醫(yī)院年度經(jīng)濟運營分析報告【8篇】

1、第 醫(yī)院年度經(jīng)濟運營分析報告【8篇】篇一醫(yī)院年度經(jīng)濟運營分析報告 為了更好的貫徹落實黨的十七大精神，積極推動社會主義新農(nóng)村建設，構建社會主義和諧社會，我院根據(jù)中央宣傳部、中央文明辦、衛(wèi)生部等十四部委關于深入開展文化科技衛(wèi)生“三下鄉(xiāng)”活動的通知精神，積極響應順義區(qū)文明辦、衛(wèi)生局“深入開展衛(wèi)生下鄉(xiāng)活動”的號召，分別于20 xx年4月、5月、6月、10月和11月，為牛欄山鎮(zhèn)、趙全營鎮(zhèn)、天竺鎮(zhèn)、后沙峪鎮(zhèn)、馬坡鎮(zhèn)、高麗營鎮(zhèn)、北石槽鎮(zhèn)、李橋鎮(zhèn)、仁和鎮(zhèn)九鎮(zhèn)村民進行免費義診的活動。此次活動是我院積極響應順義區(qū)文明辦、衛(wèi)生局“開展送醫(yī)下鄉(xiāng)活動”號召所組織的一次為民舉措，受到了廣大農(nóng)民朋友的熱烈歡迎，贏得了良好的

2、社會口碑。現(xiàn)將這二次次衛(wèi)生下鄉(xiāng)活動情況作總結報告： 一、義診隊組織構成和作用 在100天的“送醫(yī)下鄉(xiāng)”活動中我院始終堅持每天出動醫(yī)療車二輛，15人組成的義診醫(yī)療隊，義診隊醫(yī)師均系我醫(yī)院醫(yī)療骨干，從醫(yī)多年，他們之中有學科帶頭人及我院各科先進醫(yī)務人員。 這次開展的義診活動我們主要服務對象為順義城區(qū)周邊九個鄉(xiāng)鎮(zhèn)，據(jù)統(tǒng)計，其中咨詢檢查人數(shù)12827人、體檢人數(shù)10323人，此次活動費用均由我院出資，為病人節(jié)省各種醫(yī)療診療費900160元（見附表一）。衛(wèi)生下鄉(xiāng)活動深受廣大村民的歡迎，不但解除了村民疾病隱患，減輕了他們的經(jīng)濟負擔，同時也強化了村民衛(wèi)生健康意識，使廣大村民積極主動參與疾病檢查。使他們認識到只

3、有定期進行身體檢查，才能預防疾病，健康的體魄才能全身心的投入到生產(chǎn)建設中，更好的為社會主義建設服務，實現(xiàn)全面小康社會。 二、20 xx年度義診人數(shù)統(tǒng)計 三、各科診治情況 在12827個咨詢人數(shù)和10323個體檢人數(shù)中：內科12322例；外科12242例；婦科8376例；血糖檢測8280例；心電圖檢查10172例；肝、膽、脾、胰、腎等腹部b超檢查10036例。 四、統(tǒng)計病例 義診活動中，常見疾病比例：高血壓3562例；脂肪肝2976例；糖尿病1982例；婦科疾病2322例；肩周炎頸椎病1237例；腰椎肩盤突出腰肌勞損1263例；膽腎結石471例；心肌缺血心肌炎219例；子宮肌瘤136例等。 五、

4、義診活動敲響健康檢查警鐘 在這次義診活動中，我們感覺到了人們的健康意識和以前相比有了很大的提高，很多村民都積極的參加了檢查。但也普遍存在很多問題引起了我們的注意： 1、健康意識差； 我們進行檢查，主要目的是為了通過檢查發(fā)現(xiàn)是否有潛在的疾病，以便及時采取預防和治療措施。健康體檢不是指在我們生病之后做的各種檢查，而是應該定期的去做全面的身體檢查。在4月30日趙全營馬家堡村義診中，81歲的村民李衛(wèi)琴在進行婦科檢查時，醫(yī)生發(fā)現(xiàn)宮頸息肉建議她進行治療，通過醫(yī)生詢問，老人之前沒有做過身體檢查，對自己的病情也一無所知，而且覺得自己已經(jīng)這么大歲數(shù)了，有點小病也就每必要去醫(yī)院了，直到現(xiàn)在，老人依然沒有來醫(yī)院就診

5、；在5月13日后沙峪回民營清嵐花園小區(qū)義診中，村民劉明芹在進行婦科檢查時，醫(yī)生發(fā)現(xiàn)她的腹部按下去非常硬，通過b超檢查后發(fā)現(xiàn)，里面己被疑似瘤狀的不明實體物填滿（大13.5cm，初診為子宮肌瘤），醫(yī)生建議到醫(yī)院做全面檢查進行確診。經(jīng)過了解得知她只是感覺腹部脹滿，沒有食欲，所以一直沒有放在心上，如果不是這次義診活動可能還不會認識到病情的嚴重性。所以，當專家告知其病情后，她第二天就去醫(yī)院做了全面檢查被確診為特大子宮肌瘤并進行了手術。 2、亞健康人群較多； 3、婦科檢查怕羞； 活動中，有些村的村民不太愿意做婦科檢查，還有些女性認為自 己都六十多歲了，沒有必要在做什么檢查了。其實這些認識都是存在誤區(qū)的，只

6、有提高健康檢查意識，才能做到防患于未然。 4、自恃身體好不用再檢查； 很多人將健康體檢視為可有可無，還有的人自恃身體好對體檢不以為然，其實健康體檢是對身體健康狀況的一次核實，不僅要按時做，而且檢查出有問題后，要及時去醫(yī)院治療，不要等到病情嚴重后才追悔未及。 六、“送醫(yī)下鄉(xiāng)”義診活動真誠為民，在社會上贏得了廣泛贊譽 我院積極響應順義區(qū)文明辦、衛(wèi)生局“深入開展衛(wèi)生下鄉(xiāng)活動”的號召，組織了此次送醫(yī)下鄉(xiāng)義診活動。通過深入開展衛(wèi)生下鄉(xiāng)活動，及時發(fā)現(xiàn)了廣大村民的潛在病情，并向村民普及健康知識，在一定程度上提高了村民對健康的重視。 這次義診活動是社會主義和諧新農(nóng)村建設的生動體現(xiàn)，是貫徹落實黨的十七大精神的具

