企業(yè)內控的自查報告

1、第 PAGE19 頁 共 NUMPAGES19 頁企業(yè)內控的自查報告企業(yè)內控的自查報告1 根據新賽發(fā)【20_】78號文件精神，結合公司自身特點，對照內控管理手冊進行了內部控制自我評價工作，現將自查情況匯報如下： 一、成立內控自我評價工作領導小組組長：劉勇佐（董事長）、王大綱（總經理）副組長：鄒磊（副總經理）、王新風(財務總監(jiān))成員：譚華、晏勇翔、朱明疆、董愛民、徐淑杰二、自查時間20_年12月25日三、自查基本情況我公司高度重視內控工作，結合本單位工作實際,組織內控工作小組開展自查工作，下發(fā)內控自查通知，通過訪談內控相關崗位、上報內控自查材料等形式進行了重點自查。共修改相關制度、流程3個，包括

2、：霍城縣可利煤炭物流配送有限公司安全生產管理制度、霍城縣可利煤炭物流配送有限公司安全生產及消防安全應急預案、公司資金審批流程。增加流程2個，包括：公司車輛使用、修理管理流程；公司項目內部驗收流程。四、自查內容1、資金活動業(yè)務：根據內控評價工作底稿，對資金的預算與審批、資金的收款與付款、銀行賬戶與印鑒管理、庫存現金管理、票據管理、費用管理及籌資管理七項內容逐項進行了檢查。2、資產管理流動資產管理：由于公司處于建設期，沒有原材料和產成品，所以此項內容沒檢查。3、資產管理固定資產管理：對固定資產采購計劃、固定資產的獲取與記錄、固定資產的日常管理、固定資產折舊、清查盤點、減值準備、報廢清理七項內容逐項

3、進行了檢查。4、財務報告：對財務組織與人員、制定財務報表編制方案、重大事項的會計核算方法、個別財務報表的編制和審核、財務分析、財務工作考核、財務檔案的管理逐項檢查。合并報表編制、定期公告、臨時公告、關聯方交易只有總部有此項業(yè)務，所以未填寫。5、全面預算：對預算組織機構、預算目標編制、預算調整、預算執(zhí)行監(jiān)控、預算差異分析與處理、預算考核逐項檢查。6、擔保業(yè)務：公司沒有擔保業(yè)務。7、工程項目：由于公司鐵路專線項目未全部驗收完畢無法整體打分。8、合同管理：合同簽訂由公司法人或授權委托人簽訂并存檔保管，同時建立合同檔案管理制度。9、采購業(yè)務：公司項目為代建，未由公司獨自采購物資。10、銷售業(yè)務：公司未

4、運營11、業(yè)務外包：無業(yè)務外包12、研究與開發(fā)：暫無13、內部信息傳遞及信息系統控制：能及時收發(fā)總公司各類文件，按要求對信息化系統進行使用。14、人力資源：籌建期間努力完善各類制度，嚴格按照總部人力資源部要求完成招聘工作。五、自查發(fā)現問題及原因分析（一）財務管理方面1、工程成本核算管理存在工程進度確認不及時的問題。2、相關項目發(fā)票管理未按規(guī)定保管（二）人力資源管理方面1、權利和責任分配上，有些部門存在職責不清，職責交叉的情況。由于人員變動，分工等原因，造成了這種情況。2、業(yè)績考核方面，考核就是一個形式，沒有深入到實際工作中，沒有起到考核的激勵作用。六、整改措施（一）財務管理方面1、要求公司工程

5、管理部按及時與甲方確認工程進度，及時入賬活化企業(yè)資金。2、更好的對重要發(fā)票專人管理。（二）人力資源管理方面1、對職責不清的部門，修改崗位說明書，做到職責清晰。2、業(yè)績考核方面，讓主管的領導深刻認識到績效考核的作用和意義，讓績效考核工作成為激勵員工的一個工具，從而更好的管理日常的工作。企業(yè)內控的自查報告2 恒泰長財證券有限責任公司(以下簡稱“恒泰長財”)作為廣東精藝金屬股份有限公司(以下簡稱“精藝股份”或“公司”)持續(xù)督導的保薦機構，根據證券發(fā)行上市保薦業(yè)務管理辦法、企業(yè)內部控制基本規(guī)范、深圳證券交易所股票上市規(guī)則(20_年修訂)、深圳證券交易所上市公司保薦工作指引(20_年修訂)、深圳證券交易

