企業(yè)年度關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)往來報(bào)告表 頁

1、2008年版企業(yè)年度關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)往來報(bào)告表業(yè)務(wù)需求需求說明根據(jù)國(guó)家家稅務(wù)總總局印發(fā)發(fā)的中中華人民民共和國(guó)國(guó)企業(yè)年年度關(guān)聯(lián)聯(lián)業(yè)務(wù)往往來報(bào)告告表的的通知 (國(guó)稅稅發(fā)2200881114號(hào))和特特別納稅稅調(diào)整實(shí)實(shí)施辦法法（試行行）（國(guó)稅發(fā)發(fā)200092號(hào)），就220088年度企企業(yè)關(guān)聯(lián)聯(lián)業(yè)務(wù)往往來申報(bào)報(bào)及相關(guān)關(guān)業(yè)務(wù)編編制本業(yè)業(yè)務(wù)需求求。本業(yè)務(wù)需需求按照照綜合征征管軟件件需要修修改的業(yè)業(yè)務(wù)內(nèi)容容劃分為為關(guān)聯(lián)業(yè)業(yè)務(wù)往來來總體功功能需求求、具體體申報(bào)需需求、綜綜合查詢?cè)兘y(tǒng)計(jì)需需求三部部分。在在總體功功能需求求部分，主要是是明確了了關(guān)聯(lián)業(yè)業(yè)務(wù)往來來申報(bào)與與企業(yè)年年度所得得稅申報(bào)報(bào)的銜接接，各報(bào)報(bào)告表錄錄入順序序

2、、數(shù)據(jù)據(jù)校驗(yàn)等等內(nèi)容；在具體體申報(bào)需需求部分分，主要要對(duì)企業(yè)業(yè)與關(guān)聯(lián)聯(lián)方的業(yè)業(yè)務(wù)往來來情況、對(duì)外投投資情況況、對(duì)外外支付款款項(xiàng)情況況等年度度申報(bào)內(nèi)內(nèi)容、申申報(bào)要求求進(jìn)行了了闡述（列入20008版企企業(yè)年度度關(guān)聯(lián)業(yè)業(yè)務(wù)往來來報(bào)告表表業(yè)務(wù)需需求第第2部分“申報(bào)”）；綜綜合業(yè)務(wù)務(wù)查詢統(tǒng)統(tǒng)計(jì)需求求部分，主要是是對(duì)常用用的一些些查詢統(tǒng)統(tǒng)計(jì)進(jìn)行行了闡述述（列入入20008版版企業(yè)年年度關(guān)聯(lián)聯(lián)業(yè)務(wù)往往來報(bào)告告表業(yè)務(wù)務(wù)需求第3部部分“查詢”）。一、 總總體功能能要求1、能夠夠滿足稅稅務(wù)部門門對(duì)申報(bào)報(bào)數(shù)據(jù)的的手工錄錄入、電電子申報(bào)報(bào)接收、和網(wǎng)上上申報(bào)接接收的工工作要求求。2、企業(yè)業(yè)所得稅稅申報(bào)表表及附表表可以與

3、與關(guān)聯(lián)業(yè)業(yè)務(wù)往來來報(bào)告表表分開保保存，但但在其錄錄入結(jié)束束并進(jìn)行行數(shù)據(jù)保保存時(shí)應(yīng)應(yīng)給出提提示“企業(yè)若若存在與與關(guān)聯(lián)方方業(yè)務(wù)往往來、境境外投資資或?qū)ν馔庵Ц犊羁铐?xiàng)等事事項(xiàng)的，請(qǐng)按稅稅法規(guī)定定填報(bào)關(guān)關(guān)聯(lián)交易易報(bào)告表表”；3、在從從所得稅稅年度申申報(bào)表及及附表模模塊轉(zhuǎn)入入關(guān)聯(lián)業(yè)業(yè)務(wù)往來來報(bào)告表表模塊時(shí)時(shí)，增加加提示對(duì)對(duì)話框：對(duì)話框11：“存在關(guān)關(guān)聯(lián)關(guān)系系和關(guān)聯(lián)聯(lián)交易（是/否）？如果選選擇“是”，則填填寫企企業(yè)年度度關(guān)聯(lián)業(yè)業(yè)務(wù)往來來報(bào)告表表表一一至表七七內(nèi)容；選擇“否”，則不不填后面面的相關(guān)關(guān)報(bào)表?！痹趶棾龀錾鲜鰧?duì)對(duì)話框的的同時(shí)，提示以以下信息息：中華人人民共和和國(guó)企業(yè)業(yè)所得稅稅法第第四十三三條：企企

4、業(yè)向稅稅務(wù)機(jī)關(guān)關(guān)報(bào)送年年度企業(yè)業(yè)所得稅稅納稅申申報(bào)表時(shí)時(shí)，應(yīng)當(dāng)當(dāng)就其與與關(guān)聯(lián)方方之間的的業(yè)務(wù)往往來，附附送年度度關(guān)聯(lián)業(yè)業(yè)務(wù)往來來報(bào)告表表。特別納納稅調(diào)整整實(shí)施辦辦法（試試行）第1005條：企業(yè)未未按本辦辦法的規(guī)規(guī)定向稅稅務(wù)機(jī)關(guān)關(guān)報(bào)送企企業(yè)年度度關(guān)聯(lián)業(yè)業(yè)務(wù)往來來報(bào)告表表，或未未保存同同期資料料或其他他相關(guān)資資料的，依照征征管法第第六十條條和第六六十二條條的規(guī)定定處理。對(duì)話框22：“存在對(duì)對(duì)外投資資情況（是/否）”？如果選選擇“是”，則填填寫企企業(yè)年度度關(guān)聯(lián)業(yè)業(yè)務(wù)往來來報(bào)告表表表八八內(nèi)容；選擇“否”，則不不填?！睂?duì)話框33：“存在對(duì)對(duì)外支付付款項(xiàng)情情況（是是/否）”？如果果選擇“是”，則填填寫企企

5、業(yè)年度度關(guān)聯(lián)業(yè)業(yè)務(wù)往來來報(bào)告表表表九九內(nèi)容；選擇“否”，則不不填?！?、提供供“標(biāo)簽頁頁”方式填填報(bào)關(guān)聯(lián)聯(lián)業(yè)務(wù)往往來報(bào)告告表。5、在表表三至表表八所涉涉及到的的關(guān)聯(lián)方方名稱均均由表一一關(guān)聯(lián)聯(lián)關(guān)系表表控制制，不再再需要手手工添加加，均可可根據(jù)本本企業(yè)的的表一內(nèi)內(nèi)容自動(dòng)動(dòng)帶出（結(jié)合模模糊篩選選功能以以快速定定位）。6、所有有報(bào)表應(yīng)應(yīng)滿足錄錄入、修修改、保保存、多多格式輸輸出、打打印、填填報(bào)說明明查詢等等功能。7、系統(tǒng)統(tǒng)應(yīng)在給給出所得得稅年度度申報(bào)“申報(bào)成成功”信息提提示或申申報(bào)開票票扣款前前，要對(duì)對(duì)申報(bào)表表的完整整性進(jìn)行行數(shù)據(jù)檢檢驗(yàn)，按按本說明明“第三點(diǎn)點(diǎn)”的業(yè)務(wù)務(wù)要求對(duì)對(duì)關(guān)聯(lián)交交易報(bào)告告表進(jìn)行行

6、完整性性檢驗(yàn)。8、對(duì)于于需要錄錄入附表表一至附附表七的的，由于于附表一一、附表表二與附附表三、附表四四、附表表五、附附表六、附表七七存在包包涵與勾勾稽關(guān)系系，為此此要求申申報(bào)系統(tǒng)統(tǒng)對(duì)填報(bào)報(bào)順序設(shè)設(shè)置監(jiān)控控，即填填寫企企業(yè)年度度關(guān)聯(lián)往往來業(yè)務(wù)務(wù)報(bào)告表表時(shí)，要先打打開附表表一、待待其錄入入完成且且保存后后，再錄錄入附表表三、附附表四、附表五五、附表表六、附附表七，待其入入完成且且保存后后，有關(guān)關(guān)數(shù)據(jù)自自動(dòng)導(dǎo)入入附表二二，最后后填寫附附表二的的“其他”行次。附表二二中自動(dòng)動(dòng)導(dǎo)入的的數(shù)據(jù)以以及按表表內(nèi)關(guān)系系計(jì)算得得出的數(shù)數(shù)據(jù)不允允許修改改，附表表三至附附表七中中按表內(nèi)內(nèi)關(guān)系計(jì)計(jì)算得出出的數(shù)據(jù)據(jù)不允許許

7、修改，其余項(xiàng)項(xiàng)目可手手工錄入入。9、表體體中標(biāo)“”的欄目目灰化，不得填填報(bào)。二、具體體業(yè)務(wù)需需求2申報(bào)征征收2.1企企業(yè)所得得稅年度度納稅申申報(bào)2.1.4企業(yè)業(yè)年度關(guān)關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)務(wù)往來報(bào)報(bào)告表2.1.4.11 封封面一、政策策依據(jù)中華人人民共和和國(guó)企業(yè)業(yè)所得稅稅法第第四十三三條。二、業(yè)務(wù)務(wù)描述本表適用用于符合合實(shí)行查查帳征收收的居民民企業(yè)和和在中國(guó)國(guó)境內(nèi)設(shè)設(shè)立機(jī)構(gòu)構(gòu)、場(chǎng)所所并據(jù)實(shí)實(shí)申報(bào)交交納企業(yè)業(yè)所得稅稅的非居居民企業(yè)業(yè)年度填填報(bào)。三、功能能描述（一）業(yè)業(yè)務(wù)前提提適用本附附表的納納稅人必必須符合合適用于于查帳征征收企業(yè)業(yè)的年度度申報(bào)要要求。（二）輸輸入信息息企業(yè)年年度關(guān)聯(lián)聯(lián)業(yè)務(wù)往往來報(bào)告告表封封面