7、體實踐，是積極響應順義區(qū)政府為民舉措的實際表現(xiàn)，充分發(fā)揮了醫(yī)療衛(wèi)生單位聯(lián)系黨和人民群眾的紐帶作用，使廣大人民群眾真正感到了黨的關懷。 這次活動既收集了農(nóng)民群眾健康信息基本的情況，又切實為農(nóng)民群眾，特別是中老年群眾提供了優(yōu)質的醫(yī)療保健服務，促進了農(nóng)民群眾對疾病的重視。這次活動充分體現(xiàn)了順義區(qū)精神文明辦公室和衛(wèi)生局對農(nóng)民的關心，加深了相關部門與農(nóng)民的關系，同時也為順義農(nóng)村醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)的進一步發(fā)展奠定了良好的基礎。當然活動中也有一些不足之處，也有一定局限性，如由于時間限制不能每個鎮(zhèn)（村）都去，有的鎮(zhèn)（村）會有看法；由于每天工作量的限制，去的村也不能把村上所有村民都檢查，有些村民會有不滿的情緒等，所以

8、這就要求我們與各村委會、村民之間多溝通與交流，并爭取在09年繼續(xù)開展“送醫(yī)下鄉(xiāng)”活動，到其它鎮(zhèn)（村）進行義診為更多村民體檢。 總之，這次“送醫(yī)下鄉(xiāng)”義診活動受到了廣大農(nóng)民群眾的歡迎和贊賞，得到了農(nóng)民群眾的認可，為保障人民群眾健康、創(chuàng)建和諧社會、建設社會主義新農(nóng)村，做出了應有的貢獻。篇二醫(yī)院年度經(jīng)濟運營分析報告 一、單位情況簡介 我院是全民所有制非營利性公立醫(yī)療機構，創(chuàng)建于1958年6月，是一所集醫(yī)療、預防、保健、康復為一體的綜合衛(wèi)生服務機構。我院占地面積8079.44多平方米，現(xiàn)有衛(wèi)生技術人員76人（其中，主治醫(yī)師6人，主管護師2人，臨床醫(yī)學檢驗技術師1人）。開設有內科、外科、婦產(chǎn)科、中醫(yī)科、

9、公共衛(wèi)生科、預防保健科等12個科室，開放病床51張。配備有DR機，彩色B超機、數(shù)字式心電圖、全自動洗胃機、呼吸機、新生兒輻射搶救臺、多功能頸腰椎牽引床、全自動煎藥包裝一體機、電解質分析儀、全自動生化分析儀、幽門螺旋桿菌檢測儀、微量元素分析儀、全自動血液細胞分析儀、全自動血流變分析儀、尿液尿有形成分分析系統(tǒng)等現(xiàn)代化輔助檢測設備。 （一）、收入支出情況 1、收入支出與預算對比分析 （1）、2018年1-5月總收入823.47萬元，其中醫(yī)療收入421.51萬元，財政撥款398.56萬元，其他收入3.38萬元；2018年1-5月全年支出674.07萬元，其中上年財政專項補助資金結余0萬元、醫(yī)療支出52

10、2.74萬元，主要用于人員經(jīng)費支出，藥品支出、衛(wèi)生材料支出、日常公用費支出等；財政撥款支出151.33萬元，主要用于人員經(jīng)費支出，基本藥物藥品支出，公共衛(wèi)生服務支出。 2、收入支出結構分析 （1）醫(yī)療收入421.51萬元，占總收入的51%；財政撥款收入398.56萬元，占總收入的49%。醫(yī)療支出522.74萬元，占總支出的77%，財政撥款支出151.33萬元，占總支出的23%。 3、重點經(jīng)濟分類支出執(zhí)行情況 （1）、“三公經(jīng)費支出情況：2018年1-5月差旅費支出0.85萬元，2017年1-5月差旅費支出1.16萬元，同比增加了減少36%；2018年1-5月公務招待費0萬元，2017年1-5月

11、業(yè)務招待費0萬元，與去年相同；2018年1-5月公務用車運行維護費1.46萬元，2017年1-5月公務用車運行維護費0.8萬元，同比增加了45%，公務用車運行維護費增加原因主要是2018年上級配送了一輛新的救護車，且排量較大，比較耗油；無因公出國（境）費用。 （2）、無會議費支出 二、資產(chǎn)負債情況分析 （一）、資產(chǎn)負債結構情況 1、2018年1-5月總資產(chǎn)1243.19萬元，比2017年總資產(chǎn)1366.21萬元減少了9%。 2、2018年1-5月負債277.49萬元，比2017年負債308.23萬元減少了11%。 （二）、資產(chǎn)負債對比分析 1、2018年1-5月負債率為22.32%，2017年

12、1-5月負債率為22.56%，2018年1-5月同比減少了0.24%。 三、本年度部門決算等財務工作開展情況 （一）、本單位財務管理、決算組織、編報、審核情況。 本單位在財務管理上做好會計核算，嚴格執(zhí)行各項經(jīng)費開支標準，控制預算定額；負責各項會計事務處理，做到科目準確，數(shù)字真實，憑證完整。裝訂整齊，記載清晰，日清月結，報賬及時。及時、正確地編制會計報表，做到帳表對口，并認真分析說明，經(jīng)院長核準按時上報。經(jīng)常檢查收支情況，分析費用增減原因，提出改進意見，及時向領導反映情況。嚴格執(zhí)行結算紀律，及時清理債權債務。收集整理，裝訂會計檔案，歸檔備查。認真貫徹執(zhí)行各項財經(jīng)政策，嚴格財經(jīng)紀律。篇三醫(yī)院年度經(jīng)

13、濟運營分析報告 20 xx年度，我院堅持“以人為本”，以比較低廉的價格，為群眾提供比較優(yōu)質的服務為宗旨，嚴格落實市衛(wèi)生局“總量控制，結構調整”要求，逐步推行成本核算，醫(yī)院的整體收入增幅雖然比2004年增幅有所下降，但內涵增高，收入結構合理，為新醫(yī)院的良性發(fā)展打下了比較好的基礎。 一、收入分析 1、本年度總收入2555.24萬元（其中業(yè)務收入2479.74萬元，補助收入75.5萬元），與去年同期2328.2萬元相比增長9.75%，增幅較去年同期下降了10多個百分點。考慮到本年度增加了敬老院部分收入47.5萬元，補助收入增多了60萬元，實際業(yè)務收入只有2432.24萬元，由于去年多算了6天，所以0

