某公司動態(tài)股權(quán)激勵方案公司股權(quán)激勵方案

1、某公司動態(tài)股權(quán)激勵方案公司股權(quán)激勵方案有限公司201_ 202_全員中長期激勵計劃（咨詢方案稿）一、激勵目標(biāo) 公司的發(fā)展離不開全體員工的共同努力。通過 實施本計劃期望促進(jìn)并達(dá)成如下目標(biāo)：（一）公司戰(zhàn)略發(fā)展目標(biāo)。促進(jìn)公司長期穩(wěn)定健康發(fā)展成為一 家受員工擁護(hù)、受客戶歡迎的公司。具體在業(yè)績方面要有好的表 現(xiàn)；在產(chǎn)品技術(shù)、客戶支持服務(wù)等核心競爭力的形成方面也要有 好的表現(xiàn)。（二）核心人員的發(fā)展目標(biāo)。促進(jìn)公司核心人員的穩(wěn)定、成長 和成功。核心人員的實際貢獻(xiàn)和能力提升對公司來說有著重要的 意義公司的發(fā)展離不開核心人員的開拓性和創(chuàng)造性工作離不開他 們的辛勤努力和多做貢獻(xiàn)公司承諾對曾做出和正在做出重要貢獻(xiàn) 的

2、核心人員在正常薪酬體系外增加中長期激勵。（三）非核心人員的發(fā)展目標(biāo)。公司將促進(jìn)除核心人員之外的 其他人員的穩(wěn)定、發(fā)展、能力提升和同樣獲得事業(yè)回報。公司贊 賞他們在本職工作崗位上所曾做出和正在繼續(xù)做出的扎實貢獻(xiàn)這 也是公司發(fā)展所不可缺少的重要環(huán)節(jié)。公司鼓勵他們不斷追求并 實現(xiàn)個人事業(yè)上的更大成就承諾對他們曾做出和正在做出的成績 給予正常薪酬體系外的專項短期和中長期激勵并為達(dá)到規(guī)定業(yè)績 條件或排名的優(yōu)秀員工采取一定方式將他們納入到與核心人員相 同的中長期激勵體系。二、激勵計劃分類及內(nèi)容（一）核心人員的動態(tài)股權(quán)中長期 激勵計劃 本計劃適用的激勵對象是經(jīng)董事會遴選的公司首批核心 人員及今后于事業(yè)發(fā)展成

3、熟時陸續(xù)遴選補增的核心人員、符合條 件的優(yōu)秀員工。核心人員在核心身份確認(rèn)后即可參與本計劃；符 合條件的優(yōu)秀員工要在前述核心人員的股份動態(tài)調(diào)整時方可參與 （該內(nèi)容放在非核心人員的激勵計劃（二）中闡述）。股份作為一種資源是按照被激勵對象所擁有的各種人力資本 的價值因素加以分配的。單一的價值因素包括：崗位價值、技能 價值、個人特質(zhì)價值、工齡價值、特殊關(guān)系價值、累計績效價 值、當(dāng)期績效價值、特殊績效價值等。一般來說考慮的價值因素 多并予以合理的側(cè)重實施效果就更好些。包括：有利于實現(xiàn)公司 戰(zhàn)略上的多重目標(biāo)平衡不同類員工之間的利益分配也有利于個人 的能力和績效的全面發(fā)展并同時有利于促進(jìn)員工之間的團(tuán)結(jié)和 諧

4、。如果分配時依據(jù)的價值因素只有一種稱之為單因素分配法； 有兩種及以上的因素并列計算稱之為多因素分配法；有兩種及以 上的因素被考慮且其中有一種因素和其他一種及以上因素經(jīng)量化 后合并成為一種新因素再和其他因素并列計算稱之為混合因素分 配法。上述方法可以適用于各種資源的分配。結(jié)合實際本公司將 選擇上述一種或幾種分配方法進(jìn)行激勵制度設(shè)計。實施步驟：1、計算初始虛擬股份初始虛擬股份=（本崗 位全年總工資標(biāo)準(zhǔn)：虛擬股份的每股面值）X股份放大倍數(shù)X（1 +歷史平均績效系數(shù)）/2。上式中：虛擬股份的每股面值=1元/股；股份放大倍數(shù)=5 倍；歷史平均績效系數(shù)是取核心人員在本公司工作以 來各年績效系數(shù)的算術(shù)平均值

