原創(chuàng)精品37001-2016反賄賂管理體系管理手冊(cè)(2018年03月16日)

1、作者：李柏倫原創(chuàng)為 WORD 格式，其它格式都是盜版盜版及販賣(mài)者必追究責(zé)任Anti-bribery Management SystemsISO37001-2016反賄賂管理體系管理手冊(cè)編制審核確認(rèn)發(fā)布日期2018年 03月 16日文件編號(hào)FHL-01-A0XXX有限公司反賄賂文件.作者：李柏倫原創(chuàng)為 WORD 格式，其它格式都是盜版盜版及販賣(mài)者必追究責(zé)任目錄引言0.1 發(fā)布令0.2 公司簡(jiǎn)介范圍規(guī)范性引用文件術(shù)語(yǔ)和定義反賄賂管理體系4.1總則4.2識(shí)別利益相關(guān)方的需求和期望4.3確定體系范圍4.4制定方針4.5確立目標(biāo)管理職責(zé)5.1管理承諾5.2職責(zé)、權(quán)限與溝通職責(zé)和權(quán)限反賄賂合規(guī)職能溝通賄賂

2、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估6.1總則6.2風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別作者：李柏倫原創(chuàng)為 WORD 格式，其它格式都是盜版盜版及販賣(mài)者必追究責(zé)任6.3風(fēng)險(xiǎn)分析6.4風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)6.5風(fēng)險(xiǎn)處置支持7.1文件化信息7.2資源支持7.3雇用程序7.4意識(shí)與培訓(xùn)反賄賂管理體系的實(shí)施8.1總則8.2盡職調(diào)查8.3財(cái)務(wù)控制8.4非財(cái)務(wù)控制8.5禮物、招待、贊助費(fèi)、捐贈(zèng)和類(lèi)似利益8.6在受管控組織及商業(yè)伙伴中實(shí)施反賄賂管控措施8.7匯報(bào)程序8.8賄賂調(diào)查和處理8.9對(duì)反賄賂控制措施不足的管理績(jī)效評(píng)估9.1監(jiān)視、測(cè)量、分析和評(píng)價(jià)9.2內(nèi)部審核9.3管理評(píng)審作者：李柏倫原創(chuàng)為 WORD 格式，其它格式都是盜版盜版及販賣(mài)者必追究責(zé)任改進(jìn)10.1不符合和糾

3、正措施10.2持續(xù)改進(jìn)附件 1：管理者代表任命書(shū)附件 2：反賄賂方針和目標(biāo)方案附件 3：公司組織架構(gòu)圖附件 4：職能分配表附件 5：程序文件清單作者：李柏倫原創(chuàng)為 WORD 格式，其它格式都是盜版盜版及販賣(mài)者必追究責(zé)任引言為有效管控賄賂， 目前國(guó)際上已通過(guò)一系列重要的國(guó)際公約， 如聯(lián)合國(guó)反腐敗公約 ，要求簽字國(guó)必須將賄賂定為犯罪行為并采取有效措施加以預(yù)防和處理 , 并于 2006 年對(duì)中國(guó)生效。 近年來(lái)，國(guó)內(nèi)也深入開(kāi)展了一系列反腐敗行動(dòng)，體現(xiàn)了反賄賂反腐敗的決心。賄賂的成因是復(fù)雜的，在加強(qiáng)依法治理的同時(shí)， 國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)化組織（ ISO）著手研制國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)ISO 37001 反賄賂管理體系，并于201

4、6 年 10月發(fā)布此標(biāo)準(zhǔn)。深圳市發(fā)布了SZDB /Z 245-2017反賄賂管理體系。在標(biāo)準(zhǔn)化必將成為國(guó)際社會(huì)反賄賂的制高點(diǎn)，也將成為組織走向國(guó)際市場(chǎng)的新要求。本手冊(cè)旨在幫助公司有效建立和實(shí)施反賄賂管理體系，以預(yù)防和處置潛在的賄賂風(fēng)險(xiǎn)。 本手冊(cè)規(guī)定了公司應(yīng)根據(jù)其面臨的賄賂風(fēng)險(xiǎn)實(shí)施合理、恰當(dāng)?shù)恼?、流程和管控措施。公司遵守ISO 37001 反賄賂管理體系 以及本管理手冊(cè)并不能杜絕賄賂的發(fā)生， 但可以幫助組織預(yù)防、發(fā)現(xiàn)和處理賄賂風(fēng)險(xiǎn)， 并證明公司為實(shí)現(xiàn)上述目標(biāo)已經(jīng)實(shí)施了合理和適當(dāng)?shù)拇胧?。作者：李柏倫原?chuàng)為 WORD 格式，其它格式都是盜版盜版及販賣(mài)者必追究責(zé)任0.1 發(fā)布令發(fā) 布 令為貫徹本公司

5、的反賄賂方針，完善反賄賂管理體系， 本公司根據(jù)ISO37001:2016 要求，并結(jié)合公司實(shí)際情況制定 反賄賂管理手冊(cè) ，反賄賂管理手冊(cè) 是本公司一切反賄賂管理活動(dòng)必須遵循的綱領(lǐng)性文件，現(xiàn)批準(zhǔn)發(fā)布，于發(fā)布之日起實(shí)施。XXX有限公司總經(jīng)理：日期： 2018 年 03 月 16 日作者：李柏倫原創(chuàng)為 WORD 格式，其它格式都是盜版盜版及販賣(mài)者必追究責(zé)任范圍公司依據(jù) ISO37001：2016 反賄賂管理體系要求及使用指南及 SZDB /Z 245-2017 反賄賂管理 體系要求制定反賄賂管理體系管理手冊(cè)及相關(guān)程序文件。用于證實(shí)公司有能力持續(xù)、穩(wěn)定、有效及可行的提供滿(mǎn)足顧客要求和適用的法律法規(guī)要求

6、的產(chǎn)品和服務(wù)。通過(guò)反賄賂管理體系的有效運(yùn)行和過(guò)程的持續(xù)改進(jìn)， 保證符合顧客要求和適用法律法規(guī)要求，以提升顧客滿(mǎn)意程度。公司反賄賂管理體系范圍適用于： 深圳市 XXX有限公司與反賄賂管理有關(guān)的研發(fā)、銷(xiāo)售、生產(chǎn)和采購(gòu)等活動(dòng)。反賄賂管理體系旨在解決與組織活動(dòng)相關(guān)的下列賄賂事宜：公共、私營(yíng)和非營(yíng)利部門(mén)中的賄賂；組織實(shí)施的賄賂；組織的員工代表組織或?yàn)槠淅娑鴮?shí)施的賄賂；組織的商業(yè)伙伴代表組織或?yàn)槠淅娑鴮?shí)施的賄賂；對(duì)組織實(shí)施的賄賂；在與組織相關(guān)的活動(dòng)中對(duì)其員工實(shí)施的賄賂；在與組織相關(guān)的活動(dòng)中對(duì)其商業(yè)伙伴實(shí)施的賄賂；直接和間接賄賂（例如，通過(guò)或由第三方給予或收受賄賂）；介紹賄賂。只適用于解決賄賂相關(guān)事宜，