14、4、05年真正業(yè)務收入基本持平。原因是多方面的，主要包括有：門診人次下降，住院人次增長緩慢（其中人均費用高的外科下降），收費價格下調，個別收費項目取消，服務項目沒有增多等等。 2、收入內涵下降，主要表現(xiàn)在藥品收入增幅高于醫(yī)療收入增幅，其它收入增長緩慢。 具體科室： 1門急診：業(yè)務收入822.5萬元，比去年同期增1.19，增長幅度低，指標任務未能完成。特點：一是實際人次減少，實際人次只有128388人次，與去年同期136507人次下降5.95；二是人均費用明顯增長，實際人均費用64.06元比同期59.74元增長了4.32元；三是藥品收入基本持平，增幅全部來自醫(yī)療收入；四是外院檢查增幅較高，尤其是

15、CT檢查大幅增長70.79。建議：一是繼續(xù)大力控制大處方，降低人均收費水平；二是合理用藥方面取得初步成效，繼續(xù)做好監(jiān)控；三是生化、B超、放射等收費水平大幅度下降，有利于進一步提高設備使用率，提高診斷準確率，各臨床科室應合理掌握，輔助科室要加大宣傳力度；四是外院檢查收費價格高，本院實際利潤小，同時造成病人“港口醫(yī)院收費高”的錯覺，建議合理控制。 2防保科：業(yè)務收入170.25萬元，較去年同期增長11.75萬元，但未能完成172.17萬元的指標任務。原因主要有：一是6月1日起取消兒童入保收費項目90元/人；二是健康體檢收費標準下降，從每人90多元降到70多元；三是辦證審查項目收費自4月份左右取消，

16、每證80-100元。以上項目造成防?？剖杖霚p少近20萬元。 3二門診：業(yè)務收入94.55萬元，比去年同期增長20.46，完成指標任務，原因主要是5、6、7月大幅度增長近50。雖然二門診完成指標任務，但情況并不是很樂觀，主要有：一是收入的內涵不高，藥品比例高達71.32，即使我院本季度派出了檢驗人員，仍無變化，建議要不適當添置檢查治療設備，要不撤回檢驗人員，防止資源浪費；二是8月份搬遷新址后，月產(chǎn)值回復到6-7萬元水平，來年增幅前景暗淡。 4住院內科：業(yè)務收入231.84萬元，比去年同期230.23萬元基本持平。說明：出院1851人次，增長13.98；人均費用1246.04元下降11.22。占用

17、床日8600日增長7.19，但按天收費的項目，床位費、護理費卻是不升反降，護理費更是下降了6.93，是危重病人減少？住大房不住小房？還是其它原因，須進一步查明。 5住院外科：業(yè)務收入369.28萬元，與去年同期基本持平。說明：出院1024人次同比下降6.14；人均費用3592.05元增長7.5；實際占用床8020增長1.84，配套按天收費的項目床位費、護理費均略有上升，沒有出現(xiàn)內科的“異常”情況。 6手術室：業(yè)務收入66.81萬元，比去年同期增長13.89，完成指標任務。說明：下半年將部分材料項目劃入手術室，估計約4萬元；其中手術費外科34.86萬元，占56.74；婦產(chǎn)科26.43萬元，占43

18、.02。 7婦產(chǎn)科門診：業(yè)務收入256.78萬元，比去年同期增長19.53，完成指標任務。說明：門診人次38599人次增長10.6；人均費用63.17元增長8.67；檢查是否合理，包括陰道鏡收入下降28.81，黑白B超收入占全院的65.61，靜態(tài)心電圖收入占全院的45.67，檢驗費收入占全院的35.49。 8婦產(chǎn)科住院：業(yè)務收入251.58萬元，比去年同期增長1.81，未能完成指標任務。說明：出院病人1299人次大幅增長30.95；由于主動下調，實行廉價病房等原因，人均費用1277.68元下降近20。 9檢驗科：業(yè)務收入245.24萬元，比去年同期基本持平。原因：6月1日對收費價格作了調整，有

19、關生化項目的價格下調在30%左右；門診部分略有下降，住院部分增幅不明顯。 10放射科：業(yè)務收入92.75萬元，比去年同期增長8.81，接近完成指標任務。原因：6月1日調整價格，但放射科隨之改用感綠片作為應對，拍片價格不將反升；下半年透視價格下降50，對其收入造成較大影響；機器老化，經(jīng)常需要維修。 11B超室：業(yè)務收入146.04萬元，比去年同期增長15.88，完成指標任務。說明：雖然6月1日起黑白B超價格下調近10，但由于檢查人次的大幅度增長，仍能完成任務，難能可貴；動態(tài)心電圖門診全年產(chǎn)值僅有3090元，因206元/例，也就是說全年只做了15例，與門診人次完全不成比例。 12口腔科：業(yè)務收入3

20、0.42萬元，比去年同期增長24.32，完成指標任務。原因主要是去年基數(shù)比較低，下達任務也不高，實際上本年度的產(chǎn)值也并不怎么高。 13.五官科：業(yè)務收入58.24萬元，比去年同期67.69萬元下降13.96。原因主要有二個：一是本年度嚴格要求了?？茖Ｖ危骞倏频目缈剖以\治減少；二是業(yè)務未能拓展，實際上很多內容沒有開展。 14中醫(yī)科：業(yè)務收入42.21萬元，比去年同期增長35.25，但指標任務未能完成，說明仍未達到醫(yī)院預期的目標，但中醫(yī)科是本年度同比增幅最高的科室。 15體檢小組：業(yè)務收入90.38萬元，比去年同期大幅度下降30.89，需要說明的是體檢人次并沒有明顯下降，產(chǎn)值下降的主要原因是收費

