2022公司財務(wù)費用報銷管理制度

1、本文格式為Word版，下載可任意編輯第 頁2022公司財務(wù)費用報銷管理制度 現(xiàn)如今，制度的使用頻率逐漸增多，制度泛指以規(guī)則或運作模式，規(guī)范個體行動的一種社會結(jié)構(gòu)。這些規(guī)則蘊含著社會的價值，以下是我精心收集整理的2022最新公司財務(wù)費用報銷管理制度，下面我就和大家分享，來欣賞一下吧。 2022最新公司財務(wù)費用報銷管理制度1 為了加強公司的（財務(wù)管理）工作，統(tǒng)一各部門的報銷程序及規(guī)定，提高財務(wù)管理水平，現(xiàn)結(jié)合公司的具體情況，特制定本制度。 1.借款報銷的審批權(quán)限 1.1 公司員工因工出差借款或報銷，由各部門經(jīng)理審簽后，報公司 財務(wù)部門審核，并送公司總經(jīng)理批準(zhǔn)，方能借款或報銷。凡有審簽權(quán)限的部門經(jīng)理

2、須在財務(wù)部門簽留字樣備案。 1.2 員工出差應(yīng)填寫出差“申請單”，并按規(guī)定程度報批后，到財務(wù)部門預(yù)借差旅費。 1.3 員工出差返回后，填寫“差旅費”報銷單，按規(guī)定的時間及審批手續(xù)到財務(wù)部門報銷。 2.員工差旅費報銷標(biāo)準(zhǔn) 2.1 員工出差分 “長途”和 “短途”兩種，即當(dāng)天能往返的為 “短途”，出差時間在一天以上的為 “長途”。 2.2 出差地點區(qū)分為1類區(qū)，2類區(qū)，港澳臺地區(qū)三種，即：二類區(qū)：特區(qū)、上海、北京、廣州等地; 一類區(qū)：除二類區(qū)以外的地區(qū)。 3.員工差旅費報銷規(guī)定： 3.1 住宿費，交通費按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，超標(biāo)自付(如有特殊情況需總經(jīng)理批準(zhǔn)方可報銷)，節(jié)約歸已。 3.2 膳食費按規(guī)定標(biāo)

3、準(zhǔn)領(lǐng)取，不得報銷與此相關(guān)的費用。 3.3 通訊費以郵局憑證報銷。 3.4 交際費用由領(lǐng)導(dǎo)核定并填寫客餐報銷單，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)方可報銷。 3.5 短途出差不享受住宿補助。 3.6 出差人員無住宿費用時，則可按住宿標(biāo)準(zhǔn)的50%領(lǐng)住宿補助。 3.7 員工出差返回后于5個工作日內(nèi)報銷，未按規(guī)定時間報銷的， 財務(wù)部門應(yīng)于當(dāng)月工資中扣回預(yù)借的差旅費，待報銷時再行支 付。 3.8 超過1個月以上的出差單據(jù)、假票據(jù)或不符合規(guī)則的票據(jù)，財務(wù)部門不予報銷。 3.9 財務(wù)部有權(quán)對不實的出差費用向員工出差居住地酒店直接查 詢，如有虛假行為公司將按情節(jié)輕重處罰。 4.員工探親路費的規(guī)定 員工探親費不予報銷，采取補貼包干的

4、辦法執(zhí)行。補貼標(biāo)準(zhǔn)詳見員工（春節(jié)）探親休假管理規(guī)定。 5.財務(wù)部門要加強對備用金和預(yù)付款項的管理和監(jiān)督。 5.1 公司員工因公借款，必須辦理借款申請單。會計根據(jù)內(nèi)容填寫 齊全，完整的借款申請單，編制會計憑證，會計、出納、收款 人必須在付款憑證上簽字。 5.2 公司預(yù)付款項，必須根據(jù)合同或協(xié)議辦理付款申請單，經(jīng)財務(wù) 審核并報總經(jīng)理審簽后辦理付款;付款手續(xù)不齊備的，會計不得編制付款憑證，也不得付款。 5.3 備用金和預(yù)付款的使用，必須依照下列規(guī)定： 5.3.1 具有規(guī)定的用途，期限及限額; 5.3.2 在規(guī)定的期限內(nèi)憑費用支出單據(jù)到財務(wù)部門報銷;用現(xiàn)金 或支票進行零星采購的七天內(nèi)報銷;通過銀行匯款

