應(yīng)同特產(chǎn)商城管理制度

1、-應(yīng)同特產(chǎn)產(chǎn)商城管管理制度度倉庫管理理制度目的：為為了保障障倉庫貨貨品保管管安全、出貨安安全、提提高倉庫庫工作效效率和物物流對接接規(guī)范，制定倉倉庫管理理制度，確保本本公司的的物資儲儲運安全全。范圍：針針對物流流部倉庫庫和理貨貨區(qū)。內(nèi)容：3.1、嚴(yán)格遵遵守公司司和部門門各項規(guī)規(guī)章制度度。3.11、嚴(yán)嚴(yán)格按照照公司規(guī)規(guī)定的作作息時間間上下班班，做到到不遲到到、不早早退、不不曠工、不罷工工、不代代人打卡卡；上班班時間內(nèi)內(nèi)在各自自崗位上上盡職盡盡責(zé)，不不串崗、不做與與工作無無關(guān)的事事情。3.122、非物物流部和和倉管室室員工不不得進入入倉庫，因工作作需要的的其它人人員經(jīng)請請示上級級同意后后，在倉倉管員

2、的的陪同下下方可進進入倉庫庫，任何何進入倉倉庫的人人員必須須遵守倉倉庫管理理制度。3.13、非非物流部部員工不不得進入入理貨區(qū)區(qū)，因工工作需要要的其它它人員經(jīng)經(jīng)請示上上級同意意后，在在理貨員員的陪同同下方可可進入理理貨區(qū)；物流部部配送人人員在進進入理貨貨區(qū)后，及時完完成各配配送線路路的包裝裝箱交接接清點和和單據(jù)簽簽收工作作，任何何進入理理貨區(qū)的的人員必必須遵守守倉庫管管理制度度。3.14、所所有人員員不得攜攜帶包裝裝物品（如手提提包、紙紙袋等）進入倉倉庫和理理貨區(qū)，因工作作需要攜攜帶，在在出倉庫庫時必須須接受倉倉管員或或理貨員員的檢查查。3.15、任任何人員員不得在在倉庫和和理貨區(qū)區(qū)內(nèi)吸煙煙。

3、3.16、倉倉管員、理貨員員不得將將水杯、飯盒、零食等等東西帶帶入到倉倉庫或理理貨區(qū)，更不得得在倉庫庫或理貨貨區(qū)內(nèi)吃吃東西。3.17、服服從上級級的工作作安排，并按時時保質(zhì)保保量完成成上級交交待的任任務(wù)。3.2、嚴(yán)格執(zhí)執(zhí)行倉庫庫的貨物物保管制制度。3.21、倉倉管員、理貨員員必須全全面掌握握倉庫所所有貨物物的貯存存環(huán)境、堆層、搬運等等注意事事項，以以及貨品品配置（包括禮禮品等）、性能能和一些些故障及及排除方方法。3.22、理理貨員對對所有入入庫貨物物的質(zhì)量量進行嚴(yán)嚴(yán)格檢查查和控制制。3.23、貯貯存在倉倉庫的貨貨物，按按照貨物物的品牌牌、型號號、規(guī)格格、顏色色等分區(qū)區(qū)歸類整整潔擺放放，在貨貨架

4、上作作相應(yīng)的的標(biāo)識，并制作作一個倉庫貨貨物擺放放平面圖圖，張張貼倉庫庫入口處處。3.24、同同類型的的貨物，不同批批次入庫庫要分開開擺放，發(fā)放貨貨物時，要按照照先進先先出的順順序原則則出庫。3.25、嚴(yán)嚴(yán)格遵照照貨物對對倉庫的的貯存環(huán)環(huán)境要求求（如：溫、濕濕度等）進行貯貯存保管管，定時時對貨物物進行清清潔和整整理。3.26、保保證倉庫庫環(huán)境衛(wèi)衛(wèi)生、過過道暢通通，并做做好防火火、防潮潮、防盜盜等安全全防范的的工作，并學(xué)會會使用滅滅火器等等工具，每天下下班前必必須檢查查各種電電器電源源等安全全情況。3.27、倉倉管員按按照財務(wù)務(wù)要求及及時地記記錄好所所有貨物物進出倉倉的賬目目情況，每天做做好盤點點