8、（三）業(yè)業(yè)務(wù)處理理規(guī)則1由納納稅人填填寫部分分：（1）“所屬年年度”：填寫寫報(bào)告的的關(guān)聯(lián)業(yè)業(yè)務(wù)往來來事項(xiàng)的的所屬年年度。（2）“納稅人人名稱”：填報(bào)報(bào)稅務(wù)登登記證所所載納稅稅人的全全稱。（3）“納稅人人識(shí)別號(hào)號(hào)”：填報(bào)報(bào)稅務(wù)機(jī)機(jī)關(guān)統(tǒng)一一核發(fā)的的稅務(wù)登登記證號(hào)號(hào)碼。（4）“法定代代表人”：填寫寫納稅人人的法定定代表人人姓名。（5）“聯(lián)系電電話”：填寫寫納稅人人負(fù)責(zé)涉涉稅事宜宜部門或或人員的的電話號(hào)號(hào)碼。（6）申申報(bào)日期期：填寫寫向稅務(wù)務(wù)機(jī)關(guān)遞遞交此關(guān)關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)務(wù)往來事事項(xiàng)報(bào)告告表的日日期。2由稅稅務(wù)機(jī)關(guān)關(guān)填寫部部分：（7）“主管稅稅務(wù)機(jī)關(guān)關(guān)名稱”：負(fù)責(zé)責(zé)日常管管理該納納稅人的的稅務(wù)機(jī)機(jī)關(guān)名稱稱。（

9、8）“受理稅稅務(wù)人員員”：受理理此申報(bào)報(bào)事項(xiàng)的的稅務(wù)人人員姓名名。（9）“聯(lián)系電電話”：受理理該申報(bào)報(bào)事項(xiàng)的的稅務(wù)部部門的電電話號(hào)碼碼。（10）“受理日日期”：填寫寫收到納納稅人此此關(guān)聯(lián)業(yè)業(yè)務(wù)往來來事項(xiàng)報(bào)報(bào)告表的的日期。四、表內(nèi)內(nèi)、表間間關(guān)系（一）表表內(nèi)關(guān)系系：無（二）表表間關(guān)系系：1“所所屬年度度”與“企業(yè)所所得稅年年度納稅稅申報(bào)表表（A類）”或“非居民民企業(yè)所所得稅年年度納稅稅申報(bào)表表（核實(shí)實(shí)征收）”表頭部部分的“稅款所所屬期間間”中的“年度”保持一一致。2“納納稅人名名稱”和“納稅人人識(shí)別號(hào)號(hào)”與“企業(yè)所所得稅年年度納稅稅申報(bào)表表（A類）”或“非居民民企業(yè)所所得稅年年度納稅稅申報(bào)表表（核

10、實(shí)實(shí)征收）”表頭部部分的“納稅人人名稱”和“納稅人人識(shí)別號(hào)號(hào)”保持一一致。（三）特特殊操作作要求1由于于該報(bào)告告表是“企業(yè)所所得稅年年度納稅稅申報(bào)表表（A類）”或“非居民民企業(yè)所所得稅年年度納稅稅申報(bào)表表（核實(shí)實(shí)征收）”的附列列資料，因此，在上述述“（三）業(yè)務(wù)處處理規(guī)則則”中的“納稅人人填寫部部分”和“稅務(wù)機(jī)機(jī)關(guān)填寫寫部分”的所有有信息應(yīng)應(yīng)從主表表、或CCTAIIS中的的已有信信息中自自動(dòng)帶出出，除了了“稅務(wù)機(jī)機(jī)關(guān)填寫寫部分”中的“聯(lián)系電電話”。（四）輸輸出信息息企業(yè)年年度關(guān)聯(lián)聯(lián)業(yè)務(wù)往往來報(bào)告告表封封面五、表證證單書（詳見下下表）中華人民民共和國(guó)國(guó)企業(yè)年度度關(guān)聯(lián)業(yè)業(yè)務(wù)往來來報(bào)告表表所屬年度度：

11、年納稅人名名稱（公公章）：納稅人識(shí)識(shí)別號(hào)：法定代表表人：聯(lián)系電話話：申報(bào)日期期：主管稅務(wù)務(wù)機(jī)關(guān)名名稱（受受理專用用章）：受理稅務(wù)務(wù)人員：聯(lián)系電話話：受理日期期：2.1.4.22 關(guān)關(guān)聯(lián)關(guān)系系表（表一）一、政策策依據(jù)中華人人民共和和國(guó)企業(yè)業(yè)所得稅稅法第第四十三三條。二、業(yè)務(wù)務(wù)描述本表適用用于符合合實(shí)行查查帳征收收的居民民企業(yè)和和在中國(guó)國(guó)境內(nèi)設(shè)設(shè)立機(jī)構(gòu)構(gòu)、場(chǎng)所所并據(jù)實(shí)實(shí)申報(bào)交交納企業(yè)業(yè)所得稅稅的非居居民企業(yè)業(yè)年度填填報(bào)。本本表填報(bào)報(bào)與納稅稅人有業(yè)業(yè)務(wù)往來來的關(guān)聯(lián)聯(lián)方。三、功能能描述（一）業(yè)業(yè)務(wù)前提提適用本附附表的納納稅人必必須符合合適用于于查帳征征收企業(yè)業(yè)的年度度申報(bào)要要求。（二）輸輸入信息息關(guān)聯(lián)

12、關(guān)關(guān)系表(表一)（三）業(yè)業(yè)務(wù)處理理規(guī)則1“納納稅人識(shí)識(shí)別號(hào)”：填報(bào)報(bào)關(guān)聯(lián)方方所在國(guó)國(guó)家或地地區(qū)用于于納稅申申報(bào)的納納稅人號(hào)號(hào)碼。2“國(guó)國(guó)家（地地區(qū)）”：填報(bào)報(bào)關(guān)聯(lián)方方所在國(guó)國(guó)家或地地區(qū)的名名稱。3“地地址”：填報(bào)關(guān)關(guān)聯(lián)企業(yè)業(yè)注冊(cè)地地址和實(shí)實(shí)際經(jīng)營(yíng)營(yíng)管理機(jī)機(jī)構(gòu)所在在地地址址或關(guān)聯(lián)聯(lián)個(gè)人住住所。 4“關(guān)聯(lián)關(guān)關(guān)系類型型”：應(yīng)按按以下關(guān)關(guān)聯(lián)關(guān)系系標(biāo)準(zhǔn)填填報(bào)代碼碼A、B、C等，有多多個(gè)關(guān)聯(lián)聯(lián)關(guān)系類類型的應(yīng)應(yīng)填報(bào)多多個(gè)代碼碼：A一方方直接或或間接持持有另一一方的股股份總和和達(dá)到225%或或以上；或者雙雙方直接接或間接接同為第第三方所所持有股股份達(dá)到到25%或以上上。若一一方通過過中間方方對(duì)另一一方間接接持

13、有股股份，只只要一方方對(duì)中間間方持股股比例達(dá)達(dá)到255%或以以上，則則一方對(duì)對(duì)另一方方的持股股比例按按照中間間方對(duì)另另一方的的持股比比例計(jì)算算；B一方方與另一一方（獨(dú)獨(dú)立金融融機(jī)構(gòu)除除外）之之間借貸貸資金占占一方實(shí)實(shí)收資本本50%或以上上，或者者一方借借貸資金金總額的的10%或以上上是由另另一方（獨(dú)立金金融機(jī)構(gòu)構(gòu)除外）擔(dān)保；C一方方半數(shù)以以上的高高級(jí)管理理人員（包括董董事會(huì)成成員和經(jīng)經(jīng)理）或或至少一一名可以以控制董董事會(huì)的的董事會(huì)會(huì)高級(jí)成成員是由由另一方方委派，或者雙雙方半數(shù)數(shù)以上的的高級(jí)管管理人員員（包括括董事會(huì)會(huì)成員和和經(jīng)理）或至少少一名可可以控制制董事會(huì)會(huì)的董事事會(huì)高級(jí)級(jí)成員同同為第三三

14、方委派派；D一方方半數(shù)以以上的高高級(jí)管理理人員（包括董董事會(huì)成成員和經(jīng)經(jīng)理）同同時(shí)擔(dān)任任另一方方的高級(jí)級(jí)管理人人員（包包括董事事會(huì)成員員和經(jīng)理理），或或者一方方至少一一名可以以控制董董事會(huì)的的董事會(huì)會(huì)高級(jí)成成員同時(shí)時(shí)擔(dān)任另另一方的的董事會(huì)會(huì)高級(jí)成成員；E一方方的生產(chǎn)產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活活動(dòng)必須須由另一一方提供供的工業(yè)業(yè)產(chǎn)權(quán)、專有技技術(shù)等特特許權(quán)才才能正常常進(jìn)行；F一方方的購買買或銷售售活動(dòng)主主要由另另一方控控制；G一方方接受或或提供勞勞務(wù)主要要由另一一方控制制；H一方方對(duì)另一一方的生生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)營(yíng)、交易易具有實(shí)實(shí)質(zhì)控制制、或者者雙方在在利益上上具有相相關(guān)聯(lián)的的其它關(guān)關(guān)系，包包括雖未未達(dá)到AA項(xiàng)持股股比例，但一