5、（績效系數(shù)的計算示例見附件）； 崗位股計算單位：萬股。2、購買初始虛擬股份（1）虛擬股份購買價格的計算公式。 虛擬股份每股價格=公司當(dāng)期擬籌集的虛擬股份資金總額/所有 核心人員經(jīng)計算可購買的虛擬股份的總和。員工所繳認(rèn)股款須來 源于本人及其家庭的可支配收入。（2）虛擬股份持有收益的計算。核心人員持有虛擬股份不僅 可以在公司發(fā)展的適宜時期按一定標(biāo)準(zhǔn)和方法轉(zhuǎn)化為實股而且也 可以在持有虛擬股份的同時獲得虛擬股息。虛擬股息率=國內(nèi)銀行同年3年期貸款利率X 3 倍（NW4）。上式中假定企業(yè)發(fā)行用于購買實股用途的虛擬股份的準(zhǔn)備期 （考核觀察期）的時限為3年。（3）虛擬股份的購買流程及證明文件。購買虛擬股份須

6、首先 正式頒布實施虛擬股份激勵的公司管理制度按制度規(guī)定方法具有 虛股購股資格的員工需要簽訂虛擬股份入股協(xié)議然后在繳納款項 后可獲得公司提供的虛股出資款收據(jù)及“核心人員虛擬股權(quán)證”(載明本人所購買的初始虛擬股權(quán)的股數(shù)和時間、公司發(fā)行的初 始虛擬股份總額和時間、本人所持有的虛股數(shù)占所有核心人員所 持虛股總數(shù)的比例、每股購買價格、股息率)。證明文件：一是 虛股股東卡；二是虛股股東電子賬戶包括戶名、賬號和初始密碼 可隨時登錄公司內(nèi)部管理信息系統(tǒng)的專項子系統(tǒng)中查看個人的初 始股數(shù)及比例、當(dāng)期股數(shù)及比例、各期公司虛擬股份的總額及個 人所持虛擬股份的增減變化數(shù)額及比例等動態(tài)信息。3、初始虛擬股份的動態(tài)調(diào)整(

7、1)設(shè)計目標(biāo)公司將核心人 員所持有的虛擬股份實行動態(tài)調(diào)整其目的只是為將來條件成熟把 虛股兌換成實股時的計算之用以改善固定化持股帶來激勵不足的 弊端增強(qiáng)股權(quán)激勵方式的實際效果。動態(tài)調(diào)整時核心人員所持有 的虛擬股份無論是數(shù)量還是比例都可能變動但這并不影響個人所 持有的虛擬股份的實際數(shù)量和比例均以個人所持“核心人員虛擬 股權(quán)證”實物卡和電子帳戶中記錄的初始股份情況為準(zhǔn)。核心人員當(dāng)年的績效股計算公式個人當(dāng)期績效股=個人 所持有的期初虛股N1X個人當(dāng)期績效系數(shù)K。公司當(dāng)年發(fā)行的虛股總額計算公式當(dāng)年發(fā)行的貢獻(xiàn)股總 額有兩種計算方法：一是勻速法；二是加速法。勻速法。貢獻(xiàn)股發(fā)行額=公司初始虛股總額N0X1 /

8、期數(shù) n X經(jīng)濟(jì)增加值變動調(diào)整系數(shù)f。加速法。貢獻(xiàn)股發(fā)行額=每年年初的公司虛股總額N1X1 / 期數(shù)n X經(jīng)濟(jì)增加值變動調(diào)整系數(shù)f。經(jīng)濟(jì)增加值變動調(diào)整系數(shù)=當(dāng)期經(jīng)濟(jì)增加值/基期經(jīng)濟(jì)增加 值 注：上述的基期應(yīng)該合理選定基期經(jīng)濟(jì)增加值應(yīng)為合理值否則 可能使計算結(jié)果產(chǎn)生極大偏差。經(jīng)濟(jì)增加值=凈利潤+（調(diào)增項目一調(diào)減項目）乂折扣率= 凈利潤+（利息支出+研究開發(fā)費用調(diào)整項一非經(jīng)常性收益調(diào)整 項 X50%）X（1 25%）。注：上述利潤調(diào)整項目的取舍、計算由財務(wù)部門具體組織實 施調(diào)整結(jié)果報董事會核準(zhǔn)。（4）虛擬股份比例的增減變化規(guī)律 若當(dāng)期績效股比例期初 虛股比例則將當(dāng)期貢獻(xiàn)股轉(zhuǎn)增期初虛股后會使其轉(zhuǎn)增后

