某酒店財務工作流程管理

1、某酒店財財務工作作流程一、廳面面收銀工工作程序序 餐廳廳收銀工工作是記記錄餐飲飲營業(yè)收收入的第第一步，也是財財務管理理的重要要環(huán)節(jié)之之一。它它要求每每一名收收銀員熟熟練地掌掌握自己己的工作作內(nèi)容及及工作程程序，并并運用于于工作中中，真正正地起到到監(jiān)督、把關的的職能作作用，為為下一步步的財務務核算奠奠定良好好的基礎礎。其工工作內(nèi)容容主要包包括：（一）班班前準備備工作 1、餐廳收收銀員依依照排班班表的班班次于上上崗前需需簽到，由餐廳廳收銀領領班監(jiān)督督執(zhí)行，并編排排報表。 2、收銀員員與領班班或主管管一起清清點周轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)金，無無誤后在在登記簿簿上簽收收，班次次之間必必須辦理理周轉(zhuǎn)金金交接手手續(xù)，并并在餐

2、廳廳收銀員員周轉(zhuǎn)金金交接登登記簿上上簽字。 3、領取該該班次所所需使用用的帳單單及收據(jù)據(jù)，檢查查帳單及及收據(jù)是是否順號號，如有有缺號、短聯(lián)應應立即退退回，下下班時將將未使用用的帳單單及收據(jù)據(jù)辦理退退回手續(xù)續(xù)，并在在帳單領領用登記記簿上簽簽字，餐餐廳帳單單由主管管管理，并由主主管監(jiān)督督執(zhí)行。 4、檢查電電腦系統(tǒng)統(tǒng)的日期期、時間間是否正正確，如如有日期期不對或或時間不不準時，應及時時通知領領班進行行調(diào)整，并檢查查色帶、紙帶是是否足夠夠。 5、查閱餐餐廳收銀銀員交接接記事本本，了解解上班遺遺留問題題，以便便及時處處理。（二）正正常操作作工作程程序 1、當服務務員把點點菜單交交到收銀銀臺時，收銀員員應

3、首先先檢查點點菜單上上人數(shù)、臺號是是否記錄錄齊全，如記錄錄不全則則退回服服務員。 2、當點菜菜單人數(shù)數(shù)、臺號號記錄齊齊全后，開始正正式輸入入菜單，首先將將客帳單單號碼輸輸入電腦腦內(nèi)，收收銀機將將自動編編制該帳帳單號，待客人人結(jié)帳時時使用；然后將將客人人人數(shù)、臺臺號以及及客人所所點的食食品、飲飲料內(nèi)容容及數(shù)量量依照電電腦菜單單鍵輸入入。輸入入完畢后后即可等等待客人人結(jié)帳。（三）結(jié)結(jié)帳工作作流程 1、餐廳結(jié)結(jié)帳單一一式二聯(lián)聯(lián)：第一一聯(lián)為財財務聯(lián)、第二聯(lián)聯(lián)為客人人聯(lián)。 2、客人要要求結(jié)帳帳時，收收銀員根根據(jù)廳面面人員報報結(jié)的臺臺號打印印出暫結(jié)結(jié)單，廳廳面人員員應先將將帳單核核對后簽簽上姓名名，然后后

4、憑帳單單與客人人結(jié)帳。如果廳廳面人員員沒簽名名，收銀銀員應提提醒其簽簽名。 3、客人結(jié)結(jié)帳現(xiàn)付付的，廳廳面人員員應將兩兩聯(lián)帳單單拿回交交收銀員員總結(jié)后后，將第第二聯(lián)結(jié)結(jié)帳單交交回客人人，第一一聯(lián)結(jié)帳帳單則留留存收銀銀員。 4、客人結(jié)結(jié)帳是掛掛帳的，則由廳廳面人員員將客人人掛帳憑憑據(jù)交收收銀員辦辦理掛帳帳手續(xù)后后，兩聯(lián)聯(lián)帳單都都交收銀銀員處理理。 5、結(jié)帳時時客人出出示優(yōu)惠惠卡（或或者廳面面管理人人員給予予客人打打折）要要求打折折時，廳廳面人員員應將優(yōu)優(yōu)惠卡（或者管管理人員員簽名）和兩聯(lián)聯(lián)帳單交交收銀員員按程序序辦理打打折，如如果廳面面人員只只將一聯(lián)聯(lián)帳單交交收銀員員，收銀銀員可以以不給予予辦理

5、。 6、作廢或或修改帳帳單時應應由相關關人員說說明作廢廢或調(diào)整整原因，并簽上上姓名，在由廳廳面管理理人員證證實后，將修改改單和作作廢單（兩聯(lián)）交收銀銀員送財財務部審審計審核核。 7、由于種種種原因因，客人人需要滯滯后結(jié)帳帳的，須須先請廳廳面管理理人員認認可擔保保，然后后將其轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)入財務務部應收收帳款。 8、賓館總總經(jīng)理、副總經(jīng)經(jīng)理招待待客人或或銷售部部人員，經(jīng)領導導批準招招待客戶戶時須使使用內(nèi)部部帳單，帳單請請領導簽簽字后轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)入財務務部審計計審核。 9、收銀員員在本班班次營業(yè)業(yè)結(jié)束，后應做做單班結(jié)結(jié)帳；在在本日營營業(yè)工作作結(jié)束后后，應做做總班結(jié)結(jié)帳。仔仔細核對對當日的的用餐情情況及收收入情況況，

6、并填填寫“東東（西）園餐廳廳核對表表”。（四）單單、總班班結(jié)帳 在每班班結(jié)束后后，要做做單班總總結(jié)；在在當日業(yè)業(yè)務結(jié)束束后，要要做總班班結(jié)帳。直接點點擊“單單?？偘喟嘟Y(jié)帳”按鈕，電腦會會自動總總結(jié)營業(yè)業(yè)收入并并產(chǎn)生若若干報表表，根據(jù)據(jù)所需，打印出出報表。（五）當當日、歷歷史帳目目查詢 “當日日帳目查查詢”是是指未平平帳和最最近三天天的帳目目，直接接點擊“當日帳帳目查詢詢”按鈕鈕，電腦腦會自動動查找出出所需帳帳目。 “歷史史帳目查查詢”是是指以前前產(chǎn)生的的帳目，操作方方法同上上。（六）發(fā)發(fā)票管理理 1、每位收收銀員領領用的發(fā)發(fā)票由本本人保管管及核銷銷，不得得由他人人代領和和代核銷銷，核銷銷時作廢

7、廢的頁號號折開，其作廢廢號碼要要填入發(fā)發(fā)票封面面背后的的發(fā)票檢檢查記錄錄欄內(nèi)。 2、填制發(fā)發(fā)票金額額要憑客客人聯(lián)的的消費單單金額填填制（經(jīng)經(jīng)辦人在在發(fā)票的的有關項項目中要要簽上姓姓名的全全稱），其客人人消費單單要貼附附發(fā)票存存根聯(lián)的的后面。 3、核銷發(fā)發(fā)票時發(fā)發(fā)現(xiàn)存根根聯(lián)沒附附上客人人聯(lián)的消消費單或或發(fā)票不不連號的的，經(jīng)管管人除要要寫上書書面說明明書附貼貼上，還還要承擔擔由此而而產(chǎn)生的的一切經(jīng)經(jīng)濟損失失。 4、丟失發(fā)發(fā)票要及及時以書書面報告告上報財財務部，丟失發(fā)發(fā)票聲明明作廢的的登報費費要由經(jīng)經(jīng)管人負負責。（七）作作廢帳單單的管理理收銀員當當班結(jié)束束時對于于經(jīng)過電電腦操作作記錄的的調(diào)整單單、作