15、方方與另一一方的主主要持股股方享受受基本相相同的經(jīng)經(jīng)濟(jì)利益益，以及及家族、親屬關(guān)關(guān)系等。四、表內(nèi)內(nèi)、表間間關(guān)系（一）表表內(nèi)關(guān)系系無（二）表表間關(guān)系系1購購銷表（表三三）、勞務(wù)表表（表表四）中中的“境外關(guān)關(guān)聯(lián)方名名稱”和對(duì)應(yīng)應(yīng)的“國(guó)家（地區(qū)）”信息均均應(yīng)來自自于本表表。2融融通資金金表（表七）中的“境外關(guān)關(guān)聯(lián)方名名稱”、“境內(nèi)關(guān)關(guān)聯(lián)方名名稱”和對(duì)應(yīng)應(yīng)的“國(guó)家（地區(qū)）”信息均均應(yīng)來自自于本表表。（三）特特殊操作作要求1“國(guó)國(guó)家（地地區(qū)）”錄入應(yīng)應(yīng)采用下下拉菜單單式選擇擇（并結(jié)結(jié)合模糊糊篩選功功能，如如以國(guó)家家代碼、漢字拼拼音聲母母、漢字字等快速速定位），國(guó)家家地區(qū)的的編碼名名稱由國(guó)國(guó)稅總局局統(tǒng)一維

16、維護(hù)。2“關(guān)關(guān)聯(lián)關(guān)系系類型”的錄入入使用下下拉式菜菜單（菜菜單內(nèi)容容可多選選），系系統(tǒng)需要要提供對(duì)對(duì)該類型型分類的的維護(hù)功功能，由由國(guó)稅總總局統(tǒng)一一維護(hù)；3關(guān)聯(lián)聯(lián)方如為為中國(guó)境境內(nèi)居民民企業(yè)或或非居民民企業(yè)，其關(guān)聯(lián)聯(lián)方名稱稱、國(guó)家家（地區(qū)區(qū)）、地地址、法法定代表表人信息息均可通通過“納稅人人識(shí)別號(hào)號(hào)”自動(dòng)帶帶出（總總局或省省局可以以將全國(guó)國(guó)或全省省的相關(guān)關(guān)稅務(wù)登登記信息息加密分分發(fā)到主主管稅務(wù)務(wù)機(jī)關(guān)，進(jìn)行本本地檢索索，降低低網(wǎng)絡(luò)壓壓力）；（四）輸輸出信息息 1生生成企業(yè)業(yè)年度關(guān)關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)務(wù)往來報(bào)報(bào)告表表表一關(guān)關(guān)聯(lián)關(guān)系系表信信息五、表證證單書（詳見下下表。）關(guān)聯(lián)關(guān)系系表（表表一）關(guān)聯(lián)方名名稱納稅人

17、識(shí)識(shí)別號(hào)國(guó)家(地地區(qū))地 址法定代表表人關(guān)聯(lián)關(guān)系系類型經(jīng)辦人（簽章）：法定定代表人人（簽章章）：2.1.4.33關(guān)聯(lián)聯(lián)交易匯匯總表（表二二）一、政策策依據(jù)中華人人民共和和國(guó)企業(yè)業(yè)所得稅稅法第第四十三三條。二、業(yè)務(wù)務(wù)描述本表適用用于符合合實(shí)行查查帳征收收的居民民企業(yè)和和在中國(guó)國(guó)境內(nèi)設(shè)設(shè)立機(jī)構(gòu)構(gòu)、場(chǎng)所所并據(jù)實(shí)實(shí)申報(bào)交交納企業(yè)業(yè)所得稅稅的非居居民企業(yè)業(yè)年度填填報(bào)。與與關(guān)聯(lián)方方發(fā)生材材料（商商品）購購入、商商品（材材料）銷銷售、提提供或接接收勞務(wù)務(wù)、受讓讓或出讓讓無形資資產(chǎn)、受受讓或出出讓固定定資產(chǎn)、提供或或接收融融資以及及不屬于于以上類類型的其其他業(yè)務(wù)務(wù)的企業(yè)業(yè)均需填填報(bào)本表表。三、功能能描述（一）

18、業(yè)業(yè)務(wù)前提提1適用用本附表表的納稅稅人必須須符合適適用于查查帳征收收企業(yè)的的年度申申報(bào)要求求。2本表表第18行的1、4、7列數(shù)據(jù)據(jù)由表33至表6的填報(bào)報(bào)數(shù)據(jù)自自動(dòng)生成成。第99、10行的的4、7列數(shù)據(jù)據(jù)由表77填報(bào)數(shù)數(shù)據(jù)自動(dòng)動(dòng)生成。只有表表3表7填寫完完畢并校校驗(yàn)通過過后，才才能填寫寫本表118行。3本表表錄入完完整，保保存時(shí)進(jìn)進(jìn)行邏輯輯關(guān)系校校驗(yàn)。（二）輸輸入信息息1人工工錄入的的數(shù)據(jù)：第111行“其他”；2自動(dòng)動(dòng)生成的的數(shù)據(jù)：第18行的1、4、7列數(shù)據(jù)據(jù)，第99、10行的的4、7列數(shù)據(jù)據(jù)。3本表表邏輯計(jì)計(jì)算自動(dòng)動(dòng)生成的的數(shù)據(jù)：第18行和第第11行的的2、3、5、6、8、9列數(shù)據(jù)據(jù)，第99、

19、10行的的第2、6、9列數(shù)據(jù)據(jù)，第112行(合計(jì)行行)的第1、2、4、6、7、9列數(shù)據(jù)據(jù)。（三）業(yè)業(yè)務(wù)處理理規(guī)則1“本本年度是是否按要要求準(zhǔn)備備同期資資料：是是否”：按按有關(guān)規(guī)規(guī)定準(zhǔn)備備同期資資料的企企業(yè)在“是”方框框內(nèi)打，否則則在“否”方框框內(nèi)打。2“本本年度免免除準(zhǔn)備備同期資資料”：如符符合免除除準(zhǔn)備同同期資料料的企業(yè)業(yè)在方框框內(nèi)打。3“本本年度是是否簽訂訂成本分分?jǐn)倕f(xié)議議：是否”：本本年度簽簽訂成本本分?jǐn)倕f(xié)協(xié)議的企企業(yè)在“是”方框框內(nèi)打，否則則在“否”方框框內(nèi)打。4本表表為表三三至表七七的匯總總情況表表，除“其他”交易類類型的交交易金額額外，所所有交易易類型的的交易金金額均為為表三至至表

20、七各各表的相相應(yīng)交易易類型的的交易金金額匯總總數(shù)。5第111行“其他”是指除除上述列列舉業(yè)務(wù)務(wù)類型以以外的業(yè)業(yè)務(wù)發(fā)生生金額。6本表表除“其他”欄次外外，均不不可手動(dòng)動(dòng)填報(bào)(通過表表間、表表內(nèi)關(guān)系系自動(dòng)生生成)。四、表內(nèi)內(nèi)、表間間關(guān)系（一）表表內(nèi)關(guān)系系1第22列第第4列第第7列；2第33列第第2列/第1列；3第55列第第4列/第1列；4第66列第第4列/第2列；5第88列第第7列/第1列；6第99列第第7列/第2列；7“合合計(jì)”行第1列=第1列1至11行合合計(jì)；8“合合計(jì)”行第2列=第2列1至11行合合計(jì)；9“合合計(jì)”行第4列第第4列1至11行合合計(jì)；10“合計(jì)”行第6列“合計(jì)”行第4列/“合計(jì)

21、”行第2列；11“合計(jì)”行第7列第第7列1至11行合合計(jì)；12“合計(jì)”行第9列第第9列1至11行合合計(jì)；13“合計(jì)”行第9列“合計(jì)”行第7列/“合計(jì)”行第2列。（二）表表間關(guān)系系1材料料（商品品）購入入第1列=表3購銷表表第1項(xiàng)；材料（商商品）購購入第44列=表3購銷表表第4項(xiàng)；材料（商商品）購購入第77列=表3購銷表表第7項(xiàng)。2商品品（材料料）銷售售第1列=表3購銷表表第8項(xiàng)；商品（材材料）銷銷售第44列=表3購銷表表第111項(xiàng)；商品（材材料）銷銷售第77列=表3購銷表表第144項(xiàng)。3勞務(wù)務(wù)收入第第1列=表4勞務(wù)表表第1項(xiàng)；勞務(wù)收入入第4列=表4勞務(wù)表表第4項(xiàng)；勞務(wù)收入入第7列=表4勞務(wù)表表

22、第7項(xiàng)。4勞務(wù)務(wù)支出第第1列=表4勞務(wù)表表第8項(xiàng)；勞務(wù)支出出第4列=表4勞務(wù)表表第111項(xiàng)；勞務(wù)支出出第7列=表4勞務(wù)表表第144項(xiàng)。5受讓讓無形資資產(chǎn)第11列=表5無形資資產(chǎn)表總總計(jì)第11列；受讓無形形資產(chǎn)第第4列=表5無形資資產(chǎn)表總總計(jì)第22列；受讓無形形資產(chǎn)第第7列=表5無形資資產(chǎn)表總總計(jì)第44列。6出讓讓無形資資產(chǎn)第11列=表5無形資資產(chǎn)表總總計(jì)第66列；出讓無形形資產(chǎn)第第4列=表5無形資資產(chǎn)表總總計(jì)第77列；出讓無形形資產(chǎn)第第7列=表5無形資資產(chǎn)表總總計(jì)第99列。7受讓讓固定資資產(chǎn)第11列=表6固定資資產(chǎn)表總總計(jì)第11列；受讓固定定資產(chǎn)第第4列=表6固定資資產(chǎn)表總總計(jì)第22列；受讓固