7、提出了反賄賂管理體系的具體要作者：李柏倫原創(chuàng)為 WORD 格式，其它格式都是盜版盜版及販賣(mài)者必追究責(zé)任求，以幫助組織預(yù)防、發(fā)現(xiàn)和處置賄賂，并遵守適用于組織的反賄賂法律法規(guī)、規(guī)范性文件及自愿承諾。并不解決欺詐、壟斷、反競(jìng)爭(zhēng)、洗錢(qián)等罪行或其他與腐敗相關(guān)的問(wèn)題。作者：李柏倫原創(chuàng)為 WORD 格式，其它格式都是盜版盜版及販賣(mài)者必追究責(zé)任規(guī)范性引用文件下列文件對(duì)于本文件的應(yīng)用是必不可少的。 凡是注日期的引用文件，僅所注日期的版本適用于本文件。凡是不注日期的引用文件，其最新版本（包括所有的修改單）適用于本文件。GB/T 19000-2015質(zhì)量管理體系基礎(chǔ)和術(shù)語(yǔ)GB/T 23694-2013風(fēng)險(xiǎn)管理術(shù)語(yǔ)G

8、B/T 27921-2011風(fēng)險(xiǎn)管理風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估技術(shù)ISO 37001-2016反賄賂管理體系要求及使用指南SZDB /Z 245-2017反賄賂管理體系作者：李柏倫原創(chuàng)為 WORD 格式，其它格式都是盜版盜版及販賣(mài)者必追究責(zé)任術(shù)語(yǔ)和定義ISO 37001 和 GB/T 19000 界定的以及下列術(shù)語(yǔ)和定義適用于本文件。為方便使用，以下重復(fù)列出了 ISO 37001和 GB/T 19000中的某些術(shù)語(yǔ)和定義。3.1賄賂 bribery無(wú)論在何地直接或間接地提供、承諾、給予、接受或索取任何價(jià)值的不當(dāng)好處（可以是金錢(qián)的或非金錢(qián)的），以引誘或獎(jiǎng)勵(lì)個(gè)人利用職務(wù)之便的作為或不作為的行為。注：以下形式可視為好

9、處：財(cái)物，包括任何饋贈(zèng)、貸款、費(fèi)用、報(bào)酬或傭金，其形式為金錢(qián)、任何有價(jià)證券或任何種類(lèi)的其他財(cái)產(chǎn)或財(cái)產(chǎn)性利益；任何職位、受雇工作或不當(dāng)合約利益；將任何貸款、義務(wù)或其他法律責(zé)任全部或部分予以支付、 免卻、解除或了結(jié)；行使或不行使任何權(quán)利、權(quán)力或職責(zé)；其他財(cái)產(chǎn)性或非財(cái)產(chǎn)性利益。3.2作者：李柏倫原創(chuàng)為 WORD 格式，其它格式都是盜版盜版及販賣(mài)者必追究責(zé)任組織 organization為實(shí)現(xiàn)目標(biāo)（ 3.8 ），由職責(zé)、權(quán)限和相互關(guān)系構(gòu)成自身功能的一個(gè)人或一組人。注 1：組織的概念包括但不限于代理商（人）、公司、集團(tuán)、商行、企事業(yè)單位、行政機(jī)構(gòu)、合營(yíng)公司、協(xié)會(huì)、慈善機(jī)構(gòu)或研究機(jī)構(gòu)、或上述組織的部分或組

10、合，無(wú)論是否為法人組織、公有或私有。注 2：對(duì)于擁有一個(gè)以上運(yùn)營(yíng)部門(mén)的組織，其中一個(gè)或一個(gè)以上的部門(mén)都可以定義為一個(gè)組織。3.3利益相關(guān)方 interested party；stakeholder可影響決策或活動(dòng)， 受決策或活動(dòng)所影響， 或自認(rèn)為受決策或活動(dòng)影響的個(gè)人或組織（ 3.2 ）。注：利益相關(guān)方可以是組織內(nèi)部或組織外部的。3.4管理體系 management system組織（ 3.2 ）用于建立方針（ 3.7 ）、目標(biāo)（ 3.8 ）以及實(shí)現(xiàn)這些目標(biāo)的過(guò)程（ 3.11 ）的相互關(guān)聯(lián)或相互作用的一組要素。注 1：一個(gè)管理體系可以針對(duì)單一領(lǐng)域或幾個(gè)領(lǐng)域。注 2：管理體系包含的要素有組織架構(gòu)

11、、組織角色和職責(zé)、規(guī)劃、執(zhí)作者：李柏倫原創(chuàng)為 WORD 格式，其它格式都是盜版盜版及販賣(mài)者必追究責(zé)任行等。注 3：管理體系的范圍可包括整個(gè)組織、組織中可被明確識(shí)別的職能或可被明確識(shí)別的部門(mén)，以及跨組織的單一職能或多個(gè)職能。3.5最高管理者 top management領(lǐng)導(dǎo)和控制組織（ 3.2 ）的一個(gè)或一組高層管理人員。注 1：最高管理者擁有在組織內(nèi)部授權(quán)和提供資源的權(quán)力。注 2：如果管理體系（ 3.4 ）的范圍僅覆蓋組織的一部分，最高管理者則指領(lǐng)導(dǎo)和控制這部分的人員。注 3：組織的形式有多種，取決于其運(yùn)營(yíng)所遵照的法律框架及其規(guī)模大小、所屬行業(yè)等。因此，在運(yùn)用第 5 章的要 求時(shí)，應(yīng)考慮這些關(guān)

12、于組織及其責(zé)任的變化情況。3.6有效性 effectiveness規(guī)劃的活動(dòng)及其預(yù)期結(jié)果所實(shí)現(xiàn)的程度。3.7方針 policy最高管理者（ 3.5 ）正式表達(dá)的組織（ 3.2 ）的意圖和方向。作者：李柏倫原創(chuàng)為 WORD 格式，其它格式都是盜版盜版及販賣(mài)者必追究責(zé)任3.8目標(biāo) objective要實(shí)現(xiàn)的結(jié)果。注 1：目標(biāo)可能是戰(zhàn)略性的、戰(zhàn)術(shù)性的或運(yùn)行層面的。注 2：目標(biāo)可能涉及不同的領(lǐng)域（例如財(cái)務(wù)、銷(xiāo)售與營(yíng)銷(xiāo)、采購(gòu)、健康和安全以及環(huán)境等方面的目標(biāo)），并能夠應(yīng) 用于不同層面（例如戰(zhàn)略、組織范圍、項(xiàng)目、產(chǎn)品和過(guò)程）。注 3：可以用其它方式例如預(yù)期結(jié)果、目的、操作標(biāo)準(zhǔn)來(lái)表示反賄賂目標(biāo)，也可以用其他具