8、廢廢單等都都應送審審計稽核核。作廢廢單必須須由領班班以上簽簽名證實實注明作作廢原因因。如事事后發(fā)現(xiàn)現(xiàn)有錯，但又查查不到保保存的帳帳單，其其經(jīng)濟責責任應由由收銀當當事人承承擔，同同時還要要追究銷銷毀單的的原因。（八）現(xiàn)現(xiàn)金、支支票、信信用卡的的收款程程序 1、現(xiàn)現(xiàn)金 11）收現(xiàn)現(xiàn)金時應應注意辨辨別真?zhèn)蝹魏蛶琶婷媸欠裢晖暾麩o損損。 22）除人人民幣外外，其他他幣別的的硬幣不不接收。 2、支支票 收取取支票應應檢查是是否有開開戶行帳帳號和名名稱，印印鑒完整整清晰，一般印印鑒是一一個公章章二個私私章以上上。如有有欠缺，應先問問交票人人是否印印鑒相符符，并在在背書留留下聯(lián)系系人姓名名和聯(lián)系系電話。本賓館

9、館不接受受私人支支票，如如由賓館館經(jīng)理以以上人員員擔保接接受支票票的，該該支票出出現(xiàn)問題題由擔保保人承擔擔一切責責任。 3、信信用卡 1）收授信信用卡時時，應先先檢查卡卡的有效效期和是是否接受受使用范范圍內(nèi)的的信用卡卡、查核核該卡是是否以被被列入止止付名單單內(nèi)，（如刷錯錯信用卡卡紙、過過期、止止付期及及非接受受范圍內(nèi)內(nèi)的信用用卡銀行行一律拒拒收。 2）客人結(jié)結(jié)算時，將消費費金額填填入簽購購單消費費欄，請請持卡人人簽名，認真核核對卡號號，有效效期和簽簽名應與與信用卡卡一致，正確無無誤后撕撕下持卡卡人存根根聯(lián)隨同同帳單交交客人。 3）持卡人人如沒有有入住本本賓館或或先離店店，代他他人付款款的須請請

10、持卡人人在簽購購單上先先簽名，填寫付付款確認認書，收收銀員應應認真核核對卡號號和簽名名，按預預住天數(shù)數(shù)預計金金額授權權，取得得授權后后，在簽簽購單邊邊緣注明明“已核核”字樣樣簽上經(jīng)經(jīng)辦員姓姓名，寫寫上授權權金額和和授權號號碼。 4）信用卡卡超過限限額的一一律要致致電銀行行信用卡卡授權中中心或通通過EDDC取得得授權，如實際際消費超超過授權權金額應應再補授授權，一一筆消費費只能用用一個授授權碼，多個授授權碼應應分單套套購，方方可接受受使用。 5）簽購金金額如超超過授權權金額的的10%以內(nèi)，原授權權碼仍可可使用，不須再再授權。（九）下下班時現(xiàn)現(xiàn)金及帳帳單交接接程序 1、現(xiàn)金交交接程序序 餐廳收收銀

11、員編編制報告告完畢后后，將所所收的現(xiàn)現(xiàn)金數(shù)額額分別填填寫在現(xiàn)現(xiàn)金袋上上，然后后將現(xiàn)金金裝入袋袋內(nèi)。要要求內(nèi)裝裝現(xiàn)金與與現(xiàn)金袋袋上記錄錄的金額額一致，并在現(xiàn)現(xiàn)金收入入交收記記錄簿上上簽字，辦理現(xiàn)現(xiàn)金交接接手續(xù)。在收銀銀員的監(jiān)監(jiān)督下將將現(xiàn)金袋袋放入保保險柜中中，當收收銀員下下班時，由接收收人一一一清點現(xiàn)現(xiàn)金口袋袋及核對對現(xiàn)金袋袋上的金金額與現(xiàn)現(xiàn)金交收收記錄簿簿金額是是否一致致，無誤誤后在轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)交人姓姓名欄內(nèi)內(nèi)簽名，A，BB，C，D班以以此類推推，手續(xù)續(xù)不變，直到第第二天總總出納清清點為止止。 2、客帳單單交接程程序 客帳單單交接程程序分為為兩類：一類是是已使用用的，將將已使用用過的客客帳單按按順序號

12、號排好，用客帳帳單分配配表包捆捆好，放放到指定定位置，供夜間間核數(shù)員員審核用用；另一一類是未未使用過過的，要要檢查一一下與已已使用過過的客帳帳單最后后一張是是否有連連號，無無誤后，辦理退退還手續(xù)續(xù)。在餐餐廳收銀銀客帳單單領用登登記簿的的退回處處簽字。如下班班次繼續(xù)續(xù)使用時時在領用用欄內(nèi)簽簽字辦理理交接手手續(xù)，當當天工作作結(jié)束時時，應將將未使用用的客帳帳單退回回主管處處，并辦辦理退回回簽字手手續(xù)。（十）臺臺球廳工工作程序序 1、當客人人到臺球球廳打球球消費時時，收銀銀員接到到服務員員的傳遞遞信息后后，開出出收費結(jié)結(jié)算單，注明客客人開始始消費時時間、所所用臺球球桌號，并在打打卡機上上打上開開單時間

13、間，并在在登記表表中做好好記錄。 2、客人結(jié)結(jié)帳時，收銀員員要在結(jié)結(jié)算單上上注明截截止時間間，客人人打球應應收銀項項，加上上其它消消費款項項，最后后應收金金額與客客人結(jié)帳帳，并在在打卡機機上打出出結(jié)帳時時間，并并在登記記表中做做好登記記記錄。 3、免費接接待：根根據(jù)賓館館制訂的的免費接接待執(zhí)行行?？偨?jīng)經(jīng)理接待待，由總總經(jīng)理在在接待單單上簽名名確認。如果不不能及時時簽名，由部門門經(jīng)理代代替接待待的，由由部門經(jīng)經(jīng)理先在在接待單單上簽名名并注明明接待內(nèi)內(nèi)容，部部門經(jīng)理理在第二二天，將將手續(xù)補補齊后交交財務審審計處審審查，如如果不補補簽，將將視同本本人消費費，在其其當月工工資中扣扣除；如如果總經(jīng)經(jīng)理打

14、電電話到康康樂部通通知接待待客人的的，由康康樂部領領班以上上人員填填寫接待待單，并并于二個個工作日日內(nèi)將手手續(xù)補齊齊交財務務審計核核查。 4、在使用用結(jié)算單單和酒水水單的過過程中，注意單單據(jù)要連連碼使用用，修改改及作廢廢單據(jù)、單據(jù)傳傳遞要嚴嚴格按照照單據(jù)使使用管理理規(guī)定方方法執(zhí)行行。切記記每次結(jié)結(jié)帳都要要憑結(jié)算算單才能能與客人人結(jié)帳。 5、當班營營業(yè)結(jié)束束后，填填寫營業(yè)業(yè)繳款憑憑證，按按規(guī)定辦辦理好交交款交單單程序。（十一）游泳館館工作程程序 1、游泳票票、記次次卡及年年卡由收收銀員按按不同價價格，向向財務票票證管理理員領取取。收銀銀員在當當班結(jié)束束后，填填寫繳款款憑證時時，要將將當班銷銷售游

15、泳泳票（記記次卡、年卡）的號碼碼、數(shù)量量及金額額在備注注欄中注注明清楚楚。當領領取的票票卡售完完后，憑憑繳款憑憑證的第第一聯(lián)，向票證證管理員員核銷原原領取的的票卡，再重新新領取票票卡銷售售。 2、設置“游泳館館登記表表”。 序號號：是按按照當天天客人消消費的次次序進行行排號； 類型型：指客客人消費費的是門門票、記記次卡或或年卡； 號碼碼：指客客人使用用的票或或卡的號號碼； 數(shù)量量：指客客人共消消費了多多少人次次； 金額額：指銷銷售不同同票或卡卡的不同同價格； 卡使使用次數(shù)數(shù)：指記記次卡消消費是第第幾次消消費及所所剩次數(shù)數(shù)； 衣柜柜號碼：指由康康樂服務務員發(fā)給給客人的的衣柜鑰鑰匙的號號碼； 進館