23、定定資產(chǎn)第第7列=表6固定資資產(chǎn)表總總計(jì)第44列。8出讓讓固定資資產(chǎn)第11列=表6固定資資產(chǎn)表總總計(jì)第66列；出讓固定定資產(chǎn)第第4列=表6固定資資產(chǎn)表總總計(jì)第77列；出讓固定定資產(chǎn)第第7列=表6固定資資產(chǎn)表總總計(jì)第99列。9融資資應(yīng)計(jì)利利息收入入第4列=表7融通資資金表境境外定期期融資應(yīng)應(yīng)計(jì)利息息收入合合計(jì)（第第9列）；融資應(yīng)計(jì)計(jì)利息收收入第77列=表7融通資資金表境境內(nèi)定期期融資應(yīng)應(yīng)計(jì)利息息收入合合計(jì)（第第9列）；融資應(yīng)計(jì)計(jì)利息支支出第44列=表7融通資資金表境境外定期期融資應(yīng)應(yīng)計(jì)利息息支出合合計(jì)(第8列)；融資應(yīng)計(jì)計(jì)利息支支出第77列=表7融通資資金表境境內(nèi)定期期融資應(yīng)應(yīng)計(jì)利息息支出合合計(jì)

24、(第8列)。（三）特特殊操作作要求無（四）輸輸出信息息生成企業(yè)業(yè)年度關(guān)關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)務(wù)往來報(bào)報(bào)告表表表二關(guān)關(guān)聯(lián)交易易匯總表表信息息。五、表證證單書（詳見下下表。）關(guān)聯(lián)交易易匯總表表(表二二)本年度是是否按要要求準(zhǔn)備備同期資資料：是是 否；2本年度度免除準(zhǔn)準(zhǔn)備同期期資料；3本年度度是否簽簽訂成本本分?jǐn)倕f(xié)協(xié)議：是是 否金額單位位：人民民幣元(列至角角分)交易類型型交易總金金額 關(guān)聯(lián)交易易境外關(guān)聯(lián)聯(lián)交易境內(nèi)關(guān)聯(lián)聯(lián)交易金 額比例%金 額 比例%比例%金 額 比例%比例%12=4+73=2/145=4/16=4/278=7/19=7/2材料(商商品)購購入商品(材材料)銷銷售勞務(wù)收入入勞務(wù)支出出受讓無形形資產(chǎn)

25、出讓無形形資產(chǎn)受讓固定定資產(chǎn)出讓固定定資產(chǎn)融資應(yīng)計(jì)計(jì)利息收收入融資應(yīng)計(jì)計(jì)利息支支出其他合 計(jì)經(jīng)辦人（簽章）：法定定代表人人（簽章章）：2.1.4.44購銷銷表(表三)一、政策策依據(jù)中華人人民共和和國(guó)企業(yè)業(yè)所得稅稅法第第四十三三條。二、業(yè)務(wù)務(wù)描述本表適用用于執(zhí)行行企業(yè)業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)準(zhǔn)則、企業(yè)業(yè)會(huì)計(jì)制制度或或小企企業(yè)會(huì)計(jì)計(jì)制度的納稅稅人填報(bào)報(bào)。納稅稅人根據(jù)據(jù)會(huì)計(jì)制制度核算算的“存貨”、“營(yíng)業(yè)收收入”填報(bào)此此表。三、功能能描述（一）業(yè)業(yè)務(wù)前提提1適用用本附表表的納稅稅人必須須符合適適用于查查帳征收收企業(yè)的的年度申申報(bào)要求求。2本表表錄入完完整保存存時(shí)進(jìn)行行邏輯關(guān)關(guān)系校驗(yàn)驗(yàn)。網(wǎng)上上申報(bào)和和軟盤申申報(bào)只是是在

26、保存存時(shí)做校校驗(yàn)。（二）輸輸入信息息購銷表表（三）業(yè)業(yè)務(wù)處理理規(guī)則1“總總購銷”第1項(xiàng)“購入總總額”：填報(bào)報(bào)年度購購入的原原材料、半成品品、材料料（商品品）等有有形資產(chǎn)產(chǎn)的金額額，不包包括固定定資產(chǎn)、工程物物資和低低值易耗耗品。金金額為本本表“總購銷銷”內(nèi)第2項(xiàng)“進(jìn)口購購入”“總購銷銷”內(nèi)第5項(xiàng)“國(guó)內(nèi)購購入”。該項(xiàng)項(xiàng)數(shù)額填填入表22第1行第1列。2“總總購銷”第2項(xiàng)“進(jìn)口購購入”：填報(bào)報(bào)通過進(jìn)進(jìn)口方式式購進(jìn)的的原材料料、半成成品、材材料（商商品）等等有形資資產(chǎn)的金金額，不不包括固固定資產(chǎn)產(chǎn)、工程程物資和和低值易易耗品。金額為為本表“總購銷銷”內(nèi)第3項(xiàng)“非關(guān)聯(lián)聯(lián)進(jìn)口”“總購銷銷”內(nèi)第4項(xiàng)“關(guān)聯(lián)進(jìn)

27、進(jìn)口”。3“總總購銷”第4項(xiàng)“關(guān)聯(lián)進(jìn)進(jìn)口”：填報(bào)報(bào)通過境境外關(guān)聯(lián)聯(lián)方進(jìn)口口購入的的原材料料、半成成品、材材料（商商品）等等有形資資產(chǎn)的金金額，不不包括固固定資產(chǎn)產(chǎn)、工程程物資和和低值易易耗品。該項(xiàng)數(shù)數(shù)額填入入表2第1行第4列。4“總總購銷”第5項(xiàng)“國(guó)內(nèi)購購入”：填報(bào)報(bào)在本國(guó)國(guó)境內(nèi)購購入的原原材料、半成品品、材料料（商品品）等有有形資產(chǎn)產(chǎn)的金額額，不包包括固定定資產(chǎn)、工程物物資和低低值易耗耗品。金金額為本本表“總購銷銷”內(nèi)第6項(xiàng)“非關(guān)聯(lián)聯(lián)購入”“總購銷銷”內(nèi)第7項(xiàng)“關(guān)聯(lián)購購入”。5“總總購銷”第7項(xiàng)“關(guān)聯(lián)購購入”：填報(bào)報(bào)通過國(guó)國(guó)內(nèi)關(guān)聯(lián)聯(lián)方購入入的原材材料、半半成品、材料（商品）等有形形資產(chǎn)的的金

28、額，不包括括固定資資產(chǎn)、工工程物資資和低值值易耗品品。該項(xiàng)項(xiàng)數(shù)額填填入表22第1行第7列。6“總總購銷”第8項(xiàng)“銷售總總額”：填報(bào)報(bào)年度所所有銷售售商品（材料）的金額額。金額額為本表表“總購銷銷”內(nèi)第9項(xiàng)“出口銷銷售”“總購銷銷”內(nèi)第122項(xiàng)“國(guó)內(nèi)銷銷售”。該項(xiàng)項(xiàng)數(shù)額填填入表22第2行第1列。7“總總購銷”第9項(xiàng)“出口銷銷售”：填報(bào)報(bào)年度所所有銷往往境外的的商品（材料）的金額額。金額額為本表表“總購銷銷”內(nèi)第100項(xiàng)“非關(guān)聯(lián)聯(lián)出口”“總購銷銷”內(nèi)第111項(xiàng)“關(guān)聯(lián)出出口”。8“總總購銷”第11項(xiàng)“關(guān)聯(lián)出出口”：填報(bào)報(bào)年度所所有銷往往境外關(guān)關(guān)聯(lián)企業(yè)業(yè)的商品品（材料料）的金金額。該該項(xiàng)數(shù)額額填入表表

29、2第2行第4列。9“總總購銷”第12項(xiàng)“國(guó)內(nèi)銷銷售”：填報(bào)報(bào)年度所所有銷售售國(guó)內(nèi)的的商品（材料）的金額額。金額額為本表表“總購銷銷”內(nèi)第133項(xiàng)“非關(guān)聯(lián)聯(lián)銷售”“總購銷銷”內(nèi)第144項(xiàng)“關(guān)聯(lián)銷銷售”。10“總購銷銷”第14項(xiàng)“關(guān)聯(lián)銷銷售”：填報(bào)報(bào)年度所所有銷售售國(guó)內(nèi)關(guān)關(guān)聯(lián)企業(yè)業(yè)的商品品（材料料）的金金額。該該項(xiàng)數(shù)額額填入表表2第2行第7列。11“來料加加工”：填報(bào)報(bào)年度收收取的加加工費(fèi)金金額。12“國(guó)家（地區(qū)）”：填報(bào)報(bào)境外關(guān)關(guān)聯(lián)方或或非關(guān)聯(lián)聯(lián)方所在在國(guó)家或或地區(qū)的的名稱。13“定價(jià)方方法”如填報(bào)報(bào)“6其他他方法”，必須須在本表表“備注欄欄”中說明明所使用用的具體體方法（不能為為空）。14“三

30、、占占出口銷銷售總額額10%以上的的境外銷銷售對(duì)象象及其交交易：交交易金額額”應(yīng)大于于或等于于“一、總總購銷：銷售總總額出口銷銷售（第第9項(xiàng)）”*100%（允允許0.50元元誤差）；“四、占占進(jìn)口采采購總額額10%以上的的境外采采購對(duì)象象及其交交易：交交易金額額”應(yīng)大于于或等于于“一、總總購銷：購入總總額進(jìn)口購購入（第第2項(xiàng)）”*100%（允允許0.50元元誤差）。15“一、總總購銷：銷售總總額出口銷銷售（第第9項(xiàng)）”值應(yīng)等等于“二、按按出口貿(mào)貿(mào)易方式式分類的的出口銷銷售收入入”各項(xiàng)值值之和。四、表內(nèi)內(nèi)、表間間關(guān)系（一）表表內(nèi)關(guān)系系1“總總購銷”第1項(xiàng)“購入總總額”“總購銷銷”內(nèi)第2項(xiàng)“進(jìn)口購

