智能綠色載運裝備公司經(jīng)理機構方案

1、泓域/智能綠色載運裝備公司經(jīng)理機構方案智能綠色載運裝備公司經(jīng)理機構方案目錄 TOC o 1-3 h z u HYPERLINK l _Toc113548726 一、 公司基本情況 PAGEREF _Toc113548726 h 1 HYPERLINK l _Toc113548727 二、 股份有限公司的董事會 PAGEREF _Toc113548727 h 3 HYPERLINK l _Toc113548728 三、 有限責任公司的董事會 PAGEREF _Toc113548728 h 14 HYPERLINK l _Toc113548729 四、 公司經(jīng)營者 PAGEREF _Toc1135

2、48729 h 18 HYPERLINK l _Toc113548730 五、 公司所有者 PAGEREF _Toc113548730 h 27 HYPERLINK l _Toc113548731 六、 經(jīng)理機構的地位 PAGEREF _Toc113548731 h 31 HYPERLINK l _Toc113548732 七、 產(chǎn)業(yè)環(huán)境分析 PAGEREF _Toc113548732 h 37 HYPERLINK l _Toc113548733 八、 基本原則 PAGEREF _Toc113548733 h 37 HYPERLINK l _Toc113548734 九、 必要性分析 PAGE

3、REF _Toc113548734 h 38 HYPERLINK l _Toc113548735 十、 法人治理 PAGEREF _Toc113548735 h 39 HYPERLINK l _Toc113548736 十一、 SWOT分析說明 PAGEREF _Toc113548736 h 54 HYPERLINK l _Toc113548737 十二、 發(fā)展規(guī)劃分析 PAGEREF _Toc113548737 h 64 HYPERLINK l _Toc113548738 十三、 項目風險分析 PAGEREF _Toc113548738 h 71 HYPERLINK l _Toc113548

4、739 項目風險對策 PAGEREF _Toc113548739 h 73 HYPERLINK l _Toc113548740 （一）政策風險對策 PAGEREF _Toc113548740 h 73 HYPERLINK l _Toc113548741 目前，國內(nèi)有良好的宏觀經(jīng)濟政策，但還需要把握機會，抓住國家目前鼓勵符合產(chǎn)業(yè)政策項目建設的機會，讓項目盡快進入實施階段。 PAGEREF _Toc113548741 h 73公司基本情況（一）公司簡介公司依據(jù)公司法等法律法規(guī)、規(guī)范性文件及公司章程的有關規(guī)定，制定并由股東大會審議通過了董事會議事規(guī)則，董事會議事規(guī)則對董事會的職權、召集、提案、出席、

5、議事、表決、決議及會議記錄等進行了規(guī)范。 公司自成立以來，堅持“品牌化、規(guī)?；I(yè)化”的發(fā)展道路。以人為本，強調(diào)服務，一直秉承“追求客戶最大滿意度”的原則。多年來公司堅持不懈推進戰(zhàn)略轉型和管理變革，實現(xiàn)了企業(yè)持續(xù)、健康、快速發(fā)展。未來我司將繼續(xù)以“客戶第一，質量第一，信譽第一”為原則，在產(chǎn)品質量上精益求精，追求完美，對客戶以誠相待，互動雙贏。（二）核心人員介紹1、姜xx，1957年出生，大專學歷。1994年5月至2002年6月就職于xxx有限公司；2002年6月至2011年4月任xxx有限責任公司董事。2018年3月至今任公司董事。2、陸xx，中國國籍，無永久境外居留權，1961年出生，本科

6、學歷，高級工程師。2002年11月至今任xxx總經(jīng)理。2017年8月至今任公司獨立董事。3、段xx，中國國籍，1977年出生，本科學歷。2018年9月至今歷任公司辦公室主任，2017年8月至今任公司監(jiān)事。4、邵xx，中國國籍，無永久境外居留權，1971年出生，本科學歷，中級會計師職稱。2002年6月至2011年4月任xxx有限責任公司董事。2003年11月至2011年3月任xxx有限責任公司財務經(jīng)理。2017年3月至今任公司董事、副總經(jīng)理、財務總監(jiān)。5、付xx，中國國籍，無永久境外居留權，1958年出生，本科學歷，高級經(jīng)濟師職稱。1994年6月至2002年6月任xxx有限公司董事長；2002年

7、6月至2011年4月任xxx有限責任公司董事長；2016年11月至今任xxx有限公司董事、經(jīng)理；2019年3月至今任公司董事。股份有限公司的董事會1、股份有限公司董事會的組成及董事的義務股份有限公司董事會的組成作為股份有限公司的常設機關，董事會需要由一定的成員組成以保證公司的藍常運營。公司法規(guī)定，股份有限公司董事會的成員為5-19尺，這是根據(jù)我國的具體情況所選定的人數(shù)限制。值得注意的是，董事會成員人數(shù)通常為單數(shù)，但公司法沒有作明確的規(guī)定，即董事會成員可以為偶數(shù)。董事會成員應由股東大會選舉產(chǎn)生，董事會對股東大會負責。董事會成員中可以有公司職工代表，職工代表由公司職工通過職工代表大會、職工大會或者

8、其他形式民主選舉產(chǎn)生。董事任期由公司章程規(guī)定，但每屆任期不得超過3年。董事任期屆滿，連選可以連住。董事任期屆滿未及時改選，或者董事在任期內(nèi)辭職導致董事會成員低于法定人數(shù)的，在改選出的董事就任前，原董事仍應當依照法律、行政法規(guī)和公司章程的規(guī)定，履行董事職務。股份有限公司的董事會設董事長1名，也可以設副董事長。董事長和副董事長由董事會以全體董事的過半數(shù)選舉產(chǎn)生。董事長和副董事長作為董事會的主要負責人，要使其在董事會的運作中發(fā)揮積極的作用，需要對其職權進行規(guī)定。當然，規(guī)定其職權的方式可以是通過公司章程，也可以通過法律強制性地予以規(guī)定。公司法采取了列舉的模式規(guī)定了董事長的法定職權，主要包括兩項：召集和

9、主持董事會會議，檢查董事會決議的實施情況。副董事長要輔助董事長的工作，主要是在董事長不能履行職務或者不履行職務時，由副董事長履行職務；而在副董事長不能履行職務或者不履行職務時，由半數(shù)以上董事共同推舉一名董事履行職務。2、股份有限公司董事的義務公司作為商事法人，其經(jīng)營必須委托董事、經(jīng)理等自然人來完成。從這個意義上，學界認為董事與公司之間存在著一種契約關系。當然，這種契約不等同于一般民事契約，而是一定程度上融入了國家干預的色彩。在這樣一種法律關系中：一方面法律明確規(guī)定董事有權通過參與公司的決策和經(jīng)營從而獲取報酬，以激勵董事為公司勤勉工作；另一方面又要求董事需要對公司承擔相應的義務，以強化公司的監(jiān)督