16、館時間：指客人人進館時時間； 客人人簽名：指年卡卡客人消消費時客客人簽名名； 核對對簽名：指由康康樂領班班以上人人員，證證實年卡卡客人或或免費接接待客人人的核實實簽名； 備注注：指記記錄特殊殊情況的的注解。 注意意：本表表一式兩兩聯(lián)，當當天營業(yè)業(yè)結(jié)束后后，由收收銀員和和康樂部部進行核核對，核對無誤誤后，雙雙方共同同簽名確確認；一一份交財財務審計計核對，另一份份由康樂樂部留存存核查。 3、康樂收收銀員要要認真填填寫當班班銷售及及受理票票和卡按按表中內(nèi)內(nèi)容，注注意票和和卡的號號碼以及及卡的使使用次數(shù)數(shù)。 4、客人衣衣柜鑰匙匙由康樂樂服務員員保管發(fā)發(fā)放，康康樂服務務員接到到收銀員員傳遞過過來的票票和

17、卡時時，將衣衣柜鑰匙匙發(fā)給客客人，并并將鑰匙匙號碼對對照收銀銀員填寫寫的票或或卡填入入表中。 5、客人使使用贈票票時，收收銀員收收到票后后，在票票面上寫寫上“作作廢”字字樣并注注上日期期，當班班結(jié)束后后，將贈贈票交財財務審計計核對審審查。 6、受理年年卡時，一般要要求客人人在登記記表上簽簽名確認認，如果果客人沒沒簽名，必須由由康樂部部當值領領班以上上人員簽簽名證實實。 7、免費接接待：根根據(jù)賓館館制訂的的免費接接待執(zhí)行行?？偨?jīng)經(jīng)理接待待，由總總經(jīng)理在在接待單單上簽名名確認。如果不不能及時時簽名，由部門門經(jīng)理代代替接待待時，由由部門經(jīng)經(jīng)理先在在接待單單上簽名名，并注注明接待待內(nèi)容；部門經(jīng)經(jīng)理應在

18、在第二天天，將手手續(xù)補齊齊后交財財務審計計處審查查，如不不補辦手手續(xù)，將將視同本本人消費費并在其其當月工工資中扣扣除；如如果總經(jīng)經(jīng)理打電電話到康康樂部通通知接待待客人的的，由康康樂部領領班以上上人員填填寫接待待單，并并于二個個工作日日內(nèi)將手手續(xù)補齊齊交財務務審計核核查。 8、鑰匙交交接：客客人游泳泳沖洗完完后，由由康樂部部更衣室室服務員員將客人人衣柜鑰鑰匙交到到服務臺臺服務員員處，在在雙方交交接鑰匙匙時，必必須辦理理填寫“鑰匙交交接表”（一式式兩聯(lián)），財務務收銀員員要起到到監(jiān)督作作用，并并在表上上簽名證證實；當當天營業(yè)業(yè)結(jié)束后后，將此此單一聯(lián)聯(lián)連同登登記表一一起交財財務審計計核對，一聯(lián)由由康樂

19、部部留存?zhèn)鋫洳椤?9、當班營營業(yè)結(jié)束束后，填填寫營業(yè)業(yè)繳款憑憑證，按按規(guī)定辦辦理好交交款交單單程序。（十二）保齡球球館工作作程序 1、客人進進館消費費打球時時，預先先交押金金，由收收銀員開開出“押押金收條條”（一一式三份份），將將第二聯(lián)聯(lián)交球館館服務員員作為開開道的憑憑據(jù)，第第三聯(lián)交交客人留留底。 2、球館服服務員接接到收銀銀員傳遞遞的“押押金收條條”后，注上開開道時間間及球道道號，并并給客人人開道打打球。 3、如果客客人消費費金額超超過“押押金收條條”上的的押金，由球館館服務員員通知客客人到收收銀處并并再次交交納押金金后，才才能給予予繼續(xù)消消費。 4、客人打打完球后后，球館館服務員員在“押押

20、金收條條”上注注明結(jié)束束時間，并寫明明客人所所打局數(shù)數(shù)及消費費金額，將“押押金收條條”的第第二聯(lián)交交給收銀銀員結(jié)帳帳。 5、收銀員員接到球球館服務務員傳遞遞的結(jié)帳帳信息后后，收回回客人留留底的第第三聯(lián)“押金收收條”，根據(jù)客客人的消消費項目目及消費費額開出出結(jié)算單單，并與與客人結(jié)結(jié)帳。結(jié)結(jié)算單一一式四聯(lián)聯(lián)，填寫寫時必須須一起填填寫，不不得分別別填寫。 6、如果客客人的押押金多于于實際消消費，結(jié)結(jié)帳時須須退款給給客人的的，由廳廳面管理理人員簽簽名證實實后，交交收銀員員辦理退退款手續(xù)續(xù)。 7、用于開開“押金金收條”的押金金單和結(jié)結(jié)算單必必須聯(lián)碼碼使用，填寫時時必須按按單據(jù)內(nèi)內(nèi)容及客客人消費費項目規(guī)規(guī)

21、范填寫寫，不得得隨意修修改及作作廢單據(jù)據(jù)。修改改或作廢廢結(jié)算單單必須由由收銀員員寫明原原因，并并由廳面面管理人人員及收收銀領班班以上人人員證實實。 8、免費接接待：按按照賓館館制訂的的免費接接待辦法法執(zhí)行。總經(jīng)理理接待時時，由總總經(jīng)理在在接待單單上簽名名確認。如果不不能及時時簽名，由部門門經(jīng)理代代替接待待的，由由部門經(jīng)經(jīng)理先在在接待單單上簽名名并注明明接待內(nèi)內(nèi)容，部部門經(jīng)理理在第二二天將手手續(xù)補齊齊后，交交財務審審計處審審查；如如果不補補辦，將將視同其其本人消消費，并并在其當當月工資資中扣除除；如果果總經(jīng)理理打電話話到康樂樂部通知知接待客客人的，由康樂樂部領班班以上人人員填寫寫接待單單，并于于

22、二個工工作日內(nèi)內(nèi)將手續(xù)續(xù)補齊交交財務審審計核查查。 9、客人購購買月卡卡、優(yōu)惠惠卡時，需填寫寫四聯(lián)結(jié)結(jié)算單據(jù)據(jù)，注明明卡號、起止時時間，并并讓客人人簽名。 10、客人持持月卡消消費時，需填寫寫結(jié)算單單，注明明卡號、使用次次數(shù)，并并有客人人簽名。接待員員憑結(jié)算算單直接接給客人人開局。11、客客人使用用贈票的的，收銀銀員收到到票時在在票面上上寫上“作廢”字樣并并注上日日期，當當班營業(yè)業(yè)結(jié)束后后，將贈贈票交財財務審計計核對審審查。 12、當班結(jié)結(jié)束營業(yè)業(yè)后，填填寫營業(yè)業(yè)繳款憑憑證，按按規(guī)定辦辦理交款款交單程程序。（十三）棋牌室室工作程程序 1、當客人人到棋牌牌室打球球消費，收銀員員接到服服務員的的傳

