會計信息系統(tǒng)期中上機考試題

1、會信08-1會計信息系統(tǒng)期中考材料之一第20頁PAGE PAGE 18第一套業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)據(jù)：學(xué)號為單單號的做一、 系統(tǒng)管理理1、增加操作員員：以Admmin身份注注冊后，在“權(quán)限/操作作員”增加以下操操作員001 班主任任的姓名： 會計主管管 口令：1002 學(xué)號前前一人的姓名名：出納 口口令：2003 自己的的姓名： 制制單 口令：3004 學(xué)號后后一人的姓名名：審核 口口令：42、建立新賬套套（1）賬套信息息 賬套套號： 你你學(xué)號的后三三位數(shù)賬套名稱：自己己取一個企業(yè)業(yè)名稱的簡稱稱賬套路徑：（默默認） 啟啟用會計期： 20099年11月 會會計期間設(shè)置置：（默認）（2）單位信息息 單位位名稱：

2、自己己取的企業(yè)完完整名稱 單單位簡稱：自自己取的企業(yè)業(yè)名稱簡稱 單單位地址：自自己杜撰（要要像地址） 法法人代表：任任課老師姓名名 郵郵政編碼：66500211 聯(lián)聯(lián)系電話及傳傳真：08771-88888888 電電子郵件：你你自己的電子子郵件地址 稅稅號：530010820007689912（3）核算類型型 企業(yè)業(yè)的記賬本位位幣：人民幣幣（RMB） 企企業(yè)類型：工工業(yè)企業(yè) 行行業(yè)性質(zhì)：新新會計制度科科目 賬賬套（會計）主主管：會計主主管（提示，0001） 選選“按行業(yè)性質(zhì)質(zhì)預(yù)置科目”（4）基礎(chǔ)信息息 存貨貨、客戶、供供應(yīng)商需進行行分類管理，該該企業(yè)無外幣幣核算。（5）分類編碼碼方案 存貨分類

3、類編碼級次：1 2 22 客客戶、供應(yīng)商商分類編碼級級次：2 22 3 部部門編碼級次次：1 2 2 結(jié)結(jié)算方式編碼碼級次：1 2 科科目編碼級次次：4 2 2 2 22（6）數(shù)據(jù)精度度 該企業(yè)業(yè)對存貨數(shù)量量、單價小數(shù)數(shù)位定為2。3、財務(wù)分工(即：財務(wù)權(quán)權(quán)限劃分)（1）001 會計主管管：賬套主管管賬套主管擁擁有指定賬套套的全部權(quán)限限。（2）002 出納：軟軟件操作員 出納員員具有總賬賬系統(tǒng)中的出出納簽字，現(xiàn)現(xiàn)金、銀行存存款日記賬、日日報表查詢、支支票登記、銀銀行對賬權(quán)限限。（3）003 制單：軟軟件操作員制單員具有有總賬系統(tǒng)的的填制憑證、憑憑證查詢、總總賬、明細賬賬查詢操作權(quán)權(quán)限。（4）00

4、4 審核：軟軟件操作員 審核員員具有審核核憑證、對賬賬、記賬、結(jié)結(jié)賬的操作權(quán)權(quán)限。3、設(shè)置基礎(chǔ)檔檔案（1）部門檔案案 部門編碼部門名稱負責(zé)人1 綜綜合部101 辦辦公室102 財務(wù)務(wù)部2銷售部 201 銷售售一部 202 銷售售二部3供應(yīng)部（2）職員檔案案職員編碼職員名稱所屬部門101陳凡辦公室102李主管財務(wù)部103張主管財務(wù)部104王審核財務(wù)部105孫制單財務(wù)部201李銷售銷售一部202陳銷售銷售一部203王銷售銷售二部301趙供應(yīng)供應(yīng)部（3）結(jié)算方式式結(jié)算方式編碼結(jié)算方式名稱票據(jù)管理標(biāo)志1現(xiàn)金結(jié)算否2支票結(jié)算否201 現(xiàn)金支支票是202 轉(zhuǎn)賬支支票是9其他否（4）客戶分類類 客戶分類類編