10、，有效地約束董事。就董事的具體義務而言，股份有限公司董事與有限責任公司董事均可作以下概括。（1）忠實義務。董事的忠實義務，即要求董事對公司誠實，忠誠于公司利益，始終以最大限度地實現(xiàn)和保護公司利益作為衡量自己執(zhí)行董事職務的標準；當自身利益與公司利益發(fā)生沖突時，必須以公司的最佳利益為重，必須將公司整體利益置于首位。顯然，董事忠實義務是道德義務的法律化，內(nèi)容相對比較抽象。具體而言，董事忠實義務包括以下四種類型。1）自我交易之禁止。自我交易之禁止即董事不得作為一方當事人或作為與自己有利害關系的第三人的代理人與公司交易。當然，這種禁止也非絕對，若在公司章程中得到認可或經(jīng)股東機構同意，則可視為合法。其理由

11、是，自我交易并不必然給公司利益帶來損害，如果董事愿意犧牲個人利益。面對這種“利益沖突”，為了防止道德的泛化所引發(fā)的偏離法律影響，各國的公司立法對此都給予了嚴格限制，如董事必須向公司披露這種交易的性質以及自己在此項交易中所享有的利益，交易對公司而言必須是公正、公平的。2）競業(yè)禁止。競業(yè)禁止即董事不得自營或者為他人經(jīng)營與其任職公司同類的業(yè)務或者從事?lián)p害本公司利益的活動。雖然市場經(jīng)濟鼓勵競爭，但公司董事為了自己的利益與公司競爭卻違背了最基本的商業(yè)倫理。如果董事處于公司競爭者的地位，那就很難全心全意地去實現(xiàn)公司的利益最大化。正是基于這樣一種考慮，包括我國在內(nèi)的各國公司法都規(guī)定，如果董事違反該項義務，不

12、僅應由公司對董事因此獲得的收入行使“歸入權”，而且即便未獲利，董事也須對公司造成的損失承擔賠償責往。3）禁止泄露商業(yè)秘密。商業(yè)秘密是指不為公眾所知悉、能為權利人帶來經(jīng)濟利益、具有實用性并經(jīng)權利人采取保密措施的技采信息和經(jīng)營信息。董事作為公司高級管理人員，對公司的商業(yè)秘密了如指掌，自然負有比一般雇員更嚴格的保密義務。公司法做出了董事不得擅自披露公司秘密的規(guī)定。顯然，立法對董事的義務要求并不太高，而且也未對董事違反上述義務時能代表公司對董事提起訴訟加以規(guī)定。4）禁止濫用公司財產(chǎn)。公司財產(chǎn)是公司得以發(fā)展壯大的基礎，董事有義務保護公司財產(chǎn)的安全、完整以及保值增值。因此，公司法規(guī)定，董事不得挪用公司資金

13、；不得將公司資金以其滅名義或者以其他個人名義開立賬戶存儲；不得違反公司章程的規(guī)定，未經(jīng)股東會、股東大會或者董事會同意將公司資金借貸給他人。（2）注意義務。董事的注意義務的基本含義是董事有義務對公司履行其作為董事的職責，履行義務必須是誠信的，行為方式必須使他人合理地相信，為了公司的最佳利益并盡普通謹慎之人在類似的地位和情況下所應實施的行為。如果說忠實義務為董事確立的是最低限度的“道德標準”，那么注意義務則可視為董事的“稱職標準”。注意義務通常分為兩種，即制定法上的注意義務和非制定法上的注意義務。前者是特指公司制定法以外的其他法律對董事注意義務所做的規(guī)定，后者則是指基于公司董事的身份，基于公司特殊

14、的商事性質所產(chǎn)生的注意義務。董事無論是違反制定法所規(guī)定的義務還是違反非制定法所規(guī)定的義務，均應對公司的損失承擔法律責任。我國公司法尚未對董事的注意義務做出規(guī)定，這是該法的一個缺憾。（二）股份有限公司董事會的性質及職權股份有限公司董事會是依法由股東大會選舉產(chǎn)生，代表公司并行使經(jīng)營決策權的公司常設機構。由此可見，董事會的性質是公司的經(jīng)營決策機構，執(zhí)行股東大會的決議，負責公司的經(jīng)營決策。它有自己獨立的職權，可以在法律法規(guī)和公司章程規(guī)定的范圍內(nèi)對公司的經(jīng)營管理行使決策權力，并能夠任命經(jīng)理來執(zhí)行公司的日常經(jīng)營事務；經(jīng)理對董事會負責。公司治理結構的不同導致董事會與股東大會的法律關系也有所不同一般而言，對于

15、采用三權分立基礎而架構的公司，股東大會是公司的權力機構，董事會是公司的執(zhí)行機構。但董事會是由股東大會產(chǎn)生的，受股東大會的監(jiān)督并對其負責。對于法律法規(guī)和公司章程賦予董事會行使的職權，股東大會不得任意進行干預。另外，股東大會與董事會的權力來源不同，造成其權力范圍也有明顯的不同。前者的權力來源于股份所有權，而后者的權力來源于法律法規(guī)和公司章程的授權。因此，董事會的職權不同于股東大會，應體現(xiàn)出作為執(zhí)行機構的特色。上市公司治理準則第二十五條規(guī)定：“董事會的人數(shù)及人員構成符合法律法規(guī)的要求，專業(yè)結構合理。董事會成員應當具備履行職責所必需的知識、技能和素質。鼓勵董事會成員的多元化。”此外，我國上市公司章程指

16、引第一百零七條也對董事會的職權做了更加細致的規(guī)定。（三）股份有限公司董事會的議事規(guī)則與決議方式董事會是公司運營和管理的核心機構，是法人治理機構的中樞。董事會作為一個機構是通過召開會議并形成決議的方式來行使職權的，因此，必須有達到法定比例的董事出席董事會方可舉行，董事會決議也必須經(jīng)過法定比例的董事通過方為有效。公司法規(guī)定，董事會會議應有過半數(shù)的董事出席方可舉行。董事會做出決議，必須經(jīng)全體董事的過半數(shù)通過。董事會決議實行“一人一票”制。股份有限公司董事會會議分為定期會議和臨時會議。定期會議是依照法律或公司章程的規(guī)定而定期召開的會議。公司法規(guī)定，董事會每年度至少召開兩次會議，每次會議應當于會議召開1

17、0日前通知全體董事和監(jiān)事。臨時會議在董事會認為必要時召開。有權提議董事會臨時會議的人員有：代表110以上表決權的股東、1/3以上董事或者監(jiān)事會。董事長應當自接到提議后10日內(nèi)，召集和主持董事會會議。董事會召開臨時會議，可以另定召集董事會的通知方式和通知時限。臨時性的會議主要是為了解決和應對臨時性、突發(fā)性的公司重大事項?；谶@樣的考慮，法律規(guī)定了召集臨時性董事會會議的情形，為使董事會會議能夠及時討論事關公司的重要事項，其召集方式應靈活方便，但對其召集條件也應有所規(guī)定。董事會會議由董事長召集和主持；董事長不能履行職務或者不履行職務的，由副董事長履行職務；副董事長不能履行職務或者不履行職務的，由半數(shù)

18、以上董事共同推舉一名董事履行職務。召集董事會會議時，應當于會議召開10日前通知全體董事和監(jiān)事。董事會會議一人一票，采取多數(shù)決的表決方式，要求的是董事人數(shù)的多數(shù)，不涉及所持股份。董事因故不能出席，可以書面委托其他董事代為出席，委托書中應載明授權范圍。董事會應當對會議所議事項的決定做成會議記錄，出席會議的董事應當在會議記錄上簽名。（四）關于獨立董事公司法規(guī)定，上市公司設立獨立董事，具體辦法由國務院規(guī)定。中國證監(jiān)會2001年8月16日發(fā)布的關于在上市公司建立獨立董事制度的指導意見以下簡稱指導意見）中規(guī)定，上市公司獨立董事是指不在公司擔任除董事外的其他職務，并與其所受聘的上市公司及其主要股東不存在可能

