企業(yè)銷售控制管理制度

1、企業(yè)內(nèi)部控制銷售1 銷售授權(quán)審批制度制度名稱銷售授權(quán)審審批制度度受控狀態(tài)文件編號執(zhí)行部門監(jiān)督部門考證部門第1章 總則第1條 為規(guī)范范企業(yè)銷銷售行為為，明確確銷售業(yè)業(yè)務(wù)中涉涉及的審審批權(quán)限限，加強(qiáng)強(qiáng)對銷售售業(yè)務(wù)的的監(jiān)督與與控制，防防范銷售售過程中中的差錯(cuò)錯(cuò)和舞弊弊，特制制定本制制度。第2條 本制度度適用于于企業(yè)各各業(yè)務(wù)部部門、各各子公司司及分支支機(jī)構(gòu)。第2章 銷售預(yù)預(yù)算及定定價(jià)審批批第3條 銷售部部根據(jù)市市場情況況、目標(biāo)標(biāo)利潤、企企業(yè)生產(chǎn)產(chǎn)經(jīng)營能能力制訂訂銷售計(jì)計(jì)劃與預(yù)預(yù)算，經(jīng)經(jīng)企業(yè)管管理高層層審批后后實(shí)施。第4條 經(jīng)審批批的銷售售預(yù)算應(yīng)應(yīng)層層分分解到各各部門，細(xì)細(xì)化到銷銷售人員員，以便便于在銷

2、銷售過程程中對銷銷售成本本進(jìn)行有有效控制制。第5條 銷售部部負(fù)責(zé)制制定產(chǎn)品品價(jià)目表表、賒銷銷及折扣扣等銷售售優(yōu)惠政政策、付付款政策策等，報(bào)報(bào)營銷總總監(jiān)、總總裁審批批通過后后具體實(shí)實(shí)施。第6條 銷售人人員在銷銷售過程程中發(fā)生生的有關(guān)關(guān)情況，如如按價(jià)目目表上的的規(guī)定價(jià)價(jià)格、按按規(guī)定條條件給予予的折扣扣，以及及按信用用政策確確定的付付款政策策，應(yīng)由由銷售經(jīng)經(jīng)理審批批后執(zhí)行行。第7條 銷售業(yè)業(yè)務(wù)中需需要執(zhí)行行特殊價(jià)價(jià)格、需需要超出出規(guī)定條條件給予予折扣，以以及需要要超出信信用政策策執(zhí)行特特殊付款款政策的的業(yè)務(wù)項(xiàng)項(xiàng)目，應(yīng)應(yīng)報(bào)營銷銷總監(jiān)審審批，并并于通過過后執(zhí)行行。第3章 客戶信信用控制制及合同同審批第8

3、條 財(cái)務(wù)部部負(fù)責(zé)擬擬定企業(yè)業(yè)信用政政策及客客戶信用用等級評評價(jià)標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)，并與與銷售部部共同協(xié)協(xié)商確定定，完成成后上報(bào)報(bào)營銷總總監(jiān)審核核、總裁裁審批通通過后執(zhí)執(zhí)行，財(cái)財(cái)務(wù)部、法法務(wù)部備備案。第9條 銷售業(yè)業(yè)務(wù)員在在開展銷銷售活動(dòng)動(dòng)中，應(yīng)應(yīng)及時(shí)收收集并提提供客戶戶的信用用信息和和資料，為為企業(yè)評評估客戶戶信用等等級提供供數(shù)據(jù)參參考，財(cái)財(cái)務(wù)部參參與客戶戶信用等等級的評評估。第10條 根據(jù)據(jù)客戶信信用等級級評價(jià)標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)，銷銷售部可可依客戶戶情況將將客戶分分為A、B、C、D級4個(gè)信用用等級，并并將客戶戶信用等等級評估估報(bào)告提提交銷售售經(jīng)理、營營銷總監(jiān)監(jiān)審核。第11條 財(cái)務(wù)務(wù)部根據(jù)據(jù)合作客客戶的回回款等情情況