23、遞信信息后，開出收收費結(jié)算算單，注注明客人人開始消消費時間間、所用用房間號號及不同同的桌類類收費，并在登登記表中中做好記記錄。 2、客人在在打牌過過程中，發(fā)生其其它消費費，由服服務員開開出酒水水單，注注明客人人的消費費項目、應收取取金額及及房間號號，將酒酒水單傳傳遞給收收銀員與與其相應應的收費費結(jié)算單單一起與與客人結(jié)結(jié)算。 3、客人結(jié)結(jié)帳時，收銀員員要在結(jié)結(jié)算單上上注明截截止時間間，客人人消費應應收款項項，與客客人結(jié)帳帳后，在在登記表表中做好好登記記記錄。 4、免費接接待：根根據(jù)賓館館制訂的的免費接接待執(zhí)行行。總經(jīng)經(jīng)理接待待，由總總經(jīng)理在在接待單單上簽名名確認。如果不不能及時時簽名，部門經(jīng)經(jīng)理

24、代替替接待的的，由部部門經(jīng)理理在接待待單上簽簽名，并并注明接接待內(nèi)容容；部門門經(jīng)理在在第二天天將手續(xù)續(xù)補齊后后，交財財務審計計處審查查，如不不補辦手手續(xù)，將將視同本本人消費費，并在在其當月月工資中中扣除；如總經(jīng)經(jīng)理打電電話通知知康樂部部接待客客人的，由康樂樂部領班班以上人人員填寫寫接待單單，并于于二個工工作日內(nèi)內(nèi)將手續(xù)續(xù)補齊交交財務審審計核查查。 5、在使用用結(jié)算單單和酒水水單的過過程中，單據(jù)要要連碼使使用，修修改及作作廢單據(jù)據(jù)、單據(jù)據(jù)傳遞要要嚴格按按照單據(jù)據(jù)使用管管理規(guī)定定執(zhí)行。切記每每次結(jié)帳帳時，都都要憑結(jié)結(jié)算單才才能與客客人結(jié)帳帳。 6、當班營營業(yè)結(jié)束束后，填填寫營業(yè)業(yè)繳款憑憑證，按按規(guī)

25、定辦辦理交款款交單。二、前廳廳收銀工工作程序序 前廳收收銀服務務工作，直接體體現(xiàn)飯店店服務水水平，因因此，要要求每一一名收銀銀員熟練練地掌握握自己的的工作內(nèi)內(nèi)容及工工作程序序，作到到結(jié)帳工工作忙而而不亂，資金收收回準確確無誤，及時與與營業(yè)部部門溝通通，掌握握第一手手資料，其主要要的工作作內(nèi)容包包括:（一）班班前準備備工作 1、前廳收收銀員準準時到崗崗簽到，由前廳廳收銀員員領班監(jiān)監(jiān)督執(zhí)行行，并編編報考勤勤表。 2、清點上上一班轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)來的周周轉(zhuǎn)金，各種資資料齊全全后，在在登記簿簿上簽字字辦理轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)交手續(xù)續(xù)。 3、領用前前廳收據(jù)據(jù)，檢查查順序號號，如有有缺號、短頁應應立即退退回；下下班時，未使用用的收據(jù)

26、據(jù)應辦理理退回或或轉(zhuǎn)交手手續(xù)。 4、閱讀主主管留言言記事本本，注意意主管提提出的問問題，在在該班工工作中加加以糾正正。（二）原原始單據(jù)據(jù)的使用用： 1、預收房房金收據(jù)據(jù)：此單單據(jù)連號號三聯(lián)。當客人人入住付付費后，開出此此單據(jù)，第一聯(lián)聯(lián)留存；第二聯(lián)聯(lián)交給客客人；第第三聯(lián)同同原始訂訂房單一一起，放放在客人人帳單里里。（注注：在收收取散客客客人房房金時，需多收收一天房房費為住住房押金金。如果果需要鑰鑰匙押金金、長話話押金亦亦用此單單，國內(nèi)內(nèi)長途1100元元，國際際長途 10000元）。 2、雜項收收費單：此單據(jù)據(jù)共兩聯(lián)聯(lián)，用于于客人在在賓館內(nèi)內(nèi)無原始始單據(jù)的的消費憑憑證，如如預收冰冰箱費等等。開出出

27、此單據(jù)據(jù)時，需需要注明明收費名名稱及收收取日期期，并請請客人簽簽字。第第一聯(lián)留留存；第第二聯(lián)放放在客人人的帳單單里。（注：此此單據(jù)必必須有客客人簽字字）如果果客人入入住時結(jié)結(jié)清此項項費用，則無須須開出此此份單據(jù)據(jù)，而需需開出發(fā)發(fā)票并寫寫明客人人交費的的項目、起始日日期，將將發(fā)票的的“第三三聯(lián)”與與客人帳帳單放在在一起。 3、發(fā)票：當客人人結(jié)清有有關費用用時，需需將發(fā)票票的第三三聯(lián)撕下下，與客客人的原原始帳單單放在一一起（會會議代表表自付帳帳目的發(fā)發(fā)票之第第三聯(lián)，則需統(tǒng)統(tǒng)一保存存在會議議帳單內(nèi)內(nèi)）。 4、備用金金：分為為兩類情情況，第第一類：收銀員員收入比比備用金金多的押押金時，下班時時與當班班

28、次單班班結(jié)帳單單放在一一起，投投入保險險柜中；第二類類收銀員員本班次次退款大大于收銀銀，即已已動用備備用金時時，下班班時應將將本班次次單班結(jié)結(jié)帳單與與剩余備備用金一一起轉(zhuǎn)入入下一班班次，直直到可以以補夠備備用金時時為止。 5、結(jié)帳單單： （11）客人人結(jié)帳時時，打印印出“匯匯總帳單單”，請請客人簽簽字后與與客人帳帳單放在在一起保保存。 （22）當班班次結(jié)束束時，由由各收銀銀員打印印出“收收銀員帳帳目明細細表”與與本人本本班次結(jié)結(jié)清客人人帳單歸歸放一起起，單獨獨放置在在相應的的帳單夾夾里，以以供當日日夜審審審核。 6、信用卡卡、外幣幣、支票票的傳遞遞：由接接班的收收銀員核核查（金金額、號號碼、有

29、有效期）后負責責簽收，同時傳傳遞人和和接收人人共同簽簽名后認認可。要要特別注注意支票票和信用用卡的有有效期（對于預預收長包包房客人人的信用用卡必須須一月一一結(jié)帳，不得出出現(xiàn)信用用卡過期期；支票票如有簽簽發(fā)日期期則簽發(fā)發(fā)日起110天內(nèi)內(nèi)有效）。 7、電腦班班次更換換：本班班次結(jié)束束前，打打印出“今日收收銀員帳帳目明細細表”、“單班班帳目明明細表”和“單單班結(jié)帳帳單”，及時退退出個人人操作號號。(三)、配合計計算機操操作時的的規(guī)定接待員每每日早班班在中午午 122:000，中班班在188:000，夜班班在 223:330之前前核準計計算機房房態(tài)，由由當班領領班抽查查。如經(jīng)經(jīng)當日夜夜審審查查明，確確

30、屬房態(tài)態(tài)不準造造成計算算機多加加房費，責任歸歸當班接接待員。 1、接待員員每日夜夜班須核核查當日日入住客客人登記記信息（姓名、進離店店日期、房價、簽證有有效期、帳務是是否超限限），特特別對于于長包房房客人的的簽證加加以核查查，填寫寫客人信信息表，為次日日早班催催促客人人，補登登新的信信息。 2、早班接接待員每每日十二二點半左左右打印印出當日日“應離離未離客客人表”，及時時催客人人辦續(xù)住住手續(xù)。 3、收銀員員每日打打印兩份份單班帳帳單，由由每日夜夜班整理理當日四四班次單單班結(jié)帳帳單及總總班結(jié)帳帳單，并并分別放放入帳夾夾內(nèi)。 4、結(jié)帳時時以電腦腦為準。如客人人或收銀銀員出現(xiàn)現(xiàn)任何疑疑問時，應請機機