13、有相同含義的詞語(yǔ)（例 如目的、指標(biāo)等）表達(dá)。注 4：反賄賂管理體系（ 3.4 ）中，反賄賂目標(biāo)由組織（ 3.2 ）自己設(shè)定，并要求其與反賄賂方針（ 3.7 ）保持一致，以實(shí)現(xiàn)具體結(jié)果。3.9風(fēng)險(xiǎn) risk不確定性對(duì)目標(biāo)（ 3.8 ）的影響。注 1：影響指對(duì)預(yù)期的偏離，包括正面或負(fù)面的。注 2：不確定性是一種狀態(tài)，是指對(duì)某一事件、其后果或其發(fā)生的可能性缺乏信息、理解或知識(shí)。注 3：風(fēng)險(xiǎn)通常被描述為潛在的“事件” （見(jiàn) ISO 指南 73 ：2009 中的定義）與“后果”（見(jiàn)ISO 指南 73 ：作者：李柏倫原創(chuàng)為 WORD 格式，其它格式都是盜版盜版及販賣(mài)者必追究責(zé)任2009 中的定義）或兩者的

14、組合。注 4：風(fēng)險(xiǎn)通常以事件后果（包括環(huán)境的變化）與相關(guān)的時(shí)間發(fā)生的“可能性”（見(jiàn) ISO 指南 73 ：2009 中的定義）的組合來(lái)表示。3.10能力 competence應(yīng)用知識(shí)和技能實(shí)現(xiàn)預(yù)期結(jié)果的本領(lǐng)。3.11過(guò)程 process將輸入轉(zhuǎn)化為輸出的一系列相互關(guān)聯(lián)或相互作用的活動(dòng)。3.12績(jī)效 performance可度量的結(jié)果。注 1：績(jī)效可能是定量或定性的。注 2：績(jī)效可能與活動(dòng)、過(guò)程（ 3.11 ）、產(chǎn)品（包括服務(wù)）、體系或組織（ 3.2 ）的管理有關(guān)。3.13監(jiān)視 monitoring作者：李柏倫原創(chuàng)為 WORD 格式，其它格式都是盜版盜版及販賣(mài)者必追究責(zé)任確定體系、過(guò)程（ 3.1

15、1 ）或活動(dòng)的狀態(tài)。注：為確定狀態(tài)，可能需要實(shí)施檢查或監(jiān)督。3.14審核 audit獲取審核證據(jù)并予以客觀評(píng)價(jià)，以判定審核準(zhǔn)則滿(mǎn)足程度的系統(tǒng)、獨(dú)立并形成文件的過(guò)程（3.11 ）。注 1：審核可以是內(nèi)部審核 （第一方）或外部審核（第二方或第三方） ，也可以是聯(lián)合審核（結(jié)合兩個(gè)或兩個(gè)以上的領(lǐng)域）。注 2：內(nèi)部審核由組織自己實(shí)施或由外部其他方代表組織實(shí)施。注 3：“審核證據(jù)”和“審核標(biāo)準(zhǔn)”在 ISO 19011 中有定義。3.15符合 conformity滿(mǎn)足要求。3.16不符合 nonconformity未滿(mǎn)足要求。3.17作者：李柏倫原創(chuàng)為 WORD 格式，其它格式都是盜版盜版及販賣(mài)者必追究責(zé)任

16、糾正措施 correction action為消除不符合（ 3.16 ）的原因并預(yù)防其再次發(fā)生所采取的措施。3.18持續(xù)改進(jìn) continuous improvement不斷提升績(jī)效（ 3.12 ）的活動(dòng)。3.19員工 personnel組織（ 3.2 ）的董事、監(jiān)事、官員、雇員、臨時(shí)員工或工人、志愿者等為組織工作的人員。注：不同類(lèi)型的員工面臨的賄賂風(fēng)險(xiǎn)（3.9 ）的類(lèi)型和程度不同，因此，組織在實(shí)施賄賂風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和賄賂風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程中，應(yīng)予區(qū)別對(duì)待。3.20商業(yè)伙伴 business associate組織（ 3.2 ）已經(jīng)或計(jì)劃與其建立某種業(yè)務(wù)關(guān)系的外部方。注 1：商業(yè)伙伴包括但不限于客戶(hù)、顧客

17、、合資方、合資伙伴、聯(lián)盟伙伴、外包商、承包商、專(zhuān)業(yè)顧問(wèn)、分包商、供應(yīng)商、一般顧問(wèn)、代理人、分銷(xiāo)商、代表、中介和投資方。該定義較為寬泛，組織可根據(jù)自身賄賂風(fēng)險(xiǎn)偏作者：李柏倫原創(chuàng)為 WORD 格式，其它格式都是盜版盜版及販賣(mài)者必追究責(zé)任好確定可能會(huì)為組織帶來(lái)賄賂風(fēng)險(xiǎn)的商業(yè)伙伴。注 2：不同類(lèi)型的商業(yè)伙伴面臨的賄賂風(fēng)險(xiǎn)（ 3.9 ）的類(lèi)型和程度不同，組織（ 3.2 ）對(duì)不同類(lèi)型的商業(yè)伙伴的影響也不同。因此，組織在實(shí)施賄賂風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和賄賂風(fēng)險(xiǎn)管理程序時(shí)應(yīng)區(qū)別對(duì)待。注 3：本文件中的“業(yè)務(wù)”廣義上指與組織運(yùn)營(yíng)目標(biāo)相關(guān)的活動(dòng)。3.21利益沖突 conflict of interest員工履職時(shí)可能會(huì)影響其判

18、斷的商業(yè)、金錢(qián)、家庭、政治或個(gè)人利益的情形。3.22公職人員 public official包括任命或選舉產(chǎn)生的擁有立法、司法、執(zhí)法權(quán)力的人員；履行公共職能（包括為政府機(jī)關(guān)、事業(yè)單位、人民團(tuán)體、國(guó)有企業(yè)服務(wù)）的人員；國(guó)內(nèi)或國(guó)際組織的官員或代理人。3.23盡職調(diào)查 due diligence進(jìn)一步評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)（3.9 ）性質(zhì)及程度的過(guò)程 （3.11 ），以幫助組織（3.2 ）對(duì)特定的交易、項(xiàng)目、活動(dòng)、商業(yè)伙伴（ 3.20 ）和員工（ 3.19 ）作作者：李柏倫原創(chuàng)為 WORD 格式，其它格式都是盜版盜版及販賣(mài)者必追究責(zé)任出決策。3.24反賄賂合規(guī)職能anti-bribery compliance f