19、妨礙其進行獨立客觀判斷的關系的董事。1、獨立董事的任職資格作為公司董事會成員，獨立董事應當符合公司法關于一般董事的資格的規(guī)定。但是獨立董事肩負保護所任職公司相關利益者利益、督促整個董事會正當行為和規(guī)范行為的使命因而其人選應當有別于一般董事人選，滿足更高的要求。（1）獨立董事應當具有獨立性。指導意見規(guī)定，獨立董事必須具有獨立性，下列人員不得擔任獨立董事：在上市公司或者其附屬企業(yè)任職的人員及其直系親屬、主要社會關系。直接或間接持有上市公司已發(fā)行股份1%以上或者是上市公司前10名股東中的自然人股東及其直系親屬。在直接或間接持有上市公司已發(fā)行股份5%以上的股東單位或者在上市公司前5名股東單位任職的人員

20、及其直系親屬。最近一年內(nèi)曾經(jīng)具有前三項所列舉情形的人員。為上市公司或者其附屬企業(yè)提供財務、法律、咨詢等服務的人員。公司章程規(guī)定的其他人員。0中國證監(jiān)會認定的其他人員。（2）獨立董事的任職條件。指導意見規(guī)定，擔任獨立董事應當符合下列基本條件：根據(jù)法律、法規(guī)及其他有關規(guī)定，具備擔任上市公司董事的資格。具有指導意見所要求的獨立性。具備上市公司運作的基本知識，熟悉相關法律、行政法規(guī)、規(guī)章及規(guī)則。具有5年以上法律、經(jīng)濟或者其他履行獨立董事職責所必需的工作經(jīng)驗。公司章程規(guī)定的其他條件。2、獨立董事的人數(shù)在我國引入獨立董事制度之前，絕大多數(shù)上市公司的董事會完全由內(nèi)部董事構成，指導意見要求上市公司在2003年

21、6月30日前董事會成員中應當至少包括1/3獨立董事。但鑒于我國獨立董事既要監(jiān)督與制衡內(nèi)部控制人，也要監(jiān)督與制衡控制股東，為使獨立董事的聲音不被內(nèi)部董事和關聯(lián)董事吞沒，獨立董事應在董事會中占據(jù)多數(shù)席位。這樣，既可充分發(fā)揮獨立董事的規(guī)模優(yōu)勢和聰明才智，也可用夠用足內(nèi)部董事的有益資源，特別是信息優(yōu)勢和利益驅動機制，需強調(diào)的是，如果獨立董事不在董事會中占據(jù)多數(shù)席位，獨立董事控制的專門委員會再多、獨立董事對專門委員會的控制力度再大，仍然無法制止內(nèi)部董事和關聯(lián)董事的一意孤行。至于獨立董事在董事會中占據(jù)簡單多數(shù)還是絕對多數(shù)，應尊重公司與股東自治以及市場的自由選擇。3、獨立董事的職權指導意見規(guī)定，獨立董事除應

22、當具有公司法和其他現(xiàn)行法律法規(guī)賦予董事的職權外，還具有下列職權：重大關聯(lián)交易應由獨立董事認可后，提交董事會討論。向董事會提議聘用或解聘會計師事務所。向董事會提請召開臨時股東大會。提議召開董事會。獨立聘請外部審計機構和咨詢機構。6可以在股東大會召開前公開向股東征集投票權。獨立董事行使上述職權應當取得全體獨立董事的1/2以上同意。如上述提議未被采納或上述職權不能正常行使，上市公司應將有關情況予以披露。指導意見規(guī)定，獨立董事除履行上述職責外，還應當對以下事項向董事會或股東大會發(fā)表獨立意見：提名、任免董事。聘任或解聘高級管理人員。公司董事、高級管理人員的薪酬。上市公司的股東、實際控制人及其關聯(lián)企業(yè)對上

23、市公司現(xiàn)有或新發(fā)生的總額高于300萬元或高于上市公司最近經(jīng)審計凈資產(chǎn)值的5%的借款或其他資金往來，以及公司是否采取有效措施回收欠款。獨立董事認為可能損害中小股東權益的事項。公司章程規(guī)定的其他事項。獨立董事就上述事項發(fā)表意見的類別分為同意、保留意見及其理由、反對意見及其理由、無法發(fā)表意見及其障礙。如有關事項屬于需要披露的事項，上市公司應當將獨立董事的意見予以公告，獨立董事出現(xiàn)意見分歧無法達成一致時，董事會應將各獨立董事的意見分別披露。4、獨立董事的義務獨立董事對上市公司及全體股東負有誠信與勤勉義務。獨立董事應當按照相關法律法規(guī)、指導意見和公司章程的要求，認真履行職責，維護公司整體利益，尤其要關注

24、中小股東的合法權益不受損害。獨立董事應當獨立履行職責，不受上市公司主要股東、實際控制人或者其他與上市公司存在利害關系的單位或個人的影響。獨立董事原則上最多在5家上市公司兼任獨立董事，并確保有足夠的時間和精力有效地履行獨立董事的職責。有限責任公司的董事會（一）有限責任公司董事會的組成及董事的任職資格有限責任公司的董事會由董事組成，董事由股東會根據(jù)公司法和公司章程規(guī)定的人數(shù)和條件選舉產(chǎn)生。公司法規(guī)定，有限責任公司董事會的成員為3-13人；兩個以上的國有企業(yè)或者兩個以上的其他國有投資主體投資設立的有限責任公司，其董事會成員中應當有公司職工代表；其他有限責任公司董事會成員中可以有公司職工代表。（二）有

25、限責任公司董事的任期與要求有限責任公司董事的任期由公司章程規(guī)定，但每屆任期不得超過3年，任期屆滿，連選可以連任。董事任期屆滿未及時改選，或者董事在任期內(nèi)辭職導致董事會成員低于法定人數(shù)的，在改選出的董事就任前，原董事仍應當依照法律、行政法規(guī)和公司章程的規(guī)定，履行董事職務。董事可以在任期屆滿以前提出辭職，董事辭職應當向董事會提交書面辭職報告。余任董事會應當盡快召集臨時股東大會，選舉董事填補因董事辭職產(chǎn)生的空缺。在股東大會未就董事選舉做出決議之前，該提出辭職的董事以及余任董事會的職權應當受到合理的限制。董事提出辭職或者任期屆滿，其對公司和股東負有的義務在其辭職報告尚未生效或者生效后的合理期間內(nèi)，以及