5、對數(shù)工工作，保保證賬目目和實物物一致。3.28、倉倉管員、理貨員員不得挪挪用、轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)送倉庫庫內(nèi)的任任何物品品，其他他人員需需要到倉倉庫借用用貨物，必須經(jīng)經(jīng)過本部部門負(fù)責(zé)責(zé)人在借借條上批批準(zhǔn)后才才能讓其其借走。3.29、倉倉庫、理理貨區(qū)、包裝箱箱及其它它貴重物物品的專專柜鎖匙匙由各組組長保管管，不得得轉(zhuǎn)借、轉(zhuǎn)交他他人保管管和使用用，更不不得隨意意配制。3.3、嚴(yán)格執(zhí)執(zhí)行貨物物進出倉倉庫規(guī)程程。3.31、嚴(yán)嚴(yán)格執(zhí)行行倉庫的的貨物進進出倉的的運作流流程，確確保倉庫庫區(qū)域的的貨物的的貯存安安全。3.32、理理貨員在在收發(fā)時時請參照照發(fā)貨貨規(guī)程。3.33、倉倉管員在在接到理理貨員入入庫通知知時，按按照入庫

6、庫單與理理貨員做做好貨物物清點交交接工作作，并在在入庫單單上簽字字確認(rèn)。3.34、倉倉管員在在接到理理貨員出出庫通知知時，按按照調(diào)撥撥單與理理貨員做做好貨物物清點交交接工作作，并在在要求理理貨在調(diào)調(diào)撥單上上簽字確確認(rèn)。3.35、倉倉管員、理貨員員必須按按照進出出倉流程程做好各各項交接接工作。 發(fā)貨規(guī)程程按照商城城訂單，由客服服部人員員進行打打印調(diào)撥撥單和發(fā)發(fā)貨通知知。并交交給市場場部。市場部負(fù)負(fù)責(zé)人在在核對訂訂單、價價格、是是否代收收貨款、是否發(fā)發(fā)送禮品品、是否否免運費費后進行行簽字確確認(rèn)，交交由理貨貨員進行行發(fā)貨。理貨員持持貨物調(diào)調(diào)撥單及及發(fā)貨通通知書到到倉庫取取貨發(fā)貨貨，發(fā)貨貨通知書書確認(rèn)

7、市市場部門門負(fù)責(zé)人人簽字。倉管員應(yīng)應(yīng)嚴(yán)格核核對調(diào)撥撥單上所所述物品品，并進進行放貨貨，并按按照規(guī)程程做好交交接簽字字工作。倉管員需需要保留留發(fā)貨通通知及調(diào)調(diào)撥單，以便進進行賬目目物品核核對。理貨員取取到貨物物后，應(yīng)應(yīng)盡快通通知物流流公司進進行發(fā)貨貨準(zhǔn)備。寄發(fā)貨品品裝箱后后應(yīng)檢查查包裝清清單、物物品品牌牌數(shù)量及及規(guī)格、訂貨單單、禮品品等。如需貨到到付款由由物流代代收，理理貨員要要嚴(yán)格按按照公司司物流流公司代代收款規(guī)規(guī)定進進行相關(guān)關(guān)手續(xù)的的辦理工工作。從打單到到發(fā)貨時時限不得得超過224小時時?？头抗芄芾碇贫榷扰c崗位位職責(zé)一、服務(wù)務(wù)承諾1. 224小時時優(yōu)質(zhì)服服務(wù)； 2. 提供供不超過過48小小

8、時投訴訴處理服服務(wù)；3. 以以客戶為為中心，從客戶戶的立場場出發(fā)提提供服務(wù)務(wù)。二、服務(wù)務(wù)宗旨1. 建建立穩(wěn)定定可靠的的網(wǎng)絡(luò)服服務(wù)系統(tǒng)統(tǒng)； 2. 持續(xù)更更新產(chǎn)品品信息、及時發(fā)發(fā)布促銷銷信息；3. 誠誠實、公公正地對對待每一一位顧客客，電話話與網(wǎng)絡(luò)絡(luò)等多元元化雙向向溝通的的管道為為客戶提提供服務(wù)務(wù)，讓商商家、顧顧客更容容易地接接近我們們；4. 對于于商城相相關(guān)問題題有問必必答； 5. 迅速有有效地回回應(yīng)與解解決商家家和顧客客的問題題； 三、客服服職責(zé)1. 認(rèn)認(rèn)真貫徹徹執(zhí)行公公司銷售售管理規(guī)規(guī)定和實實施細(xì)則則，努力力提高自自身業(yè)務(wù)務(wù)水平。熟悉和和掌握商商城每一一個欄目目及頻道道以及貨貨物展示示頁面，