21、價格的調整，部分工廠從去年每人次50-60元下降到只有20-30元，降幅近50，造成產(chǎn)值的大幅度下降。 二、支出方面： 本年度全院絕對可控支出約為204萬元，同比增長約15。年度指標任務只有防?？啤D產(chǎn)科住院部、B超室、檢驗科、口腔科、手術室、體檢小組能完成，其余科室均超標。一方面是核算原因，去年部分數(shù)字是估算的，不能說絕對準確，但從不管是超標也好，完成也好，與指標的浮動幅度不是很多，所以說核算相對也是比較準確的；另一方面是科室成本控制做的不夠好，例如內科產(chǎn)值基本不變，但支出增長了18.05，因此要進一步做好成本控制工作。 三、“總量控制，結構調整”指標分析 1業(yè)務收入增長指標（20）：本院業(yè)

22、務收入增長9.75%，如減去敬老院部分和撥款部分，實際收入與去年基本持平，遠遠低于預期目標。 2門診人均費用指標（50元/人）：院本部人均費用達62.12元（含小部分沖賬處方），大大超過市衛(wèi)生局下達的指標，經(jīng)過二門診、老人院、體檢人次等沖減調整后，上報數(shù)字為50.22元，符合指標。 3出院病人人均費用（1815元/人）：本季度實際完成數(shù)為2049.78元，超標12.94，但由于藥流、BB的沖賬，實際上報數(shù)字為1802.3元，符合指標。 4人均住院天數(shù)（5.5天）：本季度上報數(shù)為5.51天，符合指標。 5.每床日費用（330元）：本季度實際完成數(shù)為327.31元，符合指標。 6.藥品收入比例（4

23、0）：本季度實際完成數(shù)約為36.69，符合指標。篇四醫(yī)院年度經(jīng)濟運營分析報告 20-年上半年我院積極貫徹新醫(yī)改關于控制醫(yī)療費用不合理增長的各項政策，通過有效降低醫(yī)療收入藥占比、耗占比，積極提高醫(yī)療服務類收入、檢查收入比例，依靠病人數(shù)量的增長實現(xiàn)了醫(yī)療收入的適度增長。在醫(yī)療收入增幅變窄、積極優(yōu)化收支結構的基礎上，實現(xiàn)了經(jīng)濟效益與社會以效益的有機統(tǒng)一。醫(yī)院規(guī)模和服務能力實現(xiàn)了了平穩(wěn)提升，醫(yī)院工作效率、經(jīng)濟實力有所增強，醫(yī)院運行成本有所下降，經(jīng)費自給能力有所增強，但由于人員經(jīng)費和其他費用較快增長的拉動，醫(yī)院運行成本仍未得到有效降低，財務風險仍居高不下。 一、總體情況 截至20-年6月末我院在職職工人

24、數(shù)1330人，同比增加115人，其中：在編職工642人，同比減少25人；合同制職工688人，同比增加140人，合同職工占全體職工人數(shù)51.73%，編制床位1079張，實際開放床位1067張。 醫(yī)療收入完成情況：20-上半年完成醫(yī)療收入29284.77萬元，同比增收7751.09萬元，增幅36%，其中：實現(xiàn)住院收入20339.22萬元，占醫(yī)療收入69.45%，同比增加5988.21萬元，增長41.73%，完成門診收入8945.54萬元，增收1762.88萬元，同比增幅24.54%。上半年每職工人均創(chuàng)收22.14萬元，同比增加4.46萬元，增幅達到25.24%。 工作量完成情況：1-6月完成門診診

25、療332259人次，日均達到1846人次，同比增加63190人次，增幅23.48%；出院病人16022人次，日均出院89人次，同比增加2213人次，增長16.03%，日均在院病人874人次，同比增加152人次；床位使用率82.50%，同比提高2.79個百分點；住院病人人均住院日9.87天，同比延長0.41天；上半年床位周轉15.13次，同比大體持平；完成手術例數(shù)6703人次，同比增加979人次，增長17.10%。 均次費用情況：上半年每門診人次費用269.23元，同比增加2.29元，每門診人次藥品費用97.70元，同比增加3元；住院病人人均醫(yī)療費用12694.56元，同比增加2302.05元，

26、增長22.15%，每住院人次藥品費用3582.63元，同比增加654.94元，耗材費用2572.47元，同比增加587.89元，增幅分別為22.37%、29.62%。 醫(yī)療收入結構情況：20-年1-6月完成醫(yī)療服務類收入7012.24萬元，同比增加1824.46萬元，增長35.17%，占醫(yī)療收入比例23.94%，同比降低0.15個百分點；完成檢查收入8884.49萬元，同比增幅37.27%，占醫(yī)療收入比例30.34%，同比提高0.28個百分點；實現(xiàn)藥品收入8986.13萬元，同比增加2395.26萬元，增長36.34%，上半年藥占比30.69%，同比上浮0.08個百分點；實現(xiàn)材料收入4403.

27、86萬元，同比增加1121.32萬元，增長34.16%，耗占比達到15.04%，同比降低0.2個百分點。 綜合來看上半年醫(yī)療收入結構與去年同期相比起伏不大，基本持平。 醫(yī)改重點監(jiān)控指標完成情況：2019年上半年醫(yī)療收入總體增幅36%，雖高于醫(yī)改10%的控制標準，但體現(xiàn)出了醫(yī)院做大做強的規(guī)模效應。醫(yī)改監(jiān)控藥占比28.38%，完成醫(yī)改要求醫(yī)療收入藥占比30%左右的控制目標。住院均次費用同比增長22.15%，門診均次費用同比增長0.88%，未完成醫(yī)改要求不增長的控制要求。上半年每百元醫(yī)療收入（不含藥品）衛(wèi)生材料支出26.23元，雖然未完成醫(yī)改20元的控制要求，但同比下降3.66元，降幅為12.26%

28、。 二、財務報表分析及財務狀況評價 （一）、收入費用表分析 20-年1-6月全院實現(xiàn)業(yè)務收入29425.85萬元，其中：醫(yī)療收入29284.77萬元，同比增收7751.09萬元，其他收入141.08萬元。完成財政基本補助收入973.54萬元。發(fā)生醫(yī)療業(yè)務成本27962.47萬元，同比增加7125.62萬元，增幅34.20%，低于醫(yī)療收入增幅1.8個百分點；發(fā)生管理費用1816.99萬元，同比增加34.86萬元，發(fā)生其他支出94.27萬元，實現(xiàn)本期盈余616.07萬元。 醫(yī)療成本按性質分類情況：1-6月發(fā)生人員經(jīng)費支出10313.93萬元，同比增加2029.26萬元，增幅24.49%，人員經(jīng)費支