5、碼客戶分類名稱01長期02短期03中期（5）客戶檔案案（提示：只只能在末級分分類上增加客客戶檔案）所屬分類碼客戶編號客戶名稱簡稱01-長期001北京世紀公司北世02-短期002天津世紀公司天世03-中期003上海世紀公司上世（6）供應(yīng)商分分類 供應(yīng)商分分類編碼供應(yīng)商分類名稱稱01工業(yè)02商業(yè)03其他（7）供應(yīng)商檔檔案（提示：只能在末級級分類上增加加供應(yīng)商檔案案）供應(yīng)商分類碼供應(yīng)商編號供應(yīng)商名稱簡稱01-工業(yè)001昆明鋼鐵廠昆鐵02-商業(yè)002昆明世紀百貨昆百03-其他003云南大學(xué)云大（8）常用摘要要 （憑證 / 常用摘摘要） 常用摘要要編碼常用摘要名稱0001報差旅費0002報辦公費0003

6、購辦公用品0004收回短期投資0005新購固定資產(chǎn)0006支付工程費0007購買材料0008提現(xiàn)金0009銷售產(chǎn)品0010歸還貨款0011收到貨款0012支付利息0013接受投資0014支付培訓(xùn)費0015清理固定資產(chǎn)0016借差旅費0017代墊費用4、總賬參數(shù)控控制 選項卡參數(shù)設(shè)置憑證選擇：制單序時時控制選擇：資金往來來赤字控制取消：允許修改改、作廢他人人填制的憑證證選擇：憑證編號號方式為“系統(tǒng)編號”選擇：出納憑證證必須經(jīng)由出出納簽字客戶、供應(yīng)商往往來：選擇在在總賬核核算其他個人、部門、項項目排序方式式：按編碼排排序5、總賬初始化化設(shè)置（1）設(shè)置會計計科目（注，通通過用增、刪刪、改的方式式，建

7、成一個個只有以下科科目的科目體體系） 指定科目：即指定出納納專管的會計計科目現(xiàn)金總賬科目指指定： 現(xiàn)金金1001 ; 銀行總總賬科目指定定： 銀行存存款10022 設(shè)置賬套所所需的會計科科目：根據(jù)需需要增加或修修改會計科目目A、 銀行存款款： 1002201 中行存款 11002022 工行存款 100220201 大觀支行行 100200202 園藝支行短期投資： 1101101 股票投資110102 債券投投資110110 其他應(yīng)收賬款：設(shè)置置為：客戶戶往來預(yù)付賬款：設(shè)置置為：供應(yīng)應(yīng)商往來其他應(yīng)收款： 1133301 其他應(yīng)收個個人款 設(shè)置為：個人往來 1133302 其他應(yīng)收單單位款款

8、設(shè)設(shè)置為：客客戶往來材料物資：設(shè)置置為：項目目核算應(yīng)付賬款：設(shè)置置為：供應(yīng)應(yīng)商往來其他應(yīng)付款：設(shè)設(shè)置為：供供應(yīng)商往來預(yù)收賬款：設(shè)置置為：客戶戶往來在建工程： 1600301 工程物資資 設(shè)置為：項目核算算 1603302 工程水電費費 設(shè)置為：項目核算 1603303 工程運輸費費 設(shè)置為：項目核算 應(yīng)付工資：設(shè)設(shè)置為部門門核算 應(yīng)交稅金： 2177101 應(yīng)交增增值稅 217110101 進項稅 217100105 銷項稅稅 管理費用：設(shè)設(shè)置為部門門核算 5502011 工 資 設(shè)置為：部門核算算 5502002 差差旅費 設(shè)置置為：部門門核算 5502003 折折舊費 設(shè)置為：部門核算算