19、unction擁有運(yùn)行反賄賂管理體系（3.4 ）職責(zé)和權(quán)限的一個(gè)或多個(gè)人。作者：李柏倫原創(chuàng)為 WORD 格式，其它格式都是盜版盜版及販賣(mài)者必追究責(zé)任反賄賂管理體系4.1總則公司按 ISO37001：2016 標(biāo)準(zhǔn)的要求建立反賄賂管理體系管理手冊(cè)及程序成文件，在實(shí)施過(guò)程中逐步完善，以保持體系的有效性。公司應(yīng)：確定建立和實(shí)施反賄賂管理體系所需的過(guò)程及其在組織中的應(yīng)用；確定這些過(guò)程的順序和相互作用；確定所需的準(zhǔn)則和方法，以確保這些過(guò)程的運(yùn)行和控制有效；配置必要的資源和信息，以支持這些過(guò)程的運(yùn)行和監(jiān)視；監(jiān)視、測(cè)量（適用時(shí)）和分析這些過(guò)程；實(shí)施必要措施，以實(shí)現(xiàn)所策劃的結(jié)果和對(duì)這些過(guò)程的持續(xù)改進(jìn)；建立、實(shí)

20、施、評(píng)審和維護(hù)反賄賂管理體系的組織保障，將該職責(zé)分配給具有反賄賂合規(guī)職能的 人員；制定反賄賂方針和目標(biāo)。4.2識(shí)別利益相關(guān)方的需求和期望公司應(yīng)確定：與反賄賂管理體系相關(guān)的利益方；這些利益相關(guān)方的需求。注：在識(shí)別利益相關(guān)方的需求時(shí)，組織可區(qū)分出它們是屬于強(qiáng)制性要作者：李柏倫原創(chuàng)為 WORD 格式，其它格式都是盜版盜版及販賣(mài)者必追究責(zé)任求、非強(qiáng)制性期望或是自愿承諾。4.3確定體系范圍公司明確反賄賂管理體系的邊界和適用性， 以確定其覆蓋范圍。 確定范圍時(shí)應(yīng)考慮：組織的規(guī)模、結(jié)構(gòu)及委托決策權(quán)；組織正在開(kāi)展或即將開(kāi)展的業(yè)務(wù)區(qū)域和行業(yè)；組織活動(dòng)及運(yùn)營(yíng)的性質(zhì)、規(guī)模和復(fù)雜性；組織的商業(yè)模式；受組織控制的機(jī)構(gòu)或

21、控制組織的機(jī)構(gòu)；組織的商業(yè)伙伴；與公職人員來(lái)往的性質(zhì)和程度；需履行的法定、監(jiān)管、合同以及專(zhuān)業(yè)的義務(wù)和責(zé)任；i) 4.2中的要求；j) 6.1中提及的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果。注：組織對(duì)不納入體系范圍的情形應(yīng)說(shuō)明理由并形成文件，任何未納入范圍的情形不影響反賄賂管理體系的要求。4.4制定方針公司制定適用的反賄賂方針，至少包含以下內(nèi)容：明確禁止賄賂，遵守適用于組織的所有反賄賂法律法規(guī)；與組織宗旨相適應(yīng)，包括對(duì)滿(mǎn)足反賄賂管理體系要求的承諾；作者：李柏倫原創(chuàng)為 WORD 格式，其它格式都是盜版盜版及販賣(mài)者必追究責(zé)任提供制定、審核與實(shí)現(xiàn)反賄賂目標(biāo)的框架；申明反賄賂合規(guī)職能的權(quán)限和獨(dú)立性；鼓勵(lì)對(duì)反賄賂管理的正面關(guān)注，鼓

22、勵(lì)基于善意與信任的匯報(bào)，表明違反反賄賂方針的后果。反賄賂方針應(yīng)：由組織最高管理者審批和發(fā)布；形成文件并保存；在組織內(nèi)以恰當(dāng)?shù)姆绞较騿T工宣貫，并向商業(yè)伙伴傳達(dá)；定期評(píng)審和更新，確保其可被利益相關(guān)方獲取。詳見(jiàn)公司所處環(huán)境經(jīng)營(yíng)分析控制程序及反賄賂管理方針和目標(biāo)方案。4.5確立目標(biāo)公司確定相關(guān)部門(mén)和人員的反賄賂目標(biāo)，以減少及避免賄賂行為。 目標(biāo)應(yīng)可測(cè)量、監(jiān)視和溝通，并形成文件。適用時(shí)，反賄賂目標(biāo)可為：賄賂風(fēng)險(xiǎn)的管控率；賄賂事件發(fā)生率；賄賂事件有效處置率；通過(guò)公平、公正和公開(kāi)采購(gòu)、營(yíng)銷(xiāo)的業(yè)務(wù)量比例等。 組織應(yīng)適時(shí)評(píng)審反賄賂目標(biāo)，并適當(dāng)更新。詳見(jiàn)反賄賂管理方針和目標(biāo)管理方案。作者：李柏倫原創(chuàng)為 WORD

23、格式，其它格式都是盜版盜版及販賣(mài)者必追究責(zé)任管理職責(zé)5.1管理承諾最高管理者通過(guò)以下活動(dòng)， 對(duì)其建立、實(shí)施反賄賂管理體系并持續(xù)改進(jìn)的承諾提供證據(jù)：審批和簽發(fā)反賄賂方針；制定反賄賂目標(biāo)；進(jìn)行管理評(píng)審；確保資源得到配置；在公司內(nèi)傳達(dá)有效反賄賂管理和滿(mǎn)足反賄賂管理體系要求的重要性；在公司內(nèi)營(yíng)造適當(dāng)?shù)姆促V賂文化；促進(jìn)反賄賂管理體系的持續(xù)改進(jìn)；支持其他管理崗位在其職權(quán)范圍內(nèi)預(yù)防和識(shí)別賄賂風(fēng)險(xiǎn)。5.2職責(zé)、權(quán)限與溝通職責(zé)和權(quán)限最高管理者確保公司內(nèi)的職責(zé)、權(quán)限得到規(guī)定和溝通。各級(jí)管理者應(yīng)確保所屬部門(mén)的員工遵守并執(zhí)行與其職責(zé)相關(guān)的反賄賂管理體系要求。詳見(jiàn)反賄賂職責(zé)一覽表。作者：李柏倫原創(chuàng)為 WORD 格式，其

24、它格式都是盜版盜版及販賣(mài)者必追究責(zé)任反賄賂合規(guī)職能最高管理者任命合適人員或合適部門(mén)負(fù)責(zé)反賄賂管理體系實(shí)施和運(yùn)作，并確保其具有以下職責(zé)和權(quán)限：確保反賄賂管理體系所需的過(guò)程得到建立、實(shí)施、維護(hù)和持續(xù)改進(jìn)；確保反賄賂管理體系符合適用的法律法規(guī)及本文件的要求；組織風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估；對(duì)舉報(bào)的賄賂事件進(jìn)行管理、調(diào)查及核實(shí)；向員工提供反賄賂管理體系以及反賄賂相關(guān)問(wèn)題的培訓(xùn)、建議和指導(dǎo)；定期或適時(shí)向最高管理者匯報(bào)反賄賂管理體系的成效；與執(zhí)紀(jì)執(zhí)法等部門(mén)進(jìn)行溝通和對(duì)接。詳見(jiàn)管理者代表任命書(shū)。溝通公司建立了適當(dāng)?shù)膬?nèi)外部溝通渠道，向員工及商業(yè)伙伴公開(kāi)和傳達(dá)其反賄賂方針及反賄賂管理體系的其他要求。公司確保所有員工了解并遵守反賄