26、任期結束后的合理期間內(nèi)并不當然解除，其對公司商業(yè)秘密保密的義務在其任職結束后仍然有效，直至該秘密成為公開信息。其他義務的持續(xù)期間應當根據(jù)公平的原則決定，視事件發(fā)生與離任之間時間的長短，以及與公司的關系在何種情況和條件下結束而定。任職尚未結束的董事，對因其擅自離職對公司造成的損失，應當承擔賠償責任。董事對公司業(yè)務具有決策權、管理權，在授權情況下可以對外代表公司。董事必須遵守公司章程，認真辦理公司業(yè)務，對公司盡忠誠努力的責任，維護公司利益。董事不得在公司外自營或為他人經(jīng)營與公司同類的業(yè)務或者從事?lián)p害本公司利益的活動。董事除公司章程規(guī)定或經(jīng)股東會同意外，不得同本公司訂立合同或進行商業(yè)交易。董事不得利

27、用職務為自己謀取私利，不得收受賄賂或其他非法收入，不得侵占公司財產(chǎn)，不得將公司財產(chǎn)以任何個人名義存入賬戶，不得以公司財產(chǎn)為本人、股東及其他個人債務提供擔保。董事執(zhí)行職務時違反法律、行政法規(guī)或者公司章程的規(guī)定，給公司造成損害的，應承擔賠償責任。（三）有限責任公司董事會的性質及職權董事會是有限責任公司的執(zhí)行機構和業(yè)務決策機構，是對內(nèi)執(zhí)行公司業(yè)務、對股東會負責，對外代表公司的常設機構。在股東人數(shù)較少和規(guī)模較小的公司，股東的利益沖突比較容易調(diào)和，強制要求設立董事會，可能會增添其運營成本。而且，由于法律對董事會的召集和表決程序有比較嚴格的要求，易導致董事之間的意見不一致，不利于公司經(jīng)營。因此，在股東人數(shù)

28、較少和規(guī)模較小的公司，董事所要代表的利益比較一致的情況下，允許公司只設一名執(zhí)行董事來掌管相應事務。有限責任公司董事會是公司法人治理機構的重要一環(huán)，對其職權的法律規(guī)定是董事會地位的具體體現(xiàn)，對公司正常運營有著舉足輕重的影響。公司法規(guī)定，有限責任公司董事會對股東會負責，召集股東會會議，并向股東會報告工作。制定公司合并、分立、解散或者變更公司形式的方案。圖決定公司內(nèi)部管理機構的設置。決定聘任或者解聘公司經(jīng)理及其報酬事項，并根據(jù)經(jīng)理的提名決定聘任或者解聘公司副經(jīng)理、財務負責人及其報酬事項。制定公司的基本管理制度。公司章程規(guī)定的其他職權。董事會享有公司章程規(guī)定的其他職權，即公司章程在同法律法規(guī)不抵觸的情

29、況下，可以規(guī)定董事會的其他職權。這賦予公司一定的自主權，體現(xiàn)了更大的靈活性，便于公司根據(jù)自身實際需要賦予董事會其他職權。除公司法外，對董事會的規(guī)定還體現(xiàn)在相關的法律法規(guī)及政府部門規(guī)章中，也需要加以注意。例如，中華人民共和國中外合資經(jīng)營企業(yè)法（以下簡稱中外合資經(jīng)營企業(yè)法第六條規(guī)定，董事會的職權是按合營企業(yè)章程規(guī)定，討論決定合營企業(yè)的一切重大問題：企業(yè)發(fā)展規(guī)劃、生產(chǎn)經(jīng)營活動方案、收支預算、利潤分配、勞動工資計劃、停業(yè)，以及總經(jīng)理；副總經(jīng)理、總工程師、總會計師、審計師的任命或聘請及其職權和待遇等。（四）有限責任公司董事會的議事規(guī)則有限責任公司董事會會議由董事長召集和主持；董事長不能履行職務或者不履行

30、職務的，由副董事長召集和主持；副董事長不能履行職務或者不履行職務的，由半數(shù)以上董事共同推舉名董事召集和主持。董事會會議可以分為定期會議和臨時會議兩種。定期會議按公司章程規(guī)定的期限定期召開。臨時會議僅在必要時召開。有限責任公司董事會的議事方式和表決程序一般由公司章程規(guī)定。董事會決議的表決實行“一人一票”制。董事會應對所議事項的決定作成會議記錄，出席會議的董事應當在會議記錄上簽名。會議記錄應妥善保存。應當注意的是，我國涉外企業(yè)法有特殊規(guī)定的，應從其規(guī)定。例如，中外合資經(jīng)營企業(yè)法第六條規(guī)定：“合營企業(yè)設董事會，其人數(shù)組成由合營各方協(xié)商，在合同、章程中確定，并由合資各方委派和撤換。董事長和副董事長由合

31、營各方協(xié)商確定或由董事會選舉產(chǎn)生中外合營者的一方擔任董事長的，由他方擔任副董事長。中華人民共和國中外合資經(jīng)營企業(yè)法實施條例第三十四條規(guī)定：董事會成員不得少于三人。董事名額的分配由合營各方參照出資比例協(xié)商確定。公司經(jīng)營者（一）公司經(jīng)營者的含義一般而言，經(jīng)營者是指在一個所有權和經(jīng)營權分離的企業(yè)中承擔法人財產(chǎn)的保值增值責任，對法人財產(chǎn)擁有絕對經(jīng)營權和管理權，全面負責企業(yè)日常經(jīng)營管理，由企業(yè)基于雇傭關系聘任，以年薪、股權和期權等主要方式獲得報酬的經(jīng)營人員?，F(xiàn)代企業(yè)經(jīng)營者有五個顯著特征：經(jīng)營者的崗位職業(yè)化趨勢，已經(jīng)形成經(jīng)理人群體和經(jīng)理人市場。經(jīng)營者具有比較深厚的企業(yè)經(jīng)營管理素養(yǎng)，能夠引領企業(yè)獲得良好的業(yè)

32、績。經(jīng)營者必須具備較強的協(xié)調(diào)溝通能力，能夠協(xié)調(diào)好所有者、屬下和員工及客戶等的關系。公司中經(jīng)營者的產(chǎn)生基于有償雇傭，是公司的“高級雇員”，即受股東委托的企業(yè)經(jīng)營代理人。經(jīng)營者的權力受董事會委托范圍的限制，凡是超越該范圍的決策和公司章程規(guī)定的董事會職權所轄事宜，都須報董事會決定。（二）經(jīng)營者對現(xiàn)代企業(yè)的作用通常情況下，經(jīng)營者所擁有的人力資本可以給企業(yè)帶來多方面的優(yōu)勢，使企業(yè)獲得良好的競爭力，進而改善企業(yè)的經(jīng)營績效。一般來說，優(yōu)秀的經(jīng)營者對現(xiàn)代企業(yè)具有以下四個方面的重要作用。（1）經(jīng)營者良好的人力資本有利于企業(yè)獲得關鍵性資源，包括信息、資金、技術、人才等。信息時代的到來，使得信息在市場競爭中占據(jù)著制

33、勝的地位，而對信息的獲取與整合常常存在定的滯后性和非對稱性，這就加大了企業(yè)的交易成本以及相關的管理費用。經(jīng)營者憑借其特有的職業(yè)素質，使其在信息交流中處于內(nèi)外節(jié)點，從而獲取關鍵性信息，使企業(yè)迅速地做出反應，適應市場競爭的需要。同時經(jīng)營者依靠自身的人力資本，通過有效的經(jīng)營活動，還可以獲取其他一些關鍵性的資源。例如，通過與銀行等金融機構的合作獲得資金的支持，通過與科研院所、高校等機構建立的合作關系獲得技術以及人才的支持等。（2）經(jīng)營者良好的人力資本有利于企業(yè)增強技術創(chuàng)新能力。受資源條件所限，多數(shù)企業(yè)不可能擁有技術創(chuàng)新所要求的全部能力。由于企業(yè)的集中認知特征，它理解和評估環(huán)境的能力常常是有限的，有時根