31、購入”“總購銷銷”內(nèi)第5項(xiàng)“國(guó)內(nèi)購購入”2“總總購銷”第2項(xiàng)“進(jìn)口購購入”“總購銷銷”內(nèi)第3項(xiàng)“非關(guān)聯(lián)聯(lián)進(jìn)口”“總購銷銷”內(nèi)第4項(xiàng)“關(guān)聯(lián)進(jìn)進(jìn)口”。3“總總購銷”第5項(xiàng)“國(guó)內(nèi)購購入”“總購銷銷”內(nèi)第6項(xiàng)“非關(guān)聯(lián)聯(lián)購入”“總購銷銷”內(nèi)第7項(xiàng)“關(guān)聯(lián)購購入”。4“總總購銷”第8項(xiàng)“銷售總總額”“總購銷銷”內(nèi)第9項(xiàng)“出口銷銷售”“總購銷銷”內(nèi)第122項(xiàng)“國(guó)內(nèi)銷銷售”5“總總購銷”第9項(xiàng)“出口銷銷售”“總購銷銷”內(nèi)第100項(xiàng)“非關(guān)聯(lián)聯(lián)出口”“總購銷銷”內(nèi)第111項(xiàng)“關(guān)聯(lián)出出口”6“總總購銷”第12項(xiàng)“國(guó)內(nèi)銷銷售”“總購銷銷”內(nèi)第133項(xiàng)“非關(guān)聯(lián)聯(lián)銷售”“總購銷銷”內(nèi)第144項(xiàng)“關(guān)聯(lián)銷銷售”（二）表表間關(guān)系

32、系1“總總購銷”第1項(xiàng)“購入總總額”表2第1行第1列2“總總購銷”第4項(xiàng)“關(guān)聯(lián)進(jìn)進(jìn)口”表2第1行第4列3“總總購銷”第7項(xiàng)“關(guān)聯(lián)購購入”表2第1行第7列4“總總購銷”第8項(xiàng)“銷售總總額”表2第2行第1列5“總總購銷”第11項(xiàng)“關(guān)聯(lián)出出口”表2第2行第4列6“總總購銷”第14項(xiàng)“關(guān)聯(lián)銷銷售”表2第2行第7列（三）特特殊操作作要求1境外外關(guān)聯(lián)方方名稱應(yīng)應(yīng)從本企企業(yè)的關(guān)聯(lián)關(guān)關(guān)系表（表一）中自自動(dòng)帶出出（并結(jié)結(jié)合模糊糊篩選功功能以快快速定位位），填填報(bào)行次次隨內(nèi)容容自動(dòng)增增減（設(shè)設(shè)置行數(shù)數(shù)增加刪刪除按鈕鈕）；其其對(duì)應(yīng)的的“國(guó)家（地區(qū)）”也同時(shí)時(shí)自動(dòng)帶帶出。2境外外非關(guān)聯(lián)聯(lián)方名稱稱填報(bào)次次行隨內(nèi)內(nèi)容自動(dòng)

33、動(dòng)增減（設(shè)置行行數(shù)增加加刪除按按鈕）；其相應(yīng)應(yīng)的“定價(jià)方方法”列不填填。3“國(guó)國(guó)家（地地區(qū)）”錄入應(yīng)應(yīng)采用下下拉菜單單式選擇擇（并結(jié)結(jié)合模糊糊篩選功功能，如如以國(guó)家家代碼、漢字拼拼音聲母母、漢字字等快速速定位），國(guó)家家地區(qū)的的編碼名名稱由國(guó)國(guó)稅總局局統(tǒng)一維維護(hù)。4“定定價(jià)方法法”的錄入入使用下下拉式菜菜單（單單項(xiàng)選擇擇），分分1.可比比非受控控價(jià)格法法、2.再銷售售價(jià)格法法、3.成本加加成法、4.交易易凈利潤(rùn)潤(rùn)法、55.利潤(rùn)潤(rùn)分割法法和6.其他方方法，系系統(tǒng)需要要提供對(duì)對(duì)該方法法分類的的維護(hù)功功能，并并由國(guó)稅稅總局統(tǒng)統(tǒng)一維護(hù)護(hù)；如選選擇“其他方方法”，必須須在“備注”欄內(nèi)錄錄入所使使用的具具體

34、方法法（不能能為空）。（四）輸輸出信息息1生成成企業(yè)年年度關(guān)聯(lián)聯(lián)業(yè)務(wù)往往來報(bào)告告表表三三購銷銷表信信息；2生成成企業(yè)年年度關(guān)聯(lián)聯(lián)業(yè)務(wù)往往來報(bào)告告表表二二關(guān)聯(lián)聯(lián)交易匯匯總表第一行行第1、4、7列信息息，第二二行第11、4、7列信息息。五、表證證單書（詳見下下表）購銷表（表三）金額單位位：人民民幣元（列至角角分）一、總購購銷材料（商商品）購購入金 額商品（材材料）銷銷售金 額購入總額額1=22+5銷售總額額8=99+122其中進(jìn)口購入入2=33+4其中出口銷售售9=110+111其中非關(guān)聯(lián)進(jìn)進(jìn)口3其中非關(guān)聯(lián)出出口100關(guān)聯(lián)進(jìn)口口4關(guān)聯(lián)出口口11國(guó)內(nèi)購入入5=66+7國(guó)內(nèi)銷售售12=13+14其中非

35、關(guān)聯(lián)購購入6其中非關(guān)聯(lián)銷銷售133關(guān)聯(lián)購入入7關(guān)聯(lián)銷售售14二、按出出口貿(mào)易易方式分分類的出出口銷售售收入來料加工工關(guān)聯(lián)金額額非關(guān)聯(lián)金金額其他貿(mào)易易方式關(guān)聯(lián)金額額非關(guān)聯(lián)金金額三、占出出口銷售售總額110%以以上的境境外銷售售對(duì)象及及其交易易境外關(guān)聯(lián)聯(lián)方名稱稱國(guó)家(地地區(qū))交易金額額定價(jià)方法法備注境外非關(guān)關(guān)聯(lián)方名名稱國(guó)家(地地區(qū))交易金額額定價(jià)方法法備注四、占進(jìn)進(jìn)口采購購總額110%以以上的境境外采購購對(duì)象及及其交易易境外關(guān)聯(lián)聯(lián)方名稱稱國(guó)家(地地區(qū))交易金額額定價(jià)方法法備注境外非關(guān)關(guān)聯(lián)方名名稱國(guó)家(地地區(qū))交易金額額定價(jià)方法法備注經(jīng)辦人（簽章）：法定定代表人人（簽章章）：2.1.4. 5勞勞務(wù)表

36、（表四四）一、政策策依據(jù)中華人人民共和和國(guó)企業(yè)業(yè)所得稅稅法第第四十三三條。二、業(yè)務(wù)務(wù)描述本報(bào)告表表適用于于實(shí)行查查帳征收收的居民民企業(yè)和和在中國(guó)國(guó)境內(nèi)設(shè)設(shè)立機(jī)構(gòu)構(gòu)、場(chǎng)所所并據(jù)實(shí)實(shí)申報(bào)繳繳納企業(yè)業(yè)所得稅稅的非居居民企業(yè)業(yè)填報(bào)，發(fā)生提提供或接接收勞務(wù)務(wù)業(yè)務(wù)的的企業(yè)均均需填報(bào)報(bào)此表，企業(yè)根根據(jù)會(huì)計(jì)計(jì)制度核核算的“主營(yíng)業(yè)業(yè)務(wù)收入入”、“其它業(yè)業(yè)務(wù)收入入”、“主營(yíng)業(yè)業(yè)務(wù)成本本”、“其它業(yè)業(yè)務(wù)支出出”以及相相關(guān)費(fèi)用用類科目目填報(bào)。三、功能能描述（一）業(yè)業(yè)務(wù)前提提適用本附附表的納納稅人必必須符合合適用于于查帳征征收企業(yè)業(yè)的年度度申報(bào)要要求。（二）輸輸入信息息勞務(wù)表表（三）業(yè)業(yè)務(wù)處理理規(guī)則1“境境外勞務(wù)務(wù)收入

37、”：填報(bào)報(bào)企業(yè)提提供勞務(wù)務(wù)從境外外取得的的收入；“境外勞勞務(wù)支出出”：填報(bào)報(bào)企業(yè)接接受勞務(wù)務(wù)向境外外支付的的費(fèi)用。2“總總勞務(wù)交交易”中第1項(xiàng)“勞務(wù)收收入”金額為為第2項(xiàng)“境外勞勞務(wù)收入入”與第5項(xiàng)“境內(nèi)勞勞務(wù)收入入”數(shù)據(jù)之之和。該該項(xiàng)數(shù)據(jù)據(jù)填入表表二第三三行“勞務(wù)收收入”第一列列。3“總總勞務(wù)交交易”中第2項(xiàng)“境外勞勞務(wù)收入入”金額為為第3項(xiàng)“非關(guān)聯(lián)聯(lián)勞務(wù)收收入”與第4項(xiàng)“關(guān)聯(lián)勞勞務(wù)收入入”數(shù)據(jù)之之和。4“總總勞務(wù)交交易”中第4項(xiàng)“關(guān)聯(lián)勞勞務(wù)收入入”數(shù)據(jù)填填入表二二第三行行“勞務(wù)收收入”第四列列。5“總總勞務(wù)交交易”中第5項(xiàng)“境內(nèi)勞勞務(wù)收入入”金額為為第6項(xiàng)“非關(guān)聯(lián)聯(lián)勞務(wù)收收入”與第7項(xiàng)“關(guān)