9、比例上 升；若當(dāng)期績效股比例期初虛股比例則將當(dāng)期貢獻(xiàn)股轉(zhuǎn)增 期初虛股后會使其轉(zhuǎn)增后比例下降；若當(dāng)期績效股比例=期初 虛股比例則將當(dāng)期貢獻(xiàn)股轉(zhuǎn)增期初虛股后其轉(zhuǎn)增后新比例與轉(zhuǎn)增 前相比保持不變。（5）虛股動態(tài)調(diào)整（轉(zhuǎn)實股用）計算表。虛轉(zhuǎn)實考核過渡期 3年。混合價值因素（崗位價值+歷史績效價值+新方案實施后累 積績效價值用期初虛股量化）和當(dāng)期價值因素（用績效股量化） 的權(quán)重均50%。獲得實股前的虛股動態(tài)調(diào)整期。/ 3.983 萬元 /（三）全員“一家親”愛心互保中長期激勵計劃1、適用對 象公司在職的全體員工。但以下人員經(jīng)申請可將愛心互助保障對 象的范圍放寬至身體健康的直系親屬（須提供 鄉(xiāng)鎮(zhèn)級以上醫(yī)療

10、機(jī)構(gòu)的當(dāng)年體檢證明。直系親屬指有血緣關(guān)系或姻親關(guān) 系的近親屬即：父母、子女、配偶）包括：目前在職的核心人 員、已退休的核心人員、表現(xiàn)突出的優(yōu)秀員工的直系親屬（要求 同上。并須取得董事長或總經(jīng)理的批準(zhǔn)）、在本公司連續(xù)或累計 工作 8 年以上的員工。2、設(shè)計目標(biāo) 輔助社會醫(yī)療保險和工傷保險提升保障效力激 發(fā)員工愛心促進(jìn)員工團(tuán)結(jié)和諧促進(jìn)公司管理環(huán)境的改善為實現(xiàn)服 務(wù)社會和服務(wù)客戶的目標(biāo)而共同奮斗。3、保障范圍（1）在職期間因公（含：與工作相關(guān)的行為；見義勇為等有 益于社會的行為）或因各種意外就醫(yī)而產(chǎn)生的一次性或一年內(nèi)累 計需支付的巨額醫(yī)療費用在扣除醫(yī)保報銷后的個人自費部分達(dá)1_萬元及以上。保障原則是

11、保大不保??；實際支付限額以個 人動態(tài)愛心保額為準(zhǔn)。（2）在職期間因公（含：與工作相關(guān)的行為；見義勇為等有 益于社會的行為）或因各種意外而導(dǎo)致傷殘或身故的一次性補償 金。傷殘補償金的給付條件是按照是否達(dá)到嚴(yán)重影響其完成本職 工作的能力來界定。上述兩種情形的給付標(biāo)準(zhǔn)名義上均為_1_萬 元實際支付標(biāo)準(zhǔn)均以個人動態(tài)愛心保額為準(zhǔn)。上述應(yīng)受捐助者若同時發(fā)生嚴(yán)重違法犯罪行為的取消其獲助 權(quán)。4、保障限額 每人每事的支付限額為 1 萬元支付超過 限額后不再重復(fù)支付。為發(fā)揮愛心引領(lǐng)作用體現(xiàn)公司對員工的責(zé) 任公司再在上述基礎(chǔ)上按10_%的標(biāo)準(zhǔn)予以補充資助。5、實施方法與流程愛心崗位的級別由員工自選。需要捐款 時由