6、所中小企業(yè)板上市公司規(guī)范運作指引等有關法律、法規(guī)和規(guī)范性文件的規(guī)定，對精藝股份20_年度內部控制評價報告及內部控制規(guī)則落實自查表有關內容進行了審慎核查，具體情況如下： 一、保薦機構進行的核查工作恒泰長財指派擔任精藝股份持續(xù)督導工作的保薦代表人就精藝股份內部控制制度的制定和運行情況等有關事項與精藝股份董事、監(jiān)事、高級管理人員以及內部審計部等相關部門進行了溝通，查閱了精藝股份股東大會、董事會、監(jiān)事會、董事會各專門委員會會議的相關資料、公司章程、三會議事規(guī)則、投資者管理制度、信息披露制度等相關文件以及其他相關內部控制制度、業(yè)務管理規(guī)則等，從公司內部控制環(huán)境、內部控制制度建設、內部控制實施情況等多方面

7、對公司內部控制制度的完整性、合理性和有效性進行了核查，并對精藝股份20_年度內部控制評價報告及內部控制規(guī)則落實自查表進行了逐項核查。二、公司內部控制評價結論根據公司財務報告內部控制重大缺陷的認定情況，于內部控制評價報告基準日，不存在財務報告內部控制重大缺陷，董事會認為，公司已按照企業(yè)內部控制規(guī)范體系和相關規(guī)定的要求在所有重大方面保持了有效的財務報告內部控制。根據公司非財務報告內部控制重大缺陷認定情況，于內部控制評價報告基準日，公司未發(fā)現非財務報告內部控制重大缺陷。自內部控制評價報告基準日至內部控制評價報告發(fā)出日之間未發(fā)生影響內部控制有效性評價結論的因素。三、公司內部控制評價工作情況(一)內部控

8、制評價范圍公司按照風險導向原則確定納入評價范圍的主要單位、業(yè)務和事項以及高風險領域。1、納入評價的主要單位包括：廣東精藝金屬股份有限公司、佛山市順德區(qū)精藝萬希銅業(yè)有限公司、廣東精藝銷售有限公司、蕪湖精藝銅業(yè)有限公司、飛鴻國際發(fā)展有限公司。納入評價范圍單位資產總額占公司合并財務報表資產總額的100%，營業(yè)收入合計占公司合并財務報表營業(yè)收入總額的99.51%。2、納入評價范圍的主要業(yè)務和事項有：組織架構、企業(yè)文化，人力資源、制度建設、資金活動、資產管理、銷售管理、財務報告、信息披露管理、子公司管理、關聯交易、對外擔保、期貨套保、風險投資等業(yè)務。(1)組織架構公司建立了以股東大會、董事會、監(jiān)事會和經

9、營管理層為主體、規(guī)范運作的法人治理結構，根據公司戰(zhàn)略規(guī)劃設置了與公司生產經營和規(guī)模相適應的組織職能機構和二級產業(yè)管理模式，建立了相應的授權、檢查和逐級負責制度，貫徹了不兼容職務相互分離的原則，形成了相互制衡機制，保證了董事會及經營管理層指令的貫徹執(zhí)行，保障了公司運營的規(guī)范有序運行。(2)企業(yè)文化隨著經營形式的變化，公司以“為員工提供適合培育才智發(fā)現的多元化、包容的環(huán)境，創(chuàng)造并傳遞創(chuàng)新知識，建立可持續(xù)發(fā)展的創(chuàng)新型多元化產業(yè)集團”為企業(yè)愿望，秉承“尊重知識、認同價值、責任分清、利益共享”的核心價值觀，堅持以人為本，科學發(fā)展，實現了公司持續(xù)、穩(wěn)健、和諧發(fā)展。(3)人力資源公司建立和實施了較科學的聘用

10、、培訓、教育、考核、獎懲、晉升、淘汰等人事管理制度，對人員引進、勞動合同訂立、考勤管理、薪酬結構、績效獎懲等各個環(huán)節(jié)進行規(guī)范，形成了有效的激勵機制。(4)制度建設為了加強和規(guī)范企業(yè)內部控制，提高企業(yè)經營管理水平和風險防范能力，結合公司實際情況及需要，20_年度公司制定了風險投資管理制度、股東大會網絡投票實施細則、限制性股票激勵計劃實施考核管理辦法，進一步修訂了公司章程、股東大會議事規(guī)則等內部控制管理制度。(5)資金活動針對資金管理工作，公司及各重要業(yè)務子公司均建立了完善的管理制度，包括資金使用審批、對外投資、貨幣資金管理等方面。公司嚴格按照相關管理制度做好資金管理工作，確保公司資金使用符合合理

