信保融資業(yè)務(wù)培訓(xùn)課件

1、出口信保融資產(chǎn)品介紹 南昌分行二O一O年三月內(nèi) 容 提 要我行信保融資產(chǎn)品概況信保項(xiàng)下創(chuàng)新產(chǎn)品介紹信保融資業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理我行信保融資產(chǎn)品概況品種短險(xiǎn)項(xiàng)下出口貿(mào)易融資（L/C、D/P、D/A、O/A）信保項(xiàng)下保理（ D/P、D/A、O/A ）信保項(xiàng)下有條件的福費(fèi)廷（L/C）國(guó)內(nèi)信用保險(xiǎn)項(xiàng)下融資出口票據(jù)險(xiǎn)融資中長(zhǎng)期項(xiàng)目險(xiǎn)融資 我行信保融資產(chǎn)品概況制度招銀發(fā)200651號(hào)招商銀行短期出口信用保險(xiǎn)項(xiàng)下貿(mào)易融資業(yè)務(wù)管理規(guī)定招銀發(fā)2009267號(hào)招商銀行短期信保項(xiàng)下保理業(yè)務(wù)管理辦法招銀洪發(fā)2009181號(hào)招商銀行南昌分行國(guó)內(nèi)貿(mào)易信用保險(xiǎn)項(xiàng)下融資業(yè)務(wù)管理規(guī)定 創(chuàng)新產(chǎn)品案例介紹：信保項(xiàng)下有條件的福費(fèi)廷業(yè)務(wù) 我該

2、怎么辦與古巴簽訂3685萬(wàn)美元出口小家電貿(mào)易合同，采購(gòu)資金不足；540天信用證方式結(jié)算，賬期太長(zhǎng)，收匯和匯率風(fēng)險(xiǎn)太大創(chuàng)新產(chǎn)品案例介紹：信保項(xiàng)下有條件的福費(fèi)廷業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)背景：出口合同金額較大（3685萬(wàn)美元），約定必須在三個(gè)月內(nèi)出運(yùn)完畢，需要墊付巨額出運(yùn)前采購(gòu)資金，需要銀行配套出運(yùn)前融資；合同約定540天遠(yuǎn)期信用證方式付款，賬期太長(zhǎng)，為降低遠(yuǎn)期收匯風(fēng)險(xiǎn)，希望銀行全部或部分買斷應(yīng)收賬款；人民幣升值壓力不斷加大，直接影響企業(yè)收益，如何規(guī)避匯率風(fēng)險(xiǎn)；創(chuàng)新產(chǎn)品案例介紹：信保項(xiàng)下有條件的福費(fèi)廷業(yè)務(wù) 根據(jù)企業(yè)需求，量身定制“貿(mào)易融資+理財(cái)”方案：網(wǎng)上國(guó)內(nèi)信用證開證、議付、押匯 網(wǎng)上銀行承兌匯票承兌、貼現(xiàn) 信保

3、項(xiàng)下有條件的福費(fèi)廷業(yè)務(wù) 利率調(diào)期、超遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)創(chuàng)新產(chǎn)品案例介紹：信保項(xiàng)下有條件的福費(fèi)廷業(yè)務(wù)國(guó)外買家邁克集團(tuán)國(guó)內(nèi)供應(yīng)商招商銀行中國(guó)出口信用保險(xiǎn)公司 開證行創(chuàng)新產(chǎn)品案例介紹：信保項(xiàng)下有條件的福費(fèi)廷業(yè)務(wù) 企業(yè)核心需求是如何在無(wú)法提供有效擔(dān)保抵押的條件下獲得出運(yùn)前融資。 授信條件出口信用證限定我行議付，并全部投保出口信用保險(xiǎn)，不需要提供其他抵押擔(dān)保。 銀行提供出運(yùn)前融資，融資資金用途僅限于出口商品國(guó)內(nèi)采購(gòu)；通過網(wǎng)上信用證和網(wǎng)上銀行承兌匯票方式付款，銀行全程參與貨物運(yùn)輸監(jiān)管，保證付款發(fā)貨。出口交單后，以出口融資款項(xiàng)償還出運(yùn)前融資。創(chuàng)新產(chǎn)品案例介紹：信保項(xiàng)下有條件的福費(fèi)廷業(yè)務(wù) 出口交單后，企業(yè)需要銀行

