小企業(yè)財務(wù)管理制度

1、精美文檔精美文檔一、 現(xiàn)金管理制度“取。1000元以上的必須提前與出納約定，以便提前準(zhǔn)備。個月不取者視為自動放棄，數(shù)額歸公司所有。挪用。二、 支票管理制度支票必須符合以下要求方能收取不能撕毀，破損或涂改。號；加密的支票應(yīng)提供密碼。用途填寫是否正確?！靶碌闹?。100 由于責(zé)任心不強丟失支票，損失由個人負(fù)責(zé)。三、 項目費用（帶項目號的）申請及報銷“”后方可申請項目費用。購買項目用品、支付項目費用需由部門指定人員根據(jù)項目預(yù)算計劃，填好現(xiàn)金或支票借或支票。項目費用的報銷：必須在原始發(fā)票背面注明項目號、由經(jīng)手人、項目經(jīng)理、部門經(jīng)理簽 “”報財務(wù)審核并由財務(wù)負(fù)責(zé)報總經(jīng)理審批后予以報銷。給外地協(xié)作單位辦理

2、電匯、匯票等匯款的，應(yīng)先取得協(xié)作單位開據(jù)的正式發(fā)票，然后填寫“款通知上簽字，報財務(wù)審核并由財務(wù)負(fù)責(zé)報總經(jīng)理審批后出納于一個月內(nèi)辦理匯款。附件： 差旅費報銷規(guī)定人，總經(jīng)理批準(zhǔn)后，方可乘坐飛機。差旅費借款，應(yīng)在立項通知書送達財務(wù)后方可支取，出差回來后五日內(nèi)報銷。單位：元200 80200 60出差當(dāng)日12：00 前離京，補助按一天計算 后離京，補助按半天計算。出差返之日8：00 前到京，無差旅補助12：00 到京，補助按半天計算 后到京，補助按一天計算。往返機場一律乘坐民航大巴。如果班機過早（過晚）送。賓館住宿費中一律不得包含餐費（包括早餐）。22：00 12：00 22：00 18：00前退房。

3、出差人員的住宿費超支自理，交通費、電話費實報實銷，差旅補助按實際出差天數(shù)計算。兩人（同性）同時在同一地點出差，住宿費標(biāo)準(zhǔn)按一人報銷。出差乘坐火車的可領(lǐng)取乘車補助（短途除外），按每小時8 元計算。（列車時刻表為準(zhǔn)。四、 加班交通費及誤餐費公司可根據(jù)有效報銷憑證報銷交通費，加班至晚上9：00 以后或因特殊原因由主管經(jīng)理批 準(zhǔn)后，可以乘出租車回家，公司可根據(jù)有效報銷憑證報銷交通費；加班至晚上7：30 以后的10 元/人標(biāo)準(zhǔn)以下盒飯，并登記項目號。五、 銷售費用申請及報銷1. 各研究、支持部門所需發(fā)生的費用（除與項目有關(guān)的費用），根據(jù)部門預(yù)算計劃由經(jīng)手領(lǐng)取現(xiàn)金或支票。3. ,“” 經(jīng)理審批后予以報銷。

4、六、 管理費用申請及報銷購置辦公用品及支付辦公費用，需有行政部門指定人員根據(jù)購置、審批計劃，由經(jīng)手人金或支票。單”將單據(jù)粘貼在支出憑單后，根據(jù)所支出款項的用途分類填寫，報財務(wù)審核并由財務(wù)負(fù)責(zé)報總經(jīng)理審批后予以報銷。七、 發(fā)票的開具及管理（稅發(fā)票、形式發(fā)票），經(jīng)部門經(jīng)理簽字后，報財務(wù)開具正式發(fā)票。公司帶來的損失，請項目負(fù)責(zé)人按以下規(guī)定執(zhí)行。發(fā)票的送達正式發(fā)票 同城：速遞或在方便的情況下親自送達異地：郵政快遞形式發(fā)票：根據(jù)實際情況選擇電子郵件、傳真、平信、掛號、航空及快遞等方式。為避免發(fā)票遺失，請將發(fā)票用信封裝好或訂在一同寄出的合同上。發(fā)票的確認(rèn)處罰措施由于未按照規(guī)定送達發(fā)票，造成發(fā)票遺失，公司將根據(jù)造成的損失給予一定的經(jīng)濟處罰。八、 報銷時間及報銷憑證的規(guī)定最遲不能超過 10 日,理、總經(jīng)理審批后，財務(wù)予以報銷。所有填制的報銷單據(jù)，應(yīng)字跡清楚、不能涂改，否則財務(wù)不予受理。所有由外部取得的