11、性、效率性、安全性的原則，確保為公司發(fā)展提供充足的資金支持。(6)資產管理公司制定了較為完善的固定資產管理制度，對公司固定資產的購置、登記、管理、處置以及相關財務核算進行了明確規(guī)定。公司對固定資產進行嚴格的登記、管理及記錄，嚴格控制固定資產的日常管理和維護，保護固定資產安全。(7)銷售業(yè)務各銷售機構在管理層的指導下，對行業(yè)和市場進行深入的研究和預測，在此基礎上，按照公司項目發(fā)展戰(zhàn)略和總體運營目標，制定、調整銷售計劃和銷售策略，確保銷售業(yè)務的順利進行。(8)財務報告公司財務部門直接負責編制公司財務報告，嚴格按照國家會計政策等法律法規(guī)和公司相關內控制度的規(guī)定完成工作，確保公司財務報告真實、準確、完

12、整。針對公司年度財務報告，公司按照規(guī)定聘請會計師事務所進行審計，并在審計基礎上由會計師事務所出具審計報告，保證公司財務報告不存在重大差錯。同時，對于財務報告的信息披露工作，按照公司信息披露管理的制度執(zhí)行，在此過程中對相關內幕信息知情人進行及時的登記監(jiān)督，保證公司財務信息不會提前泄露。(9)信息披露公司根據上市公司信息披露管理辦法、深圳證券交易所中小企業(yè)板上市公司規(guī)范運作指引等規(guī)定，并結合自身實際情況制定了信息披露管理辦法、投資者關系管理辦法、內幕信息知情人管理制度、外部信息使用人管理制度、重大信息內部報告制度、年報信息披露重大差錯責任追究制度、獨立董事年度報告工作制度等制度規(guī)定，明確內部控制相

13、關信息的收集、處理和傳遞程序、傳遞范圍，做好對信息的合理篩選、核對、分析、整合，確保信息的及時、有效。利用EAS、ERP系統、內部局域網等現代化信息平臺，使得各管理層級、各部門、各業(yè)務單位以及員工與管理層之間信息傳遞更迅速、順暢，溝通更便捷、有效。(10)子公司管理為加強子公司的管理，確保子公司規(guī)范、高效、有序的運作，促進子公司健康發(fā)展，提升公司整體資產運營質量，維護公司和投資者的合法權益，根據我國公司法、證券法、深圳證券交易所股票上市規(guī)則等法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章、規(guī)范性文件及公司章程等的有關規(guī)定，結合公司實際情況，制定了子公司管理制度。截止20_年12月31日，公司共有四家全資子公司。按制

14、度要求，公司主要通過向各控股子公司及參股公司委派董事、監(jiān)事、高級管理人員，加強對其財務工作監(jiān)督，重大信息溝通和日常工作監(jiān)管等方式對控股子公司及參股公司進行監(jiān)控，上述控股子公司不存在違反法律法規(guī)的情形。企業(yè)內控的自查報告3 公司自上市以來，董事會一直嚴格按照中國證監(jiān)會、深圳交易所的有關規(guī)定，注重改進和完善公司的治理結構。在浙江監(jiān)管局轄區(qū)內曾率先引入符合有關條件和專業(yè)能力很強的四位獨立董事;人數所占比例為公司董事會總人數的三分之一以上;并較早設立了董事會四個專業(yè)委員會，每年能按有關規(guī)定正常開展活動;為積極發(fā)揮獨立董事的作用提供機制和工作平臺。 報告期內，為加強和改善公司治理結構及內部控制制度的建立

15、和健全，公司主要做了以下幾方面工作：1、成立了以董事長聶忠海為組長的公司治理專項活動領導小組,通過認真學習有關文件精神;制定詳細的專項工作實施計劃;對照公司治理現狀進行自查，形成了公司“關于加強上市公司治理專項活動”的自查報告及整改計劃,經公司第三屆董事會十三次會議審議通過,于20_年6月16日在巨潮資訊網上公布。同時設立并公告了專門的電話、傳真和網絡平臺聽取投資者和社會公眾的意見和建議。2、按照深圳交易所上市公司內部控制指引和中國證監(jiān)會關于開展加強上市公司治理專項活動有關事項的通知中自查事項和公司關于內部控制體系基本規(guī)范，已重新修訂及制定了公司信息披露管理制度、關于外派董事、監(jiān)事的管理辦法、