29、出比率34.53%，同比降低2.1個百分點。發(fā)生藥品費用8974.58萬元，同比增加2316.82萬元，增長34.80%，藥品費用支出率30.04%，同比上升0.61個百分點；發(fā)生衛(wèi)生材料支出5323.99萬元，同比增加857.63萬元，增長19.20%；固定資產(chǎn)折舊費同比增加50.28萬元 成本控制情況：上半年百元醫(yī)療收入醫(yī)療成本101.69元，同比下降3.35元；百元業(yè)務收入藥品消耗30.65元，同比降低0.27元，衛(wèi)生材料消耗18.18元，同比降低2.56元，百元業(yè)務收入人員經(jīng)費支出35.22元，同比減少3.25元。成本費用利潤率1.76%。 以上數(shù)據(jù)顯示：通過實施衛(wèi)生材料、藥品費用的各

30、項管控措施，我院運行成本得以有效控制，但在人員經(jīng)費、其他費用的快速增長拉動下，我院運行成本仍未得到有效降低。 獲利能力分析：1-6月我院實現(xiàn)本期結余525.66萬元，業(yè)務收支結余率（毛利率）1.73%，同比上升2.18個百分點，醫(yī)院投入產(chǎn)出率為（經(jīng)費自給率）98.50%，同比提高3.25個百分點。醫(yī)院盈利能力、經(jīng)費自給能力有所增強。 （二）、資產(chǎn)負債表分析 截止6月末我院總資產(chǎn)達到56813.22萬元，與17年同期相比，絕對金額增加2636.53萬元，增長4.87%，其中：流動資產(chǎn)18430.31萬元，增加1832.46萬元。6月底固定資產(chǎn)總值達到47384.73萬元，在建工程同比增加1316

31、.46萬元，主要為舊病房樓改造累計投入金額。6月末我院非流動資產(chǎn)同比增加804.07萬元，增幅2.14%。負債合計39802.63萬元，同比減少278.96萬元。非流動負債3595.20萬元，同比減少164.88萬元，其中：長期借款減少1324萬元，長期應付款減少324.80萬元，為融資租賃購買CT欠款。6月末醫(yī)院凈資產(chǎn)17010.60萬元，同比增加2915.49萬元。 財務風險、償債能力分析：6月末流動比率為0.51，同比上升0.03，流動性略有好轉。資產(chǎn)負債率70.06%，同比降低3.92個百分點，雖有所下降，但資產(chǎn)負債率仍然處在70%紅線以上，應注意醫(yī)院短期財務風險仍然較高，償債能力依舊

32、低下。 資產(chǎn)運營能力分析：1-6月我院總資產(chǎn)周轉0.62次，同比加快0.22次，應收醫(yī)療款周轉天數(shù)同比縮短8.96天，存貨周轉13.01次，同比加快4.34次，以上數(shù)據(jù)表明我院資產(chǎn)運營能力同比有所增強，應積極關注存貨類資產(chǎn)的合理庫存。 發(fā)展能力分析：6月末醫(yī)院總資產(chǎn)同比增長4.56%，絕對金額增加2636.53萬元，固定資產(chǎn)凈值率69.54%，同比下降4.71個百分點，凈資產(chǎn)增長0.64%，醫(yī)院總資產(chǎn)規(guī)模同比略有增長，醫(yī)院發(fā)展能力保持穩(wěn)定。 三、醫(yī)療收入增長因素分析 （一）、工作量、人均醫(yī)療費用對收入增長的貢獻分析 門診收入增長因素分析：門診醫(yī)療收入增加1764.82萬元，增幅24.57%，由

33、于門診量增加63190人次，增收1686.83萬元，對門診醫(yī)療收入增長的貢獻度為95.58%，由于每門診人次醫(yī)療費用增加2.34元，增收77.99萬元，對門診醫(yī)療收入增長的貢獻度為4.42%，表明門診病人數(shù)量增加與人均門診醫(yī)療費用增長共同驅動了門診收入的增長，但門診病人數(shù)量的增長是門診收入增加的主要驅動因素。 住院收入增長因素分析：住院醫(yī)療收入同比增加5988.21萬元，由于住院人數(shù)增加2213人次，增收5988.21萬元，由于每住院人次醫(yī)療費用增加2302.05元，增收3688.35萬元，表明住院病人數(shù)量增加與人均住院醫(yī)療費用增長共同驅動了門診收入的增長。 （二）、醫(yī)療收入結構對收入增長的貢

34、獻分析 1-6月全院醫(yī)療服務類收入同比增加1824.46萬元，增幅35.17%，檢查收入同比增收2411.99萬元，增幅高達37.27%，檢查收入增長絕對金額、增長幅度以及對醫(yī)療收入增長貢獻度均居各類別收入之首；藥品收入同比增加2395.26萬元，衛(wèi)生材料收入同比增加1121.32萬元，醫(yī)療收入增長結構持續(xù)優(yōu)化。 四、存在問題與建議 1、加強門診醫(yī)生力量，通過績效管理提高醫(yī)生看門診的積極性； 2、論證成立萬象新天、恒大城社區(qū)醫(yī)療服務中心，鞏固和爭取周邊優(yōu)質病源。 3、提高醫(yī)院全體職工成本意識，完善績效考核成本管控，實行各科室可控成本收支定額管理，結余部分納入獎金獎懲，建立起醫(yī)院完整的成本核算與

35、成本管控績效考核控制網(wǎng)絡； 4、人員經(jīng)費支出是長期且逐漸增長的成本支出。應充分合理利用醫(yī)院現(xiàn)有人力資源，調動全體工作人員工作積極性，提高工作效率，嚴格控制新增職工數(shù)量，合理管控人員經(jīng)費成本； 5、加快落實實行衛(wèi)生材料二級庫等降低藥品成本、衛(wèi)生材料成本管控的各項措施； 6、嚴格控制各類維修維護成本，切實加強各類零星工程的全過程監(jiān)督審計，嚴格控制各類外包服務的種類與規(guī)模； 7、加強監(jiān)督監(jiān)察，健全內部控制制度，并切實執(zhí)行，起到梳理關鍵崗位職責，降低運營成本，預防經(jīng)濟犯罪的作用。篇五醫(yī)院年度經(jīng)濟運營分析報告 XX醫(yī)院20 xx年是比較平穩(wěn)的一年，在面對醫(yī)療市場激烈的競爭，本院門診樓改建搬遷，道路施工交