9、做到心心中有數(shù)數(shù)，可以以第一時時間解答答客戶提提出的問問題。22、積極極完成公公司規(guī)定定或部門門承諾的的工作目目標(biāo)?？湛沼鄷r間間勤上各各大論壇壇、貼吧吧、博客客等社區(qū)區(qū)類網(wǎng)站站進行商商城宣傳傳，并做做好宣傳傳記錄。 3、 提供供24小小時多元元化雙向向溝通服服務(wù)（購購買客戶戶、供貨貨商、加加盟商、廣告業(yè)業(yè)務(wù)等電電話、傳傳真、郵郵件、在在線答疑疑）， 4. 給顧客客提供主主動熱情情周到、滿意的的服務(wù)，接受商商家、顧顧客的投投訴與意意見，及及時整理理并反饋饋，做到到不推、不拖、不急燥燥，提高高服務(wù)品品質(zhì)； 5. “尊重顧顧客、關(guān)關(guān)懷顧客客”，提供供回訪、關(guān)切、滿意度度調(diào)查等等服務(wù)；6. 收集、篩選

10、、管理并并保持信信息及時時更新，為顧客客提供良良好的產(chǎn)產(chǎn)品和信信息服務(wù)務(wù)，進一一步提升升客戶價價值； 7. 協(xié)助售售后部門門做好上上門客戶戶的接待待和電話話來訪工工作，負(fù)負(fù)責(zé)接聽聽客戶投投訴電話話，做好好電話記記錄，及及時轉(zhuǎn)告告客戶信信息，妥妥善處理理。8、負(fù)責(zé)責(zé)商城訂訂單及調(diào)調(diào)撥單的的打印、轉(zhuǎn)交工工作。99、建立立客服檔檔案管理理規(guī)范，所有記記錄要分分類存檔檔，完成成上級領(lǐng)領(lǐng)導(dǎo)臨時時交辦的的其他任任務(wù)。四、客服服工作規(guī)規(guī)范1. 嚴(yán)嚴(yán)格遵守守用戶資資料保密密制度，不得透透露任何何商家顧顧客并未未授權(quán)開開放的個個人信息息(相關(guān)關(guān)的法律律程序要要求提供供用戶的的個人資資料除外外)；22. 客客服必

11、須須保持絕絕對中立立，不得得涉及商商家之間間的糾紛紛； 33. 不不得以任任何方式式向顧客客或商家家透露其其他商家家或顧客客的信息息； 44. 不不得和商商家顧客客家進行行與工作作無關(guān)的的溝通；5、 在服務(wù)務(wù)過程中中使用禮禮貌用詞詞：您好好、請、謝謝；必須使使用規(guī)范范服務(wù)用用語，從從語氣、聲調(diào)、應(yīng)答上上做到：禮貌、親切、簡練、清晰、耐心、周到。 樹樹立以“客戶”為中心心的服務(wù)務(wù)理念，牢記“客戶永永遠(yuǎn)是對對的”服務(wù)原原則，做做到反應(yīng)應(yīng)快、應(yīng)應(yīng)答好日日清日高高。 66. 對對于顧客客家提出出的問題題，客服服應(yīng)給予予準(zhǔn)確回回復(fù)； 7. 電話服服務(wù)要求求在電話話鈴響三三聲之內(nèi)內(nèi)接聽電電話，在在電話處處

12、理過程程中必須須詳細(xì)做做好電話話記錄； 8. 電話話處理過過程中嚴(yán)嚴(yán)禁與玩玩家發(fā)生生爭吵，嚴(yán)禁對對顧客進進行人身身攻擊，不能推推托責(zé)任任。對于于工作及及程序方方面帶給給顧客的的不便，應(yīng)給予予真誠道道歉； 9. 對于顧顧客提出出來的問問題要及及時給予予解答，如果暫暫時無法法解決，也必須須先給顧顧客回復(fù)復(fù)，說明明事由。有答案案后應(yīng)立立即給顧顧客準(zhǔn)確確答復(fù)； 以上上客服人人員工作作規(guī)范將將根據(jù)工工作情況況隨時修修正，客客服人員員需嚴(yán)格格遵守各各項規(guī)定定。如有有違反，將依照照處罰條條例進行行處理。10、 嚴(yán)格交交接班手手續(xù)，認(rèn)認(rèn)真遵守守交接班班制度。 五、請示示報告制制度1、 工工作中發(fā)發(fā)現(xiàn)的政政治問