16、關于控股(參股)公司的管理辦法、關于內部控制體系基本規(guī)范、公司募集資金管理制度、公司內部審計制度、公司內部審計制度實施細則、公司關于累積投票實施細則、公司股東大會網絡投票實施細則，并獲公司董事會或股東大會審議通過。3、同時，公司還在“關于加強上市公司治理專項活動”的自查報告及整改計劃中對每一項需整改的內容明確了由董事牽頭的責任落實人。日前，已經制訂或正在制訂的內部控制制度有：董事會審計委員會工作規(guī)程、獨立董事年報工作制度、總經理工作制度、公司財務預算管理、職務授權制度、危機管理、風險防范制度等。這些制度的制訂，將為建立、健全內部審計、內部控制體系和保證正常運作提供良好的基礎。4、公司一直遵循公

17、平、公開、公允的原則，所制訂的公司關聯交易的管理辦法，對關聯交易的原則、關聯人和關聯關系、關聯交易的決策程序、關聯交易的信息披露等作了詳盡的規(guī)定。公司每年發(fā)生的日常關聯交易，嚴格依照公司公司關聯交易的管理辦法的規(guī)定公告，并經公司年度股東大會審議通過后執(zhí)行。5、公司章程中還明確規(guī)定了對外擔保的基本原則、提出和審議程序、公告披露等。報告期內，公司沒有除控股子公司以外的對外擔保事項。公司對子公司的擔保，嚴格遵守、履行相應的審批和授權程序。對照深交所內部控制指引的有關規(guī)定，公司內部嚴格控制、審核對外擔保的事項，從未發(fā)生違反內部控制指引的情形。公司財務處理實行審慎原則，負責進行審計公司財務會計報告的浙江

18、東方會計師事務所及上海普華永道會計師事務所連續(xù)多年來均出具了無保留意見的審計報告。6、公司建立了對高管以公司高管年薪考核方案為依據，以公司經營責任目標為主要內容的考評、激勵和約束機制。相關的獎勵制度從上市之初就建立起來并根據實際情況不斷地進行修改和完善，實施至今。報告期內，公司四屆二次董事會審議通過的公司高管年薪考核方案(20_年修訂)，在該方案中修訂了具體考核指標，進一步明確了公司高管人員的責權、薪酬之間的約束機制。7、四屆二次董事會表決通過了董事會審計委員會提出的“健全完善內部審計機構”的議案，主要內容有：(1)公司內部審計機構直接向董事會負責，并向董事會匯報工作;(2)公司內部審計機構在

19、董事會授權范圍內，在董事會審計委員會指導下具體開展工作;(3)公司內部審計機構隸屬部門暫掛董事會辦公室，待基本條件成熟時設立為獨立的部門;(4)公司內部審計機構配置一名負責人，職級建議為公司處級。內部審計機構工作人員不低于三名，在20_年底前基本到位;(5)公司監(jiān)事會在公司內審功能的機構設置、人員配置，以及執(zhí)行公司內部審計制度、公司內部審計實施細則的情況實行有效的監(jiān)督。8、20_年9月14日浙江證監(jiān)局監(jiān)管處有關領導來公司就“公司治理專項活動”進行了現場回訪檢查，對公司進一步深化公司治理提出了意見及要求。浙證監(jiān)上市字20_172號關于對杭汽輪公司治理情況綜合評價和整改建議的通知的文件中對我公司自

20、上市以來，在公司治理結構、三會決策制度、內控制度、會計核算、信息披露方面作了充分的肯定，但同時指出：公司應進一步完善內審部門的人員構成和職能，充分發(fā)揮內審部門的作用。目前，公司高管層已按照監(jiān)管部門及董事會審計委員會提出的“健全完善內部審計機構”的意見和要求基本落實了整改，20_年一季度末已按有關規(guī)定成立了隸屬董事會領導的內部審計機構，配備了專職人員，基本具備開展相對獨立的內部審計工作，實施公司內部控制的監(jiān)察的職能。公司內部控制情況自我評價:1、公司已基本建立了符合現代管理要求的法人治理結構及內部組織結構，形成的決策機制、執(zhí)行機制和監(jiān)督機制，基本能夠保證公司經營管理目標的實現，基本能夠確保公司信