9、5502004 辦辦公費 設(shè)置為：部門核算算 5502005 55502066 設(shè)設(shè)置為：部部門核算 55502066 電話話費 設(shè)置為：部門核算 55502077 培訓(xùn)訓(xùn)經(jīng)費 550299 其他 設(shè)置為：部門核算O、財務(wù)費用： 5500301 手續(xù)費 55503022 利息息收入 55503033 利息息支出（2）憑證類別別憑證類型限制類型限制科目記賬憑證無限制（3）項目目錄錄A、定義項目大大類：（a）定義項目目大類名稱： 基建工工程（b）定義項目目級次（1-2）： 一級：11 二級：2（c）定義項目目欄目：默認認四項B、指定核算會會計科目 CC、在項目大大類下定義項項目分類：11 福利工工

10、程職工食堂職工宿舍 盈利工程招待所商場 DD、在項目分分類下定義項項目目錄：項目編號工程名稱所屬分類碼001三食堂10100266號宿舍102003第六招待所201004東方商場202（4）會計科目目及期初余額額表科目名稱方向期初余額提示現(xiàn)金（10011）借35,000末級科目：直接接錄入銀行存款（10002）借811000中行存款（1000201）借405000末級科目：直接接錄入工行存款（1000202）借406000大觀支行（1000202001）借305000末級科目：直接接錄入園藝支行（100020202）借101000末級科目：直接接錄入應(yīng)收賬款（11131）借5000客戶北世：欠

11、款款銷售產(chǎn)品￥：50000元其它應(yīng)收款（11133）借3000其他應(yīng)收單位款款（1133302）借1000客戶北世：欠代代墊費用￥：1000元元其他應(yīng)收個人款款（1133301）借2000雙擊進入輔助余余額錄入界面面：1、辦公室/ 陳凡/借差差旅費/￥：10002、銷售部/ 李銷售/借借差旅費/￥：10000固定資產(chǎn)（15501）借177000末級科目：直接接錄入累計折舊（15502）貸159001、請調(diào)整余額額方向：方 向2、再錄入余額額壞賬準(zhǔn)備（11141）貸短期投資（11101）借120000股票投資（1110101）借120000末級科目：直接接錄入短期借款（21101）貸6100末級

12、科目：直接接錄入實收資本（31101）貸11290000末級科目：直接接錄入借方合計： 11,135,100元 貸貸方合計：11,135,100元提示：末級科目的期初初余額：直接接錄入；非末末級科目的期期初余額：由由末級科目匯匯總得到；輔助核算科目余余額：雙擊進進入輔助余額額界面錄入相相應(yīng)會計科目目的明細余額額；余額錄入完成后后，請進行試試算平衡校驗驗、對賬操作作。二、總賬日常業(yè)業(yè)務(wù)1、日常憑證錄錄入11月經(jīng)濟業(yè)務(wù)務(wù)如下：（1）11月11日，財務(wù)部張主管管購買了1000元的辦公公用品，以現(xiàn)現(xiàn)金支付，附附單據(jù)一張。 借：管理理費用/辦公公費 1000 貸：現(xiàn)金金 1000（2）11月33日，財務(wù)

13、部部王審核從工行行提取現(xiàn)金110,0000元，作為備備用金，現(xiàn)金金支票號XJJ001。 借：現(xiàn)金金 10,000 貸：銀行行存款/工行行存款/大觀觀支行 10,000（3）11月55日，辦公室室陳凡借差旅費現(xiàn)現(xiàn)金10000元，附單據(jù)據(jù)一張。 借：其其他應(yīng)收款/其他應(yīng)收個個人款 1,000 貸：現(xiàn)金金 1,000(4) 11月月6日，電信信局托收電話話費66800元，自來水水公司托收水水費12000元，附單據(jù)據(jù)2張。 借：管理理費用/電話話費 6,6800 管理費用/水電費 1,2200 貸：銀行存存款/工行存存款/大觀支支行 7,880(5) 11月月8日，供應(yīng)應(yīng)部進行項目目的原材料采采購(附

