公司信息披露管理制度匯編

1、WORD格式整理浙商基金管理有限企業(yè)信息表露管理制度第一章總則第一條為增強(qiáng)企業(yè)及證券投資基金信息表露的管理，保障基金份額擁有人合法權(quán)益和社會公共利益，依據(jù)中華人民共和國企業(yè)法（以下簡稱企業(yè)法）、中華人民共和國證券投資基金法（以下簡稱基金法）、證券投資基金管理企業(yè)內(nèi)部控制指導(dǎo)建議、證券投資基金信息表露管理方法及其實行準(zhǔn)則以及其余有關(guān)規(guī)定，特擬訂本制度。第二章信息表露的基來源則第二條本制度所稱信息表露是指將基金份額擁有人作為投資人所應(yīng)當(dāng)知道的信息和可能對基金份額擁有人權(quán)益及基金份額的交易價錢產(chǎn)生重要影響的重要信息，在中國證監(jiān)會規(guī)定的時間內(nèi)，經(jīng)過中國證監(jiān)會指定的全國性報刊（以下簡稱“指定報刊”）和企

2、業(yè)的互聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)站（以下簡稱“網(wǎng)站”）等媒介表露，并保證投資人能夠依照基金合同商定的時間和方式查閱或許復(fù)制公然表露的信息資料。第三條信息表露是企業(yè)的連續(xù)責(zé)任，企業(yè)應(yīng)當(dāng)忠實誠信執(zhí)行連續(xù)信息表露的義務(wù)。第四條企業(yè)應(yīng)當(dāng)依照證券投資基金信息表露管理方法以及有關(guān)實行準(zhǔn)則的要求表露基金信息，保證公然表露文件的內(nèi)容沒有虛假、嚴(yán)重誤導(dǎo)性陳說或重要遺漏，并對所表露的基金信息的正確性、真切性、完好性負(fù)責(zé)。第三章基金信息表露一般規(guī)定第五條公然表露的基金信息包含：（一）基金招募說明書；（二）基金合同；（三）基金托管協(xié)議；（四）基金份額出售通告；（五）基金召募狀況；（六）基金合同奏效通告；專業(yè)知識分享WORD格式整理（七）

3、基金份額上市交易通告書；（八）基金財富凈值、基金份額凈值；（九）基金份額申購、贖回價錢；（十）基金按期報告，包含基金年度報告、基金半年度報告和基金季度報告和開放式基金更新的招募說明書；（十一）暫時報告；（十二）基金份額擁有人大會決策；（十三）基金管理人、基金托管人的基金托管部門的重要人事改動；（十四）波及基金管理人、基金財富、基金托管業(yè)務(wù)的訴訟；（十五）澄清通告；（十六）中國證監(jiān)會規(guī)定的其余信息。第六條公然表露基金信息，不得有以下行為：（一）虛假記錄、誤導(dǎo)性陳說或許重要遺漏；（二）對質(zhì)券投資業(yè)績進(jìn)行展望；（三）違規(guī)許諾利潤或許擔(dān)當(dāng)損失；（四）誹謗其余基金管理人、基金托管人或許基金份額出售機(jī)構(gòu)；

4、（五）刊登任何自然人、法人或許其余組織的慶祝性、奉承性或介紹性的文字；（六）中國證監(jiān)會嚴(yán)禁的其余行為。第七條公然表露的基金信息應(yīng)當(dāng)采納中文文本。同時采納外文文本的，企業(yè)應(yīng)當(dāng)保證兩種文本的內(nèi)容一致。兩種文本發(fā)生歧義的，以中文文本為準(zhǔn)。第八條公然表露的基金信息應(yīng)當(dāng)采納阿拉伯?dāng)?shù)字；除特別說明外，錢幣單位應(yīng)當(dāng)為人民幣元。第四章基金召募信息表露第九條基金召募申請經(jīng)中國證監(jiān)會批準(zhǔn)后，企業(yè)應(yīng)當(dāng)在基金份額出售的三日前，將基金招募說明書、基金合同綱要刊登在指定報刊和網(wǎng)站上，并同時將基金合同、基金托管協(xié)議刊登在網(wǎng)站上。第十條企業(yè)應(yīng)當(dāng)就基金份額出售的詳細(xì)事宜編制基金份額出售通告，并在表露招募說明書的當(dāng)天刊登于指定報