12、 工會先發(fā)布捐款活動通知員工_7 天內(nèi)可登錄管理信 息系統(tǒng)按權(quán)限設(shè)定參數(shù)并設(shè)定該參數(shù)有效期限若原先設(shè)定的參數(shù) 已過期系統(tǒng)會自動按本愛心崗位默認(rèn)值處理。之后3 天內(nèi)由 具有管理員權(quán)限的工會人員或人力資源部勞資專員發(fā)出系統(tǒng)指令 一次性完成所有捐款然后打印清單給人力資源部用以工資計算之 后財務(wù)部將已經(jīng)扣除所捐款項的工資余額發(fā)給員工并將代扣下的 捐款總額于 3 天內(nèi)轉(zhuǎn)賬支付給需要該筆款項的被捐助者并 保留有關(guān)憑證在轉(zhuǎn)賬后 1 天內(nèi)及時發(fā)布該信息同時公布該 憑證。6、方案選擇員工愛心互保激勵計劃共有七種可實施方案。 其中以基于動態(tài)股權(quán)激勵模型的混合報酬因素分配法的設(shè)計效果 為最好（注：參見企業(yè)管理出版社

13、20_ 年版基于動態(tài)股權(quán)激勵 模型的企業(yè)薪酬管理制度創(chuàng)新研究第7章第3節(jié)）。7、計算公式當(dāng)期所有員工崗位預(yù)定保額的總和=Z各愛 心崗員工的崗位預(yù)定保額；動態(tài)分配率=期初動態(tài)權(quán)利義務(wù)股 率X權(quán)重1+當(dāng)期愛心績效股率X權(quán)重2；當(dāng)期動態(tài)保額=所有 崗位預(yù)定保額的總和X動態(tài)分配率。8、操作要點愛心績效股率指個人用預(yù)定捐款標(biāo)準(zhǔn)乘以浮動 系數(shù)得到的臨時捐款標(biāo)準(zhǔn)占當(dāng)期所有人的臨時捐款標(biāo)準(zhǔn)總和的比 例。浮動系數(shù)屬個性化設(shè)計可在所屬愛心崗對應(yīng)的預(yù)設(shè)捐款標(biāo)準(zhǔn) 的框架內(nèi)用以增加捐款者的自由裁量權(quán)保證其主觀情感在捐款中 的主導(dǎo)作用可有效增強(qiáng)方案的靈活性。其預(yù)設(shè)捐款標(biāo)準(zhǔn)可設(shè)20 元、30元、50元、1001000元（在

14、此范圍內(nèi)可由該愛心崗員工自 定義本人捐款系統(tǒng)的默認(rèn)值）等幾個檔次捐款檔次與愛心崗位級 別嚴(yán)格對應(yīng)崗位級別越低則捐款檔次越低享受的累計支付限額的 保障待遇也越低。浮動系數(shù)也相應(yīng)設(shè)0.5、0.8、1.0、2.0、6.0、 1020 （在此范圍內(nèi)可由員工或參與者本人自定義系統(tǒng)默認(rèn)值）等 幾個檔次。浮動系數(shù)由捐款者個人來臨時選擇（接到通知后個人 登錄捐款信息系統(tǒng)自主決定是否要對捐款數(shù)額進(jìn)行修改。如要修 改在浮動系數(shù)中進(jìn)行選擇；如不做選擇系統(tǒng)默認(rèn)按個人預(yù)定的捐 款標(biāo)準(zhǔn)從其愛心預(yù)存款帳戶中扣除相應(yīng)數(shù)額進(jìn)行捐贈）。9、計算表期初動態(tài)愛心股比例的變化規(guī)律是：若當(dāng)期愛 心績效股率期初動態(tài)愛心股率則將當(dāng)期愛心貢獻(xiàn)