14、材料料清單一份)，貨款以銀銀行存款支付付。借:材料采購 1,000 應(yīng)交稅稅金 /應(yīng)交交增值稅 /進項稅 1770 貸:銀銀行存款/工工行存款/園園藝支行 1,1770注：項目選擇： 102 666號宿舍 結(jié)算算方式：轉(zhuǎn)賬賬支票 票號號：YZZ220001(6) 11月月10日，辦辦公室陳凡報銷差旅費費，交回現(xiàn)金金85.5元元，附單據(jù)44張。 借：管理費費用/差旅費費 914.5 現(xiàn)現(xiàn)金 855.5 貸貸：其他應(yīng)收收款/其他應(yīng)應(yīng)收個人款 1,0000(7) 11月月11日，銷銷售一部陳銷銷售向北京世世紀公司銷售售中學(xué)英語語一批，貨貨款尚未收回回。借：應(yīng)收賬款 1,1700 貸：主營業(yè)務(wù)收收入

15、1,000 應(yīng)交稅稅金 /應(yīng)交交增值稅 /銷項稅 170(8) 11月月11日，財財務(wù)部收回33個月的短期期投資。 借：銀行存存款/中行存存款 1220,0000 貸貸：短期投資資/股票投資資 1000,0000 投資資收益 220,0000(9) 11月月16日，銷銷售一部收到到北京世紀公公司轉(zhuǎn)來轉(zhuǎn)賬賬支票一張，用用以償還前欠欠貨款。借:銀行存款/中行存款 11,170 貸:主營營業(yè)務(wù)收入 1,000 應(yīng)應(yīng)交稅金 /應(yīng)交增值稅稅 /銷項稅稅 170注：結(jié)算方式：轉(zhuǎn)賬支票 票號：YYZZ300001(10) 111月17日, 將現(xiàn)金333,0000元存入銀行行借：銀行存款/工行存款/大觀支行

16、33,000 貸：現(xiàn)金金 33,000 (11) 11月188日，供應(yīng)部部支付工程款款 借:在建工程 /工程水電電費 11,000 在建工程程 /工程運運輸費 1,0000 貸:銀行行存款/工行行存款/園藝藝支行 2,000注：項目選擇： 102 666號宿舍 結(jié)算方式：轉(zhuǎn)賬支票 票號：YYZZ27880602(12) 111月18日，新新購固定資產(chǎn)產(chǎn)IBM筆記記本電腦一臺臺，貨款用銀銀行存款支付付。 借：固定資資產(chǎn) 188,000 貸貸：銀行存款款/中行存款款 118,0000注：結(jié)算方式：轉(zhuǎn)賬支票 票號：YYZZ387745600021(13) 111月18日，接接受中云投資資公司一筆投投

17、資。 借：銀行存存款/中行存存款 5000,0000 貸貸：實收資本本 5000,000(14) 111月18日，辦辦公室委托云云南大學(xué)進行行業(yè)務(wù)培訓(xùn)，培培訓(xùn)費用共計計：90000元，尚未支支付。 借：管理費費用/培訓(xùn)經(jīng)經(jīng)費 9,000 貸貸：其他應(yīng)付付款 9,0000(15) 111月20日，收收到一季度中中行存款利息息2500元元。借：銀行存款/中行存款 2,5000 貸貸：財務(wù)費用用 2,5500(16) 111月22日，辦辦公室支付云云南大學(xué)業(yè)務(wù)務(wù)培訓(xùn)費用共共計：90000元，銀行行存款支付。 借：其他應(yīng)應(yīng)付款 9,000.000 貸貸：銀行存款款/工行存款款/大觀支行行 9,0000

18、.00(17) 111月23日, 財務(wù)部李主管管借款15000元借：其他應(yīng)收款款/其他應(yīng)收收個人款 1,5500 貸：現(xiàn)金金 1,5000(18) 111月25日，向向銀行借入五五年期的長期期借款5600,000元元，支付費用用2,1066元。 借：銀行存存款/中行存存款 5660,0000 貸貸：長期借款款 5600,000 借：財務(wù)費費用/手續(xù)費費 22,106 貸貸：銀行存款款/工行存款款/大觀支行行 22,160(19) 111月25日, 匯給昆明明世紀百貨貨貨款10,0000元，票票號：53002006889借：應(yīng)付賬款 10,000 貸：銀銀行存款/工工行存款/大大觀支行 110,