13、題題和失泄泄密問題題；2、 發(fā)發(fā)現(xiàn)重大大差錯、事故，嚴(yán)重違違反通信信紀(jì)律問問題；3、 危危及通信信設(shè)備人人身安全全問題；4、 超超出本職職范圍以以外需解解決的問問題；5、 工工作中遇遇有用戶戶故意刁刁難6、請示示報告要要及時、準(zhǔn)確，并根據(jù)據(jù)情況提提出處理理意見，六、場管管現(xiàn)理制制度1、規(guī)范范使用服服務(wù)用語語，耐心心解答用用戶所提提問題，認(rèn)真受受理用戶戶的業(yè)務(wù)務(wù)登記，業(yè)務(wù)咨咨詢，申申告建議議。2、嚴(yán)格格按規(guī)定定進行操操作，不不能自行行其事。3、遵守守通信紀(jì)紀(jì)律、勞勞動紀(jì)律律、保密密制度。4、上班班時間不不能看書書，不能能與臨臺臺閑聊、不能私私掛電話話；5、客服服中心所所有微機機未經(jīng)批批準(zhǔn)不準(zhǔn)準(zhǔn)上

14、網(wǎng)玩玩游戲。6、不得得隨便使使用 、 機房房內(nèi)的固固定電話話。七、客服服部交接接班制度度1、 提提前100分鐘到到崗，2、 接接班人未未到機臺臺，交班班人不得得離臺。3、 仔仔細(xì)閱讀讀最新通通告，及及時了解解業(yè)務(wù)變變更及優(yōu)優(yōu)惠政策策。4、 交交接日志志要對設(shè)設(shè)備情況況、疑難難問題、人員調(diào)調(diào)班情況況，記錄錄清楚明明了。八、客服服部請假假制度匯匯編1、 認(rèn)認(rèn)真執(zhí)行行請銷假假制度，做到不不遲到，不早退退，不無無故曠工工，確保保當(dāng)班時時間準(zhǔn)點點到崗。2、 遇病事事假不能能上班，必須提提前請假假。一般般事假需需在一天天提出；特殊事事假需在在班前一一小時提提出；如如不能提提前請假假需經(jīng)管管理人員員批準(zhǔn)后后

15、方可生生效。否否則，按按曠工處處理。3、 事事假必須須由本人人出面辦辦理，不不得由他他人代請請，病假假除外。4、 病假滿滿一天，必須持持醫(yī)療單單位證明明方可生生效（急急診除外外），急急診必須須在班前前電話通通知（可可委托他他人）班班長。病病假證明明時間必必需連續(xù)續(xù)，假條條必須在在病假到到期后第第一天交交5、 原原則上夜夜班不允允許請假假，如遇遇特殊情情況必須須在當(dāng)日日十二點點之前提提出，經(jīng)經(jīng)管理人人員批準(zhǔn)準(zhǔn)后方可可生效。6、 節(jié)節(jié)假日不不允許請請假，除除極特殊殊情況需需提前二二天提出出，經(jīng)管管理人員員批準(zhǔn)后后方可生生效。7、 班前未未請假，遲到二二十分鐘鐘及以上上者；擅擅離值守守脫崗二二十分鐘

16、鐘及以上上者按違違紀(jì)處理理。九、客服服部換班班制度1、 員員工在工工作期間間因本人人或其它它需要在在工作時時間內(nèi)親親自處理理事情可可允許換換班。2、 每人每每月?lián)Q班班不得超超過2次次。不允允許連續(xù)續(xù)換班，換班者者、還班班者不允允許連班班。3、 換班必必須堅持持同工種種和技術(shù)術(shù)業(yè)務(wù)水水平相當(dāng)當(dāng)?shù)脑瓌t則。4、 換班雙雙方必須須交待清清楚，若若交代不不清造成成誤班、空班的的按曠工工處理，并按責(zé)責(zé)任大小小考核雙雙方當(dāng)事事人。5、 換班和和還班均均不得請請假，否否則按曠曠工處理理。6、 節(jié)假日日當(dāng)班人人員不允允許換班班或請假假。十、顧客客投訴當(dāng)顧客對對公司的的服務(wù)有有意見時時，請他他到投訴訴中心說說明情

17、況況，如能能立即解解決的，投訴中中心工作作人員要要立即給給予解決決，如無無法處理理的，委委婉地向向顧客解解釋清楚楚現(xiàn)在不不能解決決的原因因，請其其留下聯(lián)聯(lián)系方式式并及時時向部門門經(jīng)理匯匯報尋求求解決辦辦法，將將處理結(jié)結(jié)果告之之顧客詢詢問其是是否滿意意。2、如出出現(xiàn)因食食品質(zhì)量量引起疾疾病的投投訴，處處理時一一定要以以顧客的的健康為為前提（先看病病再處理理）3、對無無理取鬧鬧的顧客客，在無無法解決決的情況況下通知知上級主主管部門門進行處處理。4、顧客客對商城城有建議議，請顧顧客填寫寫“客戶建建議登記記表”，每星星期一投投訴中心心工作人人員要將將建議分分類匯總總上報部部門經(jīng)理理。5、每天天將顧客客