4、定期期對客戶戶信用等等級進(jìn)行行動(dòng)態(tài)評評價(jià)，變變更客戶戶信用等等級時(shí)應(yīng)應(yīng)報(bào)銷售售經(jīng)理、營營銷總監(jiān)監(jiān)審核。第12條 銷售售合同審審批規(guī)定定1銷售業(yè)業(yè)務(wù)員在在銷售談?wù)勁兄?，?yīng)應(yīng)根據(jù)客客戶信用用等級施施以不同同的銷售售策略。2銷售業(yè)業(yè)務(wù)員在在與客戶戶訂立銷銷售合同同時(shí)，應(yīng)應(yīng)按照以以下權(quán)限限執(zhí)行。（1）銷售售合同總總額在萬元元以下的的，屬銷銷售業(yè)務(wù)務(wù)員權(quán)限限范圍，無無需報(bào)批批，可直直接與客客戶訂立立銷售合合同。（2）銷售售合同標(biāo)標(biāo)的總額額在萬萬元的的，由銷銷售經(jīng)理理審批，予予以訂立立。（3）銷售售合同標(biāo)標(biāo)的總額額在萬萬元的的，由營營銷總監(jiān)監(jiān)審批，予予以訂立立。（4）銷售售合同標(biāo)標(biāo)的總額額在萬元以以上的，

5、報(bào)報(bào)總裁審審批后，予予以訂立立。第4章 發(fā)貨與與退貨審審批第13條 發(fā)貨貨的審批批1銷售合合同訂立立以后，銷銷售業(yè)務(wù)務(wù)員需開開具發(fā)貨貨通知單單，經(jīng)銷銷售經(jīng)理理審核后后，送至至倉管員員處以便便備貨。2倉管員員核對發(fā)發(fā)貨通知知單，并并嚴(yán)格按按照發(fā)貨貨通知單單中各項(xiàng)項(xiàng)目內(nèi)容容準(zhǔn)備貨貨物，并并做好貨貨物出庫庫記錄。3運(yùn)輸主主管負(fù)責(zé)責(zé)辦理貨貨物發(fā)運(yùn)運(yùn)手續(xù)，并并組織運(yùn)運(yùn)送貨物物，確保保貨物的的安全準(zhǔn)準(zhǔn)時(shí)送達(dá)達(dá)目的地地。第18條 客戶戶退貨的的有關(guān)規(guī)規(guī)定1銷售業(yè)業(yè)務(wù)員接接到客戶戶提出的的退貨申申請，需需經(jīng)銷售售經(jīng)理審審批后方方可辦理理相關(guān)手手續(xù)。2質(zhì)檢員員負(fù)責(zé)對對客戶退退回的貨貨物進(jìn)行行質(zhì)量檢檢查，并并出具

6、檢檢驗(yàn)證明明。3倉管員員對退回回貨物進(jìn)進(jìn)行清點(diǎn)點(diǎn)后方可可入庫，并并填制退退貨接受受報(bào)告。4銷售部部對客戶戶退貨原原因進(jìn)行行調(diào)查，并并確定相相關(guān)部門門和人員員的責(zé)任任。第5章 收款與與壞賬計(jì)計(jì)提審批批第14條 應(yīng)收收賬款主主管負(fù)責(zé)責(zé)編制企企業(yè)應(yīng)收收賬款明明細(xì)表，并并進(jìn)行應(yīng)應(yīng)收賬款款賬齡分分析，督督促銷售售部及時(shí)時(shí)催收應(yīng)應(yīng)收賬款款。第15條 銷售售會(huì)計(jì)對對可能成成為壞賬賬的應(yīng)收收賬款計(jì)計(jì)提壞賬賬準(zhǔn)備。第16條 法律律顧問負(fù)負(fù)責(zé)為企企業(yè)制定定訴訟方方案，以以應(yīng)對催催收無效效的逾期期應(yīng)收賬賬款。第17條 銷售售會(huì)計(jì)對對確定發(fā)發(fā)生的壞壞賬報(bào)財(cái)財(cái)務(wù)經(jīng)理理、營銷銷總監(jiān)審審批后作作出會(huì)計(jì)計(jì)處理。第6章 附則第