19、0000(20) 111月26日, 銷售二部部王銷售對北京京世紀公司銷銷售某產(chǎn)品88,600元元，對方支付付現(xiàn)金3,6600元，其其余作應(yīng)收賬賬款借：現(xiàn)金 3,6000 應(yīng)收賬賬款 5,0000 貸：主主營業(yè)務(wù)收入入 7,350.442 應(yīng)交稅金金/應(yīng)交增值值稅/銷項稅稅 11,249.58(21) 111月27日，收收到租金收入入8,9000元。 借：銀銀行存款/中中行存款 8,9900 貸：其他他業(yè)務(wù)收入 88,900(22) 111月28日，從從聯(lián)營公司分分回利潤500,000元元。 借：銀銀行存款/中中行存款 50,000 貸：投資資收益 50,0000(23) 111月30日，支支付

20、利息費用用980元。 借：財務(wù)費費用/利息支支出 9800 貸貸：銀行存款款/中行存款款 98002、審核憑證（提提示：進行出出納簽字和審審核憑證時應(yīng)應(yīng)注意操作員員的更換）更換操作員：文件 / 重新注注冊 / 更換用戶名名（即操作員員）出納簽字：對制制單員填制的的帶有現(xiàn)金和和銀行存款的的憑證進行檢檢查核對。審核憑證：憑證證的制單人和和審核人不能能為同一個人人，請注意更更換操作員。3、出納管理（1）查詢：現(xiàn)現(xiàn)金日記賬、銀銀行日記賬、資資金日報表（2）支票登記記簿（3）銀行對賬賬4、記賬（提示示：未審核憑憑證不能記賬賬）記賬是以會計憑憑證為依據(jù)，將將會計業(yè)務(wù)全全面、系統(tǒng)、連連續(xù)地記錄到到具有賬戶基

21、基本結(jié)構(gòu)的賬賬簿中去的一一種方法。賬簿及輔助類賬賬表的查詢（1）查詢：總總賬、余額表表、明細賬、序序時賬、多檔檔賬等；（2）查詢：個個人往來、部部門核算、項項目核算、客客戶往來、供供應(yīng)商往來輔輔助賬。6、月末處理將當(dāng)月填制的憑憑證以及由其其他模塊傳遞遞過來的憑證證進行記賬操操作；期間損益：20002年111月30日，進進行期間損益益結(jié)轉(zhuǎn)（期間間損益定義，轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)賬生成憑證證，再把該憑憑證審核、記記賬）；進行期末對賬、試試算平衡校驗驗；月末結(jié)賬。三、UFO報表表（后期再做做）1、根據(jù)以上資資料完成“資產(chǎn)負債表表”“損益表”。 “資產(chǎn)負債表表”表中的未分配配利潤取自本本年利潤科目目的期末余額額。2、做

22、一張自定定義報表，格格式如下：注注意組合及畫畫線的快捷安安鈕。（新增增）管理費用明細表表單位名稱：北京京高科技有限限公司 20000年1月 單位位：元項 目管理費用工資福利費折舊費加班費辦公費其他總經(jīng)理辦公室財務(wù)部市場部開發(fā)一部開發(fā)二部合計審核人： 制表人：會信07-1會計信息系統(tǒng)期中考材料之二第18頁第二套業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)據(jù)：學(xué)號為雙雙號的同學(xué)做做一、 系統(tǒng)管理理1、增加操作員員：以Admmin身份注注冊后，在“權(quán)限/操作作員”增加以下操操作員001 班主任任的姓名： 會計主主管 口令令：1002 學(xué)號前前一人的姓名名：出納 口口令：2003 自己的的姓名： 制制單 口令：3004 學(xué)號后后一人的姓