25、賂相關(guān)要求，并保留相關(guān)記錄。詳見(jiàn)信息交流溝通控制程序。作者：李柏倫原創(chuàng)為 WORD 格式，其它格式都是盜版盜版及販賣(mài)者必追究責(zé)任賄賂風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估6.1總則公司建立科學(xué)、系統(tǒng)的賄賂風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估程序，以識(shí)別、分析、評(píng)價(jià)和處置風(fēng)險(xiǎn)，并定期評(píng)審風(fēng)險(xiǎn)評(píng) 估程序及評(píng)估結(jié)果的適宜性和有效性。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估程序應(yīng)包括：確定評(píng)估范圍；評(píng)估頻率；風(fēng)險(xiǎn)優(yōu)先級(jí)劃分的標(biāo)準(zhǔn)；風(fēng)險(xiǎn)處置策略和管控措施；形成文件并留檔保存。注：賄賂風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的具體方法可參考GB/T 27921-2011 。6.2風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別是認(rèn)知和記錄賄賂風(fēng)險(xiǎn)的過(guò)程， 在識(shí)別其活動(dòng)過(guò)程中的賄賂風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，應(yīng)檢查：可適用的法律法規(guī)及規(guī)范性文件的要求；經(jīng)營(yíng)活動(dòng)及業(yè)務(wù)獲得的方式；

26、組織機(jī)構(gòu)及崗位職責(zé)；新增項(xiàng)目、交易、活動(dòng)或供應(yīng)商；作者：李柏倫原創(chuàng)為 WORD 格式，其它格式都是盜版盜版及販賣(mài)者必追究責(zé)任商業(yè)伙伴的透明程度；利益相關(guān)方；已往案例；行業(yè)或商業(yè)慣例等。識(shí)別出的風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)包含以下要素：涉及人員；誘因；發(fā)生時(shí)間；發(fā)生地點(diǎn)；如何發(fā)生。注：公司面臨的賄賂風(fēng)險(xiǎn)根據(jù)其規(guī)模大小、行業(yè)運(yùn)作情況、性質(zhì)和復(fù)雜性等因素變化。6.3風(fēng)險(xiǎn)分析公司分析已識(shí)別的風(fēng)險(xiǎn)，以確定風(fēng)險(xiǎn)高低。在進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分析時(shí)，可考慮以下因素：風(fēng)險(xiǎn)性質(zhì)；風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性；風(fēng)險(xiǎn)的影響程度。6.4風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)公司確定適宜的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)，以劃分所識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)的等級(jí)。作者：李柏倫原創(chuàng)為 WORD 格式，其它格式都是盜版盜版及販賣(mài)者必追

27、究責(zé)任6.5風(fēng)險(xiǎn)處置確定風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)后， 公司為每種類(lèi)別或等級(jí)的風(fēng)險(xiǎn)制定適用的風(fēng)險(xiǎn)管控措施，并評(píng)估此類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)現(xiàn)有管控措施的有效性。公司根據(jù)組織環(huán)境、 法律法規(guī)的變化， 對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管控措施進(jìn)行定期評(píng)審和修改。詳見(jiàn)風(fēng)險(xiǎn)和機(jī)遇識(shí)別分析評(píng)價(jià)及應(yīng)對(duì)處理控制程序及相關(guān)方期望和需求控制程序作者：李柏倫原創(chuàng)為 WORD 格式，其它格式都是盜版盜版及販賣(mài)者必追究責(zé)任支持7.1文件化信息反賄賂管理體系文件應(yīng)包括：反賄賂方針與目標(biāo)；賄賂風(fēng)險(xiǎn)管控措施規(guī)劃和監(jiān)視程序；賄賂行為的匯報(bào)和處置程序；風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和盡職調(diào)查程序；賄賂風(fēng)險(xiǎn)清單；為確保過(guò)程有效策劃、運(yùn)行和控制所需的文件，包括記錄。注 1：文件可采用任何類(lèi)型的媒介進(jìn)行保存。注 2

28、：文件復(fù)雜程度因組織的規(guī)模、業(yè)務(wù)類(lèi)型、體系過(guò)程及相互作用的復(fù)雜程度、人員能力以及面臨的風(fēng)險(xiǎn)等因素的不同而不同。公司在創(chuàng)建、維護(hù)和更新反賄賂管理體系相關(guān)文件信息時(shí)，應(yīng)：確保這些文件包含必要的信息（如標(biāo)題、日期、版本、審核與批準(zhǔn)狀態(tài)等），并易于理解（如 以工具表、流程表等形式）、獲取和傳播（如紙質(zhì)版、電子版）；采取適當(dāng)?shù)拇胧?duì)相關(guān)文件信息進(jìn)行存檔和管理，以確保文件得到有效的保護(hù)、分發(fā)、使用和 處理。注：組織可依據(jù)自身的文件保留政策自行決定存檔方式。詳見(jiàn)文件化信息管理控制程序及記錄管理控制程序。作者：李柏倫原創(chuàng)為 WORD 格式，其它格式都是盜版盜版及販賣(mài)者必追究責(zé)任7.2資源支持公司明確并提供建立

29、、 實(shí)施、維護(hù)和持續(xù)改進(jìn)反賄賂管理體系所需的人力、物力和財(cái)力等資源。在配置人力資源時(shí)，應(yīng)：確保從事影響反賄賂績(jī)效相關(guān)工作的人員 （如反賄賂合規(guī)職能）具備適合的教育背景、培訓(xùn)、 技能和經(jīng)驗(yàn)，以確保反賄賂管理體系有效運(yùn)作；如有必要，提供培訓(xùn)或采取其他措施以獲得所需能力，并評(píng)價(jià)采取措施的有效性；保留作為能力證據(jù)的適當(dāng)文件化信息。注：適用的措施可包括：對(duì)員工進(jìn)行培訓(xùn)、指導(dǎo)，或重新任命人員、雇用優(yōu)秀人才等。7.3雇用程序?qū)λ械膯T工，公司應(yīng)：雇用條件中要求被雇用人員必須遵守組織的反賄賂方針，同時(shí)有權(quán)對(duì)任何違反反賄賂方針的行 為進(jìn)行處置；員工入職后，在合理時(shí)間內(nèi)提供反賄賂方針或獲取渠道，并提供相關(guān)的培訓(xùn)機(jī)