5、刊和網(wǎng)站上。第十一條企業(yè)應(yīng)當(dāng)在基金合同奏效的第二天在指定報刊和網(wǎng)站上刊登基金合同奏效通告。第十二條開放式基金的基金合同奏效后，企業(yè)應(yīng)當(dāng)在每六個月結(jié)束之日起四十五日內(nèi)，更新招募說明書并刊登在網(wǎng)站上，將更新后的招募說明書綱要刊登專業(yè)知識分享WORD格式整理在指定報刊上。企業(yè)應(yīng)當(dāng)在通告的十五日前向中國證監(jiān)會報送更新的招募說明書，并就有關(guān)更新內(nèi)容供給書面說明。第五章基金運(yùn)作信息表露第十三條基金份額獲準(zhǔn)在證券交易所上市交易后，企業(yè)應(yīng)在基金上市交易日前三個工作日，將基金上市交易通告書起碼刊登在一種由中國證監(jiān)會指定的全國性報刊及企業(yè)的互聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)站上。第十四條企業(yè)應(yīng)當(dāng)起碼每周通告一次關(guān)閉式基金的財富凈值和份額凈

6、值。第十五條開放式基金的基金合同奏效后，在開始辦理基金份額申購或許贖回前，企業(yè)應(yīng)當(dāng)起碼每周通告一次基金財富凈值和基金份額凈值。企業(yè)應(yīng)當(dāng)在每個開放日的第二天，經(jīng)過網(wǎng)站、基金份額出售網(wǎng)點以及其余媒介，表露開放日的基金份額凈值和基金份額累計凈值。第十六條企業(yè)應(yīng)當(dāng)通告半年度和年度最后一個市場交易日基金財富凈值和基金份額凈值?；鸸芾砣藨?yīng)在基金半年度報告和基金年度報告中表露從基金財富上當(dāng)提的管理費、托管費、基金銷售服務(wù)費的金額，并說明管理費中支付給基金銷售機(jī)構(gòu)的客戶保護(hù)費總數(shù)。企業(yè)應(yīng)當(dāng)在前款規(guī)定的市場交易日的第二天，將基金財富凈值、基金份額凈值和基金份額累計凈值刊登在指定報刊和網(wǎng)站上。企業(yè)應(yīng)實時通告推出

7、的費率優(yōu)惠業(yè)務(wù)并向中國證監(jiān)會存案。第十七條企業(yè)應(yīng)當(dāng)在開放式基金的基金合同、招募說明書等信息表露文件上載明基金份額申購、贖回價錢的計算方式及有關(guān)申購、贖回費率，并保證投資人能夠在基金份額出售網(wǎng)點查閱或許復(fù)制前述信息資料。第十八條企業(yè)應(yīng)當(dāng)在每年結(jié)束之日起九十天內(nèi)，編制達(dá)成基金年度報告，并將年度報告正文刊登于網(wǎng)站上，將年度報告綱要刊登在指定報刊上?；鹉甓葓蟾娴呢攧?wù)會計報告應(yīng)當(dāng)經(jīng)過審計。第十九條企業(yè)應(yīng)當(dāng)在上半年結(jié)束之日起六十天內(nèi)，編制達(dá)成基金半年度報告，并將半年度報告正文刊登在網(wǎng)站上，將半年度報告綱要刊登在指定報刊上。第二十條企業(yè)應(yīng)當(dāng)在每個季度結(jié)束之日起十五個工作日內(nèi)，編制達(dá)成基金季度報告，并將季度