38、聯(lián)勞勞務(wù)收入入”數(shù)據(jù)之之和。6“總總勞務(wù)交交易”中第7項(xiàng)“關(guān)聯(lián)勞勞務(wù)收入入”數(shù)據(jù)填填入表二二第三行行“勞務(wù)收收入”第七列列。7“總總勞務(wù)交交易”中第8項(xiàng)“勞務(wù)支支出”金額為為第9項(xiàng)“境外勞勞務(wù)支出出”與第122項(xiàng)“境內(nèi)勞勞務(wù)支出出”數(shù)據(jù)之之和。該該項(xiàng)數(shù)據(jù)據(jù)填入表表二第四四行“勞務(wù)支支出”第一列列。8“總總勞務(wù)交交易”中第9項(xiàng)“境外勞勞務(wù)支出出”金額為為第100項(xiàng)“非關(guān)聯(lián)聯(lián)勞務(wù)支支出”與第111項(xiàng)“關(guān)聯(lián)勞勞務(wù)支出出”數(shù)據(jù)之之和。9“總總勞務(wù)交交易”中第111項(xiàng)“關(guān)聯(lián)勞勞務(wù)支出出”數(shù)據(jù)填填入表二二第四行行“勞務(wù)支支出”第四列列。10“總勞務(wù)務(wù)交易”中第122項(xiàng)“境內(nèi)勞勞務(wù)支出出”金額為為第133項(xiàng)

39、“非關(guān)聯(lián)聯(lián)勞務(wù)支支出”與第144項(xiàng)“關(guān)聯(lián)勞勞務(wù)支出出”數(shù)據(jù)之之和。11“總勞務(wù)務(wù)交易”中第144項(xiàng)“關(guān)聯(lián)勞勞務(wù)支出出”數(shù)據(jù)填填入表二二第四行行“勞務(wù)支支出”第七列列。12“二、占占境外勞勞務(wù)收入入額占勞勞務(wù)收入入總額110%以以上的境境外交易易對(duì)象及及其交易易：交易易金額”應(yīng)大于于或等于于“一、總總勞務(wù)交交易：勞勞務(wù)收入入（第11項(xiàng)）”*100%（允允許0.50元元誤差）；“三、占占境外勞勞務(wù)支出出額占勞勞務(wù)支出出總額110%以以上的境境外交易易對(duì)象及及其交易易：交易易金額”應(yīng)大于于或等于于“一、總總勞務(wù)交交易：勞勞務(wù)支出出（第88項(xiàng)）”*100%（允允許0.50元元誤差）；13“定價(jià)方方法”

40、如填報(bào)報(bào)“6其他他方法”，必須須在本表表“備注欄欄”中說明明所使用用的具體體方法（不能為為空）。四、表內(nèi)內(nèi)、表間間關(guān)系（一）表表內(nèi)關(guān)系系1第11項(xiàng)第第25項(xiàng)2第22項(xiàng)第第34項(xiàng)3第55項(xiàng)第第67項(xiàng)4第88項(xiàng)第第912項(xiàng)5第99項(xiàng)第第1011項(xiàng)6第112項(xiàng)第13314項(xiàng)（二）表表間關(guān)系系1第11項(xiàng)表表二第33行（勞勞務(wù)收入入）第11列（交交易總金金額）2第44項(xiàng)表表二第33行（勞勞務(wù)收入入）第44列（境境外關(guān)聯(lián)聯(lián)交易：金額）3第77項(xiàng)表表二第33行（勞勞務(wù)收入入）第77列（境境內(nèi)關(guān)聯(lián)聯(lián)交易：金額）4第88項(xiàng)表表二第44行（勞勞務(wù)支出出）第11列（交交易總金金額）5第111項(xiàng)表二第第4行（勞勞務(wù)支

41、出出）第44列（境境外關(guān)聯(lián)聯(lián)交易：金額）6第114項(xiàng)表二第第4行（勞勞務(wù)支出出）第77列（境境內(nèi)關(guān)聯(lián)聯(lián)交易：金額）（三）特特殊操作作要求1境外外關(guān)聯(lián)方方名稱應(yīng)應(yīng)從本企企業(yè)的關(guān)聯(lián)關(guān)關(guān)系表（表一）中自自動(dòng)帶出出（并結(jié)結(jié)合模糊糊篩選功功能以快快速定位位），填填報(bào)行次次隨內(nèi)容容自動(dòng)增增減（設(shè)設(shè)置行數(shù)數(shù)增加刪刪除按鈕鈕）；其其對(duì)應(yīng)的的“國(guó)家（地區(qū)）”也同時(shí)時(shí)自動(dòng)帶帶出。2境外外非關(guān)聯(lián)聯(lián)方名稱稱填報(bào)次次行隨內(nèi)內(nèi)容自動(dòng)動(dòng)增減(設(shè)置行行數(shù)增加加刪除按按鈕）；其相應(yīng)應(yīng)的“定價(jià)方方法”列不填填。3“國(guó)國(guó)家（地地區(qū)）”錄入應(yīng)應(yīng)采用下下拉菜單單式選擇擇（并結(jié)結(jié)合模糊糊篩選功功能，如如以國(guó)家家代碼、漢字拼拼音聲母母、漢

42、字字等快速速定位），國(guó)家家地區(qū)的的編碼名名稱由國(guó)國(guó)稅總局局統(tǒng)一維維護(hù)。4“定定價(jià)方法法”的錄入入使用下下拉式菜菜單（單單項(xiàng)選擇擇），分分1.可比比非受控控價(jià)格法法、2.再銷售售價(jià)格法法、3.成本加加成法、4.交易易凈利潤(rùn)潤(rùn)法、55.利潤(rùn)潤(rùn)分割法法和6.其他方方法，系系統(tǒng)需要要提供對(duì)對(duì)該方法法分類的的維護(hù)功功能，并并由國(guó)稅稅總局統(tǒng)統(tǒng)一維護(hù)護(hù)；如選選擇“其他方方法”，必須須在“備注”欄內(nèi)錄錄入所使使用的具具體方法法（不能能為空）（四）輸輸出信息息1生成成企業(yè)年年度關(guān)聯(lián)聯(lián)業(yè)務(wù)往往來報(bào)告告表表四四（勞勞務(wù)表）信息息；2生成成企業(yè)年年度關(guān)聯(lián)聯(lián)業(yè)務(wù)往往來報(bào)告告表表二二第3行第1列、第第4列和第第7列信息息

43、。3生成成企業(yè)年年度關(guān)聯(lián)聯(lián)業(yè)務(wù)往往來報(bào)告告表表二二第4行第1列、第第4列和第第7列信息息。五、表證證單書（詳見下下表）勞務(wù)表（表四）金額單位位：人民民幣元（列至角角分）一、總勞勞務(wù)交易易勞務(wù)收入入金 額勞務(wù)支出出金 額勞務(wù)收入入1=22+5勞務(wù)支出出8=99+122其中境外勞務(wù)務(wù)收入22=3+4其中境外勞務(wù)務(wù)支出99=100+111其中非關(guān)聯(lián)勞勞務(wù)收入入3其中非關(guān)聯(lián)勞勞務(wù)支出出10關(guān)聯(lián)勞務(wù)務(wù)收入44關(guān)聯(lián)勞務(wù)務(wù)支出111境內(nèi)勞務(wù)務(wù)收入55=6+7境內(nèi)勞務(wù)務(wù)支出112=113+114其中非關(guān)聯(lián)勞勞務(wù)收入入6其中非關(guān)聯(lián)勞勞務(wù)支出出13關(guān)聯(lián)勞務(wù)務(wù)收入77關(guān)聯(lián)勞務(wù)務(wù)支出114二、境外外勞務(wù)收收入額占占勞

44、務(wù)收收入總額額10%以上的的境外交交易對(duì)象象及其交交易境外關(guān)聯(lián)聯(lián)方名稱稱國(guó)家(地地區(qū))交易金額額定價(jià)方法法備注境外非關(guān)關(guān)聯(lián)方名名稱國(guó)家(地地區(qū))交易金額額定價(jià)方法法備注三、境外外勞務(wù)支支出額占占勞務(wù)支支出總額額10%以上的的境外交交易對(duì)象象及其交交易境外關(guān)聯(lián)聯(lián)方名稱稱國(guó)家(地地區(qū))交易金額額定價(jià)方法法備注境外非關(guān)關(guān)聯(lián)方名名稱國(guó)家(地地區(qū))交易金額額定價(jià)方法法備注經(jīng)辦人（簽章）：法定定代表人人（簽章章）：2.1.4.66無形形資產(chǎn)表表（表表五）一、政策策依據(jù)中華人人民共和和國(guó)企業(yè)業(yè)所得稅稅法第第四十三三條。二、業(yè)務(wù)務(wù)描述本報(bào)告表表適用于于實(shí)行查查帳征收收的居民民企業(yè)和和在中國(guó)國(guó)境內(nèi)設(shè)設(shè)立機(jī)構(gòu)構(gòu)、

45、場(chǎng)所所并據(jù)實(shí)實(shí)申報(bào)繳繳納企業(yè)業(yè)所得稅稅的非居居民企業(yè)業(yè)填報(bào)。發(fā)生受受讓或出出讓無形形資產(chǎn)（包括使使用權(quán)和和所有權(quán)權(quán)）業(yè)務(wù)務(wù)的納稅稅人填報(bào)報(bào)本表。納稅人人根據(jù)會(huì)會(huì)計(jì)制度度核算的的“制造費(fèi)費(fèi)用”、“管理費(fèi)費(fèi)用”、“營(yíng)業(yè)費(fèi)費(fèi)用”、“無形資資產(chǎn)”、“主營(yíng)業(yè)業(yè)務(wù)收入入”、“營(yíng)業(yè)外外收入”、“其他業(yè)業(yè)務(wù)收入入”填報(bào)此此表。三、功能能描述（一）業(yè)業(yè)務(wù)前提提適用本附附表的納納稅人必必須符合合適用于于查帳征征收企業(yè)業(yè)的年度度申報(bào)要要求。（二）輸輸入信息息無形資資產(chǎn)表（三）業(yè)業(yè)務(wù)處理理規(guī)則1.第11列“受讓總總交易金金額”：金額額為本表表第2+3+44+5列列。2.第22列“從境外外受讓無無形資產(chǎn)產(chǎn)關(guān)聯(lián)交交易金額