30、會(huì)；制定違反反賄賂方針的處理程序；如有以下情況，員工不會(huì)受到報(bào)復(fù)、歧視或紀(jì)律處分（如威脅、孤立、降級(jí)、限制晉升、調(diào)崗、 解雇、欺負(fù)、傷害或其他形式的干作者：李柏倫原創(chuàng)為 WORD 格式，其它格式都是盜版盜版及販賣(mài)者必追究責(zé)任擾）：因合理識(shí)別出活動(dòng)的賄賂風(fēng)險(xiǎn)在低風(fēng)險(xiǎn)以上水平且組織尚未管控到該風(fēng)險(xiǎn)，而拒絕參與或毀約；善意或基于合理相信提出、匯報(bào)企圖、實(shí)際或可疑的賄賂，或者違反反賄賂方針、反賄賂 管理體系的情況（不包括個(gè)人參與的情況）。對(duì)于低賄賂風(fēng)險(xiǎn)以上的員工，公司應(yīng)：在對(duì)其聘用或晉升之前進(jìn)行背景調(diào)查，以確定可合理地相信其能遵守反賄賂方針和反賄賂管理 體系的要求；定期審查員工的績(jī)效獎(jiǎng)金、績(jī)效目標(biāo)和其

31、它薪資獎(jiǎng)勵(lì)因素，以確保員工的利益得到合理的保障；此類(lèi)員工及最高管理者必須根據(jù)已識(shí)別的風(fēng)險(xiǎn)程度定期發(fā)布聲明，表明其遵守反賄賂方針。7.4意識(shí)與培訓(xùn)公司提高員工的反賄賂風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)并為員工提供充分和適當(dāng)?shù)呐嘤?xùn)。 根據(jù)員工的崗位、 面臨的賄賂風(fēng)險(xiǎn)以及不斷變化的內(nèi)外部環(huán)境，定期（具體周期由組織決定）提供反賄賂意識(shí)培訓(xùn)；應(yīng)根據(jù)需要定期更新培訓(xùn)方案以反映相關(guān)新信息。公司向員工提供的培訓(xùn)括以下內(nèi)容：公司的反賄賂方針和流程，反賄賂管理體系，以及員工遵守政策與體系的責(zé)任；作者：李柏倫原創(chuàng)為 WORD 格式，其它格式都是盜版盜版及販賣(mài)者必追究責(zé)任賄賂對(duì)公司和員工造成的風(fēng)險(xiǎn)和損失；可能發(fā)生的與其職能相關(guān)的賄賂情況，及其

32、識(shí)別方法；如何預(yù)防和避免賄賂發(fā)生，并識(shí)別關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)；員工對(duì)反賄賂管理體系有效性的貢獻(xiàn)，包括提升反賄賂績(jī)效及匯報(bào)可疑賄賂帶來(lái)的效益；違反反賄賂管理體系要求所帶來(lái)的影響和潛在后果；發(fā)現(xiàn)任何問(wèn)題時(shí)的匯報(bào)對(duì)象和途徑；可用培訓(xùn)和資源的相關(guān)信息；基于已識(shí)別的風(fēng)險(xiǎn)，組織應(yīng)對(duì)低賄賂風(fēng)險(xiǎn)以上的商業(yè)伙伴提供適當(dāng)?shù)姆促V賂培訓(xùn)。注：對(duì)商業(yè)伙伴的培訓(xùn)與要求可通過(guò)合同或類(lèi)似文件進(jìn)行溝通， 可由組織、商業(yè)伙伴或其它機(jī)構(gòu)執(zhí)行。詳見(jiàn)資源控制程序及人力資源控制程序作者：李柏倫原創(chuàng)為 WORD 格式，其它格式都是盜版盜版及販賣(mài)者必追究責(zé)任反賄賂管理體系的實(shí)施8.1總則公司根據(jù)反賄賂方針實(shí)施管控措施， 形成文件并留檔，以確保 流程

33、按計(jì)劃執(zhí)行。公司確保外包流程得到控制和監(jiān)督。8.2盡職調(diào)查對(duì)低賄賂風(fēng)險(xiǎn)以上的，公司對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的性質(zhì)和程度進(jìn)行盡職調(diào)查，以獲取充分信息評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)。 公司對(duì)以下方面開(kāi)展盡職調(diào)查：特定的交易、項(xiàng)目或活動(dòng)；計(jì)劃或持續(xù)與特定類(lèi)別的商業(yè)伙伴建立或維持業(yè)務(wù)關(guān)系；特定崗位的某些員工（見(jiàn) 7.3 ）。公司評(píng)估在特定交易、 項(xiàng)目和活動(dòng)中， 商業(yè)伙伴和員工相關(guān)的賄賂風(fēng)險(xiǎn)性質(zhì)和程度。評(píng)估應(yīng)包括 任何必要的盡職調(diào)查并定期更新，以適時(shí)關(guān)注最新變更信息。公司可以根據(jù)必要性、 合理性和適當(dāng)性原則， 決定是否對(duì)上述商業(yè)伙伴和員工進(jìn)行盡職調(diào)查。詳見(jiàn)盡職調(diào)查控制程序。8.3財(cái)務(wù)控制作者：李柏倫原創(chuàng)為 WORD 格式，其它格式都是盜版盜版

34、及販賣(mài)者必追究責(zé)任公司實(shí)施財(cái)務(wù)控制措施，以及時(shí)、準(zhǔn)確、充分和定期記錄組織的財(cái)務(wù)交易，實(shí)行合理的財(cái)務(wù)管理。 根據(jù)組織規(guī)模和交易頻繁程度，財(cái)務(wù)管理措施可包括：履行單一職責(zé)，同一人不能同時(shí)擁有提出和批準(zhǔn)付款的權(quán)利；付款審批實(shí)行適當(dāng)?shù)奶荻仁跈?quán)制度；確保支付人的任命和工作或服務(wù)已經(jīng)得到授權(quán)；付款審批要求至少有兩人簽名；付款同意書(shū)需要附帶合適的支持文件；限制現(xiàn)金的使用并采取有效的現(xiàn)金控制方法；確保記賬時(shí)款項(xiàng)的分類(lèi)和描述準(zhǔn)確、清晰；對(duì)重大財(cái)務(wù)實(shí)施定期管理評(píng)審；實(shí)施定期和獨(dú)立的財(cái)務(wù)審核并定期變更實(shí)施審核的人員或組織。詳見(jiàn)財(cái)務(wù)控制程序。8.4非財(cái)務(wù)控制公司在采購(gòu)、運(yùn)營(yíng)、銷(xiāo)售、業(yè)務(wù)、人力資源、法律和監(jiān)管活動(dòng)以及其