18、投訴的的事由進進行分類類匯總上上報部門門經(jīng)理。6、處理理顧客投投訴首先先要了解解公司政政策及有有關(guān)規(guī)定定：1、商城城運作的的常識性性問題2、送貨貨程序（制度）3、退換換貨規(guī)定定4、食品品衛(wèi)生知知識及消費者者權(quán)益保保護法7、投訴訴主要種種類： 1、商品質(zhì)質(zhì)量投訴訴 2、服務(wù)質(zhì)質(zhì)量投訴訴 3、物流方方面投訴訴（破損損、丟失失）8、處理理投訴的的原則：1、不不推卸責(zé)責(zé)任2、不隨意意承諾33、微笑笑服務(wù)，態(tài)度不不能生硬硬9、處理理方式：微笑問問好、詢詢問、關(guān)關(guān)注、傾傾聽、尋尋找問題題切入點點，將問問題簡單單化、建建議解決決方案、詢問顧顧客是否否同意解解決的方方案，征征詢顧客客的意見見、表示示解決問問題

19、的誠誠意、圓圓滿解決決問題。十、良好好的習(xí)慣慣（355條）可可以使客客服人員員有很大大的提升升及工作作能力的的提高：1、不說“不可能能”；2、凡事第第一反應(yīng)應(yīng)： 找找方法，不找借借口；3、遇到挫挫折對自自己說聲聲：太好好了，機機會來了了！4、不說消消極的話話，不落落入消極極的情緒緒，一旦旦發(fā)生立立即正面面處理；5、凡事先先訂立目目標(biāo)；6、行動前前，預(yù)先先做計劃劃；7、工作時時間，每每一分、每一秒秒做有利利于商城城及自己己的事情情；8、隨時用用零碎的的時間做做零碎的的事情；9、守時；100、寫點點日記，不要太太依靠記記憶；111、隨時時記錄想想到的靈靈感；122、把重重要的觀觀念、方方法寫下下來

20、，隨隨時提示示自己；133、走路路比平時時快300%，肢肢體語言言健康有有力，不不懶散、萎靡；144、每天天出門照照鏡子，給自己己一個自自信的微微笑；155、每天天自我反反省一次次；166、每天天堅持一一次運動動；177、聽心心跳一分分鐘，在在做重要要的事情情，疲勞勞時，緊緊張時，煩躁時時。188、開會會做前排排；199、微笑笑；200、用心心傾聽，不打斷斷對方的的話；211、說話話有力，感覺自自己的聲聲音能產(chǎn)產(chǎn)生感染染力的磁磁場；222、說話話之前，先考慮慮一下對對方的感感覺；233、每天天有意識識贊美別別人三次次以上；244、即使使表示感感謝，如如果別人人幫助了了你的話話；255、控制制住

21、不要要讓自己己作出為為自己辯辯護的第第一反應(yīng)應(yīng)；266、不用用訓(xùn)斥、指責(zé)的的口吻與與別人說說話；277、每天天做一件件”分外事事“；288、不關(guān)關(guān)任何方方面，每每天必須須至少做做一次”進步一一點點“，并且且有意識識的提高高；299、每天天提前115分上上班，推推遲300分下班班；300、每天天下班前前5分鐘鐘做一下下今天的的整理工工作；311、定期期存錢；322、節(jié)儉儉；333、時常常運用”頭腦風(fēng)風(fēng)暴“，利用用腦力激激蕩提升升自己創(chuàng)創(chuàng)新能力力；344、恪守守誠信；35、學(xué)學(xué)會原諒諒，包括括自己和和他人。贈品1、市場場部憑訂訂單金額額規(guī)定可可贈獎品品，倉庫庫理貨工工作人員員不可多多發(fā)或少少發(fā)贈品

22、品。2、工作作人員不不可為自自己或親親朋好友友領(lǐng)取贈贈品，一一經(jīng)發(fā)現(xiàn)現(xiàn)將按偷偷盜處理理。3、倉庫庫人員在在發(fā)放贈贈品時要要將顧客客的訂單單進行備備注，以以備理貨貨和相關(guān)關(guān)部門核核查。4、工作作人員要要對部門門所送贈贈品的數(shù)數(shù)量進行行清點并并登記，請部門門人員簽簽名確認(rèn)認(rèn)。5、工作作人員要要按時清清點贈品品數(shù)量，認(rèn)真做做好贈品品管理及及交接工工作。6、工作作人員要要及時掌掌握商品品促銷信信息。7、服務(wù)務(wù)中心工工作人員員要對贈贈品發(fā)放放要進行行登記，如贈品品丟失由由直接責(zé)責(zé)任人負(fù)負(fù)責(zé)賠償償。財務(wù)制度度 第一章章： 為為加強財財務(wù)管理理，規(guī)范范財務(wù)工工作，促促進公司司經(jīng)營業(yè)業(yè)務(wù)的發(fā)發(fā)展，提提高公司司