4、買斷應(yīng)收賬款。 授信條件企業(yè)將信用保險(xiǎn)權(quán)益轉(zhuǎn)讓給銀行，如出現(xiàn)索賠情形，企業(yè)履行被保險(xiǎn)人義務(wù)，配合銀行向信保公司索賠。否則，銀行保留追索權(quán)。 銀行在保單約定的最高賠付比例（70）內(nèi)有條件地、部分買斷應(yīng)收賬款，幫助企業(yè)規(guī)避收匯風(fēng)險(xiǎn)，改善資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)，美化財(cái)務(wù)報(bào)表。為緩解企業(yè)財(cái)務(wù)壓力，分期收取福費(fèi)廷融資利息。創(chuàng)新產(chǎn)品案例介紹：信保項(xiàng)下有條件的福費(fèi)廷業(yè)務(wù) 出口融資期限較長(zhǎng)（540天），融資期間利率波動(dòng)可能性較大；人民幣不斷升值直接影響企業(yè)收益，需要規(guī)避利率和匯率風(fēng)險(xiǎn)。 與銀行簽訂利率調(diào)期合約，鎖定福費(fèi)廷融資利率，有效規(guī)避利率波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)。 與銀行簽訂超遠(yuǎn)期結(jié)匯合約，鎖定銀行未買斷部分應(yīng)收賬款（30）匯率，

5、規(guī)避匯率風(fēng)險(xiǎn)。 創(chuàng)新產(chǎn)品案例介紹：信保項(xiàng)下有條件的福費(fèi)廷業(yè)務(wù)給企業(yè)帶來(lái)的好處：解決融資難題，降低融資成本，增加貿(mào)易機(jī)會(huì)；買斷應(yīng)收賬款，改善資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)，美化報(bào)表；擴(kuò)大與銀行授信合作，提升企業(yè)信用度；借用金融衍生工具，規(guī)避利率和匯率風(fēng)險(xiǎn)。 給銀行帶來(lái)的好處：產(chǎn)品創(chuàng)新提高市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力,提高社會(huì)聲譽(yù);帶動(dòng)本外幣一攬子業(yè)務(wù)發(fā)展,綜合收益俱增,收益結(jié)構(gòu)調(diào)整;豐富我行產(chǎn)品種類,積累業(yè)務(wù)經(jīng)驗(yàn);通過產(chǎn)品轉(zhuǎn)換,大幅降低經(jīng)濟(jì)資本消耗,風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)由50%降至20%.創(chuàng)新產(chǎn)品案例介紹：信保項(xiàng)下有條件的福費(fèi)廷業(yè)務(wù)創(chuàng)新產(chǎn)品案例介紹：信保項(xiàng)下有條件的福費(fèi)廷業(yè)務(wù) 方案評(píng)價(jià)： 該方案有效地解決了企業(yè)出運(yùn)前融資難題，在無(wú)法提供其他擔(dān)

6、保條件的情況下，銀行通過嚴(yán)密的過程管理，有效地控制了授信風(fēng)險(xiǎn)，將最終環(huán)節(jié)的授信風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)化為中國(guó)出口信用保險(xiǎn)公司的信用風(fēng)險(xiǎn)。并配套專業(yè)的外匯理財(cái)產(chǎn)品，規(guī)避了利率和匯率風(fēng)險(xiǎn)。整個(gè)業(yè)務(wù)過程便于操作，實(shí)現(xiàn)了銀企雙贏。收益項(xiàng)目計(jì)算創(chuàng)新模式收益?zhèn)鹘y(tǒng)模式收益收益標(biāo)準(zhǔn)出口信用證通知、議付手續(xù)費(fèi) 46，063.00同3685.25萬(wàn)/1.25結(jié)匯匯差收益￥593，325.00同3685.25萬(wàn)/0.0161國(guó)內(nèi)信用證開證手續(xù)費(fèi)￥240，000.00同￥1.6億/1.5國(guó)內(nèi)信用證議付手續(xù)費(fèi)￥120，000.00同￥1.2億/1國(guó)內(nèi)信用證議付利息凈收益￥300，000.00同￥1.2億/三個(gè)月/（估1%）國(guó)內(nèi)銀行承兌