35、他非財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)管理方面采取 措施以降低賄賂風(fēng)險(xiǎn)，這些措施包括：使用通過(guò)資格預(yù)審的分包商、供應(yīng)商和顧問(wèn)；評(píng)估商業(yè)伙伴對(duì)組織提供服務(wù)的必要性和合法性，以及對(duì)其提供服務(wù)的付款是否合理合適；作者：李柏倫原創(chuàng)為 WORD 格式，其它格式都是盜版盜版及販賣(mài)者必追究責(zé)任適用時(shí)執(zhí)行公開(kāi)、公平、合適、透明的招投標(biāo)制度；適用時(shí)需要至少兩人評(píng)估投標(biāo)和批準(zhǔn)簽訂合同；在允許和合理的條件下，應(yīng)該在至少有三名競(jìng)標(biāo)人參與公平透明的競(jìng)標(biāo)后再訂立合同；訂立合同、修改合同條款、批準(zhǔn)合同規(guī)定或者提供有關(guān)工作內(nèi)容的文件要求至少兩人的簽名；對(duì)潛在的高賄賂風(fēng)險(xiǎn)交易實(shí)施嚴(yán)格的管理監(jiān)督；保護(hù)投標(biāo)和其它價(jià)格敏感信息的完整性和機(jī)密性；向員工提供合適

36、的工具和模板（如實(shí)操指南、行為準(zhǔn)則、審批層級(jí)、檢查清單、表格、 IT 工 作過(guò)程等）。詳見(jiàn)商業(yè)、合同、采購(gòu)規(guī)范控制程序 及非財(cái)務(wù)控制程序 。8.5禮物、招待、贊助費(fèi)、捐贈(zèng)和類(lèi)似利益公司確定并實(shí)施禮物、招待、贊助費(fèi)、捐贈(zèng)和類(lèi)似利益的標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)定并形成文件，以預(yù)防和處理 以賄賂為目的或有理由被視為以賄賂為目的而提供或接受的禮物、招待、贊助費(fèi)、捐款和類(lèi)似利益。上述利益可包括：禮物、娛樂(lè)或招待；政治或慈善捐款；客戶(hù)或公職人員旅行；宣傳費(fèi)用；贊助；作者：李柏倫原創(chuàng)為 WORD 格式，其它格式都是盜版盜版及販賣(mài)者必追究責(zé)任團(tuán)體好處；培訓(xùn)；俱樂(lè)部會(huì)員；商業(yè)環(huán)境中的個(gè)人喜好；機(jī)密信息或機(jī)密資料。組織應(yīng)確保上述利

37、益：符合相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定和程序；由合適的管理人員進(jìn)行審批；相關(guān)費(fèi)用限制在一合理水平。詳見(jiàn)法律法規(guī)要求控制程序及相關(guān)方期望和需求控制程序。8.6在受管控組織及商業(yè)伙伴中實(shí)施反賄賂管控措施公司采取措施確保其管轄內(nèi)的組織遵守和使用其反賄賂管理體系，或者制定獨(dú)立的反賄賂控制措施。針對(duì)低賄賂風(fēng)險(xiǎn)水平以上的商業(yè)伙伴，組織應(yīng)確定：其實(shí)施了反賄賂控制措施，并評(píng)估該措施管控風(fēng)險(xiǎn)的有效性；當(dāng)其未實(shí)施反賄賂控制措施，或無(wú)法確定其是否實(shí)施控制措施時(shí)，在允許的范圍內(nèi)，應(yīng)要求其 對(duì)相關(guān)業(yè)務(wù)、項(xiàng)目或活動(dòng)實(shí)施反賄賂控制措施；或在對(duì)其進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、訂立業(yè)務(wù)關(guān)系時(shí)關(guān)注此因素。商業(yè)伙伴進(jìn)行反賄賂承諾，并確保其了解組織反賄賂方針及處

38、置賄賂事件的程序。作者：李柏倫原創(chuàng)為 WORD 格式，其它格式都是盜版盜版及販賣(mài)者必追究責(zé)任詳見(jiàn)賄賂風(fēng)險(xiǎn)管控措施計(jì)劃和監(jiān)視控制程序及公司所處經(jīng)營(yíng)環(huán)境分析控制程序。8.7匯報(bào)程序公司建立匯報(bào)程序， 以明確員工和其他利益相關(guān)方向反賄賂合規(guī)負(fù)責(zé)人員或其他合適人員匯報(bào)意 圖、可疑或?qū)嶋H的賄賂行為，任何違反反賄賂管理體系或體系本身不足之處的路徑。允許員工直接上報(bào)、通過(guò)一個(gè)合適的第三方上報(bào)或越級(jí)匯報(bào)。同時(shí)，允許匿名匯報(bào)，確保舉報(bào)人的身份信息不被泄露并禁止 報(bào)復(fù)行為。注：該匯報(bào)程序可與組織內(nèi)用于匯報(bào)其它問(wèn)題（如安全事故、不正當(dāng)行為或其它嚴(yán)重風(fēng)險(xiǎn)）的程序一致或部分一致。8.8賄賂調(diào)查和處理公司建立賄賂調(diào)查程序

39、，以實(shí)現(xiàn)：對(duì)匯報(bào)、監(jiān)視或懷疑的任何賄賂、違反反賄賂控制措施的行為進(jìn)行調(diào)查；明確調(diào)查者的權(quán)利，并要求相關(guān)員工配合調(diào)查；調(diào)查發(fā)現(xiàn)情況屬實(shí)的，應(yīng)采取處置措施；確保向反賄賂合規(guī)負(fù)責(zé)人員匯報(bào)調(diào)查的狀態(tài)和結(jié)果。注：調(diào)查人員的角色或職位應(yīng)與被調(diào)查范圍無(wú)關(guān)， 組織可委托第三方開(kāi)展調(diào)查并匯報(bào)調(diào)查結(jié)果。作者：李柏倫原創(chuàng)為 WORD 格式，其它格式都是盜版盜版及販賣(mài)者必追究責(zé)任公司就下列行為建立處置程序：任何賄賂行為；違反反賄賂控制措施的行為。組織應(yīng)對(duì)賄賂的調(diào)查和處置過(guò)程形成文件并留檔， 并將處置結(jié)果向外部利益相關(guān)方匯報(bào)。詳見(jiàn)賄賂行為的匯報(bào)和處理控制程序。8.9對(duì)反賄賂控制措施不足的管理當(dāng)對(duì)特定交易、 項(xiàng)目、活動(dòng)或