21、息披露的真實、準確、完整和公平，基本能夠確保國家有關法律法規(guī)和公司內部控制制度的貫徹執(zhí)行。2、公司建立的風險控制系統基本健全且行之有效，基本能夠保證公司各項業(yè)務活動的健康運行。3、公司的內部控制制度(包括內部審計制度)，基本能夠實現堵塞漏洞、消除隱患，防止并及時發(fā)現和糾正各種錯誤，保護公司財產的安全完整的目標。對照深交所內部控制指引的有關規(guī)定，公司內部控制工作基本符合中國證監(jiān)會、深交所的相關要求。企業(yè)內控的自查報告4 公司自上市以來,董事會一直嚴格按照中國證監(jiān)會、深圳交易所的有關規(guī)定,注重改進和完善公司的治理結構。在浙江監(jiān)管局轄區(qū)內曾率先引入符合有關條件和專業(yè)能力很強的四位獨立董事;人數所占比

22、例為公司董事會總人數的三分之一以上;并較早設立了董事會四個專業(yè)委員會,每年能按有關規(guī)定正常開展活動;為積極發(fā)揮獨立董事的作用提供機制和工作平臺。 報告期內,為加強和改善公司治理結構及內部控制制度的建立和健全,公司主要做了以下幾方面工作:1、成立了以董事長聶忠海為組長的公司治理專項活動領導小組,通過認真學習有關文件精神;制定詳細的專項工作實施計劃;對照公司治理現狀進行自查,形成了公司“關于加強上市公司治理專項活動”的自查報告及整改計劃,經公司第三屆董事會十三次會議審議通過,于_年6月16日在巨潮資訊網上公布。同時設立并公告了專門的電話、傳真和網絡平臺聽取投資者和社會公眾的意見和建議。2、按照深圳

23、交易所上市公司內部控制指引和中國證監(jiān)會關于開展加強上市公司治理專項活動有關事項的通知中自查事項和公司關于內部控制體系基本規(guī)范,已重新修訂及制定了公司信息披露管理制度、關于外派董事、監(jiān)事的管理辦法、關于控股(參股)公司的管理辦法、關于內部控制體系基本規(guī)范、公司募集資金管理制度、公司內部審計制度、公司內部審計制度實施細則、公司關于累積投票實施細則、公司股東大會網絡投票實施細則,并獲公司董事會或股東大會審議通過。3、同時,公司還在“關于加強上市公司治理專項活動”的自查報告及整改計劃中對每一項需整改的內容明確了由董事牽頭的責任落實人。日前,已經制訂或正在制訂的內部控制制度有:董事會審計委員會工作規(guī)程、

24、獨立董事年報工作制度、總經理工作制度、公司財務預算管理、職務授權制度、危機管理、風險防范制度等。這些制度的制訂,將為建立、健全內部審計、內部控制體系和保證正常運作提供良好的基礎。4、公司一直遵循公平、公開、公允的原則,所制訂的公司關聯交易的管理辦法,對關聯交易的原則、關聯人和關聯關系、關聯交易的決策程序、關聯交易的信息披露等作了詳盡的規(guī)定。公司每年發(fā)生的日常關聯交易,嚴格依照公司公司關聯交易的管理辦法的規(guī)定公告,并經公司年度股東大會審議通過后執(zhí)行。5、公司章程中還明確規(guī)定了對外擔保的基本原則、提出和審議程序、公告披露等。報告期內,公司沒有除控股子公司以外的對外擔保事項。公司對子公司的擔保,嚴格

25、遵守、履行相應的審批和授權程序。對照深交所內部控制指引的有關規(guī)定,公司內部嚴格控制、審核對外擔保的事項,從未發(fā)生違反內部控制指引的情形。公司財務處理實行審慎原則,負責進行審計公司財務會計報告的浙江東方會計師事務所及上海普華永道會計師事務所連續(xù)多年來均出具了無保留意見的審計報告。6、公司建立了對高管以公司高管年薪考核方案為依據,以公司經營責任目標為主要內容的考評、激勵和約束機制。相關的獎勵制度從上市之初就建立起來并根據實際情況不斷地進行修改和完善,實施至今。報告期內,公司四屆二次董事會審議通過的公司高管年薪考核方案(_年修訂),在該方案中修訂了具體考核指標,進一步明確了公司高管人員的責權、薪酬之間的約束機制。7、四屆二次董事會表決通過了董事會審計委員會提出的“健全完善內部審計機構”的議案,主要