7、匯票手續(xù)費(fèi)收益￥20，000.00同￥0.4億/0.0005國(guó)內(nèi)銀行承兌匯票貼現(xiàn)凈收益￥100，000.00同￥ 0.4億/三個(gè)月/（估1%)福費(fèi)廷手續(xù)費(fèi)收益232,136.10無(wú)2579.29萬(wàn)/9（1.5年)福費(fèi)廷利息凈收益(出口押匯)1，238，059.00270，825.002579.29萬(wàn)/LIB+360BP（1.5年/估3.2%）（1.5年/估0.7%）存款利差收益測(cè)算暫不包含在內(nèi)各項(xiàng)凈收益合計(jì)1320萬(wàn)元人民幣其中：中間業(yè)務(wù)收益314萬(wàn)元384萬(wàn)元人民幣其中：中間業(yè)務(wù)收益￥133萬(wàn)元收益相差936萬(wàn)元,其中中間手續(xù)費(fèi)181萬(wàn)元.創(chuàng)新產(chǎn)品案例介紹：國(guó)際信保融資+國(guó)內(nèi)商票貼現(xiàn)業(yè)務(wù)背景

8、：公司產(chǎn)銷兩旺，利潤(rùn)穩(wěn)定。 M公司是一家制造車用鋁合金輪轂及其鑄件的生產(chǎn)加工性企業(yè)，年產(chǎn)車用鋁合金輪轂260萬(wàn)套，產(chǎn)品線涵蓋了車用鋁合金輪轂的中高、檔產(chǎn)品，年銷售收入近6億元，是我國(guó)鋁合金車輪行業(yè)中規(guī)模最大、設(shè)備最先進(jìn)、品種最齊全的大型生產(chǎn)企業(yè)之一。該企業(yè)的下游廠商中信戴卡輪轂制造有限公司的輪轂產(chǎn)量為世界第三，占有國(guó)內(nèi)市場(chǎng)總量的60%，通過了奔馳、寶馬、通用、大眾等多家國(guó)際知名公司產(chǎn)品配套認(rèn)證，在行業(yè)中處于相對(duì)壟斷地位，控制了國(guó)際、國(guó)內(nèi)多家整車生產(chǎn)廠家的車用輪轂進(jìn)購(gòu)渠道，其意向銷售訂單已經(jīng)簽訂至2010年。我行客戶M公司產(chǎn)量的80供應(yīng)給了中信戴卡，同時(shí)該供應(yīng)量占到中信戴卡總需求量的30，兩者呈

9、戰(zhàn)略合作關(guān)系。創(chuàng)新產(chǎn)品案例介紹：國(guó)際信保融資+國(guó)內(nèi)商票貼現(xiàn)業(yè)務(wù)背景：上游原材料供應(yīng)商要求付現(xiàn)壓力較大。該企業(yè)從其上游供貨商采購(gòu)原料主要為鋁錠，目前鋁錠市場(chǎng)供應(yīng)較為緊張，供貨商均要求現(xiàn)金結(jié)算甚至預(yù)付貨款。這就需要大量資金，占用企業(yè)大量的往來(lái)款，造成企業(yè)流動(dòng)資金相對(duì)緊張。創(chuàng)新產(chǎn)品案例介紹：國(guó)際信保融資+國(guó)內(nèi)商票貼現(xiàn)業(yè)務(wù)背景：下游客戶集中，結(jié)算周期較長(zhǎng)。 公司下游客戶分別為中信戴卡輪轂制造有限公司、美國(guó)AR公司、榮成華泰汽車有限公司，三家占其總銷售收入的90左右，客戶集中度高，并且根據(jù)汽車零配件行業(yè)供應(yīng)慣例，三家公司結(jié)算方式均為貨到后三個(gè)月內(nèi)付款。這種結(jié)算方式致使客戶應(yīng)收賬款余額一直較大，延緩了公司

10、獲得現(xiàn)金流的時(shí)間。創(chuàng)新產(chǎn)品案例介紹：國(guó)際信保融資+國(guó)內(nèi)商票貼現(xiàn)解決方案：國(guó)際信保融資 在TT，OA/90天結(jié)算模式下，M公司作為出口商在中國(guó)出口信用保險(xiǎn)公司投保短期出口信用保險(xiǎn)，并在貨物出運(yùn)后，將賠款有關(guān)權(quán)益授權(quán)轉(zhuǎn)讓給我行，相當(dāng)于保單權(quán)利質(zhì)押我行后獲得融資，企業(yè)可在我行審批的額度內(nèi)敘做美元和人民幣融資業(yè)務(wù)。創(chuàng)新產(chǎn)品案例介紹：國(guó)際信保融資+國(guó)內(nèi)商票貼現(xiàn)遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)： 當(dāng)時(shí)市場(chǎng)對(duì)客戶的人民幣貸款利率低于美元利率，并且其息差高于遠(yuǎn)期美元結(jié)匯貼水。為此，我行為企業(yè)設(shè)計(jì)了出口信保融資人民幣貸款遠(yuǎn)期結(jié)匯的方案，解決了企業(yè)融資、節(jié)約財(cái)務(wù)費(fèi)用以及鎖定匯率風(fēng)險(xiǎn)的問題。創(chuàng)新產(chǎn)品案例介紹：國(guó)際信保融資+國(guó)內(nèi)商票貼

