。上市后，上市流流通的債債券和權(quán)權(quán)證分別別按上述述2、33中相關(guān)關(guān)原則進(jìn)進(jìn)行計(jì)算算。5、回購(gòu)購(gòu)協(xié)議基金持有有的回購(gòu)購(gòu)協(xié)議（封閉式式回購(gòu)），以成成本列示示，按實(shí)實(shí)際利率率（當(dāng)實(shí)實(shí)際利率率與合同同利率差差異較小小時(shí)，也也可以用用合同利利率）在在實(shí)際持持有期間間內(nèi)逐日日計(jì)提利利息。7.4.4.55