8、報告刊登在指定報刊和網(wǎng)站上。第二十一條基金合同奏效不足兩個月的，企業(yè)能夠不編制當(dāng)期季度報告、半年度報告或許年度報告。第二十二條基金按期報告應(yīng)當(dāng)在公然表露的第二個工作日，分別報中國證監(jiān)會和企業(yè)主要辦公場所所在地中國證監(jiān)會派出機(jī)構(gòu)存案。專業(yè)知識分享WORD格式整理報備應(yīng)當(dāng)采納電子文本和書面報告兩種方式。第六章基金暫時信息表露第二十三條基金發(fā)生重要事件，企業(yè)應(yīng)當(dāng)在兩日內(nèi)編制暫時報告書，予以通告，并在公然表露日分別報中國證監(jiān)會和企業(yè)主要辦公場所所在地中國證監(jiān)會派出機(jī)構(gòu)存案。前款所稱重要事件，是指可能對基金份額擁有人權(quán)益或許基金份額的價錢產(chǎn)生重要影響的以下事件：（一）基金份額擁有人大會的召開；（二）提早

9、停止基金合同；（三）基金擴(kuò)募；（四）延伸基金合同限期；（五）變換基金運(yùn)作方式；（六）改換基金管理人、基金托管人；（七）基金管理人、基金托管人的法命名稱、住處發(fā)生更改；（八）基金管理人股東及其出資比率發(fā)生更改；（九）基金召募期延伸;（十）基金管理人的董事長、總經(jīng)理及其余高級管理人員、基金經(jīng)理和基金托管人基金托管部門負(fù)責(zé)人發(fā)生改動；（十一）基金管理人的董事在一年內(nèi)更改超出百分之五十；（十二）基金管理人、基金托管人基金托管部門的主要業(yè)務(wù)人員在一年內(nèi)變動超出百分之三十；（十三）波及基金管理人、基金財富、基金托管業(yè)務(wù)的訴訟；（十四）基金管理人、基金托管人遇到看管部門的檢查；（十五）基金管理人及其董事、總

10、經(jīng)理及其余高級管理人員、基金經(jīng)理遇到嚴(yán)重行政處分，基金托管人及其基金托管部門負(fù)責(zé)人遇到嚴(yán)重行政處分；（十六）重要關(guān)系交易事項；（十七）基金利潤分派事項；（十八）管理費、托管費等花費計提標(biāo)準(zhǔn)、計提方式和費率發(fā)生更改；（十九）基金份額凈值計價錯誤達(dá)基金份額凈值百分之零點五；（二十）基金改聘會計師事務(wù)所；（二十一）更改基金份額出售機(jī)構(gòu)；專業(yè)知識分享WORD格式整理（二十二）基金改換注冊登記機(jī)構(gòu)；（二十三）開放式基金開始辦理申購、贖回；（二十四）開放式基金申購、贖回費率及其收費方式發(fā)生更改；（二十五）開放式基金發(fā)生巨額贖回并緩期支付；（二十六）開放式基金連續(xù)發(fā)生巨額贖回并暫停接受贖回申請；（二十七）開

11、放式基金暫停接受申購、贖回申請后從頭接受申購、贖回；（二十八）中國證監(jiān)會規(guī)定的其余事項。第二十四條召開基金份額擁有人大會的，招集人應(yīng)當(dāng)起碼提早三十天通告基金份額擁有人大會的召開時間、會議形式、審議事項、議事程序和表決方式等事項。第二十五條在基金合同限期內(nèi)，任何公共媒體中出現(xiàn)的或許在市場上流傳的信息可能對基金份額價錢產(chǎn)生誤導(dǎo)性影響或許惹起較大顛簸的，企業(yè)知悉后應(yīng)當(dāng)立刻對該信息進(jìn)行公然澄清，并將有關(guān)狀況立刻報告中國證監(jiān)會、基金上市交易的證券交易所。第七章信息表露事務(wù)管理第二十六條信息事務(wù)管理（一）信息表露事務(wù)管原因企業(yè)督察長全面負(fù)責(zé)；（二）企業(yè)各部門依據(jù)其業(yè)務(wù)范圍供給信息表露中有關(guān)內(nèi)容；供給部門需