31、房人員員或當日日領班簽簽字后調(diào)調(diào)整計算算機。 5、必須加加強對拖拖欠帳款款的催收收。當日日應離未未離賓客客由接待待員通知知客人辦辦理續(xù)住住手續(xù)；首次出出現(xiàn)欠款款的客人人，由早早班收銀銀員根據(jù)據(jù)夜班提提供的“掛帳超超限表”填寫催催款單，通知到到客人本本人，此此事由早早班領班班負責落落實；對對于連續(xù)續(xù)三次出出現(xiàn)超限限的客人人，早班班領班出出具名單單，交大大堂付理理報保衛(wèi)衛(wèi)部進行行封門處處理。（四）、發(fā)票、兌換水水單作廢廢帳單的的管理 1、發(fā)票管管理 1）每位收收銀員領領用的發(fā)發(fā)票由本本人保管管及核銷銷，不得得他人代代領和代代核銷。領用發(fā)發(fā)票第一一本使用用完后，要及時時送財務務部核銷銷，再領領用第二

32、二本備用用；核銷銷時作廢廢的頁號號折開，其作廢廢號碼要要填入發(fā)發(fā)票封面面背后的的發(fā)票檢檢查記錄錄欄內(nèi)，以此類類推。 2）填制發(fā)發(fā)票金額額要憑客客人聯(lián)的的消費單單金額填填制（經(jīng)經(jīng)辦人在在發(fā)票的的有關項項目中，要簽上上姓名的的全稱），客人人消費單單要附在在發(fā)票副副聯(lián)的后后面。 3）核銷發(fā)發(fā)票時，如發(fā)現(xiàn)現(xiàn)發(fā)票副副聯(lián)沒附附上客人人聯(lián)的消消費單或或發(fā)票不不連號時時，經(jīng)管管人除要要附上書書面說明明，還要要承擔由由此而產(chǎn)產(chǎn)生的一一切經(jīng)濟濟損失； 4）丟失發(fā)發(fā)票要及及時以書書面形式式上報財財務部，丟失發(fā)發(fā)票聲明明作廢的的登報費費用由經(jīng)經(jīng)管人負負責。 2、兌換水水單管理理 1）兌換水水單由本本人領用用和保管管，

33、用完完45套套后，要要及時到到出納處處再領，由出納納員根據(jù)據(jù)收銀員員上交報報表和水水單負責責核銷。 2）根據(jù)客客人要求求兌換的的外幣要要辯別真真假，按按金額填填寫水單單。填寫寫時，一一式三聯(lián)聯(lián)，寫明明外幣金金額、幣幣別，按按當天匯匯率折算算人民幣幣的金額額，日期期及經(jīng)辦辦人，并并請客人人簽名，注明外外幣編號號，寫明明房號和和證件號號碼；水水單不得得涂改，兌換時時不得不不開水單單，私自自套換外外幣者作作嚴厲處處理；遺遺失兌換換水單的的視同套套換外幣幣處理。 3）作廢的的水單必必須一式式三聯(lián)注注明作廢廢，并由由領班以以上證實實簽名并并上交出出納處核核銷。 3、作廢帳帳單管理理 1）收銀員員當班結(jié)結(jié)

34、束時，對于經(jīng)經(jīng)過電腦腦操作記記錄的調(diào)調(diào)整單、作廢單單等都應應送審計計稽核，作廢單單必須由由領班以以上人員員簽名證證實，注注明作廢廢原因。 2）如事后后發(fā)現(xiàn)有有差錯，但又查查不到保保存的帳帳單，其其經(jīng)濟責責任應由由收銀當當事人承承擔，同同時還要要追究原原因。（五）、現(xiàn)金、信用卡卡、支票票的收受受程序 1、現(xiàn)金 1）收現(xiàn)金金時，應應注意辨辨別真假假、幣面面是否完完整無損損；外幣幣應確認認幣別，按當天天匯率折折算，缺缺角和被被涂劃明明顯的外外幣拒收收（馬幣幣、新加加坡幣不不能有裂裂痕，日日元、美美金不能能有缺角角）；除除人民幣幣外，其其他幣別別硬幣不不接受； 2）除兌換換臺幣須須致電到到中行計計劃科

35、查查詢匯率率外，其其它只接接受匯率率表范圍圍內(nèi)的外外幣。 2、信用卡卡 1）收授信信用卡時時，應先先檢查卡卡的有效效期和是是否在接接受使用用范圍內(nèi)內(nèi)的信用用卡，查查核該卡卡是否已已被列入入止付名名單內(nèi)（刷錯信信用卡單單、過期期、止付付期及非非接受范范圍內(nèi)的的信用卡卡一律拒拒收）。 2）客人結(jié)結(jié)算時，將消費費金額填填入簽購購單消費費欄，請請持卡人人簽名，認真核核對卡號號，有效效期，簽簽名應與與信用卡卡一致。正確無無誤后，撕下持持卡人存存根聯(lián)，隨同帳帳單交客客人。 3）代他人人付款，而持卡卡人沒有有入住本本賓館或或先離店店，須請請持卡人人在簽購購單上先先簽名，填寫付付款確認認書。收收銀員應應認真核

36、核對卡號號和簽名名，按預預住天數(shù)數(shù)預計金金額授權權，取得得授權后后，在簽簽購單邊邊緣注明明“已核核”字樣樣簽上經(jīng)經(jīng)辦員姓姓名，寫寫上授權權金額和和授權號號碼。 4）信用卡卡超過限限額的，一律要要致電銀銀行信用用卡授權權中心或或通過EEDC取取得授權權，如實實際消費費超過授授權金額額應再補補授權，一筆消消費只能能用一個個授權碼碼，多個個授權碼碼應分單單套購，方可接接受使用用。 5）簽購金金額如超超過授權權金額110以以內(nèi)，原原授權碼碼仍可使使用，不不須再授授權。 3、支票 1）收銀員員當班接接收客人人使用的的支票時時，應用用大寫在在支票填填上使用用的年、月、日日（如果果當日不不解繳銀銀行的可可填

37、為次次日的日日期），填上“賓賓館”的的收銀人人名稱，其他項項目均按按規(guī)定填填入（避避免遺失失被盜用用）。 2）填寫支支票一律律用黑色色鋼筆墨墨水填寫寫；（不不得用其其他顏色色水筆或或圓珠筆筆）。 3）小寫金金額前一一位必須須寫上幣幣號“￥”，以以防涂改改； 4）漢字大大寫金額額數(shù)字；一律用用正楷字字或行書書字書寫寫，不得得任意自自造簡化化字；大大寫金額額數(shù)字到到元或角角為止，在“元元”或“角”字字之后應應寫“整整”或“正” 字；大大寫金額額數(shù)字有有分的，分字后后面不寫寫“整”字、大大小寫金金額不得得涂改，印鑒不不可重復復，一經(jīng)經(jīng)涂改，該支票票即刻作作廢；如如因收銀銀員填錯錯支票的的，一律律由收

38、銀銀員負責責催換支支票，直直至收到到款為止止。 5）收取支支票時，應檢查查是否有有開戶行行帳號和和名稱，印鑒完完整清晰晰，一般般印鑒是是一個公公章二個個私章以以上，如如有欠缺缺，應先先問交票票人是否否印鑒相相符，并并留下聯(lián)聯(lián)系人姓姓名和聯(lián)聯(lián)系電話話；本賓賓館不接接受私人人支票，如由賓賓館經(jīng)理理以上人人員擔保保接受的的支票，該支票票出現(xiàn)問問題時，由擔保保人承擔擔一切責責任。（六）、下班前前現(xiàn)金及及未使用用收據(jù)交交接程序序 前廳收收銀員結(jié)結(jié)帳工作作完畢后后，將所所收的現(xiàn)現(xiàn)金，在在現(xiàn)金袋袋上分別別填寫，然后將將現(xiàn)金裝裝入袋內(nèi)內(nèi)。要求求內(nèi)裝現(xiàn)現(xiàn)金與現(xiàn)現(xiàn)金袋上上記錄金金額一致致，并在在現(xiàn)金收收入交接接記