15、股轉(zhuǎn)增期初動態(tài) 愛心股后會使得其轉(zhuǎn)增后的比例上升；若當(dāng)期愛心績效股率 期初動態(tài)愛心股率則將當(dāng)期愛心貢獻(xiàn)股轉(zhuǎn)增期初動態(tài)愛心股后會 使得其轉(zhuǎn)增后的比例下降；若當(dāng)期愛心績效股率=期初動態(tài)愛 心股率則將當(dāng)期愛心貢獻(xiàn)股轉(zhuǎn)增期初動態(tài)愛心股后其轉(zhuǎn)增后得到的新比例與轉(zhuǎn)增前的原來比例相比仍會保持不變。三、附則（一）關(guān)于遵循并實施民主管理的規(guī)定。本計劃實 施動議由董事會提出原始方案由咨詢公司專家進(jìn)行設(shè)計然后由董 事會、公司高層和人力資源部會同研究加以細(xì)化完善之后下發(fā)各 部門集中討論收集反饋意見后酌情調(diào)整再形成正式制度稿提交工 會經(jīng)工會按法定程序和方法組織公司職工代表大會表決通過后再 由公司正式發(fā)布施行。（二）本計

16、劃的調(diào)整。為保證對事不對人的公平性及對全體員 工發(fā)揮預(yù)先激勵效果本計劃各條款（有協(xié)議約定的從協(xié)議約定的 執(zhí)行）均須保證必要的穩(wěn)定性原則上確定好后執(zhí)行6 年不變。只有在公司內(nèi)外部主客觀條件發(fā)生重大變化等 特殊情況下各相關(guān)方面才可提出調(diào)整動議經(jīng)董事會批準(zhǔn)后參照上 述民主管理的有關(guān)要求實施調(diào)整。附件：表11績效考評指標(biāo)分類和綜合績效系數(shù)計算表（說 明：本表為通用型績效指標(biāo)設(shè)計與綜合考評計算表表中指標(biāo)可由 HR和相關(guān)部門經(jīng)理根據(jù)實際需要加以增刪調(diào)整或予以具體化。對 表中的各二級指標(biāo)若某崗位無此工作職責(zé)的可將其權(quán)重分解到其 他指標(biāo)該處空白可用“/”來填充）有限公司董事會有限公司管理部2021 年月表10

17、 有限公司愛心、互保俱樂部會員愛心捐款與動態(tài)愛 心保額計算表捐款周期姓名分配因素及分配標(biāo)準(zhǔn)動態(tài)分配率 分配對象分配結(jié)果混合因素(期初動態(tài)愛心股)當(dāng)期績效因素 (當(dāng)期愛心績效股)初始愛心崗位股 本期新增加的愛心貢獻(xiàn)股 合計所占份額本因素權(quán)重預(yù)定捐款標(biāo)準(zhǔn)自選浮動系數(shù)臨時 捐款標(biāo)準(zhǔn)折合成績效股數(shù)量所占份額本因素權(quán)重捐款保額 當(dāng)期個人需繳納的愛心捐款金額當(dāng)期個人所獲得的動態(tài)愛心保額 當(dāng)期愛心活動所需捐款總額各崗位的預(yù)定保額各崗位預(yù)定保額 的總和(11) (12) (13) (14) (15) (16) (17) 第 1 次甲 1500 股 / 1500 股 50% 50% 150 元 1 150 元

18、150 股 25% 50 % 37.5% 400 元 9 千 1.8 萬元 150 元 0.675 萬元 乙 1000 股 / 1000 股 33.33% 100 元 2 200 元 200 股 33.33% 33.33% 6 千 133.3333 元 0.6 萬元丙 500 股 / 500 股 16.67% 50 元 5 250 元 250 股 41.67% 29.17% 3 千 116.6667 元 0.525 萬元第2次甲150股1650股48.53%乙 133.3333 股 1133.3333 股 33.33%丙 116.6667 股 616.6667 股 18.14 %表11 有限公