11、現(xiàn)國(guó)內(nèi)商票貼現(xiàn)： M公司在我行申請(qǐng)商票貼現(xiàn)專項(xiàng)授信額度，同時(shí)我行在中國(guó)信用出口保險(xiǎn)公司投保票據(jù)險(xiǎn)，指定我行做為被保險(xiǎn)人。其國(guó)內(nèi)主要下游客戶戴卡輪轂制造有限公司及榮成華泰汽車有限公司對(duì)M公司開出商業(yè)承兌匯票，在我行審批授信額度內(nèi)由M公司貼現(xiàn)。如果出現(xiàn)貨款回收不及時(shí)的情況，我行將能及時(shí)從信保公司獲得賠償。創(chuàng)新產(chǎn)品案例介紹：國(guó)際信保融資+國(guó)內(nèi)商票貼現(xiàn)產(chǎn)品組合優(yōu)勢(shì)該產(chǎn)品組合從五個(gè)方面解決了客戶的難題。解決了客戶的融資需求，使企業(yè)高額的應(yīng)收賬款轉(zhuǎn) 變 為現(xiàn)金流，增加了企業(yè)資產(chǎn)的流動(dòng)性，改善了企業(yè)的報(bào)表結(jié)構(gòu)；解決了客戶的擔(dān)保難題，中國(guó)信保公司的介入有效的解決了企業(yè)的擔(dān)保問題；降低了企業(yè)財(cái)務(wù)成本；解決了企業(yè)

12、還款的匯率風(fēng)險(xiǎn)，遠(yuǎn)期結(jié)售匯的敘做有效的鎖定了企業(yè)的還款匯率風(fēng)險(xiǎn)；提升了客戶在貿(mào)易談判中的主動(dòng)權(quán)，提升了企業(yè)在國(guó)際、國(guó)內(nèi)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)能力。創(chuàng)新產(chǎn)品案例介紹立足需求、創(chuàng)新思維、借用信保發(fā)展貿(mào)易鏈融資圍繞出口短險(xiǎn)融資業(yè)務(wù)，規(guī)范操作流程，保護(hù)產(chǎn)品生命力；拓寬思路，借用出口短險(xiǎn)融資，通過資金封閉管理，降低擔(dān)保條件，滿足供應(yīng)鏈融資需求；以應(yīng)收帳款管理為核心，實(shí)行產(chǎn)品差異化營(yíng)銷，增強(qiáng)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力，提高產(chǎn)品收益性；加強(qiáng)與當(dāng)?shù)匦疟９緲I(yè)務(wù)合作，信息共享，實(shí)現(xiàn)銀、保、企三贏?？蛻舻倪x擇 大客戶誠(chéng)信、履約好的客戶中小客戶歷史交易記錄少的客戶資信差履約能力有問題的客戶不要求其他抵押擔(dān)保措施要求部分抵押擔(dān)保措施 排除在外 信

13、保融資業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理出口商品的選擇商品的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)容易界定不易產(chǎn)生產(chǎn)品質(zhì)量糾紛業(yè)務(wù)流程控制出口商信保公司銀行提示一、核實(shí)貿(mào)易背景，防止違約、欺詐。 貸前調(diào)查要認(rèn)真審核出口商履約能力和貿(mào)易背景真實(shí)性。具體方法：認(rèn)真核實(shí)企業(yè)提供的信息是否真實(shí)；調(diào)閱歷史交易單據(jù)，證實(shí)與國(guó)外買家是否存在真實(shí)交易，收匯是否順暢；核實(shí)收匯路徑，特別注意境外分公司關(guān)聯(lián)交易；了解出口商近幾年經(jīng)營(yíng)狀況是否穩(wěn)定，有無(wú)大的波動(dòng)；了解企業(yè)在他行授信情況，或融資需求與真實(shí)的資金缺口是否匹配，防止資金挪用。提示二、嚴(yán)格放款審核。 放款時(shí)要嚴(yán)格審核出口單據(jù)，確認(rèn)單筆業(yè)務(wù)符合保單承保條件。嚴(yán)格審核出口單據(jù)和出口合同，相關(guān)條款一致；審核合同約定的