34、本無法認識和解釋外部環(huán)境的變化。這時，經(jīng)營者的創(chuàng)新能力或者思維是企業(yè)創(chuàng)新的關鍵。經(jīng)營者人力資本的存在，可以維持并利用其人力資本所構成的網(wǎng)絡體系，去充分利用網(wǎng)絡成員的知識來彌補企業(yè)的不足，通過不斷學習和交流更新企業(yè)的知識結構，拓展企業(yè)的技術選擇途徑（3）經(jīng)營者良好的人力資本有利于企業(yè)培養(yǎng)團隊合作能力。經(jīng)營者在組織內(nèi)部也是良好的人力資本，這使其具有與員工建立信任及情感關系的能力，進而超越傳統(tǒng)層級關系。企業(yè)經(jīng)營者與基層員工的及時溝通以及價值觀念的相互融合，使得以經(jīng)營者理念為基礎的企業(yè)文化能夠被廣大員工很好地接受，并轉化為團隊合作的精神動力，從而使組織在共同的愿景目標下發(fā)展，形成一種新的核心競爭力。這

35、種核心競爭力不僅有利于企業(yè)凝聚力的增強而且也有利于員工積極性和創(chuàng)造性的發(fā)揮，是現(xiàn)代企業(yè)管理所追求的一個重要目標。（4）經(jīng)營者良好的人力資本有利于完善公司管理制度。經(jīng)營者與所有者之間特殊的社會關系，構成了公司管理的基礎。從一定意義上講，企業(yè)引進經(jīng)營者，有利于企業(yè)轉換經(jīng)營機制實現(xiàn)所有權和經(jīng)營權的分離，這是現(xiàn)代市場經(jīng)濟條件下企業(yè)經(jīng)營的主要模式。雖然現(xiàn)代企業(yè)經(jīng)營者所承擔的經(jīng)營風險有限，客觀存在著經(jīng)營者的道德風險和逆向選擇問題，但經(jīng)營者與所有者之間形成的委托代理關系可以使兩者之間建立一種信任與制約關系，這種關系促使經(jīng)營者更好地開展各項工作，實現(xiàn)經(jīng)營管理科學化，實現(xiàn)企業(yè)資源的優(yōu)化配置、戰(zhàn)略的有效實施。（三

36、）經(jīng)營者的素質要求（1）精湛的業(yè)務能力。經(jīng)營者必須具備突出的業(yè)務能力，以駕馭現(xiàn)代企業(yè)這個高度復雜的“機器”。這種能力是一個人的素質結構、知識結構和專業(yè)結構的綜合體現(xiàn)，尤其以決策能力、創(chuàng)新能力和應變能力最為重要。一是決策能力。企業(yè)擁有技術專家和智囊群體，他們負責給企業(yè)提出多種建議性方案，而經(jīng)營者的職責就是從中進行抉擇。因此，經(jīng)營者的決策能力和水平直接決定企業(yè)的決策質量。如果經(jīng)營者不具備較強的決策能力，就難以分辨各種方案的優(yōu)劣，無法進行準確的判斷，那么，即使他其他方面的能力再強，也不會成為一名出色的經(jīng)營者。二是創(chuàng)新能力。這是一名經(jīng)營者的核心能力，它表現(xiàn)為在經(jīng)營活動中善手敏銳地觀察1舊事物的缺陷，準

37、確地捕捉新事物的萌芽，提出大膽的、新穎的設想并進行周密分析，拿出可行的思路付諸實施。三是應變能力。應變是主觀思維的一種“快速反應能力”，是人們創(chuàng)造能力的集中表現(xiàn)。經(jīng)營者必須擅長以權變的理念和方法來對待企業(yè)內(nèi)外部環(huán)境，引領企業(yè)與多變的外部環(huán)境保持動態(tài)平衡，使企業(yè)實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展，（2）優(yōu)秀的個性品質。任何經(jīng)營者首先是以“人”的概念成為社會的一分子，因此，優(yōu)秀的經(jīng)營者必須提升個人品質修養(yǎng)。在品質上經(jīng)營者應具備以下兩個條件。一是理智感。這是經(jīng)營者在智力活動和管理實踐中所產(chǎn)生的情感體驗，它與人的求知欲望、興趣以及價值觀相聯(lián)系。一名有理智感的經(jīng)營者，在經(jīng)營管理的過程中必然會表現(xiàn)出堅定的信心和樂觀的精神。二

38、是道德觀。這是經(jīng)營者根據(jù)企業(yè)的行為規(guī)范，在評價自己和他人的思想和言行是否合乎道德標準時所產(chǎn)生的一種情感，這種情感能夠體現(xiàn)經(jīng)營者對所有者和員工的強烈責任心。企業(yè)經(jīng)營者優(yōu)秀的個性品質不僅表現(xiàn)為經(jīng)營者的個人修養(yǎng)，而且是現(xiàn)代企業(yè)經(jīng)營者的職業(yè)需要。因為一名具有優(yōu)秀品質的經(jīng)營者，其思想和言行可以在企業(yè)員工中樹立人格魅力，有利于經(jīng)營者領導行為的展開，而且，經(jīng)營者的個人品質往往直接影響廣大員工個人品質的形成，直接塑造出企業(yè)文化的特征，對于企業(yè)的經(jīng)營管理及其績效具有不容忽視的影響作用。（3）健康的職業(yè)心態(tài)。一名優(yōu)秀企業(yè)經(jīng)營者的職業(yè)心態(tài)應該表現(xiàn)為以下四點：自知和自信。自知即自知之明，一名理智的經(jīng)營者往往清楚自己的

39、長處和短處，在企業(yè)運作過程中善于揚長避短，善于判斷什么能干、什么不能干，這樣才可能領導企業(yè)走上成功之路；自信就是始終對自己抱有足夠的信心，保持旺盛的勇氣。缺乏自信、不敢行動的人，往往都有許多“理由”來為自己辯護，以此安慰自己，求得心理平衡，這是企業(yè)經(jīng)營者必須克服的。意志和膽識，意志堅強、富有膽識的經(jīng)營者，能超越世俗戰(zhàn)勝自我，善于在工作中抓住最本質、最有價值的因素，敢于面對權威的挑戰(zhàn)，敢于承受輿論的壓力，達到一種非常有益的“心理自由”境界。寬容和忍耐。寬容主要表現(xiàn)在對人方面，一是對犯過錯誤的人或反對過自己的人要寬容，二是對比自己能力強的人不嫉妒。忍耐則更多地表現(xiàn)在對事方面，即在對條件、局勢、時間