36、通不便等諸多因素下，全院領導員工上下一心，共同努力,始終堅持以過硬的醫(yī)療技術，先進的醫(yī)療設備，低廉的醫(yī)療價格，溫馨的醫(yī)療服務為“XX”創(chuàng)下了良好的口碑?，F(xiàn)將20 xx年度財務狀況報告如下： 一、本年度收入分析 本年度實現(xiàn)賬面收入X.27萬元，比上年度的X.09萬元減少了10%。其中主營業(yè)務收入X.27萬元，其他業(yè)務收入X萬元，分別比去年減少了10%和20 xx在主營業(yè)務收入中，門診收入X.3萬元，比去年增加了8%，其中XX門診收入8.42萬元，比去年的X.75萬元增加了25%;住院收入X.94萬元，比去年下降了19%，較去年相比，主要是本年減少了手外住院收入。本年度其他收入總額為X萬元，其中：

37、防疫站收入為X.47萬元，比去年X.73萬元增加了16%，房租及利息收入X.8萬元。 二、本年度主要成本費用分析 本年度共發(fā)生成本費用X.51萬元，比上年度X.10萬元減少了7%，主要表現(xiàn)在：1、本年度藥品消耗X.88萬元，衛(wèi)生材料消耗X.69萬元，分別比去年的X.86萬元和X.6萬元下降了12%和20 xx主要是受收入減少的影響。本年度藥品收入達到X.71萬元，與去年持平。醫(yī)療收入達到X.56萬元，比去年減少了15%。2、本年度工資獎金及社會保障費X.18萬元,比上年度X.44萬元增加支出X.74萬元,增加了1%。3、本年度發(fā)生能源費支出36萬元。其中:耗電22.8萬度21.4萬元，用汽96

38、2.3噸12.5萬元，支付水費2.1萬元。本年能源費比上年度增加了9.5萬元。4、本年度計提房屋設備折舊X.3萬元，與上年基本持平。5、全年還發(fā)生電話費1.3萬元，差旅及交通費2.5萬元，印刷及復印費5.5萬元，購辦公用品及消耗用物資7.2萬元，招待費支出X.9萬元，計量強檢醫(yī)療廢水監(jiān)測證件年審等1.4萬元，寬帶網(wǎng)及醫(yī)?？ㄊ褂觅M,軟件服務費4.85萬元，門診及住院票據(jù)費1.48萬元，刷卡手續(xù)費1.38萬元，汽車加油保養(yǎng)保險養(yǎng)路費5萬元，垃圾清運費0.38萬元，購工裝及醫(yī)用圖書報刊費1.2萬元等。6、本年計提董事長基金X.89萬元，推銷上年待攤費用X萬元。 三、本年度發(fā)生的其他重大資金支出項目

39、1、CT后續(xù)維護費，移機費X.78萬元。2、廣告宣傳及招牌制作費X.4萬元。3、設備維修及汽管安裝.維修.保養(yǎng).改造費X.5萬元。4、醫(yī)療賠償支出X.83萬元。5、支付碎石及手外科上年度提成X.76萬元。6、門診房屋改造裝修支出X.5萬元。7、防水處理改造工程X.04萬元。8、本年度新增設備投資X.1萬元。主要購置了高頻利浦刀，嬰兒高壓氧艙，胎心多普勒，痔瘡吻合器及刺激儀，心電監(jiān)護儀等。 四、本年度結余情況 本年度實現(xiàn)利潤總額X.76萬元，加年初的分配結余X.64萬元，期末賬面未分配利潤為X.4萬元。 五、現(xiàn)金流量分析 本年度賬面現(xiàn)金及銀行存款余額X.42萬元，除定期存款戶X萬元外，實際可用貨

40、幣資金X.42萬元。本年共發(fā)生現(xiàn)金及銀行存款流入X.45萬元。其中經(jīng)營活動總流入為X.34萬元，占71%，收到銀行存款利息流入X.75萬元。在經(jīng)營活動總流入中,銷售藥品及醫(yī)療服務收入X.2萬元，占經(jīng)營流入的X.5%，其他流入為1.5%.主要為財局0607年防疫活動經(jīng)費X.02萬元。本年度發(fā)生現(xiàn)金流入X.29萬元。其中:經(jīng)營活動流出X.25萬元，占87.6%;固定資產(chǎn)購置投資支出X.1萬元，占3.1%;房屋改造支出X.5萬元，占10.2%;污水處理工程投入12.04萬元，占2.2%;在經(jīng)營流出中用于購買藥品及材料支出X.65萬元,占經(jīng)營流出的42%;用于職工方面支出X萬元,占經(jīng)營流出的53.5%

41、;CT維護以及移機支出X.78萬元。 六、20 xx年醫(yī)務財務管理有待進一步加強和控制的方面 1、加強物資管理,進一步做好物資的計劃,采購,銷售和庫存工作。2、加強醫(yī)療專用設備的安全使用和維護管理。3、進一步建立健全財務管理管理,將財務核算進一步的細分化,精確化,努力降低財務風險。4、加強財務監(jiān)督及控制職能,進一步協(xié)調科室與財務關系,做好住院結算和門診收費工作的管理。5、加強往來賬目的管理,及時清欠回收資金,以加速資金周轉,提高資金的利用率。6、繼續(xù)發(fā)揚我院勤儉節(jié)約的優(yōu)良傳統(tǒng)，節(jié)能降耗，努力降低成本，調動員工積極性，為在新的一年再創(chuàng)輝煌作出努力。篇六醫(yī)院年度經(jīng)濟運營分析報告 我院堅持“以人為本

42、”，以比較低廉的價格，為群眾提供比較優(yōu)質的服務為宗旨，嚴格落實市衛(wèi)生局“總量控制，結構調整”要求，逐步推行成本核算，醫(yī)院的整體收入增幅雖然比2004年增幅有所下降，但內涵增高，收入結構合理，為新醫(yī)院的良性發(fā)展打下了比較好的基礎。 一、收入分析 1、本年度總收入2555.24萬元（其中業(yè)務收入2479.74萬元，補助收入75.5萬元），與去年同期2328.2萬元相比增長9.75%，增幅較去年同期下降了10多個百分點。考慮到本年度增加了敬老院部分收入47.5萬元，補助收入增多了60萬元，實際業(yè)務收入只有2432.24萬元，由于去年多算了6天，所以04、05年真正業(yè)務收入基本持平。原因是多方面的，主