23、名名：審核 口口令：42、建立新賬套套（1）賬套信息息 賬套套號： 你你學(xué)號的后三三位數(shù)賬套名稱：自己己取一個企業(yè)業(yè)名稱的簡稱稱賬套路徑：（默默認） 啟啟用會計期： 20099年11月 會會計期間設(shè)置置：（默認）（2）單位信息息 單位位名稱：自己己取的企業(yè)完完整名稱 單單位簡稱：自自己取的企業(yè)業(yè)名稱簡稱 單單位地址：自自己杜撰（要要像地址） 法法人代表：任任課老師姓名名 郵郵政編碼：66500211 聯(lián)聯(lián)系電話及傳傳真：08771-88888888 電電子郵件：你你自己的電子子郵件地址 稅稅號：530010820007689912（3）核算信息息 企業(yè)的記賬賬本位幣：人人民幣（RMMB）; 企

24、業(yè)類型：工業(yè)； 行業(yè)性質(zhì)：新會計制度度科目 賬套主管：會計主管； 不選“按行業(yè)性質(zhì)質(zhì)預(yù)置科目”；（4）基礎(chǔ)信息息該企業(yè)無外幣核核算，存貨、客戶、供供應(yīng)商進行分分類。（5）分類編碼碼方案 存貨分類編編碼級次：1122 客戶和供應(yīng)應(yīng)商分類編碼碼級次：2223 收發(fā)類別編編碼級次：112 部門編碼級級次：1222 結(jié)算方式編編碼級次：112 科目編碼級級次：42222（6）數(shù)據(jù)精度度存貨數(shù)量、單價價小數(shù)位定為為3。財務(wù)分工001 會會計主管 賬套套主管擁有系統(tǒng)所有模模塊的全部權(quán)權(quán)限。002 出納納擁有出納簽字權(quán)權(quán)；現(xiàn)金、銀銀行存款日記記賬和資金日日報表的查詢詢權(quán)；支票登登記權(quán)；銀行行對賬操作的的所有

25、權(quán)限。003 會計計擁有總賬系統(tǒng)的的填制憑證、憑憑證查詢、總總賬、明細賬賬查詢操作權(quán)權(quán)限。004 審核核擁有審核憑證、對對賬、記賬、結(jié)結(jié)賬的操作權(quán)權(quán)限。設(shè)置基礎(chǔ)檔案部門檔案部門編碼部門名稱負責(zé)人1 綜合部部101 辦公室102 財務(wù)部2銷售部 201 銷售一部 202 銷售二部3市場部職員檔案職員編碼職員名稱所屬部門101王晶辦公室102陳偉財務(wù)部103李會計財務(wù)部104張審核財務(wù)部201李明銷售一部202張利銷售一部301王紅銷售二部302孫志市場部客戶分類 客戶分類類編碼客戶分類名稱01長期02短期03中期客戶檔案（提示示：只能在末末級分類上增增加客戶檔案案）客戶所屬分類碼碼客戶編號客戶名

26、稱簡稱01-長期001北京世紀公司世紀公司02-短期002天津海達公司海達公司03-中期003上海萬邦公司萬邦公司供應(yīng)商分類 供應(yīng)商分分類編碼供應(yīng)商分類名稱稱01省內(nèi)02省外供應(yīng)商檔案（提提示：只能在在末級分類上上增加供應(yīng)商商檔案）供應(yīng)商所屬分類類碼供應(yīng)商編號供應(yīng)商名稱簡稱01-省內(nèi)001用友軟件云南分分公司云南用友02-省外002北京用友軟件北京用友總賬參數(shù)控制 選項卡參數(shù)設(shè)置憑證制單序時控制支票控制打印憑證頁腳姓姓名出納憑證必須經(jīng)經(jīng)由出納簽字字憑證編號由系統(tǒng)統(tǒng)編號客戶往來款項和和供應(yīng)商往來來款項在總賬賬系統(tǒng)核算賬簿明細賬打印按年年排頁基礎(chǔ)數(shù)據(jù)會計科目及期初初余額表科目名稱方向期初余額提示備