40、商業(yè)伙伴關(guān)系展開(kāi)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估后，發(fā)現(xiàn)現(xiàn)有控制措施無(wú)法管理賄賂風(fēng)險(xiǎn)， 且公司不能或不愿額外實(shí)施或改善現(xiàn)有反賄賂控制措施， 或采取其他合適措施促使公司管理相關(guān)賄賂風(fēng) 險(xiǎn)時(shí)，公司應(yīng)針對(duì)不同情況采取以下措施：如果是已經(jīng)開(kāi)展的交易、項(xiàng)目、活動(dòng)或業(yè)務(wù)關(guān)系，根據(jù)交易、項(xiàng)目、活動(dòng)或關(guān)系的風(fēng)險(xiǎn)和性質(zhì) 采取合適的措施；如果可行，盡快終止、停止、暫?；虺蜂N(xiāo)交易、項(xiàng)目、活動(dòng)或業(yè)務(wù)關(guān)系。如果是提議的新交易、項(xiàng)目、活動(dòng)或業(yè)務(wù)關(guān)系，則可延遲或不再繼續(xù)。詳見(jiàn)不符合和糾正措施控制程序。作者：李柏倫原創(chuàng)為 WORD 格式，其它格式都是盜版盜版及販賣(mài)者必追究責(zé)任績(jī)效評(píng)估9.1監(jiān)視、測(cè)量、分析和評(píng)價(jià)公司應(yīng)：在適當(dāng)?shù)碾A段采取適宜的方法對(duì)反

41、賄賂措施的有效性進(jìn)行監(jiān)視和測(cè)量；對(duì)監(jiān)視和測(cè)量結(jié)果進(jìn)行分析和評(píng)價(jià)；合理地運(yùn)用分析和評(píng)價(jià)結(jié)果。公司對(duì)監(jiān)視、測(cè)量、分析、評(píng)價(jià)過(guò)程及結(jié)果形成文件并存檔。公司收集和分析反賄賂管理體系監(jiān)視、 測(cè)量、內(nèi)部審核和管理評(píng)審的結(jié)果，以評(píng)價(jià)管理體系的適 宜性、有效性和持續(xù)改進(jìn)空間。組織可分析以下信息：匯報(bào)的賄賂事件；賄賂事件典型案例；未能滿(mǎn)足法律法規(guī)及相關(guān)規(guī)定的不符合情況。詳見(jiàn)監(jiān)視、測(cè)量、分析和評(píng)價(jià)控制程序。9.2內(nèi)部審核9.2.1公司按計(jì)劃間隔開(kāi)展內(nèi)部審核，以證實(shí)反賄賂管理體系：是否符合公司自身對(duì)反賄賂管理體系的要求及本手冊(cè)的要求。反賄賂管理體系是否得到有效的實(shí)施和維護(hù)。作者：李柏倫原創(chuàng)為 WORD 格式，其它格

42、式都是盜版盜版及販賣(mài)者必追究責(zé)任注 1：ISO 19011 提供了關(guān)于管理體系審核的指南。注 2：公司內(nèi)部審核的范圍和規(guī)模可依據(jù)組織的規(guī)模、結(jié)構(gòu)、成熟度和所在區(qū)域等決定。公司應(yīng)：策劃、建立、實(shí)施和維護(hù)審核方案，包括頻次、方法、責(zé)任、策劃要求和報(bào)告等要素， 并考慮 相關(guān)過(guò)程的重要性和以往審核結(jié)果；規(guī)定每次審核的準(zhǔn)則和范圍；挑選能夠勝任的審核員進(jìn)行審核，確保審核過(guò)程的客觀性和公正性；確保審核結(jié)果報(bào)告給相關(guān)管理層、承擔(dān)反賄賂合規(guī)職能的部門(mén)或人員及最高管理者；保留作為審核方案實(shí)施和審核結(jié)果證據(jù)的文件信息。審核應(yīng)是合理、 適當(dāng)且基于風(fēng)險(xiǎn)考慮的， 審核應(yīng)包括內(nèi)部審核或其它程序?qū)徍?，以檢查程序、管控措施和體

43、系是否出現(xiàn)：賄賂或涉嫌賄賂；違反反賄賂方針或反賄賂管理體系的要求；商業(yè)伙伴未能遵守適用組織的反賄賂要求；反賄賂管理體系的不足或改進(jìn)空間。為確保審核方案的客觀性和公正性，公司應(yīng)確保審核者為以下情況之一：為審核過(guò)程成立或任命的獨(dú)立部門(mén)或人員；反賄賂合規(guī)職能的人員（審核范圍為評(píng)估反賄賂管理體系評(píng)價(jià)作者：李柏倫原創(chuàng)為 WORD 格式，其它格式都是盜版盜版及販賣(mài)者必追究責(zé)任或由反賄賂合規(guī)職能負(fù)責(zé)的類(lèi)似工作除外）；被審核部門(mén)以外的一名合適的員工；合適的第三方；由 a) 到 d) 中抽調(diào)組成的小組。注 1：公司確保審核員不參與涉及自身工作的審核。注 2：審核員可由公司內(nèi)部獨(dú)立于審核對(duì)象的人員或合適的外部方擔(dān)

44、任。詳見(jiàn)內(nèi)部審核控制程序。9.3管理評(píng)審公司管理層應(yīng)定期對(duì)反賄賂管理體系進(jìn)行評(píng)審，以檢查：以往管理評(píng)審提出措施的落實(shí)情況；與反賄賂管理體系相關(guān)的內(nèi)外部因素變化情況；反賄賂管理的績(jī)效信息，包括不符合及改進(jìn)措施、監(jiān)視和測(cè)量結(jié)果、審核結(jié)果；持續(xù)改進(jìn)反賄賂管理體系的可能性及措施。注 1：應(yīng)保留評(píng)審記錄。注 2：可邀請(qǐng)外部專(zhuān)家對(duì)其反賄賂管理體系的建立和實(shí)施效果進(jìn)行評(píng)審。詳見(jiàn)管理評(píng)審控制程序。作者：李柏倫原創(chuàng)為 WORD 格式，其它格式都是盜版盜版及販賣(mài)者必追究責(zé)任改進(jìn)10.1不符合和糾正措施公司采取措施，以消除導(dǎo)致不符合的原因，防止不符合的發(fā)生。糾正措施應(yīng)與不符合的影響程度相適應(yīng)。當(dāng)出現(xiàn)不符合時(shí)，應(yīng)：及時(shí)應(yīng)對(duì)不符合，適用時(shí)：采取控制措施，糾正不符合；處理造成的后果。為防止不符合再次發(fā)生或在其他地方發(fā)生，通過(guò)以下方式評(píng)價(jià)消除不符合原因所需的措施：評(píng)審不符合；確定不符合的原因；檢查是否存在類(lèi)似不符合及其發(fā)生的可能性。確定需要采取的任何措施；評(píng)審所采取糾正措施的有效性；如有必要，修改反賄賂管理體系。糾正措施應(yīng)與不符合的影響程度相適應(yīng)。公司應(yīng)保留文件，作為以下信息的證據(jù)：不符合項(xiàng)的性質(zhì)，以及后續(xù)采取的措施；糾正措施的結(jié)果。作者：李柏倫原創(chuàng)為 WORD 格式，其它格式都是盜版盜版及販賣(mài)者必追究責(zé)任10.2持續(xù)改進(jìn)公司應(yīng)不斷提高反賄