40、的承受能力上，寬容和忍耐最能體現(xiàn)經(jīng)營者素質的高低。它不僅僅是一種美德和技巧，更重要的是體現(xiàn)了經(jīng)營者理智、自信的心理品質。開放和追求。一名成功的經(jīng)營者必須心態(tài)開放和追求卓越。只有具有開放的心態(tài)，才能在日益膨脹的信息時代持續(xù)進取，保持創(chuàng)新的活力；只有追求卓越，才能使自己所領導的企業(yè)不斷發(fā)展，在不斷自我完善的過程中引領企業(yè)發(fā)展到一種更高的境界。（四）經(jīng)營者的選擇方式經(jīng)營者是企業(yè)經(jīng)營管理的核心，經(jīng)營者是否稱職，他們的素質和能力如何，在相當大的程度上決定著企業(yè)的命運，因此，對經(jīng)營者的選擇至關重要。通常認為，經(jīng)營者必須來自企業(yè)家市場，只有這樣，才能找到真正合格的經(jīng)營者，并且只有來自企業(yè)家市場，其選擇機制才

41、是典型的市場機制。然而，現(xiàn)實情況表明，企業(yè)家的選擇機制具有明顯的弱市場性甚至非市場性特征，因此，科學的經(jīng)營者選擇方式應該是內(nèi)部選拔和市場招聘并舉。（1）內(nèi)部選拔。內(nèi)部選拔是經(jīng)營者的選擇方式之一，它體現(xiàn)了強烈的非市場性特征。內(nèi)部選拔的明顯優(yōu)勢在于，企業(yè)和入選對象之間十分了解，從而大大減少了信息的不對稱，提高了用人的準確性，便于企業(yè)得到合適的人選。而入選者由于對企業(yè)十分了解，能迅速進入角色。同時，內(nèi)部選拔還有利于激勵員工的進取精神和工作熱情。然而，與市場招聘不同，內(nèi)部選拔制度具有行政命令的性質，它是企業(yè)內(nèi)部活動，是人力資本進入企業(yè)之后的崗位安排和工作調(diào)整，屬于原來契約的延續(xù)過程，不是企業(yè)家市場上的

42、簽約活動，因而具有非市場性的特征。（2）市場招聘。市場招聘是選擇經(jīng)營者的另一種方式，即通過人力資本市場交易獲得企業(yè)家。通常情況下，個人的價值觀念、思維方式總是受到個人生長和工作環(huán)境、人生閱歷等外部因素的影響，個人通過自己的工作和生活，總是會自發(fā)形成一個特有的思想體系。通過市場選擇企業(yè)家，可以為企業(yè)帶來新的價值觀念、新的思維方式，有助于企業(yè)拓展新市場。此外，以這種方式選擇經(jīng)營者，人力資本的范圍比較廣，而且可以克服某些在人才選拔上的個人情感因素，表現(xiàn)出較好的公正性和公平性。但是，由于企業(yè)家人力資本的特殊性，相對于其他任何市場，企業(yè)家市場范圍較小，企業(yè)家人力資本的供給和需求均具有明顯的壟斷性。（五）

43、經(jīng)營者的激勵與約束機制作為人力資本的經(jīng)營者，其價值的實現(xiàn)程度，同樣不能單純依靠外部壓力，必須得到經(jīng)營者的主觀認同。同時，由于經(jīng)營者在企業(yè)中的重要地位和關鍵性作用，因此，有效地激勵企業(yè)家，充分挖掘經(jīng)營者的人力資本價值，就成為企業(yè)健康快速發(fā)展的決定性因素?，F(xiàn)代企業(yè)所有權的分散性和經(jīng)營的復雜性，導致了企業(yè)經(jīng)營的職業(yè)化和企業(yè)經(jīng)營中的委托一代理關系，所有者以契約的形式將部分企業(yè)產(chǎn)權委托給企業(yè)家行使，企業(yè)所有權和控制權產(chǎn)生了不同程度的分離。由于企業(yè)家和企業(yè)所有者追求的目標不完全一致，企業(yè)家又擁有私人信息優(yōu)勢，因而，存在道德風險和代理成本是不可避免的。為此，企業(yè)所有者通過適當?shù)募钆c約束機制，可以減少代理成

44、本，增加所有者收益。概括起來，經(jīng)營者的激勵與約束機制有報酬激勵、聲譽激勵和市場競爭機制三個方面。（1）報酬激勵。貨幣收入是經(jīng)營者追求的重要目標之一，通過建立適當?shù)男匠曛贫龋罱?jīng)營者在增加自身收益的同時，增加所有者收益，可以最大限度地調(diào)動經(jīng)營者的經(jīng)營積極性，充分發(fā)揮經(jīng)營者人力資本的作用，從而有效減少代理成本，盡可能減少“剩余損失”，提高所有者收益和企業(yè)經(jīng)營效益。對經(jīng)營者進行報酬激勵的形式多種多樣，主要有年薪制、薪金與獎金相結合、股票獎勵、股票期權等，盡可能使經(jīng)營者收入與企業(yè)績效掛鉤。其中，年薪和薪金是預先確定的，并保持相對穩(wěn)定；獎金則是企業(yè)根據(jù)經(jīng)營者的短期經(jīng)營業(yè)績（通常以年為周期）確定，并一次

45、性支付；股票獎勵是獎金的替代形式，不同于獎金的是，其激勵動力來自未來的企業(yè)經(jīng)營效益，因而更能鼓勵經(jīng)理與員工將其工作業(yè)績同企業(yè)未來時期的經(jīng)營績效掛鉤；股票期權是一種比較復雜的長期激勵形式，通常是以合同的方式授予經(jīng)理人員在有效期內(nèi)按照約定價格購買和出售一定數(shù)量公司股票的選擇權利。聲譽激勵。按照馬斯洛的需求層次理論，人們收入越高，追求的層次就越高。而贏得他人尊重和實現(xiàn)自我價值是人的最高追求，事實也是如此。由于生產(chǎn)力的發(fā)展，現(xiàn)代社會大多數(shù)人的收入已能夠滿足自身生理、安全保障等基本需求。經(jīng)營者更是如此，他們屬于社會中收人較高的階層，他們期望通過成功地經(jīng)營企業(yè)，通過企業(yè)的發(fā)展向社會展示自己的才能，實現(xiàn)自我

46、價值，得到社會的尊重。因此，應根據(jù)對經(jīng)營者履職狀況的綜合考察給予經(jīng)營者相應的社會地位，使經(jīng)營者獲得心理上的優(yōu)越感。通過這種方式可以激勵他們努力工作，更好地履行企業(yè)家職責，約束單純追求物質利益的行為，按照社會公眾欣賞的方式行事，較大程度地發(fā)揮個人工作的積極性和主動性，從而推動企業(yè)的健康穩(wěn)定發(fā)展。（2）市場競爭機制。市場競爭機制是經(jīng)營者激勵與約束機制的重要組成部分，它包括企業(yè)家市場、資本市場和產(chǎn)品市場的競爭。市場對經(jīng)營者的激勵與約束可歸納為兩個方面。第一，市場競爭機制具有信息顯示功能。企業(yè)經(jīng)營狀況通過各種市場指標反映出來，這在一定程度上體現(xiàn)出經(jīng)營者的能力和其在企業(yè)經(jīng)營活動中的努力程度，從而為上述機