27、注現(xiàn)金（10011）借40000末級科目：直接接錄入銀行存款（10002）借中行存款（1000201）借15000末級科目：直接接錄入工行存款（1000202）借132000大觀支行（1000202001）借32000末級科目：直接接錄入園藝支行（100020202）借100000末級科目：直接接錄入短期投資（11101）借100000應(yīng)收賬款（11131）借10000應(yīng)收海達公司前前欠貨款， 金額：70000；應(yīng)收萬邦公司前前欠貨款、 金額：30000?？蛻敉鶃砥渌麘?yīng)收款（11133）借5000辦公室、王晶、 借差旅費、 金額：40000；市場部、孫志、 借差旅費、 金額：10000。個人往

28、來固定資產(chǎn)（15501）借168000末級科目：直接接錄入累計折舊（15502）貸15900請調(diào)整余額方向向：選中科目目單擊方 向再錄入余額額壞賬準(zhǔn)備（11141）貸物資采購（12201）借項目核算在建工程（16603）工程水電費（11603011）借項目核算工程運輸費（11603022）借項目核算工程材料費（11603033）借項目核算短期借款（21101）貸6100末級科目：直接接錄入應(yīng)付賬款（21121） 貸122000應(yīng)付云南分公司司貨款，金額額1220000元供應(yīng)商往來應(yīng)付工資（21151）貸7000應(yīng)付辦公室工資資，金額70000元部門核算應(yīng)交稅金（21171）貸應(yīng)交增值稅（221

29、71011貸應(yīng)交銷項稅（2217101101）貸應(yīng)交進項稅（2217101102）貸實收資本（31101）貸319000末級科目：直接接錄入管理費用（55502）借部門核算辦公費（5500201）借電話費（5500202）借水電費（5500203）借差旅費（5500204）借部門核算財務(wù)費用（55503）利息支出（5550301）借借方金額合計：4541000 元 貸方方金額合計：4541000元指定出納科目指定現(xiàn)金為現(xiàn)金金總賬科目；指定銀行存款為為銀行總賬科科目憑證類別 憑證類別別限制類型限制科目收款憑證借方必有1001，10002付款憑證貸方必有1001，10002轉(zhuǎn)賬憑證憑證必?zé)o1001

30、，10002結(jié)算方式結(jié)算方式編碼結(jié)算方式名稱票據(jù)管理標(biāo)志1現(xiàn)金結(jié)算否2支票結(jié)算是201 現(xiàn)金支支票是202 轉(zhuǎn)帳支支票是9其他否項目目錄定義項目大類：定義項目大類名名稱： 在在建工程定義項目級次（11-2）： 一級：1 二級：22定義項目目錄：默認只有四四項，建議用用戶根據(jù)項目目有關(guān)內(nèi)容增增加欄目。 增增加欄目： 開工日期 （日日期） 完工日期 （日日期） 負 責(zé) 人人 （字字符） 指定核算會計科科目在項目大類下定定義項目分類類： 1 一期工工程職工食堂職工宿舍 二期工程招待所商場（4）在項目分分類下定義項項目目錄：項目編號工程名稱所屬分類碼開工日期完工日期負責(zé)人001大食堂1012003/2

31、/12004/2/1李經(jīng)理00277號宿舍1022003/2/12004/2/1王經(jīng)理003廠招待所2012003/6/12004/6/1孫主任004自選商場2022003/6/12004/6/1張主任憑證管理11月經(jīng)濟業(yè)務(wù)務(wù)如下： （1）11月月1日，銷售售一部李明購買了3300元的辦辦公用品，以以現(xiàn)金支付，附附單據(jù)一張。 借：管理理費用/辦公公費 3000 貸：現(xiàn)金金 3300 （2）11月月3日，財務(wù)務(wù)部陳偉從工行提提取現(xiàn)金1 000元，作作為備用金，現(xiàn)現(xiàn)金支票號XXJ001。 借：現(xiàn)金金 10000 貸：銀行行存款/工行行存款/大觀觀支行 1 000 （3）11月月5日，收到到華美公司