46、額”：填報(bào)報(bào)受讓無無形資產(chǎn)產(chǎn)使用權(quán)權(quán)或購買買無形資資產(chǎn)所有有權(quán)向境境外關(guān)聯(lián)聯(lián)方支付付的金額額。3.第33列“從境外外受讓無無形資產(chǎn)產(chǎn)非關(guān)聯(lián)聯(lián)交易金金額”：填報(bào)報(bào)受讓無無形資產(chǎn)產(chǎn)使用權(quán)權(quán)或購買買無形資資產(chǎn)所有有權(quán)向境境外非關(guān)關(guān)聯(lián)方支支付的金金額。4.第44列“從境內(nèi)內(nèi)受讓無無形資產(chǎn)產(chǎn)關(guān)聯(lián)交交易金額額”：填報(bào)報(bào)受讓無無形資產(chǎn)產(chǎn)使用權(quán)權(quán)或購買買無形資資產(chǎn)所有有權(quán)向境境內(nèi)關(guān)聯(lián)聯(lián)方支付付的金額額。5.第55列“從境內(nèi)內(nèi)受讓無無形資產(chǎn)產(chǎn)非關(guān)聯(lián)聯(lián)交易金金額”：填報(bào)報(bào)受讓無無形資產(chǎn)產(chǎn)使用權(quán)權(quán)或購買買無形資資產(chǎn)所有有權(quán)向境境內(nèi)非關(guān)關(guān)聯(lián)方支支付的金金額。6.第66列“出讓總總交易金金額”：金額額為本表表第7+8+

47、99+100列。7.第77列“向境外外出讓無無形資產(chǎn)產(chǎn)關(guān)聯(lián)交交易金額額”：填報(bào)報(bào)出讓無無形資產(chǎn)產(chǎn)使用權(quán)權(quán)或出售售無形資資產(chǎn)所有有權(quán)向境境外關(guān)聯(lián)聯(lián)方收取取的金額額。8.第88列“向境外外出讓無無形資產(chǎn)產(chǎn)非關(guān)聯(lián)聯(lián)交易金金額”：填報(bào)報(bào)出讓無無形資產(chǎn)產(chǎn)使用權(quán)權(quán)或出售售無形資資產(chǎn)所有有權(quán)向境境外非關(guān)關(guān)聯(lián)方收收取的金金額。9.第99列“向境內(nèi)內(nèi)出讓無無形資產(chǎn)產(chǎn)關(guān)聯(lián)交交易金額額”：填報(bào)報(bào)出讓無無形資產(chǎn)產(chǎn)使用權(quán)權(quán)或出售售無形資資產(chǎn)所有有權(quán)向境境內(nèi)關(guān)聯(lián)聯(lián)方收取取的金額額。10.第第10列“向境內(nèi)內(nèi)出讓無無形資產(chǎn)產(chǎn)非關(guān)聯(lián)聯(lián)交易金金額”：填報(bào)報(bào)出讓無無形資產(chǎn)產(chǎn)使用權(quán)權(quán)或出售售無形資資產(chǎn)所有有權(quán)向境境內(nèi)非關(guān)關(guān)聯(lián)方收收

48、取的金金額。11.第第1行“土地使使用權(quán)”：填報(bào)報(bào)受讓土土地使用用權(quán)而發(fā)發(fā)生的使使用費(fèi)支支出或讓讓渡土地地使用權(quán)權(quán)而取得得的使用用費(fèi)收入入。12.第第2行“專利權(quán)權(quán)”：填報(bào)報(bào)受讓專專利權(quán)而而發(fā)生的的使用費(fèi)費(fèi)支出或或讓渡專專利權(quán)而而取得的的使用費(fèi)費(fèi)收入。13.第第3行“非專利利技術(shù)”：填報(bào)報(bào)受讓非非專利技技術(shù)而發(fā)發(fā)生的使使用費(fèi)支支出或讓讓渡非專專利技術(shù)術(shù)而取得得的使用用費(fèi)收入入。14.第第4行“商標(biāo)權(quán)權(quán)”：填報(bào)報(bào)受讓商商標(biāo)權(quán)而而發(fā)生的的使用費(fèi)費(fèi)支出或或讓渡商商標(biāo)權(quán)而而取得的的使用費(fèi)費(fèi)收入。15.第第5行“著作權(quán)權(quán)”：填報(bào)報(bào)受讓著著作權(quán)而而發(fā)生的的使用費(fèi)費(fèi)支出或或讓渡著著作權(quán)而而取得的的使用費(fèi)費(fèi)收

49、入。16.第第6行“其他”：填報(bào)報(bào)在“制造費(fèi)費(fèi)用”、“管理費(fèi)費(fèi)用”、“營(yíng)業(yè)費(fèi)費(fèi)用”會(huì)計(jì)科科目核算算的、上上述未列列舉的其其他受讓讓無形資資產(chǎn)使用用權(quán)而發(fā)發(fā)生的使使用費(fèi)支支出或在在“主營(yíng)業(yè)業(yè)務(wù)收入入”、“其他業(yè)業(yè)務(wù)收入入”、“營(yíng)業(yè)外外收入”等會(huì)計(jì)計(jì)科目核核算的、上述未未列舉的的其他讓讓渡無形形資產(chǎn)使使用權(quán)而而取得的的使用費(fèi)費(fèi)收入。17.第第7行為“其中：”：填報(bào)報(bào)需要特特別列明明的無形形資產(chǎn)使使用權(quán)受受讓支出出或出讓讓收入（是第66行“其他”行的補(bǔ)補(bǔ)充）。18.第第8行“合計(jì)”：金額額為本表表第1+2+33+4+5+66行。19.第第9行“專利權(quán)權(quán)”：填報(bào)報(bào)購買專專利權(quán)所所有權(quán)而而發(fā)生的的支出或

50、或出售專專利權(quán)所所有權(quán)而而取得的的收入。20.第第10行“非專利利技術(shù)”：填報(bào)報(bào)購買非非專利技技術(shù)所有有權(quán)而發(fā)發(fā)生的支支出或出出售非專專利技術(shù)術(shù)所有權(quán)權(quán)而取得得的收入入。21.第第11行“商標(biāo)權(quán)權(quán)”：填報(bào)報(bào)購買商商標(biāo)權(quán)所所有權(quán)而而發(fā)生的的支出或或出售商商標(biāo)權(quán)所所有權(quán)而而取得的的收入。22.第第12行“著作權(quán)權(quán)”：填報(bào)報(bào)購買著著作權(quán)所所有權(quán)而而發(fā)生的的支出或或出售著著作權(quán)所所有權(quán)而而取得的的收入。23.第第13行“其他”：填報(bào)報(bào)在“無形資資產(chǎn)”會(huì)計(jì)科科目核算算的、上上述未列列舉的其其他購買買無形資資產(chǎn)所有有權(quán)而發(fā)發(fā)生的支支出或在在“營(yíng)業(yè)外外收入”會(huì)計(jì)科科目核算算的、上上述未列列舉的其其他出售售無

51、形資資產(chǎn)所有有權(quán)而取取得的收收入。24.第第14行為為“其中：”：填報(bào)報(bào)需要特特別列明明的無形形資產(chǎn)所所有權(quán)受受讓支出出或出讓讓收入（是第113行“其他”的補(bǔ)充充）25.第第15行“合計(jì)”：金額額為本表表第9+10+11+12+13行行。26.第第16行“總計(jì)”：金額額為本表表第8+15行行。該行行第1列數(shù)額額填入（表二）第5行第1列，該該行第22列數(shù)額額填入（表二）第5行第4列，該該行第44列數(shù)額額填入（表二）第5行第7列；該該行第66列數(shù)額額填入（表二）第6行第1列，該該行第77列數(shù)額額填入（表二）第6行第4列，該該行第99列數(shù)額額填入（表二）第6行第7列。四、表內(nèi)內(nèi)、表間間關(guān)系（一）表表

52、內(nèi)關(guān)系系1.第11列第第2+33+4+5列2.第66列第第7+88+9+10列列3.第88行第第1+22+3+4+55+6行行4.第115行第9+10+11+12+13行行5.第116行第815行（二）表表間關(guān)系系1. 第第16行第第1列（表二）第5行第1列2. 第第16行第第2列（表二）第5行第4列3. 第第16行第第4列（表二）第5行第7列4. 第第16行第第6列（表二）第6行第1列5. 第第16行第第7列（表二）第6行第4列6. 第第16行第第9列（表二）第6行第7列（三）輸輸出信息息1生成成企業(yè)年年度關(guān)聯(lián)聯(lián)業(yè)務(wù)往往來報(bào)告告表表五五無形形資產(chǎn)表表信息息。2生成成企業(yè)年年度關(guān)聯(lián)聯(lián)業(yè)務(wù)往往來

53、報(bào)告告表表二二關(guān)聯(lián)聯(lián)交易匯匯總表第5行第1列、第第4列和第第7列以及及第6行第1列、第第4列和第第7列信息息。五、表證證單書（詳見下下表）無形資產(chǎn)產(chǎn)表（表表五）金額單位位：人民民幣元（列至角角分）項(xiàng)目受讓出讓總交易金額從境外受受讓無形形資產(chǎn)從境內(nèi)受受讓無形形資產(chǎn)總交易金金額向境外出出讓無形形資產(chǎn)向境內(nèi)出出讓無形形資產(chǎn)關(guān)聯(lián)交易易金額非關(guān)聯(lián)交交易金額額關(guān)聯(lián)交易易金額非關(guān)聯(lián)交交易金額額關(guān)聯(lián)交易易金額非關(guān)聯(lián)交交易金額額關(guān)聯(lián)交易易金額非關(guān)聯(lián)交交易金額額1=2+3+44+523456=7+8+99+10078910使用權(quán)土地使用用權(quán)專利權(quán)非專利技技術(shù)商標(biāo)權(quán)著作權(quán)其他合計(jì)所有權(quán)專利權(quán)非專利技技術(shù)商標(biāo)權(quán)著作權(quán)