7、18條 本制制度由財(cái)財(cái)務(wù)部與與銷售部部共同制制定并負(fù)負(fù)責(zé)解釋釋，修改改亦同。第19條 本制制度自頒頒布之日日起開始始實(shí)施。編制日期審核日期批準(zhǔn)日期修改標(biāo)記修改處數(shù)修改日期2 客戶戶信用管管理制度度制度名稱客戶信用管管理制度度受控狀態(tài)文件編號執(zhí)行部門監(jiān)督部門考證部門第1章 總則第1條 為充分分了解和和掌握客客戶的信信譽(yù)、資資信狀況況，規(guī)范范企業(yè)客客戶信用用管理工工作，避避免銷售售活動(dòng)中中因客戶戶信用問問題給企企業(yè)帶來來損失，特特制定本本制度。第2條 本制度度適用于于對企業(yè)業(yè)所有客客戶的信信用管理理。第3條 財(cái)務(wù)部部負(fù)責(zé)擬擬定企業(yè)業(yè)信用政政策及信信用等級級標(biāo)準(zhǔn)，銷銷售部需需提供建建議及企企業(yè)客戶戶

8、的有關(guān)關(guān)資料作作為政策策制定的的參考。第4條 企業(yè)信信用政策策及信用用等級標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)經(jīng)有有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)導(dǎo)審批通通過后執(zhí)執(zhí)行，財(cái)財(cái)務(wù)部監(jiān)監(jiān)督各單單位信用用政策的的執(zhí)行情情況。第2章 客戶信信用政策策及等級級第5條 根據(jù)對對客戶的的信用調(diào)調(diào)查結(jié)果果及業(yè)務(wù)務(wù)往來過過程中的的客戶的的表現(xiàn)，可可將客戶戶分為四四類，具具體如下下表所示示?？蛻舴诸惐肀砜蛻纛悇e銷售情況客戶其他信息A類占累計(jì)銷售額的70%左右規(guī)模大、信譽(yù)高、資金雄厚B類占累計(jì)銷售額的20%左右規(guī)模中檔、信譽(yù)較好C類占累計(jì)銷售額的5%左右信用狀況一般的中小客戶D類占累計(jì)銷售額的5%左右一般的中小客戶、新客戶、信譽(yù)不太好的客戶第6條 銷售業(yè)業(yè)務(wù)員在在銷售談

9、談判時(shí)，應(yīng)應(yīng)按照不不同的客客戶等級級給予不不同的銷銷售政策策。1對A級級信用較較好的客客戶，可可以有一一定的賒賒銷額度度和回款款期限，但但賒銷額額度以不不超過一一次進(jìn)貨貨為限，回回款以不不超過一一個(gè)進(jìn)貨貨周期為為限。2對B級級客戶，一一般要求求現(xiàn)款現(xiàn)現(xiàn)貨?？煽上仍O(shè)定定一個(gè)額額度，再再根據(jù)信信用狀況況逐漸放放寬。3對C級級客戶，要要求現(xiàn)款款現(xiàn)貨，應(yīng)應(yīng)當(dāng)仔細(xì)細(xì)審查，對對于符合合企業(yè)信信用政策策的，給給予少量量信用額額度。4對D級級客戶，不不給予任任何信用用交易，堅(jiān)堅(jiān)決要求求現(xiàn)款現(xiàn)現(xiàn)貨或先先款后貨貨。第7條 同一客客戶的信信用限度度也不是是一成不不變的，應(yīng)應(yīng)隨著實(shí)實(shí)際情況況的變化化而有所所改變。銷銷

10、售業(yè)務(wù)務(wù)員所負(fù)負(fù)責(zé)的客客戶要超超過規(guī)定定的信用用限度時(shí)時(shí)，須向向銷售經(jīng)經(jīng)理乃至至總裁匯匯報(bào)。第8條 財(cái)務(wù)部部負(fù)責(zé)對對客戶信信用等級級的定期期核查，并并根據(jù)核核查結(jié)果果提出對對客戶銷銷售政策策的調(diào)整整建議，經(jīng)經(jīng)銷售經(jīng)經(jīng)理、營營銷總監(jiān)監(jiān)審批后后，由銷銷售業(yè)務(wù)務(wù)員按照照新政策策執(zhí)行。第9條 銷售部部應(yīng)根據(jù)據(jù)企業(yè)的的發(fā)展情情況及產(chǎn)產(chǎn)品銷售售、市場場情況等等，及時(shí)時(shí)提出對對客戶信信用政策策及信用用等級進(jìn)進(jìn)行調(diào)整整的建議議，財(cái)務(wù)務(wù)部應(yīng)及及時(shí)修訂訂此制度度，并報(bào)報(bào)有關(guān)領(lǐng)領(lǐng)導(dǎo)審批批后下發(fā)發(fā)執(zhí)行。第3章 客戶信信用調(diào)查查管理第10條 客戶戶信用調(diào)調(diào)查渠道道。銷售部根據(jù)據(jù)業(yè)務(wù)需需要，提提出對客客戶進(jìn)行行信用調(diào)調(diào)查