47、制發(fā)揮作用提供了客觀的考察基礎。第二，市場競爭的優(yōu)勝劣汰機制對經(jīng)營者位置形成直接的威脅cu企業(yè)的市場競爭力在一定程度上反映了經(jīng)營者的能力和努力程度，這就使低能力、不努力或努力程度不夠的經(jīng)營者隨時都有可能被能力強的、努力程度高的經(jīng)營者代替。公司所有者公司的產(chǎn)權制度具有明晰的產(chǎn)權關系，它以公司的法人財產(chǎn)為基礎，以出資者原始所有權、公司法人產(chǎn)權與公司經(jīng)營權相互分離為特征，并以股東（大）會、董事會、監(jiān)事會、執(zhí)行機構作為法人治理機構來確立所有者、公司法定代表人、經(jīng)營者及員工之間的權利、責任和利益關系。（一）公司的原始所有權原始所有權是出資人（股東）對投入資本的終極所有權，其表現(xiàn)為股權。股權是公司股東基于

48、其投資人資格而享有的權利。股權是相對于一般意義上的所有權而言的，在現(xiàn)代企業(yè)理論與實踐中，其權能已被大大弱化。一般情況下，股東沒有對公司直接經(jīng)營的權利，也沒有直接處置法人財產(chǎn)的權利。股東一旦出資入股，正常情況下不能要求退股而抽走資本。股東的主要權限有：對股票或其他股份憑證的所有權和處分權，包括饋贈、轉讓、抵押等。對公司決策的參與權，即股東可以出席股東會議并對有關決議進行表決，可以通過選舉董事會等方式間接參與公司管理。對公司收益參與分配的權利，包括獲得股息和紅利的權利，以及在公司清算后分得剩余財產(chǎn)的權利等。（二）公司的法人財產(chǎn)權公司法人財產(chǎn)，是由出資人依法向公司注人的資本金及其增值和公司在經(jīng)營期間

49、負債所形成的財產(chǎn)構成。法人財產(chǎn)是公司產(chǎn)權制度的基礎，它具有以下三個特點：公司法人財產(chǎn)從歸屬意義上來講，是屬于出資人（股東）的。當公司解散時，公司法人財產(chǎn)要進行清算，在依法償還公司債務后，所剩余的財產(chǎn)要按出資人的出資比例歸還給出資人。公司的法人財產(chǎn)和出資人的其他財產(chǎn)之間有明確的界限。公司以其法人財產(chǎn)承擔民事責任。一旦公司破產(chǎn)或解散進行清算時，公司債權人只能對公司法人財產(chǎn)提出要求，而與出資人的其他個人財產(chǎn)無關。一旦資金注入公司形成法人財產(chǎn)后，出資人不能再直接支配這一部分財產(chǎn)，正常情況下也不得從企業(yè)中抽回，只能依法轉讓其所持有的股份。應當特別注意的是，公司對其全部法人財產(chǎn)依法擁有獨立支配的權利，即公

50、司擁有法人財產(chǎn)權（或稱法人產(chǎn)權），公司擁有的法人財產(chǎn)和法人財產(chǎn)權是其確立法人地位的基礎，而公司產(chǎn)權制度是以公司在法律上具有獨立法人地位為前提的。法人財產(chǎn)權是公司依法獨立享有的民事權利之一，也是最重要的一項民事權利。公司法人需要依照法律或公司章程行使法人財產(chǎn)權，依法對法人財產(chǎn)行使各項權能，同時以其全部法人財產(chǎn)承擔民事責任。此外，公司還要依法維護出資人的權益，努力實現(xiàn)公司財產(chǎn)的不斷增值。（三）公司財產(chǎn)權能的兩次分離公司財產(chǎn)權能的分離是以公司法人為中介的所有權與經(jīng)營權的兩次分離。其中，第一次分離是具有法律意義的出資人與公司法人的分離，即原始所有權與法人產(chǎn)權相分離；第二次分離是具有經(jīng)濟意義的法人產(chǎn)權與

51、經(jīng)營權的分離，這種分離形式是企業(yè)所有權與經(jīng)營權分離的最高形式。（1）原始所有校與法人產(chǎn)權的分離。這是公司所有權本身的分離，公司出資人的所有權轉化為原始所有權，失去了對公司資產(chǎn)的實際占有權和支配權。公司法人擁有法人資產(chǎn)，對所經(jīng)營的資產(chǎn)具有完全的支配權，即法人產(chǎn)權。法人產(chǎn)權是指公司作為法人對公司財產(chǎn)的排他性占有權、使用權、收益權和處分轉讓權。這是一種派生所有權，是所有權的經(jīng)濟行為。相對于公司原始所有權表現(xiàn)為股權而言，公司法人產(chǎn)權表現(xiàn)為對公司財產(chǎn)的實際控制權，保證公司資產(chǎn)不論由誰投資，一旦形成公司資產(chǎn)投入運營，其產(chǎn)權就歸屬于公司，而原來的出資人就與現(xiàn)實資產(chǎn)的運營脫離了關系。公司法人全面擁有對公司資產(chǎn)

52、的支配權，而且，在法人存續(xù)期間，這些權能成為法人永久享有的權利。公司據(jù)此以自己的名義直接、持續(xù)地占有和經(jīng)營股東出資的資本，擺脫了資產(chǎn)原始所有者的直接干預?？傊蓶|作為原始所有者保留對資產(chǎn)的價值形態(tài)-股票占有的權利；法人則享有對實物資產(chǎn)的占有權利。這樣，原始所有權與法人產(chǎn)權的客體是同一財產(chǎn)，反映的卻是不同的經(jīng)濟、法律關系。原始所有權體現(xiàn)這一財產(chǎn)最終歸誰所有；法人產(chǎn)權則體現(xiàn)這一財產(chǎn)由誰占有、使用和處分。（2）法人產(chǎn)權與經(jīng)營權的分離。這是只具有經(jīng)濟意義的法人所有權與經(jīng)營權的分離。公司法人產(chǎn)權集中于董事會，而經(jīng)營權集中在經(jīng)理手中。在法人產(chǎn)權界區(qū)明確，且對經(jīng)營權操作區(qū)間給定時，經(jīng)理具有獨立的、自由的經(jīng)

53、營決策權。經(jīng)營權是對公司財產(chǎn)占有、使用和處分的權利，是相對于所有校而言的。與法人產(chǎn)權相比，經(jīng)營權的內(nèi)涵較小。經(jīng)營權不包括收益權而法人產(chǎn)權卻包含收益權，即公司法人可以對外投資獲取收益。另外，經(jīng)營權中的財產(chǎn)處分樹也受到限制，一般來說，經(jīng)理無權自行處理公司資產(chǎn)。經(jīng)營權要由法人產(chǎn)權規(guī)定其界區(qū)，即由董事會決定經(jīng)理的職權。由于公司資本所有權的多元化和分散化，也由于公司規(guī)模的大型化和管理的復雜化，管理活動需要專門的人才來執(zhí)行，于是，公司的經(jīng)營權被賦予職業(yè)經(jīng)理人，出現(xiàn)了一個以專門從事經(jīng)營管理活動為職業(yè)的經(jīng)理階層。經(jīng)理機構的地位經(jīng)理又稱經(jīng)理人，是指由董事會做出決議聘任的主持日常經(jīng)營工作的公司負責人。在國外，經(jīng)理