12、對供給內(nèi)容的完好性、真切性、實時性負(fù)責(zé)。（三）督查稽核部負(fù)責(zé)對各部門供給的內(nèi)容進(jìn)行審察，出具審察建議并形成報告，信息表露文本的歸檔及保存等；（四）市場部負(fù)責(zé)指定報刊的刊載工作、企業(yè)網(wǎng)站公布及基金投資者咨詢等；（五）基金財富凈值、基金份額凈值、基金份額申購贖回價錢、基金按期報告和按期更新的招募說明書等公然表露的有關(guān)基金信息由企業(yè)負(fù)責(zé)制作，經(jīng)基金托管人復(fù)核、審察，并確認(rèn)；（六）用于公然表露的基金信息文件須經(jīng)企業(yè)信息表露流程審察經(jīng)過方可對外表露；（七）企業(yè)除應(yīng)當(dāng)依照證券投資基金信息表露管理方法及其各項實行準(zhǔn)則的各項規(guī)定公然表露信息外，還應(yīng)恪守基金上市的證券交易所對于信息表露的規(guī)定。如基金上市的證券交

13、易所的有關(guān)規(guī)定與證券投資基金信息表露管理方法及其各項實行準(zhǔn)則相矛盾時，應(yīng)依照證券投資基金信息表露管理方法及其各項實行準(zhǔn)則辦理；專業(yè)知識分享WORD格式整理（八）企業(yè)指定的信息表露媒體為：中國證券報、上海證券報以及證券時報。企業(yè)應(yīng)起碼在以上一家媒體上表露企業(yè)及基金信息，所選定的報刊在一個基金會計年度內(nèi)保持不變；（九）信息表露除在以上指定的信息表露報刊上刊載外，還能夠依據(jù)需要在其余報刊上表露，但一定保證：1、指定報刊不晚于非指定報刊表露信息；2、在不一樣報刊上表露同一信息的內(nèi)容一致。（十）招募說明書、上市通告書、年度報告、中期報告、季度報告在編制達(dá)成后，應(yīng)擱置在企業(yè)所在地，供民眾查閱、復(fù)制。第二十

14、七條企業(yè)公然表露的基金信息，應(yīng)當(dāng)切合中國證監(jiān)會有關(guān)基金信息表露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則的規(guī)定；特定基金信息表露事項和特別基金品種的信息表露，應(yīng)當(dāng)切合中國證監(jiān)會有關(guān)編報規(guī)則的規(guī)定。第二十八條企業(yè)公然表露基金信息波及財務(wù)會計、法律等事項的，企業(yè)應(yīng)當(dāng)依占有關(guān)規(guī)定由擁有從事證券業(yè)務(wù)資格的會計師事務(wù)所、律師事務(wù)所等專業(yè)機(jī)構(gòu)審察考證，并出具書面建議。第二十九條企業(yè)信息表露負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)將自己姓名、聯(lián)系地點和郵政編碼、辦公室電話號碼、圖文傳真號碼等信息，以書面形式報告中國證監(jiān)會并通告。第三十條企業(yè)信息表露負(fù)責(zé)人獨一代表企業(yè)對外進(jìn)行基金信息表露，其余企業(yè)職工無權(quán)進(jìn)行任何形式的信息表露。企業(yè)信息表露負(fù)責(zé)人代表企業(yè)進(jìn)行有關(guān)基金信息表露活動時，應(yīng)保證表露信息正確、真切和完好，沒有重要遺漏或嚴(yán)重誤導(dǎo)性陳說。第三十一條企業(yè)掌握內(nèi)情信息的人員不得利用內(nèi)情信息進(jìn)行證券交易，也不得利用職務(wù)便利將內(nèi)情信息流