11、。財(cái)財(cái)務(wù)部可可選擇以以下途徑徑對客戶戶進(jìn)行信信用調(diào)查查。1通過金金融機(jī)構(gòu)構(gòu)（銀行行）調(diào)查查。2通過客客戶或行行業(yè)組織織進(jìn)行調(diào)調(diào)查。3內(nèi)部調(diào)調(diào)查。詢詢問同事事或委托托同事了了解客戶戶的信用用狀況，或或從本企企業(yè)派生生機(jī)構(gòu)、新新聞報(bào)道道中獲取取客戶的的有關(guān)信信用情況況。4銷售業(yè)業(yè)務(wù)員實(shí)實(shí)地調(diào)查查。即銷銷售部業(yè)業(yè)務(wù)員在在與客戶戶的接洽洽過程中中負(fù)責(zé)調(diào)調(diào)查、收收集客戶戶信息，將將相關(guān)信信息提供供給財(cái)務(wù)務(wù)部，財(cái)財(cái)務(wù)部分分析、評評估客戶戶企業(yè)的的信用狀狀況。銷銷售業(yè)務(wù)務(wù)員調(diào)查查、收集集的客戶戶信息應(yīng)應(yīng)至少包包括以下下內(nèi)容，如如下表所所示。銷售業(yè)務(wù)員員對客戶戶進(jìn)行信信用調(diào)查查用收集集的客戶戶信息列列表客戶信

12、息項(xiàng)目主要內(nèi)容基礎(chǔ)資料客戶的名稱、地址、電話、股東構(gòu)成、經(jīng)營管理者、法人代表及其企業(yè)組織形式、開業(yè)時(shí)間等客戶特征企業(yè)規(guī)模、經(jīng)營政策和觀念、經(jīng)營方向和特點(diǎn)、銷售能力、服務(wù)區(qū)域、發(fā)展?jié)摿Φ葮I(yè)務(wù)狀況客戶銷售業(yè)績、經(jīng)營管理者和業(yè)務(wù)人員素質(zhì)、與其他競爭者的關(guān)系、與本企業(yè)的業(yè)務(wù)關(guān)系及合作態(tài)度等交易現(xiàn)狀客戶的企業(yè)形象、聲譽(yù)、信用狀況、銷售活動(dòng)現(xiàn)狀及優(yōu)劣勢、交易條件、出現(xiàn)的信用問題及對策等財(cái)務(wù)狀況資產(chǎn)、負(fù)債和所有者權(quán)益的狀況、現(xiàn)金流量的變動(dòng)情況等第11條 信用用調(diào)查結(jié)結(jié)果的處處理。1調(diào)查完完成后應(yīng)應(yīng)編寫客客戶信用用調(diào)查報(bào)報(bào)告。（1）客戶戶信用調(diào)調(diào)查完畢畢，財(cái)務(wù)務(wù)部有關(guān)關(guān)人員應(yīng)應(yīng)編制客客戶信用用調(diào)查報(bào)報(bào)告，及及

13、時(shí)報(bào)告告給銷售售經(jīng)理。銷銷售業(yè)務(wù)務(wù)員平時(shí)時(shí)還要進(jìn)進(jìn)行口頭頭的日常常報(bào)告和和緊急報(bào)報(bào)告。（2）定期期報(bào)告的的時(shí)間要要求依不不同類型型的客戶戶而有所所區(qū)別。A類客戶戶每半年年一次即即可。B類客戶戶每三個(gè)個(gè)月一次次。C類、DD類客戶戶要求每每月一次次。（3）調(diào)查查報(bào)告應(yīng)應(yīng)按企業(yè)業(yè)統(tǒng)一規(guī)規(guī)定的格格式和要要求編寫寫，切忌忌主觀臆臆斷，不不能過多多地羅列列數(shù)字，要要以資料料和事實(shí)實(shí)說話，調(diào)調(diào)查項(xiàng)目目應(yīng)保證證明確全全面。2信用狀狀況突變變情況下下的處理理。（1）銷售售業(yè)務(wù)員員如果發(fā)發(fā)現(xiàn)自己己所負(fù)責(zé)責(zé)的客戶戶信用狀狀況發(fā)生生變化，應(yīng)應(yīng)直接向向上級主主管報(bào)告告，按“緊急報(bào)報(bào)告”處理。采采取對策策必須有有上級主主