32、的的投資資金33000000元，轉(zhuǎn)帳支支票號ZZWW002。 借：銀行行存款/中行行存款 3000000 貸：實收收資本 33000000 （4）11月月11日，銷銷售二部王紅紅收到海達轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)來轉(zhuǎn)帳支票票一張，金額額1000元元，用以償還還前欠貨款，轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)帳支票號ZZZR0055。 借：銀行行存款/工行行存款/大觀觀支行 11000 貸：應(yīng)收收賬款 10000（5）11月117日，銷售售一部李明出差歸來來，報銷差旅旅費35000元，交回現(xiàn)現(xiàn)金400元元。 借：管理理費用/差旅費 3500 現(xiàn)金 4000 貸：其他他應(yīng)收款/其其他應(yīng)收個人人款 3900（6）11月119日 匯給給用友云南分分公司10

33、 000元，票票號562331 借：應(yīng)付賬款 100000 貸：銀銀行存款/中中行存款 100000（7）11月220日 銷售售二部對北京京世紀公司銷銷售某產(chǎn)品88 600元元，對方支付付現(xiàn)金36000元，其余余作應(yīng)收賬款款借：現(xiàn)金 33600 應(yīng)收賬賬款 55000 貸：主主營業(yè)務(wù)收入入 77350 應(yīng)交稅金金/應(yīng)交增值值稅/應(yīng)交銷銷項稅 1250（8）11月221日 李李明借款1 500元借：其他應(yīng)收款款/李明 1500 貸：現(xiàn)現(xiàn)金 11500（9）11月222日 李李明報銷辦公公費用1 5500元借：管理費用 15000 貸：其他應(yīng)應(yīng)收款/李明 15500（10）11月月23日 銷售二部

34、收收到北京世紀紀公司轉(zhuǎn)賬支支票支付某產(chǎn)產(chǎn)品貨款5 000元，票票號8864432借：銀行存款/中行存款 5000 貸：應(yīng)應(yīng)收賬款/北北京世紀公司司 50000（11）11月月24日 將將現(xiàn)金33 000元存存入銀行借：銀行存款/工行存款/大觀支行 330000 貸：現(xiàn)現(xiàn)金 330000 （12）111月25日日 銷售二部部收到北京世世紀公司轉(zhuǎn)來來轉(zhuǎn)帳支票一一張，金額11500元，用以償還前欠貨款，轉(zhuǎn)帳支票號ZZR005。 借：銀行行存款/工行行存款/大觀觀支行 11500 貸：應(yīng)收收賬款/北京京世紀公司 15500（13）11月月26日 電電信局托收電電話費6800元，自來水水公司托收水水費1

35、20元元，附單據(jù)22張。 借：管管理費用/電電話費 680 管理費用用/水電費 1220 貸：銀行行存款/工行行存款/大觀觀支行 8000（14）11月月27日 進進行項目的原原材料采購(附材料清單單一份)，貨貨款以銀行存存款支付。轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)賬票號ZZZ526811借:在建工程/工程材料費費-77號號宿舍 1000 貸:銀行存存款/工行存存款/園藝支支行 10000（15）11月月28日 銷售一部張張利向北京世世紀公司銷售售產(chǎn)成品一批批，貨款尚未未收回。 借：應(yīng)收賬款 5585 貸：主營業(yè)務(wù)收收入 500 應(yīng)應(yīng)交稅金/應(yīng)應(yīng)交增值稅/應(yīng)交銷項稅稅 885 （16）111月28日日 采購原原煤5噸，每每噸10000元，原材料料直接入庫，貨貨款以銀行存存款支付，轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)帳支票號ZZZR0033. 借：原材材料 55000貸：銀行存款/工行存款/園藝支行 5000 （1