43、要包括有：門診人次下降，住院人次增長緩慢（其中人均費用高的外科下降），收費價格下調，個別收費項目取消，服務項目沒有增多等等。 圖表1同期收入對比表（不含撥款）（單位：萬元） 從圖表1可以看出：04、05年我院業(yè)務收入基本在200萬元/月上下浮動，04年浮動幅度較少，而且總體呈上升趨勢，05年上半年浮動較大，最低的2月份只有136.81萬元，為2年來最低，最高4月份為242.65萬元，也是2年來最高，下半年則基本沒有變化。3月份開始，產(chǎn)值明顯增多，建議新醫(yī)院盡可能在2月份搬遷，以免對產(chǎn)值造成進一步影響。建議6月份開始，適當增長宣傳，確保產(chǎn)值不下降。 圖表2收入組成圖 從圖表2可以看出：住院收入變

44、化不大。門診收入占總收入的一半以上，達54.32，是全院收入主要組成部分，變化較大，而全院收入也基本隨著門診收入的變化而變化。其它收入我院就像是國家經(jīng)濟中中民營經(jīng)濟，已成為“不可缺少的組成部分”，建議06年以其它收入為突破口，拉動全院的業(yè)務增長。 2、收入內涵下降，主要表現(xiàn)在藥品收入增幅高于醫(yī)療收入增幅，其它收入增長緩慢。 具體科室： 1門急診：業(yè)務收入822.5萬元，比去年同期增1.19，增長幅度低，指標任務未能完成。特點：一是實際人次減少，實際人次只有128388人次，與去年同期136507人次下降5.95；二是人均費用明顯增長，實際人均費用64.06元比同期59.74元增長了4.32元；

45、三是藥品收入基本持平，增幅全部來自醫(yī)療收入；四是外院檢查增幅較高，尤其是CT檢查大幅增長70.79。建議：一是繼續(xù)大力控制大處方，降低人均收費水平；二是合理用藥方面取得初步成效，繼續(xù)做好監(jiān)控；三是生化、B超、放射等收費水平大幅度下降，有利于進一步提高設備使用率，提高診斷準確率，各臨床科室應合理掌握，輔助科室要加大宣傳力度；四是外院檢查收費價格高，本院實際利潤小，同時造成病人“港口醫(yī)院收費高”的錯覺，建議合理控制。 2防?？疲簶I(yè)務收入170.25萬元，較去年同期增長11.75萬元，但未能完成172.17萬元的指標任務。原因主要有：一是6月1日起取消兒童入保收費項目90元/人；二是健康體檢收費標準

46、下降，從每人90多元降到70多元；三是辦證審查項目收費自4月份左右取消，每證80-100元。以上項目造成防?？剖杖霚p少近20萬元。 3二門診：業(yè)務收入94.55萬元，比去年同期增長20.46，完成指標任務，原因主要是5、6、7月大幅度增長近50。雖然二門診完成指標任務，但情況并不是很樂觀，主要有：一是收入的內涵不高，藥品比例高達71.32，即使我院本季度派出了檢驗人員，仍無變化，建議要不適當添置檢查治療設備，要不撤回檢驗人員，防止資源浪費；二是8月份搬遷新址后，月產(chǎn)值回復到6-7萬元水平，來年增幅前景暗淡。 4住院內科：業(yè)務收入231.84萬元，比去年同期230.23萬元基本持平。說明：出院1

47、851人次，增長13.98；人均費用1246.04元下降11.22。占用床日8600日增長7.19，但按天收費的項目，床位費、護理費卻是不升反降，護理費更是下降了6.93，是危重病人減少？住大房不住小房？還是其它原因，須進一步查明。 5住院外科：業(yè)務收入369.28萬元，與去年同期基本持平。說明：出院1024人次同比下降6.14；人均費用3592.05元增長7.5；實際占用床8020增長1.84，配套按天收費的項目床位費、護理費均略有上升，沒有出現(xiàn)內科的“異?！鼻闆r。 6手術室：業(yè)務收入66.81萬元，比去年同期增長13.89，完成指標任務。說明：下半年將部分材料項目劃入手術室，估計約4萬元；

48、其中手術費外科34.86萬元，占56.74；婦產(chǎn)科26.43萬元，占43.02。 7婦產(chǎn)科門診：業(yè)務收入256.78萬元，比去年同期增長19.53，完成指標任務。說明：門診人次38599人次增長10.6；人均費用63.17元增長8.67；檢查是否合理，包括陰道鏡收入下降28.81，黑白B超收入占全院的65.61，靜態(tài)心電圖收入占全院的45.67，檢驗費收入占全院的35.49。 8婦產(chǎn)科住院：業(yè)務收入251.58萬元，比去年同期增長1.81，未能完成指標任務。說明：出院病人1299人次大幅增長30.95；由于主動下調，實行廉價病房等原因，人均費用1277.68元下降近20。 9檢驗科：業(yè)務收入2

49、45.24萬元，比去年同期基本持平。原因：6月1日對收費價格作了調整，有關生化項目的價格下調在30%左右；門診部分略有下降，住院部分增幅不明顯。 10放射科：業(yè)務收入92.75萬元，比去年同期增長8.81，接近完成指標任務。原因：6月1日調整價格，但放射科隨之改用感綠片作為應對，拍片價格不將反升；下半年透視價格下降50，對其收入造成較大影響；機器老化，經(jīng)常需要維修。 11B超室：業(yè)務收入146.04萬元，比去年同期增長15.88，完成指標任務。說明：雖然6月1日起黑白B超價格下調近10，但由于檢查人次的大幅度增長，仍能完成任務，難能可貴；動態(tài)心電圖門診全年產(chǎn)值僅有3090元，因206元/例，也