5、進行預(yù)付 款的二十天內(nèi)報銷。 5.3.3 以上各項支出，原則上前款不清，后款不借。 5.3.4 對違反規(guī)定用途和不符合開支標(biāo)準(zhǔn)的支出，財務(wù)不予報銷。 5.3.5 對無正當(dāng)理由超過規(guī)定期限，未能報銷而又沒還款的備用金，若超期時間在三個月內(nèi)的收取資金占用費日息的萬分之 二;三個月以上一年之內(nèi)的收取資金占用費日息萬分之三。在次月工資中扣回本息。 6.原始憑證的審核 各項報銷的原始憑證，經(jīng)各部門經(jīng)理審簽后，報財務(wù)審查其合法性并送公司總經(jīng)理批準(zhǔn)。 7.原始憑證應(yīng)具備的內(nèi)容： 7.1 憑證名稱; 7.2 填制憑證的日期; 7.3 填制憑證單位的名稱或填制人的姓名; 7.4 經(jīng)辦人的簽名或蓋單; 7.5 接

6、受憑證的單位名稱; 7.6 經(jīng)濟業(yè)務(wù)的內(nèi)容; 7.7 數(shù)量、單價和金額; 7.8 發(fā)票、（收據(jù)）必須符合中華人民共和國發(fā)票管理辦法和實施細(xì)則的規(guī)定。從外單位取得的原始憑證必須蓋有填制單位的公章;從個人取得的原始憑證，必須有填制人員的簽名或蓋單;對外開出的原始憑證，必須加蓋單位公章，其中辦理收 款業(yè)務(wù)的要加蓋本單位財務(wù)專用單。 2022最新公司財務(wù)費用報銷管理制度2 為了加強公司的財務(wù)管理工作，嚴(yán)格執(zhí)行財務(wù)制度，完善財務(wù)管理，結(jié)合公司的具體實際，統(tǒng)一各部門的報銷程序及規(guī)定,特制定本報銷制度。員工報銷時應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行公司制定的審批管理制度。 一、報銷審批監(jiān)控程序 1、公司除正常費用開支外，其余各項支出

7、必須事先提出計劃，按支出審批權(quán)限批準(zhǔn)后，在計劃范圍內(nèi)列支。 2、辦公用品的購置：由各部門根據(jù)需要，編制計劃報總裁辦審核匯總，按審批權(quán)限批準(zhǔn)后，由集團總裁辦按計劃統(tǒng)一購買，并建立實物帳，詳細(xì)登記辦公用品的進、出情況。領(lǐng)用時，須填制出庫單，經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)?？偛棉k每月末應(yīng)將辦公領(lǐng)用清單交財務(wù)室進行核定監(jiān)控。 3、物品采購報銷須按公司采購控制程序、庫房管理程序、進貨檢驗程序完備審批手續(xù)后辦理報銷。 4、要求財務(wù)出納人員嚴(yán)格執(zhí)行財務(wù)制度，并于每月月初匯總上月的報銷清單，上報上級主管。 5、瑞德總經(jīng)理所產(chǎn)生的費用由徐總簽字報銷。 6、每周三定為費用報銷日。培訓(xùn)回來的員工必須要當(dāng)月進行轉(zhuǎn)訓(xùn)，由行政簽字確認(rèn)后

8、方可報銷。當(dāng)事人填好報銷單，部門經(jīng)理簽字，交給財務(wù)小方即可。 二、報銷規(guī)定 (一)、差旅費報銷規(guī)定 1、員工出差應(yīng)填寫出差“申請單”，并按規(guī)定程序報批后，到財務(wù)部門預(yù)借差旅費 2、員工出差返回后，填寫“差旅費”報銷單，連同出差“申請單”、原始報銷憑證，按規(guī)定的時間及審批手續(xù)到財務(wù)部報銷。 3、員工差旅費報銷標(biāo)準(zhǔn)嚴(yán)格按照公司規(guī)定執(zhí)行。 4、住宿費：單人或雙人出差每天最高不超過200元，去深圳、廣州、上海、北京出差每天最高不超過350元，超出部分由個人承擔(dān)，如有特殊情況需總裁批準(zhǔn)方可報銷。 5、交通費：員工出差需購買飛機票的，一律由辦公室統(tǒng)一購買，不得擅自購買。如擅自購買，費用由個人承擔(dān)。出差不是為處理緊急事務(wù)的，普通員工以車，船交通工具。員工長途出差交通費可實報實銷，出租車票不得連號。 6、出差津貼：每人每天30元。 (二)、市內(nèi)交通費用報銷規(guī)定 公司員工在市內(nèi)外出辦事，應(yīng)盡量選擇乘坐公司車或公交車，原則上不提倡乘坐出租車，如