19、司 部 崗位20 年度的綜合績效系數(shù)計算表一級指標(biāo)分類一級指標(biāo)的設(shè)計目標(biāo)二級 指標(biāo)名稱計算各二級指標(biāo)完成優(yōu)秀程度的公式或方法計算二級 指標(biāo)完成優(yōu)秀程度各二級指標(biāo)占所屬一級指標(biāo)的權(quán)重各一級指 標(biāo)績效完成結(jié)果的名稱計算各一級指標(biāo)的績效完成結(jié)果各績效 系數(shù)占綜合績效系數(shù)的權(quán)重計算綜合績效系數(shù)關(guān)聯(lián)績效指標(biāo)促 進(jìn)員工與公司、員工與員工之間的利益關(guān)聯(lián)促成合力凝聚公司關(guān) 聯(lián) 凈利潤目標(biāo)完成率=當(dāng)年實際值A(chǔ)/對比年實際值或當(dāng)年目標(biāo) 值B。注：B的計算方法及其確定理由很復(fù)雜詳見基于動態(tài)股權(quán) 激勵模型的企業(yè)薪酬管理制度創(chuàng)新研究第204頁。1.5 20% 關(guān)聯(lián)績效系數(shù) 0.3 10% 1.186X10%+ 1.66

20、4X80% + 1.08X10%=1.5578部門關(guān)聯(lián) 本部門績效得分/滿分；或把本部 門各績效指標(biāo)所計算的績效系數(shù)來加權(quán)計算部門績效系數(shù)；或： 本部門當(dāng)年實際完成的任務(wù)值/本部門對比年度的實際值（或當(dāng)年 目標(biāo)值）1.2 20% 0.24科室關(guān)聯(lián)同上1.3 20% 0.26對口部門 同上0.9 10% 0.09相同業(yè)務(wù)上級關(guān)聯(lián) 與本崗位業(yè)務(wù)相同的上一 職級同事當(dāng)年所計算的關(guān)鍵績效系數(shù)的平均值1.1 8% 0.088相 同業(yè)務(wù)同級關(guān)聯(lián)與本崗位業(yè)務(wù)相同的同一職級同事當(dāng)年所計算的 關(guān)鍵績效系數(shù)的平均值1.0 10% 0.1相同業(yè)務(wù)下級關(guān)聯(lián)與本崗 位業(yè)務(wù)相同的下一職級同事當(dāng)年所計算的關(guān)鍵績效系數(shù)的平均

21、值 0.9 12% 0.108關(guān)鍵績效指標(biāo)突出客觀成績按崗位關(guān)鍵職責(zé)和工 作目標(biāo)實施量化考核以培養(yǎng)、獎勵盡職盡責(zé)的員工崗位目標(biāo)任務(wù) 目標(biāo)任務(wù)完成率=當(dāng)年實際值A(chǔ)/對比年實際值或當(dāng)年目標(biāo)值B 注：與凈利潤目標(biāo)完成率計算中的對比值的確定思路類似本處對B 的確定也應(yīng)具有合理性謹(jǐn)防漏洞。目標(biāo)完成率的計算結(jié)果應(yīng)當(dāng)在 與所實現(xiàn)價值相一致的合理范圍內(nèi)若出現(xiàn)有悖常理的特殊情況則 須對目標(biāo)值予以調(diào)整使其正常后重新計算目標(biāo)完成率2.0 70%關(guān) 鍵績效系數(shù)1.4 80%客戶滿意“客戶”的涵義因部門而異?？?戶滿意績效系數(shù)=參與評價的外部或內(nèi)部客戶（其他部門、本部 門）的平均評價分?jǐn)?shù)/滿分；或：投“良好”以上的客戶的票數(shù)/ 總票數(shù)。0.9 5% 0.045建章立制 當(dāng)年實際建立或修訂的制度數(shù)/當(dāng) 年應(yīng)當(dāng)建立或修訂的制度數(shù)1.0 5% 0.05工作差錯無差錯時的 滿分為100分每發(fā)生1次差錯扣_分則：無差錯率=（100 一 n_）/ 100。因工作差錯而給公司或客戶造成嚴(yán)重影響的按法律 法規(guī)和公司有關(guān)規(guī)章制度再另行處理。0.9 5% 0.045經(jīng)費控制 若節(jié)約：1（實際開支經(jīng)費一計 劃開支經(jīng)費）/計劃開支經(jīng)費X獎勵調(diào)節(jié)系數(shù)；若超支：1 一 （實際開支經(jīng)費一計劃開支經(jīng)費）X責(zé)任承擔(dān)系數(shù)/計劃開支 經(jīng)費/超支率上限0.6 5% 0.03安全事故本部門發(fā)生安全事 故部門所有員工