39、錄簿簿上簽字字，辦理理現(xiàn)金交交接手續(xù)續(xù)，并在在接班人人的監(jiān)督督下將現(xiàn)現(xiàn)金袋放放入保險險柜中；當交班班人下班班時，由由接班人人一一清清點現(xiàn)金金口袋，核對現(xiàn)現(xiàn)金袋上上的金額額與現(xiàn)金金交收記記錄簿金金額是否否一致，無誤后后在轉(zhuǎn)交交人姓名名欄內(nèi)簽簽字。AA，B，C，DD班依次次類推，手續(xù)不不變，直直到第二二天總出出納清點點前為止止。（七）、客房訂訂金處理理程序 賓館對對于已簽簽合同的的長住戶戶，根據(jù)據(jù)合同的的具體內(nèi)內(nèi)容，預預收半年年至一年年的房租租訂金，作為抵抵消長住住戶房租租費用。根據(jù)權權責發(fā)生生制的會會計核算算原則，將已收收客房訂訂金分期期體現(xiàn)在在客房帳帳上；當當賓館財財務部收收到一筆筆訂金時時，

40、前廳廳收銀也也相應地地做一筆筆增加，當客人人入住時時，以月月為核算算期，按按照房租租金額將將預付訂訂金轉(zhuǎn)入入在客房房帳上，由此房房租費用用與訂金金相互抵抵消，使使房租客客帳單為為零。（九）、外幣兌兌換工作作程序 1、兌換周周轉(zhuǎn)金出出入庫程程序 根據(jù)賓賓館與銀銀行簽訂訂代兌換換外幣業(yè)業(yè)務協(xié)議議內(nèi)容規(guī)規(guī)定。銀銀行地區(qū)區(qū)分行向向賓館提提供一定定數(shù)量的的兌換周周轉(zhuǎn)金，由兌換換領班專專人管理理，單設設保險柜柜，并建建立嚴格格出入庫庫手續(xù)，確保外外幣兌換換工作的的順利進進行。外外幣兌換換周轉(zhuǎn)金金通常每每天入庫庫一次，出庫二二次。每每筆金額額出入庫庫都要做做到簽字字手續(xù)齊齊全，準準確無誤誤。 2、兌換前前準

41、備工工作程序序 1）收銀員員每天早早上要按按時收聽聽并錄音音中國銀銀行公布布的外匯匯牌價，及時更更改當天天的外匯匯牌價表表。 2）領用當當天所使使用的兌兌換水單單，檢查查是否連連號，是是否有短短號現(xiàn)象象，并辦辦理領用用手續(xù)。 3）領用并并配備大大小面值值的兌換換周轉(zhuǎn)金金，辦理理出庫手手續(xù)。 3、外幣兌兌換及承承付現(xiàn)金金程序 1）問候：先生/小姐/女士，您好！請問您您換錢嗎嗎？ 2）當客人人兌換時時，首先先請客人人出示護護照或其其他證件件，方可可填寫水水單。 3）經(jīng)辦人人接到客客人填好好的水單單時，應應注意檢檢查客人人的國籍籍、姓名名、護照照號碼、房間號號碼、兌兌換外幣幣金額等等內(nèi)容是是否填寫寫

42、齊全，判斷識識別真假假外幣，凡是旅旅行支票票，都要要檢查支支票及水水單簽字字與支票票背書是是否一致致。檢查查后，由由經(jīng)辦人人根據(jù)中中國銀行行賣價或或現(xiàn)鈔價價，核算算成外匯匯人民幣幣轉(zhuǎn)交復復核員，經(jīng)復核核員再次次審核無無誤后，即可承承付現(xiàn)金金交經(jīng)辦辦人。經(jīng)經(jīng)辦人接接現(xiàn)金后后，復核核承付現(xiàn)現(xiàn)金是否否正確，無誤后后連同水水單一起起呈交客客人。 4）問候：先生/小姐/女士，請您查查收，歡歡迎您下下次再來來。 4、外幣兌兌換營業(yè)業(yè)日報表表的編制制程序 當一筆筆兌換業(yè)業(yè)務完畢畢時，由由復核員員將水單單號碼，兌換外外幣種類類及金額額分別填填寫在兌兌換營業(yè)業(yè)日報上上，編表表要求是是： 1）按照水水單順序序號碼

43、一一一填寫寫； 2）外幣現(xiàn)現(xiàn)金、支支票分別別填寫； 3）每筆現(xiàn)現(xiàn)金、支支票金額額分別以以現(xiàn)鈔價價或賣價價等于兌兌換外匯匯人民幣幣金額。 5、兌換員員下班前前，外幣幣及周轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)金交接接程序： 1）外幣交交接程序序：兌換換營業(yè)日日報表編編制完畢畢后，兌兌換員應應將外幣幣日報表表包捆好好裝入現(xiàn)現(xiàn)金袋內(nèi)內(nèi)封好，并在口口袋封口口處簽上上自己的的名字，放在指指定保險險箱內(nèi)，待第二二天領班班查處、清點、匯總。 2）兌換周周轉(zhuǎn)金的的交接程程序：當當A班下下班后將將兌換周周轉(zhuǎn)金余余額清點點好轉(zhuǎn)交交給B班班兌換員員，并辦辦理交接接簽字手手續(xù)。當當B班工工作結(jié)束束時，將將兌換周周轉(zhuǎn)金余余額清點點好裝入入現(xiàn)金袋袋內(nèi)，袋

44、袋內(nèi)現(xiàn)金金應與現(xiàn)現(xiàn)金袋上上記錄及及兌換營營業(yè)日報報表周轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)金余額額一致，與外幣幣現(xiàn)金袋袋一同放放到指定定保險箱箱內(nèi)。（十）、超定額額客房掛掛帳催款款程序 按照賓賓館規(guī)定定，對凡凡超客房房掛帳550000元以上上的住店店客房，每星期期要進行行兩次催催款。催催款程序序為： 1、打印一一份超定定額客房房掛帳清清單。 2、在明細細清單上上注明客客人離店店日期。 3、取消長長住戶超超定額掛掛帳，待待月結(jié)帳帳一次發(fā)發(fā)單催款款。 4、對持信信用卡的的客人，如費用用發(fā)生額額超出該該信用卡卡最高限限額，應應與信用用卡公司司聯(lián)系要要授權號號碼，此此客人不不列為發(fā)發(fā)單催款款之內(nèi)。 5、編制賓賓客欠款款明細表表，轉(zhuǎn)交

45、交前廳部部經(jīng)理查查閱賓客客欠款表表，前廳廳經(jīng)理根根據(jù)客人人的情況況，決定定實際發(fā)發(fā)單催款款名單。由收銀銀主管簽簽發(fā)催款款通知書書，如果果客人仍仍不付款款，則由由財務經(jīng)經(jīng)理簽發(fā)發(fā)催款通通知書。（十一）、客人人保險箱箱使用程程序 首先由由客人填填寫保險險箱記錄錄卡，將將房間號號碼及姓姓名填寫寫在該卡卡上，經(jīng)經(jīng)前廳收收銀員檢檢查無誤誤后，將將保險箱箱鑰匙號號碼填寫寫在該卡卡內(nèi)，待待客人把把錢、物物放入保保險箱之之后，立立即鎖好好箱門，將鑰匙匙交給客客人。當當客人要要求打開開保險箱箱時，要要在登記記卡背后后欄內(nèi)逐逐項登記記，登記記內(nèi)容：開箱時時間、房房間號碼碼、客人人簽字等等。客人人簽字要要與登記記卡