50、就是說全年只做了15例，與門診人次完全不成比例。 12口腔科：業(yè)務收入30.42萬元，比去年同期增長24.32，完成指標任務。原因主要是去年基數(shù)比較低，下達任務也不高，實際上本年度的產(chǎn)值也并不怎么高。 13.五官科：業(yè)務收入58.24萬元，比去年同期67.69萬元下降13.96。原因主要有二個：一是本年度嚴格要求了專科專治，五官科的跨科室診治減少；二是業(yè)務未能拓展，實際上很多內容沒有開展。 14中醫(yī)科：業(yè)務收入42.21萬元，比去年同期增長35.25，但指標任務未能完成，說明仍未達到醫(yī)院預期的目標，但中醫(yī)科是本年度同比增幅最高的科室。 15體檢小組：業(yè)務收入90.38萬元，比去年同期大幅度下降

51、30.89，需要說明的是體檢人次并沒有明顯下降，產(chǎn)值下降的主要原因是收費價格的調整，部分工廠從去年每人次50-60元下降到只有20-30元，降幅近50，造成產(chǎn)值的大幅度下降。 二、支出方面： 本年度全院絕對可控支出約為204萬元，同比增長約15。年度指標任務只有防?？?、婦產(chǎn)科住院部、B超室、檢驗科、口腔科、手術室、體檢小組能完成，其余科室均超標。一方面是核算原因，去年部分數(shù)字是估算的，不能說絕對準確，但從不管是超標也好，完成也好，與指標的浮動幅度不是很多，所以說核算相對也是比較準確的；另一方面是科室成本控制做的不夠好，例如內科產(chǎn)值基本不變，但支出增長了18.05，因此要進一步做好成本控制工作。

52、 三、“總量控制，結構調整”指標分析 1業(yè)務收入增長指標（20）：本院業(yè)務收入增長9.75%，如減去敬老院部分和撥款部分，實際收入與去年基本持平，遠遠低于預期目標。 2門診人均費用指標（50元/人）：院本部人均費用達62.12元（含小部分沖賬處方），大大超過市衛(wèi)生局下達的指標，經(jīng)過二門診、老人院、體檢人次等沖減調整后，上報數(shù)字為50.22元，符合指標。 3出院病人人均費用（1815元/人）：本季度實際完成數(shù)為2049.78元，超標12.94，但由于藥流、BB的沖賬，實際上報數(shù)字為1802.3元，符合指標。 4人均住院天數(shù)（5.5天）：本季度上報數(shù)為5.51天，符合指標。 5.每床日費用（330

53、元）：本季度實際完成數(shù)為327.31元，符合指標。 6.藥品收入比例（40）：本季度實際完成數(shù)約為36.69，符合指標。 經(jīng)管辦篇七醫(yī)院年度經(jīng)濟運營分析報告 20 xx年x醫(yī)院財務工作注重學習和提升財務服務能力，積極探索和推進醫(yī)院財務管理由規(guī)范走向科學的整體改革，堅持“服務、效率、和諧、廉潔”的管理理念，緊緊圍繞醫(yī)院20 xx年事業(yè)發(fā)展需要，合理安排財力，加強預算管理，理順業(yè)務流程，強化基礎工作，努力增收節(jié)支，為醫(yī)院事業(yè)發(fā)展提供了較好的財力保障。 一、進一步明確了加強政治理論學習與業(yè)務技能學習 對統(tǒng)一思想認識、提高財務管理水平和保障財務工作順利進行的重要意義。增強了財務人員的凝聚力、戰(zhàn)斗力和奉

54、獻精神。盡管同其他醫(yī)院相比，我院財務人員數(shù)量少，工作量大，但是科里的每一位同志都能夠做到以醫(yī)院利益為重，積極為做好財務工作獻計獻策，工作中不講條件、不談個人困難，經(jīng)常加班加點，有力保障了醫(yī)院財務工作的順利進行。 二、明確了醫(yī)院財務工作的組織領導責任和經(jīng)濟責任 三、在有效執(zhí)行預算的過程中堅持節(jié)儉意識、廉潔意識，注重借款風險，提高了醫(yī)院資金營運能力和抗風險能力 進一步加強了財務管理制度建設，理順業(yè)務流程，為提高財務服務質量提供了制度保障20 xx年財務科按以往積累的經(jīng)驗進行適當調整，支出一起；統(tǒng)計，核算，收帳，調撥放到一起減少了不必要的環(huán)節(jié)，給醫(yī)院財務工作打開了一項新局面。 四、20 xx年財務收

55、支狀況的綜合反映良好，同時也是下一年度財力安排的重要依據(jù) 止于x月底，醫(yī)院醫(yī)療收入高達x元；藥品收入高達x元；（其中西藥收入為x；中草藥收入為x元；疫苗收入為x元；）。財政補助收入達x元；其它收入達x元。合計為x元。醫(yī)療支出為x元，（其中：工資福利支出為x元；商品和服務支出為x元；對個人和家庭的補助支出為x元；其他資本性支出為x元）。藥品支出為x元，（其中工資福利支出為x元；商品和服務支出為x元；其他資本性支出為x元）。其他支出為x元。合計為x元。20 xx年收支結余為x元，20 xx年x月至x月底收支結余為x元，為20 xx年的資金運轉體現(xiàn)了有力的保證。 五、積極調研論證、多方協(xié)調，做好醫(yī)院

56、專項資金管理工作 在積極調研論證、多方協(xié)調的基礎上，醫(yī)院進一步明確了項目經(jīng)費是解決發(fā)展問題的主要經(jīng)費來源，是項目實施單位為完成事業(yè)發(fā)展目標，在基本支出之外通過編報專項資金預算申請的財政專項資金，其來源主要有市財政局、市衛(wèi)生局下達的醫(yī)療救助專項資金，財政部下達的中央與地方共建鄉(xiāng)村基層醫(yī)院共建專項資金，其他部委下達的醫(yī)療專項資金和醫(yī)院根據(jù)發(fā)展進行服務收支的運轉資金。為了加強醫(yī)院項目經(jīng)費管理，保證專項資金項目順利實施并使專項資金發(fā)揮最大效益，醫(yī)院提高了服務質量，技術水平，進行醫(yī)院人才的技術培訓，吸引廣大參合農(nóng)民來我院就診，止于20 xx年x月x日住院總費用為x元；自費費用為x元；自費率為x%；合理費用為x元；實際補償額為x元；補償率為x%；出院人數(shù)為x人；人均費用為x元；人均補償費用為x元；藥