23、經(jīng)濟效效益，根根據(jù)國家家有關(guān)財財務(wù)管理理法規(guī)制制度和公公司章程程有關(guān)規(guī)規(guī)定，結(jié)結(jié)合公司司實際情情況，特特制定本本制度。 第一一條 公公司會計計核算遵遵循權(quán)責(zé)責(zé)發(fā)生制制原則。第二二條 財財務(wù)管理理的基本本任務(wù)和和方法：（一一）籌集集資金和和有效使使用資金金，監(jiān)督督資金正正常運行行，維護護資金安安全，努努力提高高公司經(jīng)經(jīng)濟效益益。（二二）做好好財務(wù)管管理基礎(chǔ)礎(chǔ)工作，建立健健全財務(wù)務(wù)管理制制度，認(rèn)認(rèn)真做好好財務(wù)收收支的計計劃、控控制、核核算、分分析和考考核工作作。（三三）加強強財務(wù)核核算的管管理，以以提高會會計資訊訊的及時時性和準(zhǔn)準(zhǔn)確性。（四四）監(jiān)督督公司財財產(chǎn)的購購建、保保管和使使用，配配合綜合合

24、管理部部定期進進行財產(chǎn)產(chǎn)清查。（五五）按期期編制各各類會計計報表和和財務(wù)說說明書，做好分分析、考考核工作作。第三三條 財財會人員員要認(rèn)真真執(zhí)行會計法法，堅堅決按財財務(wù)制度度辦事，并嚴(yán)守守公司秘秘密。第二章 財務(wù)管管理的基基礎(chǔ)工作作第一一條 加加強原始始憑證管管理，做做到制度度化、規(guī)規(guī)范化。原始憑憑證是公公司發(fā)生生的每項項經(jīng)營活活動不可可缺少的的書面證證明，是是會計記記錄的主主要依據(jù)據(jù)。第二二條 公公司應(yīng)根根據(jù)審核核無誤的的原始憑憑證編制制記帳憑憑證。記記帳憑證證的內(nèi)容容必須具具備：填填制憑證證的日期期、憑證證編號、經(jīng)濟業(yè)業(yè)務(wù)摘要要、會計計科目、金額、所附原原始憑證證張數(shù)、填制憑憑證人員員，復(fù)核

25、核人員、會計主主管人員員簽名或或蓋章。收款和和付款記記帳憑證證還應(yīng)當(dāng)當(dāng)由出納納人員簽簽名或蓋蓋章。第三三條 健健全會計計核算，按照國國家統(tǒng)一一會計制制度的規(guī)規(guī)定和會會計業(yè)務(wù)務(wù)的需要要設(shè)置會會計帳簿簿。會計計核算應(yīng)應(yīng)以實際際發(fā)生的的經(jīng)濟業(yè)業(yè)務(wù)為依依據(jù)，按按照規(guī)定定的會計計處理方方法進行行，保證證會計指指標(biāo)的口口徑一致致，相互互可比和和會計處處理方法法前後相相一致。第四四條 做做好會計計審核工工作，經(jīng)經(jīng)辦財會會人員應(yīng)應(yīng)認(rèn)真審審核每項項業(yè)務(wù)的的合法性性、真實實性、手手續(xù)完整整性和資資料的準(zhǔn)準(zhǔn)確性。編制會會計憑證證、報表表時應(yīng)經(jīng)經(jīng)專人復(fù)復(fù)核，重重大事項項應(yīng)由財財務(wù)負(fù)責(zé)責(zé)人復(fù)核核。第五五條 會會計人員員