46、正面面簽字一一致，方方可取出出錢物。當客人人退還保保險箱鑰鑰匙時，立即注注銷登記記卡。三收入入審計工工作程序序 收入核核數(shù)工作作是在收收銀夜審審的工作作基礎上上，再次次進行審審核、分分類、匯匯總，最最終反映映到財務務帳戶中中。它要要求收入入核數(shù)員員掌握餐餐廳收銀銀、前廳廳收銀的的工作內(nèi)內(nèi)容及工工作程序序，以正正確的方方法考核核營業(yè)收收入情況況，并將將應收款款及時收收回，使使資金得得到正常常使用。其工作作內(nèi)容主主要包括括：(一)夜夜審班前前準備 班前必必須了解解日審工工作有關關交班事事宜,檢檢查打印印機和電電腦是否否正常,從審箱中將各各營業(yè)點點的繳款款憑證和和帳單分分類,主主要有三三部分: 1、

47、前臺客客房結(jié)帳帳單及收收銀日報報表。 2、餐廳繳繳款憑證證及帳單單包括：東園餐餐廳、西西園餐廳廳。 3、其它部部門繳款款憑證及及附件單單：游泳泳館、游游泳保健健、保齡齡球館、咖啡廳廳、臺球球廳、乒乒乓球廳廳、桑拿拿房、康康樂商品品、游藝藝廳、商商務中心心。（二）夜夜審工作作流程 1、查看收收銀員的的繳款憑憑證，同同電腦報報表核對對：審計計員要查查看繳款款憑證的的各類明明細填寫寫同電腦腦報表是是否一致致，如果果數(shù)據(jù)有有修改，收銀員員應說明明原因。沒有收收銀機的的繳款憑憑證，要要統(tǒng)計附附件單的的數(shù)據(jù)與與收銀員員填寫的的繳款憑憑證是否否相符。 2、打印出出“今日日入住客客人報告告”，根根據(jù)入住住報告

48、，審核今今日入住住的每一一間房房房價輸入入與開房房單上的的價格是是否一致致，折扣扣房手續(xù)續(xù)是否完完整。如如有錯誤誤應立即即通知接接待員調(diào)調(diào)整，并并將情況況寫入夜夜審報告告交日審審處理。 3、打印出出“今日日非平帳帳離店報報表”，審核非非平帳離離店的原原因，確確認責任任人。 4、打印出出“今日日調(diào)整帳帳目表”審核調(diào)調(diào)整帳目目的原因因，調(diào)整整帳目單單需負責責人簽字字。 5、查詢各各收費點點轉(zhuǎn)帳是是否正確確：將每每一筆轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)帳（未未結(jié)帳部部分）帳帳單上的的客人簽簽名同開開房單上上客人的的簽名及及電腦記記錄進行行核對，查看是是否相同同、是否否轉(zhuǎn)錯房房間，如如果是簽簽名不同同，要提提醒收銀銀員結(jié)帳帳時注意

49、意；如果果是轉(zhuǎn)錯錯房間，則要立立刻調(diào)整整。 6、打印出出“今日日離店客客人報告告”（交交日審查查半天房房費用）。 7、夜審審審計資料料維護：將當日日數(shù)據(jù)復復制到“c”盤盤或“dd”盤，為夜審審順利進進行做好好準備。 8、進入夜夜審數(shù)據(jù)據(jù)統(tǒng)計：營業(yè)組組審核（打印出出營業(yè)點點總班結(jié)結(jié)帳表），完成成預審報報告，完完成自動動過費，審核帳帳務報告告兩遍，終審。 9、數(shù)據(jù)整整理。 10、出具夜夜審報表表： A、編制“賓賓館營業(yè)業(yè)日報表表”。 B、編制“今日非非平帳離離店報表表”、“今日調(diào)調(diào)整報表表”各一一份。 C、填寫“夜間審審計報告告表”：將夜審審過程中中發(fā)生的的每件事事記錄下下來，需需日審協(xié)協(xié)助處理理

50、的要注注明清楚楚，填寫寫時要認認真。 11、當班結(jié)結(jié)束：各各項工作作完成后后，將資資料進行行整理分分類后，交到日日審辦公公室。（三）日日審工作作流程 11、處理理夜間遺遺留問題題，負責責落實通通知書內(nèi)內(nèi)容 每天接接到“夜夜間審計計報告表表”后，對遺留留問題要要及時處處理；及及時填寫寫審計通通知書，通知責責任人所所在的部部門主管管，并負負責落實實解決，然后將將解決的的情況寫寫在通知知書的第第一聯(lián)上上，最后后將通知知書編號號存檔，月底統(tǒng)統(tǒng)計后，注上處處理意見見報財務務送經(jīng)理理處理。 2、帳單核核銷：接接到收銀銀員的結(jié)結(jié)帳單后后，檢查查所付的的帳單是是否齊全全，然后后按照帳帳單的號號碼，在在票證核核

51、對表上上按號劃劃銷。如如有缺號號，調(diào)整整作廢單單據(jù)手續(xù)續(xù)不齊，要寫入入夜審報報告交日日審處理理。 3、核對前前臺結(jié)帳帳處的結(jié)結(jié)帳單及及收銀員員個人報報表 客房結(jié)結(jié)帳單是是由前臺臺收銀員員為住店店客人結(jié)結(jié)帳所打打印的帳帳單，反反映向客客人收取取的房租租、餐費費及其它它等費用用。收銀銀員收銀銀明細表表是反映映當天所所結(jié)房客客帳（包包括向客客人收取取的現(xiàn)金金、信用用卡、支支票、外外匯、轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)會議帳帳）的匯匯總表。 4、核對餐餐廳結(jié)帳帳單： 1）核對餐餐廳結(jié)帳帳單時應應注意；帳單與與附件單單的核對對，點菜菜單中每每一項都都要同電電腦結(jié)帳帳單相核核對，如如果不符符，要找找收銀員員查明原原因，并并進行處處理

52、。附附件單如如有修改改，應由由修改人人在單上上說明修修改原因因，并由由廳面管管理人員員簽名證證實，收收銀員應應起監(jiān)督督作用。 2）核對營營業(yè)對帳帳表：要要查看表表中填寫寫的數(shù)據(jù)據(jù)與收銀銀員上繳繳的附件件單據(jù)中中的數(shù)據(jù)據(jù)是否一一致，核核對表中中的收銀銀員填寫寫的數(shù)據(jù)據(jù)與廳面面其它相相關人員員填寫的的數(shù)據(jù)是是否一致致，如有有不符，應立即即向收銀銀員查明明原因并并及時做做出處理理，確保保營業(yè)收收入的正正確反映映。 3）打折手手續(xù)應完完整：用用賓館優(yōu)優(yōu)惠卡打打折的，要在帳帳單上注注明卡號號及客人人簽名；如果是是賓館管管理人員員為客人人打折的的，要有有管理人人員簽名名并注明明所打折折扣。審審計員在在核對