14、付款方式和期限符合承保條件；無(wú)論何種結(jié)算方式，必須通過銀行郵寄全套出口單據(jù)，并明確回款路徑；據(jù)實(shí)測(cè)算合理融資期限；完整登記臺(tái)帳，以備應(yīng)收帳款管理和收匯考核。提示三、做好收匯考核，避免知險(xiǎn)后出運(yùn)。 嚴(yán)格應(yīng)收帳款臺(tái)帳管理，在保單約定的期限內(nèi)及時(shí)申報(bào)可損，防止知險(xiǎn)后出運(yùn)產(chǎn)生融資風(fēng)險(xiǎn)?？己耸欠癜凑蘸贤s定期限及時(shí)收匯，發(fā)現(xiàn)未收匯情形應(yīng)及時(shí)申報(bào)可損，并停止融資業(yè)務(wù)；定期與信保公司核對(duì)臺(tái)帳，了解企業(yè)申報(bào)出運(yùn)整體情況；不定期對(duì)信保融資業(yè)務(wù)進(jìn)行貸后檢查，了解企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況是否平穩(wěn)，商品在質(zhì)量和價(jià)格方面變動(dòng)情況；綜合保單約定的除外責(zé)任范圍匯率損失 被保險(xiǎn)人違約、欺詐買方代理人破產(chǎn)、違約、欺詐、違反法律或其他行為已

15、知風(fēng)險(xiǎn)出運(yùn) 可由其他保險(xiǎn)承保的損失 銀行擅自放單、承運(yùn)人擅自放貨 關(guān)聯(lián)交易的商業(yè)風(fēng)險(xiǎn) 交易未能獲得所需許可證保險(xiǎn)責(zé)任以外的其他損失 風(fēng)險(xiǎn)案例介紹：（一）、虛假貿(mào)易背景 國(guó)內(nèi)某出口商于2005年6月9月間分別向香港，英國(guó)，美國(guó)四個(gè)買方出口總價(jià)值400余萬(wàn)美元的貨物，支付方式為OA90天。貨物出運(yùn)后，出口商在所在地銀行A辦理了短險(xiǎn)貿(mào)易融資業(yè)務(wù)，融資比例80。2006年初，在銀行督促下，被保險(xiǎn)人向中信保提出了索賠。海外調(diào)查結(jié)果 經(jīng)過中信保海外調(diào)查，結(jié)果顯示：所有“涉案”的買方公司全部否認(rèn)貿(mào)易關(guān)系，聲明與出口商素不相識(shí)，從未與其簽訂出口貿(mào)易合同，雙方不存在任何貿(mào)易往來(lái)，并提供了否認(rèn)債權(quán)債務(wù)關(guān)系的書面證

16、明文件。單據(jù)審核結(jié)果 單據(jù)經(jīng)過初步審核，發(fā)現(xiàn)部分合同文件買方簽字部分公司名稱和限額買方名稱不符。數(shù)十份提單都由一家貨運(yùn)代理出具，提單上無(wú)集裝箱號(hào)，貨描等細(xì)節(jié)。海關(guān)調(diào)查結(jié)果 經(jīng)與出口地海關(guān)核實(shí)，被保險(xiǎn)人于2005年6月后沒有任何出口記錄整體調(diào)查結(jié)果顯示 貿(mào)易融資項(xiàng)下的出運(yùn)業(yè)務(wù)貿(mào)易背景不真實(shí)，相關(guān)債權(quán)債務(wù)關(guān)系并不存在。出口商未能遵循最大誠(chéng)信原則，且有提供虛假單據(jù)騙取保險(xiǎn)賠款的嫌疑。依據(jù)保險(xiǎn)條款規(guī)定，中國(guó)信保難以承擔(dān)賠償責(zé)任?，F(xiàn)象總結(jié)： 根據(jù)歷史上保單項(xiàng)下貿(mào)易融資拒賠案件統(tǒng)計(jì)，因被保險(xiǎn)人和限額買方之間貿(mào)易背景不真實(shí)導(dǎo)致保險(xiǎn)人拒賠的案件占相當(dāng)比例，而且個(gè)案金額較大，往往使銀保合作受到?jīng)_擊。（二）、關(guān)聯(lián)交易 國(guó)內(nèi)某公司以生產(chǎn)鉆頭為主營(yíng)業(yè)務(wù)，產(chǎn)品全部出口，在我行核定500萬(wàn)美元信保融資專項(xiàng)額度。