26、根據(jù)不不同的帳帳務(wù)內(nèi)容容采用定定期對會會計帳簿簿記錄的的有關(guān)數(shù)數(shù)位與庫庫存實物物、貨幣幣資金、有價證證券、往往來單位位或個人人等進行行相互核核對，保保證帳證證相符、帳實相相符、帳帳表相符符。第六六條 建建立會計計檔案，包括對對會計憑憑證、會會計帳簿簿、會計計報表和和其他會會計資料料都應(yīng)建建立檔案案，妥善善保管。按會會計檔案案管理辦辦法的的規(guī)定進進行保管管和銷毀毀。第七七條 會會計人員員因工作作變動或或離職，必須將將本人所所經(jīng)管的的會計工工作全部部移交給給接替人人員。會會計人員員辦理交交接手續(xù)續(xù)，必須須有監(jiān)交交人負(fù)責(zé)責(zé)監(jiān)交，交接人人員及監(jiān)監(jiān)交人員員應(yīng)分別別在交接接清單上上簽字後後，移交交人員方方

27、可調(diào)離離或離職職。 第八八條 資資本金是是公司經(jīng)經(jīng)營的核核心資本本，必須須加強資資本金管管理。公公司籌集集的資本本金必須須聘請中中國注冊冊會計師師驗資，根據(jù)驗驗資報告告向投資資者開具具出資證證明，并并據(jù)此入入帳。第九九條 經(jīng)經(jīng)公司董董事會提提議，股股東會批批準(zhǔn)，可可以按章章程規(guī)定定增加資資本。財財務(wù)部門門應(yīng)及時時調(diào)整實實收資本本。第十十條 公公司股東東之間可可相互轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)讓其全全部或部部分出資資，股東東應(yīng)按公公司章程程規(guī)定，向股東東以外的的人轉(zhuǎn)讓讓出資和和購買其其他股東東轉(zhuǎn)讓的的出資。財務(wù)部部門應(yīng)據(jù)據(jù)實調(diào)整整。第十十一條 公司以以負(fù)債形形式籌集集資金，須努力力降低籌籌資成本本，同時時應(yīng)按月月計提利

28、利息支出出，并計計入成本本。第十十二條 加強應(yīng)應(yīng)付帳款款和其他他應(yīng)付款款的管理理，及時時核對馀馀額，保保證負(fù)債債的真實實性和準(zhǔn)準(zhǔn)確性。凡一年年以上應(yīng)應(yīng)付而未未付的款款項應(yīng)查查找原因因，對確確實無法法付出的的應(yīng)付款款項報公公司總經(jīng)經(jīng)理批準(zhǔn)準(zhǔn)後處理理。第十十三條 現(xiàn)金的的管理：嚴(yán)格執(zhí)執(zhí)行人民民銀行頒頒布的現(xiàn)金管管理暫行行條例，根據(jù)據(jù)本公司司實際需需要，合合理核實實現(xiàn)金的的庫存限限額，超超出限額額部分要要及時送送存銀行行。第十十四條 嚴(yán)禁白白條抵庫庫和任意意挪用現(xiàn)現(xiàn)金，出出納人員員必須每每日結(jié)出出現(xiàn)金日日記帳的的帳面馀馀額，并并與庫存存現(xiàn)金相相核對，發(fā)現(xiàn)不不符要及及時查明明原因。財務(wù)管管理中心心經(jīng)理

29、對對庫存現(xiàn)現(xiàn)金進行行定期或或不定期期檢查，以保證證現(xiàn)金的的安全和和完整。公司的的一切現(xiàn)現(xiàn)金收付付都必須須有合法法的原始始憑證。第十十五條 銀行存存款的管管理：加加強對銀銀行帳戶戶及其他他帳戶的的保密工工作，非非因業(yè)務(wù)務(wù)需要不不準(zhǔn)外泄泄，銀行行帳戶印印簽實行行分管、并用制制，不得得一人統(tǒng)統(tǒng)一保管管使用。嚴(yán)禁在在任何空空白合同同上加蓋蓋銀行帳帳戶印簽簽。第十十六條 出納人人員要隨隨時掌握握銀行存存款馀額額，不準(zhǔn)準(zhǔn)簽發(fā)空空頭支票票，不準(zhǔn)準(zhǔn)將銀行行帳戶出出借給任任何單位位和個人人辦理結(jié)結(jié)算或套套取現(xiàn)金金。在每每月末要要做好與與銀行的的對帳工工作，并并編制銀銀行存款款馀額調(diào)調(diào)節(jié)表，對未達(dá)達(dá)帳項進進行分析