54、其他合 計(jì)總 計(jì)經(jīng)辦人（簽章）：法定定代表人人（簽章章）：2.1.4.77固定定資產(chǎn)表表（表表六）一、政策策依據(jù)中華人人民共和和國(guó)企業(yè)業(yè)所得稅稅法第第四十三三條。二、業(yè)務(wù)務(wù)描述本報(bào)告表表適用于于實(shí)行查查帳征收收的居民民企業(yè)和和在中國(guó)國(guó)境內(nèi)設(shè)設(shè)立機(jī)構(gòu)構(gòu)、場(chǎng)所所并據(jù)實(shí)實(shí)申報(bào)繳繳納企業(yè)業(yè)所得稅稅的非居居民企業(yè)業(yè)填報(bào)。發(fā)生受受讓或出出讓固定定資產(chǎn)（包括使使用權(quán)和和所有權(quán)權(quán)）業(yè)務(wù)務(wù)的納稅稅人填報(bào)報(bào)本表。納稅人人根據(jù)會(huì)會(huì)計(jì)制度度核算的的“制造費(fèi)費(fèi)用”、“管理費(fèi)費(fèi)用”、“營(yíng)業(yè)費(fèi)費(fèi)用”、“固定資資產(chǎn)”、“主營(yíng)業(yè)業(yè)務(wù)收入入”、“其他業(yè)業(yè)務(wù)收入入”、“營(yíng)業(yè)外外收入”填報(bào)此此表。三、功能能描述（一）業(yè)業(yè)務(wù)前提提適用

55、本附附表的納納稅人必必須符合合適用于于查帳征征收企業(yè)業(yè)的年度度申報(bào)要要求。（二）輸輸入信息息固定資資產(chǎn)表（三）業(yè)業(yè)務(wù)處理理規(guī)則1.第11列“受讓總總交易金金額”：金額額為本表表第2+3+44+5列列。2.第22列“從境外外受讓固固定資產(chǎn)產(chǎn)關(guān)聯(lián)交交易金額額”：填報(bào)報(bào)受讓固固定資產(chǎn)產(chǎn)使用權(quán)權(quán)或購買買固定資資產(chǎn)所有有權(quán)向境境外關(guān)聯(lián)聯(lián)方支付付的金額額。3.第33列“從境外外受讓固固定資產(chǎn)產(chǎn)非關(guān)聯(lián)聯(lián)交易金金額”：填報(bào)報(bào)受讓固固定資產(chǎn)產(chǎn)使用權(quán)權(quán)或購買買固定資資產(chǎn)所有有權(quán)向境境外非關(guān)關(guān)聯(lián)方支支付的金金額。4.第44列“從境內(nèi)內(nèi)受讓固固定資產(chǎn)產(chǎn)關(guān)聯(lián)交交易金額額”：填報(bào)報(bào)受讓固固定資產(chǎn)產(chǎn)使用權(quán)權(quán)或購買買固定資資

56、產(chǎn)所有有權(quán)向境境內(nèi)關(guān)聯(lián)聯(lián)方支付付的金額額。5.第55列“從境內(nèi)內(nèi)受讓固固定資產(chǎn)產(chǎn)非關(guān)聯(lián)聯(lián)交易金金額”：填報(bào)報(bào)受讓固固定資產(chǎn)產(chǎn)使用權(quán)權(quán)或購買買固定資資產(chǎn)所有有權(quán)向境境內(nèi)非關(guān)關(guān)聯(lián)方支支付的金金額。6.第66列“出讓總總交易金金額”：金額額為本表表第7+8+99+100列。7.第77列“向境外外出讓固固定資產(chǎn)產(chǎn)關(guān)聯(lián)交交易金額額”：填報(bào)報(bào)出讓固固定資產(chǎn)產(chǎn)使用權(quán)權(quán)或出售售固定資資產(chǎn)所有有權(quán)向境境外關(guān)聯(lián)聯(lián)方收取取的金額額。8.第88列“向境外外出讓固固定資產(chǎn)產(chǎn)非關(guān)聯(lián)聯(lián)交易金金額”：填報(bào)報(bào)出讓固固定資產(chǎn)產(chǎn)使用權(quán)權(quán)或出售售固定資資產(chǎn)所有有權(quán)向境境外非關(guān)關(guān)聯(lián)方收收取的金金額。9.第99列“向境內(nèi)內(nèi)出讓固固定資產(chǎn)

57、產(chǎn)關(guān)聯(lián)交交易金額額”：填報(bào)報(bào)出讓固固定資產(chǎn)產(chǎn)使用權(quán)權(quán)或出售售固定資資產(chǎn)所有有權(quán)向境境內(nèi)關(guān)聯(lián)聯(lián)方收取取的金額額。10.第第10列“向境內(nèi)內(nèi)出讓固固定資產(chǎn)產(chǎn)非關(guān)聯(lián)聯(lián)交易金金額”：填報(bào)報(bào)出讓固固定資產(chǎn)產(chǎn)使用權(quán)權(quán)或出售售固定資資產(chǎn)所有有權(quán)向境境內(nèi)非關(guān)關(guān)聯(lián)方收收取的金金額。11.第第1行“房屋、建筑物物”：填報(bào)報(bào)租入房房屋、建建筑物使使用權(quán)而而發(fā)生的的租金支支出或出出租房屋屋、建筑筑物使用用權(quán)而取取得的租租金收入入。12.第第2行“飛機(jī)、火車、輪船、機(jī)器、機(jī)械和和其他生生產(chǎn)設(shè)備備”：填報(bào)報(bào)租入“飛機(jī)、火車、輪船、機(jī)器、機(jī)械和和其他生生產(chǎn)設(shè)備備”而發(fā)生生的租金金支出或或出租“飛機(jī)、火車、輪船、機(jī)器、機(jī)械和

58、和其他生生產(chǎn)設(shè)備備”使用權(quán)權(quán)而取得得的租金金收入。13.第第3行“與生產(chǎn)產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活活動(dòng)有關(guān)關(guān)的器具具、工具具、家具具”：填報(bào)報(bào)租入“與生產(chǎn)產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活活動(dòng)有關(guān)關(guān)的器具具、工具具、家具具”使用權(quán)權(quán)而發(fā)生生的租金金支出或或出租與與生產(chǎn)經(jīng)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)動(dòng)有關(guān)的的器具、工具、家具”使用權(quán)權(quán)而取得得的租金金收入。14.第第4行“飛機(jī)、火車、輪船以以外的運(yùn)運(yùn)輸工具具”：填報(bào)報(bào)租入“飛機(jī)、火車、輪船以以外的運(yùn)運(yùn)輸工具具”使用權(quán)權(quán)而發(fā)生生的租金金支出或或出租“飛機(jī)、火車、輪船以以外的運(yùn)運(yùn)輸工具具”使用權(quán)權(quán)而取得得的租金金收入。15.第第5行為“電子設(shè)設(shè)備”：填報(bào)報(bào)租入“電子設(shè)設(shè)備”使用權(quán)權(quán)而發(fā)生生的租金金支出或或出租“電

59、子設(shè)設(shè)備”使用權(quán)權(quán)而取得得的租金金收入。16.第第6行為“其他”：填報(bào)報(bào)租入“未列入入以上項(xiàng)項(xiàng)目的其其他固定定資產(chǎn)”使用權(quán)權(quán)而發(fā)生生的租金金支出或或出租“未列入入以上項(xiàng)項(xiàng)目的其其他固定定資產(chǎn)”使用權(quán)權(quán)而取得得的租金金收入。17.第第7行“合計(jì)”：金額額為本表表第1+2+33+4+5+66行。18.第第8行“房屋、建筑物物”：填報(bào)報(bào)購買房房屋、建建筑物所所有權(quán)而而發(fā)生的的支出或或出售房房屋、建建筑物所所有權(quán)而而取得的的收入。19.第第9行“飛機(jī)、火車、輪船、機(jī)器、機(jī)械和和其他生生產(chǎn)設(shè)備備”：填報(bào)報(bào)購買“飛機(jī)、火車、輪船、機(jī)器、機(jī)械和和其他生生產(chǎn)設(shè)備備”所有權(quán)權(quán)而發(fā)生生的支出出或出售售“飛機(jī)、火車

60、、輪船、機(jī)器、機(jī)械和和其他生生產(chǎn)設(shè)備備”所有權(quán)權(quán)而取得得的收入入。20.第第10行“與生產(chǎn)產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活活動(dòng)有關(guān)關(guān)的器具具、工具具、家具具”：填報(bào)報(bào)購買“與生產(chǎn)產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活活動(dòng)有關(guān)關(guān)的器具具、工具具、家具具”所有權(quán)權(quán)而發(fā)生生的支出出或出售售“與生產(chǎn)產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活活動(dòng)有關(guān)關(guān)的器具具、工具具、家具具”所有權(quán)權(quán)而取得得的收入入。21.第第11行“飛機(jī)、火車、輪船以以外的運(yùn)運(yùn)輸工具具”：填報(bào)報(bào)購買“飛機(jī)、火車、輪船以以外的運(yùn)運(yùn)輸工具具”所有權(quán)權(quán)而發(fā)生生的支出出或出售售“飛機(jī)、火車、輪船以以外的運(yùn)運(yùn)輸工具具”所有權(quán)權(quán)而取得得的收入入。22.第第12行為為“電子設(shè)設(shè)備”：填報(bào)報(bào)購買“電子設(shè)設(shè)備”所有權(quán)權(quán)而發(fā)生生的支出出或