53、時時，要注注意收銀銀員所打打的折扣扣是否正正確，如如果不正正確，要要找收銀銀員查明明情況，及時做做出處理理。 4）免費接接待是否否符合標標準：各各級管理理人員在在賓館免免費接待待，簽單單的權限限應對照照各級管管理人員員權限表表。查看看各級管管理人員員是否在在權限范范圍內(nèi)簽簽單接待待，如果果發(fā)現(xiàn)接接待超標標，應立立即找其其補辦手手續(xù)，否否則上報報財務經(jīng)經(jīng)理處理理。 5、核對其其他部門門的繳款款憑證及及收費單單： 其他部部門（包包括康樂樂中心的的游泳館館、保齡齡球館、棋牌室室、臺球球廳，商商務中心心，咖啡啡廳 等等）的收收銀員在在營業(yè)結(jié)結(jié)束后，根據(jù)收收銀單匯匯總填制制繳款憑憑證，繳繳款憑證證各項金

54、金額與所所附收費費單金額額合計應應相符。 1）收費單單的核銷銷及管理理：收費費單必須須按號順順序使用用，審計計員對各各部門每每日交來來的收費費單按號號在“票票證使用用單”上上逐張劃劃銷，發(fā)發(fā)現(xiàn)不聯(lián)聯(lián)碼使用用的，應應向收費費單使用用人查詢詢原因，及時催催交。作作廢單必必須有領領班以上上人員簽簽字方可可。 2）核對商商務中心心繳款憑憑證：要要查清收收費單中中各項收收費項目目金額的的正確性性，定期期到商務務中心采采集機器器上的數(shù)數(shù)據(jù)，做做到帳實實相符。 6、檢查夜夜間審計計人員制制作的各各項營業(yè)業(yè)報表： 負責檢檢查夜間間審計人人員所做做的各項項報表的的正確性性，如數(shù)數(shù)據(jù)計算算有誤，應立即即修改，并追

55、究究夜間審審計員責責任。 7、審計主主管同日日審人員員要經(jīng)常常到各營營業(yè)點進進行檢查查： 檢查收收銀員及及廳面其其他操作作人員是是否按規(guī)規(guī)范程序序操作，營業(yè)款款是否如如實反映映，現(xiàn)金金是否如如實上繳繳。如果果發(fā)現(xiàn)收收銀員或或其他操操作人員員不按規(guī)規(guī)范操作作的，應應立即糾糾正，并并將情況況及處理理意見及及時反映映到部門門經(jīng)理和和財務經(jīng)經(jīng)理及質(zhì)質(zhì)檢部門門，以防防止情況況再發(fā)生生，確保保賓館不不受損失失。 8、報表裝裝訂： 按日期期順序?qū)ⅰ笆浙y銀員操作作記錄”、“各各收費點點繳款憑憑證”以以及各收收費點原原始帳單單裝訂成成冊，封封面上注注明起止止日期存存檔。（四）帳帳務處理理工作流流程 1、每日營

56、營業(yè)收入入傳票的的編制 編制收收入傳票票的依據(jù)據(jù)是每日日銷售總總結(jié)報告告表和試試算平衡衡表。 收入憑憑證的編編制方法法是：借：應收收帳款客帳帳 應收帳帳款街帳明細細 應收帳帳款團隊 銀行存存款 貸貸：營業(yè)業(yè)收入 應付帳帳電話話費 2、街帳、客帳分分配表統(tǒng)統(tǒng)計 街帳、客帳包包含外單單位宴會會掛帳、員工私私人帳、優(yōu)惠卡卡及應回回而未回回帳單等等內(nèi)容，收入核核數(shù)員每每天要填填寫街帳帳、客帳帳統(tǒng)計表表，進行行分配。及時準準備將費費用記錄錄到每一一帳戶中中。作到到日清月月結(jié)，為為月末填填寫街帳帳、客帳帳匯總表表做準備備。 3、客人清清算應收收款后帳帳務處理理 客人接接到賓館館催款通通知后，規(guī)定在在30天

57、天之內(nèi)向向賓館結(jié)結(jié)算應收收帳款。當客人人付款時時，賓館館應開正正式收據(jù)據(jù)呈交客客人，作作為結(jié)算算憑證。收入核核數(shù)員便便根據(jù)客客人付款款內(nèi)容及及金額，每天進進行帳務務處理：在編制制記帳憑憑證前，首先查查明該公公司帳號號、帳項項參考號號碼及付付款內(nèi)容容，并填填寫在每每日現(xiàn)金金收入記記錄表中中。 4、超600天應收收款掛帳帳催款 根據(jù)月月結(jié)應收收款對帳帳單記錄錄及帳項項，分析析報告內(nèi)內(nèi)容。對對凡是超超60天天以上應應收款掛掛帳客戶戶，進行行再次催催款，催催款前首首先了解解尚未付付款的帳帳項具體體內(nèi)容，并將情情況向財財務經(jīng)理理匯報。由財務務經(jīng)理簽簽發(fā)催款款信，連連同繳款款通知副副本寄給給客人；對客人人

58、提出的的問題要要及時給給予答復復，協(xié)商商解決辦辦法，為為盡快清清算應收收帳款排排除障礙礙。 5、負責將將編制的的記帳憑憑證輸入入財務電電腦系統(tǒng)統(tǒng)。四、成本本及應付付款組工工作程序序 成本及及應付款款組是用用好資金金、管好好資金的的重要機機關。加加強資金金的管理理與監(jiān)督督，是成成本核算算員的重重要職責責之一，每一名名核算員員要了解解并掌握握資金的的來龍去去脈，控控制成本本費用開開支標準準，使資資金得以以正常周周轉(zhuǎn)及運運用。其其工作的的主要內(nèi)內(nèi)容有：（一）支支票領用用及結(jié)帳帳 采購員員根據(jù)當當天所采采購的具具體內(nèi)容容，由采采購部主主管批準準后，將將購貨發(fā)發(fā)票、及及驗貨單單送往財財務部辦辦理結(jié)帳帳手

59、續(xù)。結(jié)帳時時，成本本核算員員要檢查查發(fā)票的的五大要要素：AA.發(fā)票票簽發(fā)日日期；BB.購貨貨品名；C.購購貨數(shù)量量及單價價；D.大小金金額是否否一致；E.持持票單位位公章。檢查驗驗貨憑證證與發(fā)票票金額是是否一致致，經(jīng)辦辦人、驗驗貨人、收貨人人簽字是是否齊全全，并注注銷采購購單。經(jīng)經(jīng)審核無無誤后，將金額額及購貨貨內(nèi)容填填寫在支支票領取取登記簿簿上，即即可轉(zhuǎn)入入每日銀銀行支出出統(tǒng)計。（二）每每日銀行行支出數(shù)數(shù)統(tǒng)計 支出出出納員要要將每天天各銀行行支出金金額提供供給收入入出納編編制銀行行日報表表。在統(tǒng)統(tǒng)計前，首先按按支票號號碼順序序及轉(zhuǎn)帳帳承付單單發(fā)生時時間，填填寫支出出登記簿簿，注明明銀行支支出日

60、期期，付款款單位名名稱，付付款金額額及購貨貨內(nèi)容。按結(jié)帳帳程序復復核無誤誤后，即即可編制制各銀行行支出表表。統(tǒng)計計表一式式兩聯(lián)，一聯(lián)交交收入出出納作為為編制銀銀行日報報表的依依據(jù)，另另一聯(lián)作作為復核核及備查查之用。統(tǒng)計表表內(nèi)各銀銀行支出出額，要要與每天天填寫支支出登記記簿金額額一致。（三）、支出憑憑證編制制程序 支出憑憑證按照照權責發(fā)發(fā)生制的的會計核核算原則則，及會會計科目目使用說說明，準準確無誤誤地反映映在帳戶戶中，支支出憑證證編制程程序為： 1、填寫付付款單位位名稱； 2、填寫付付款日期期； 3、填寫經(jīng)經(jīng)濟業(yè)務務內(nèi)容摘摘要； 4、填寫會會計科目目及帳號號； 5、填寫經(jīng)經(jīng)濟業(yè)務務發(fā)生額額。