30、析，查找找原因，并報財財務(wù)部門門負(fù)責(zé)人人。第十十七條 應(yīng)收帳帳款的管管理：對對應(yīng)收帳帳款，每每季末做做一次帳帳齡和清清收情況況的分析析，并報報有關(guān)領(lǐng)領(lǐng)導(dǎo)和分分管業(yè)務(wù)務(wù)部門，督促業(yè)業(yè)務(wù)部門門積極催催收，避避免形成成壞帳。第十十八條 其他應(yīng)應(yīng)收款的的管理：應(yīng)按戶戶分頁記記帳，要要嚴(yán)格個個人借款款審批程程式，借借款的審審批程式式是：借借款人部門負(fù)負(fù)責(zé)人財務(wù)負(fù)負(fù)責(zé)人總經(jīng)理理。借用用現(xiàn)金，必須用用於現(xiàn)金金結(jié)算范范圍內(nèi)的的各種費費用專案案的支付付。第十十九條 短期投投資的管管理：短短期投資資是指一一年內(nèi)能能夠并準(zhǔn)準(zhǔn)備變現(xiàn)現(xiàn)的投資資，短期期投資必必須在公公司授權(quán)權(quán)范圍內(nèi)內(nèi)進行，按現(xiàn)行行財務(wù)制制度規(guī)定定記帳、

31、核算收收入成本本和損益益。第二二十條 長期投投資的管管理，長長期投資資是指不不準(zhǔn)備在在一年內(nèi)內(nèi)變現(xiàn)的的投資，分為股股權(quán)投資資和債權(quán)權(quán)投資。公司進進行長期期投資應(yīng)應(yīng)認(rèn)真做做好可行行性分析析和認(rèn)證證，按公公司審批批許可權(quán)權(quán)的規(guī)定定批準(zhǔn)後後，由財財務(wù)管理理中心辦辦理入帳帳手續(xù)。公司對對被投資資單位元元沒有實實際控制制權(quán)的長長期投資資采用成成本法核核算；擁擁有實際際控制權(quán)權(quán)的，長長期投資資采用權(quán)權(quán)益法核核算。第二二十一條條 固定定資產(chǎn)的的管理：有下列列情況之之一的資資產(chǎn)應(yīng)納納入固定定資產(chǎn)進進行核算算：使用期期限在一一年以上上的房屋屋、建筑筑物、機機器、機機械、運運輸工具具和其他他與經(jīng)營營有關(guān)的的設(shè)備器

32、器具、工工具等；第二二十二條條 固定定資產(chǎn)要要做到有有帳、有有卡，帳帳實相符符。財務(wù)務(wù)部負(fù)責(zé)責(zé)固定資資產(chǎn)的價價值核算算與管理理，綜合合管理部部負(fù)責(zé)實實物的記記錄、保保管和卡卡片登記記工作，財務(wù)部部應(yīng)建立立固定資資產(chǎn)明細(xì)細(xì)帳。第二二十三條條 公司司的營業(yè)業(yè)收入包包括手續(xù)續(xù)費收入入、其他他營業(yè)收收入等。營業(yè)收收入要嚴(yán)嚴(yán)格按照照權(quán)責(zé)發(fā)發(fā)生制原原則確認(rèn)認(rèn)，并認(rèn)認(rèn)真核實實、正確確反映，以保證證公司損損益的真真實性。第二二十四條條 營業(yè)業(yè)收入要要按照規(guī)規(guī)定列入入相關(guān)的的收入專專案，不不得截留留到帳外外或作其其他處理理。第二二十五條條 公司司在業(yè)務(wù)務(wù)經(jīng)營活活動中發(fā)發(fā)生的與與業(yè)務(wù)有有關(guān)的支支出，按按規(guī)定計計入

33、成本本費用。成本費費用是管管理公司司經(jīng)濟效效益的重重要內(nèi)容容?？刂浦坪贸杀颈举M用，對堵塞塞管理漏漏洞、提提高公司司經(jīng)濟效效益具有有重要作作用。第二二十六條條 成本本費用開開支范圍圍包括：利息支支出、營營業(yè)費用用、其他他營業(yè)支支出等。（一一）利息息支出：指支付付以負(fù)債債形式籌籌集的資資金成本本支出。（二二）營業(yè)業(yè)費用包包括：職職工工資資、職工工福利費費、通訊訊費、交交通費、招待費費、差旅旅費、辦辦公費、勞務(wù)費費、獎勵勵費、各各種準(zhǔn)備備金等其其他費用用。（五五）各種種準(zhǔn)備金金：各種種準(zhǔn)備金金包括投投資風(fēng)險險準(zhǔn)備金金和壞帳帳準(zhǔn)備金金。投資資風(fēng)險準(zhǔn)準(zhǔn)備金按按年末長長期投資資馀額的的1%實實行差額額提取，壞帳準(zhǔn)準(zhǔn)備金按按年末應(yīng)應(yīng)收帳款款馀額的的1%提提取。（六六）管理理費用包包括：物