54、一般由公司章程任意設定，設立后即為公司常設的輔助業(yè)務執(zhí)行機關。在傳統(tǒng)公司法中，董事會一般被視為公司的業(yè)務執(zhí)行機構，它既負責做出經(jīng)營決策，也負責實際管理和代表公司對外活動。然而，現(xiàn)代化大生產(chǎn)的不斷發(fā)展，對公司的經(jīng)營水平和管理能力提出了更高的要求，傳統(tǒng)的大多由股東組成的董事會已很難適應現(xiàn)代化管理的要求，需要廣開才路，在更廣泛的范圍內(nèi)選拔有專長、精于管理的代理人。于是，輔助董事會執(zhí)行業(yè)務的經(jīng)理機構便應運而生。公司設置經(jīng)理的目的就是輔助業(yè)務執(zhí)行機構（董事會）執(zhí)行業(yè)務。因此，有無必要設置經(jīng)理機構完全由公司視自身情況而由章程決定，法律并不做強制性規(guī)定。經(jīng)理一般是由章程任意設定的輔助業(yè)務執(zhí)行機關。作為董事會

55、的輔助機關，經(jīng)理從屬于董事會，他必須聽從作為法題臨務執(zhí)，機關董事會的指揮和監(jiān)督。對于專屬于董事會做出決議的經(jīng)營事項，經(jīng)理不得越俎代庖，擅自做出決定并執(zhí)行。經(jīng)理的職權范圍通常是來自董事會的授權，只能在董事會或董事長授權的范圍內(nèi)對外代表公司。盡管經(jīng)理在各國公司法中多為由章程任意設定的機構，但事實上在現(xiàn)代公司中一般都設置有經(jīng)理機構，尤其是在實行所有權與經(jīng)營權、決策權與經(jīng)營權相分離的股份公司及有限責任公司中，經(jīng)理往往是必不可少的常設業(yè)務輔助執(zhí)行機關。而且，隨著董事會中心主義的不斷加強，董事會的地位和職權也在不斷發(fā)生變化，主要權力逐漸由傳統(tǒng)的業(yè)務執(zhí)行向經(jīng)營決策方面轉變。董事會可以決定股東機構權力范圍外的

56、一切事務，而公司的具體業(yè)務執(zhí)行多由董事或經(jīng)理去完成，經(jīng)理的作用也越來越普遍地受到重視。在董事會權力被不斷擴大的社會背景下公司立法同樣呈現(xiàn)出經(jīng)理地位被不斷強化的趨勢。因此，正確界定并處理董事會與經(jīng)理的關系，是公司立法與公司實踐必須解決的問題。既不能失去對經(jīng)理的控制，使董事會形同虛設淪為經(jīng)理的附庸，又不能事無巨細，都由董事會決定，使經(jīng)理無所事事。董事會與經(jīng)理的關系是以董事會對經(jīng)理實施控制為基礎的合作關系。其中，控制是第一性的，合作是第三性的。在我國由傳統(tǒng)企業(yè)領導體制向現(xiàn)代企業(yè)領導體制轉換的過程中，需要重新審視董事會與經(jīng)理的關系，不僅要在股東機構、董事會和監(jiān)事會之間建立起有效的監(jiān)督制衡機制，而且在公

57、司經(jīng)營階層內(nèi)部也要形成一定的分權與制衡機制，這也是我國的公司治理體系完善過程中正在探索和解決的一個重要問題。在現(xiàn)代公司組織機構中，董事會雖為公司的常設機關，但所有的經(jīng)營業(yè)務都由其親自執(zhí)行并不可行。在公司所有權與經(jīng)營權進一步分離的情況下，在董事會之下往往另設有專門負責公司日常經(jīng)營管理的輔助機構，這就是經(jīng)理。但由于各國商業(yè)習慣與立法傳統(tǒng)不同，各國公司法對經(jīng)理的設置及其權限的規(guī)定也不相同。大多數(shù)國家的公司法，都將公司經(jīng)理視為章程中的任意設定機構，即公司可以根據(jù)自身情況，在章程中規(guī)定是否設立經(jīng)理以及經(jīng)理的權限等法律并不對經(jīng)理的設置做出硬性規(guī)定。對此，公司法規(guī)定，有限責任公司和股份有限公司可以設經(jīng)理，由

58、董事會決定聘任或解聘，經(jīng)理對董事會負責（一）經(jīng)理機構的職權經(jīng)理機構的出現(xiàn)與設置，使公司的管理活動進一步專門化，有效提高了公司經(jīng)營水平和競爭能力，充分表明了所有權與經(jīng)營權相分離后企業(yè)管理方式的發(fā)展趨勢。從本質上講，經(jīng)理被授予了部分董事會的職權，經(jīng)理對董事會負責，行使下列職權：主持公司的生產(chǎn)經(jīng)營管理工作，組織實施董事會決議。組織實施公司年度經(jīng)營計劃和投資方案。擬訂公司內(nèi)部管理機構設置方案。擬定公司的基本管理制度。制定公司的具體規(guī)章。提請聘任或者解聘公司副經(jīng)理、財務負責人。此外，經(jīng)理作為董事會領導下的負責公司日常經(jīng)營管理活動的機構，為便于其了解情況匯報工作，公司法還規(guī)定了經(jīng)理有權列席董事會會議（二）

59、經(jīng)理的義務與責任經(jīng)理在行使職權的同時，也必須履行相應的義務；承擔相應的責任。作為基于委任關系而產(chǎn)生的公司代理人，經(jīng)理對公司所負的義務與董事基本相同，主要對公司負有謹慎、忠誠的義務和競業(yè)禁止義務。公司法對經(jīng)理、董事規(guī)定了相同的義務。如果經(jīng)理執(zhí)行公司職務時違反法律、行政法規(guī)或者公司章程規(guī)定的義務，致使公司遭受損失的，應對公司負賠償責任。在國外，經(jīng)理在執(zhí)行職務的范圍內(nèi)違反法律法規(guī)或章程規(guī)定，致使第三人受到損害的，對第三人也要承擔一定的賠償責任。（三）經(jīng)理的聘任與解聘作為董事會的輔助執(zhí)行機構，經(jīng)理的聘任和解聘均由董事會決定。對經(jīng)理的任免及其報酬決定權是董事會對經(jīng)理實行監(jiān)控的主要手段。董事會在選聘經(jīng)理時

60、，應對候選者進行全面綜合的考察。公司法對經(jīng)理的任職資格做出了與董事相同的要求，不符合法律規(guī)定的任職資格的天不得成為公司經(jīng)理。必須明確，法定的資格限制僅是選聘經(jīng)理的最基本條件，因而出任公司經(jīng)理的人，除應符合法律規(guī)定的任職條件外，還應當具備相應的經(jīng)營水平和管理才能。只有選聘那些德才兼?zhèn)湔?，才能有效地提高公司的?jīng)營水平和競爭能力。經(jīng)理入選后，其經(jīng)營水平和經(jīng)營能力要接受實踐檢驗，要通過述職、匯報和其他形式接受董事會的定期和隨時監(jiān)督。董事會根據(jù)經(jīng)理的表現(xiàn)，可留聘或解聘，并決定經(jīng)理的報酬事項。解聘不合格的經(jīng)理，是董事會對經(jīng)理進行事后制約的重要手段，其作用不可低估。在西方國家，當一名經(jīng)理由于經(jīng)營不善而對公司