14、管的明明確指示示，不得得擅自處處理。（2）對于于信用狀狀況惡化化的客戶戶，原則則上可采采取如下下對策：要求客客戶提供供擔(dān)保人人和連帶帶擔(dān)保人人；增加加信用保保證金；交易合合同取得得公證；減少供供貨量或或?qū)嵭邪l(fā)發(fā)貨限制制；接受受代位償償債和代代物償債債，有擔(dān)擔(dān)保人的的，向擔(dān)擔(dān)保人迫迫債，有有抵押物物擔(dān)保的的，接受受抵押物物還債。第12條 銷售售業(yè)務(wù)員員自己在在工作中中應(yīng)建立立客戶信信息資料料卡，以以確保銷銷售業(yè)務(wù)務(wù)的順利利開展，及及時(shí)掌握握客戶的的變化以以及信用用狀況?？涂蛻糍Y料料卡應(yīng)至至少包括括以下內(nèi)內(nèi)容。1基本資資料：客客戶的姓姓名、電電話、住住址、交交易聯(lián)系系人及訂訂購日期期、品名名、數(shù)量

15、量、單價(jià)價(jià)、金額額等。2業(yè)務(wù)資資料：客客戶的付付款態(tài)度度、付款款時(shí)間、銀銀行往來來情況、財(cái)財(cái)務(wù)實(shí)權(quán)權(quán)掌管人人、付款款方式、往往來數(shù)據(jù)據(jù)等。第4章 交易開開始與中中止時(shí)的的信用處處理第13條 交易易開始。1銷售業(yè)業(yè)務(wù)員應(yīng)應(yīng)制訂詳詳細(xì)的客客戶訪問問計(jì)劃，如如某一客客戶已訪訪問5次以上上而無實(shí)實(shí)效，則則應(yīng)從訪訪問計(jì)劃劃表中刪刪除。2交易開開始時(shí)，應(yīng)應(yīng)先填制制客戶交交易卡。客客戶交易易卡由企企業(yè)統(tǒng)一一印制，一一式兩份份，有關(guān)關(guān)事項(xiàng)交交由客戶戶填寫。3無論是是新客戶戶，還是是老客戶戶，都可可依據(jù)信信用調(diào)查查結(jié)果設(shè)設(shè)定不同同的附加加條件，如如交換合合同書、提提供個(gè)人人擔(dān)保、提提供連帶帶擔(dān)?；蚧蛱峁┑值盅簱?dān)

16、保保。第14條 中止止交易。1在交易易過程中中，如果果發(fā)現(xiàn)客客戶存在在問題和和異常點(diǎn)點(diǎn)應(yīng)及時(shí)時(shí)報(bào)告上上級，作作為應(yīng)急急處理業(yè)業(yè)務(wù)可以以暫時(shí)停停止供貨貨。2當(dāng)票據(jù)據(jù)或支票票被拒付付或延期期支付時(shí)時(shí)，銷售售業(yè)務(wù)員員應(yīng)向上上級詳細(xì)細(xì)報(bào)告，并并盡一切切可能收收回貨款款，將損損失降至至最低點(diǎn)點(diǎn)。銷售售業(yè)務(wù)員員根據(jù)上上級主管管的批示示，通知知客戶中中止雙方方交易。第5章 附則第15條 本制制度的最最終解釋釋權(quán)歸財(cái)財(cái)務(wù)部。第16條 本制制度自頒頒布之日日起實(shí)施施。編制日期審核日期批準(zhǔn)日期修改標(biāo)記修改處數(shù)修改日期3 銷售售合同管管理制度度制度名稱銷售合同管管理制度度受控狀態(tài)文件編號執(zhí)行部門監(jiān)督部門考證部門第1

17、章 總則第1條 為明確確銷售合合同的審審批權(quán)限限，規(guī)范范銷售合合同的管管理，規(guī)規(guī)避合同同協(xié)議風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)，特特制定本本制度。第2條 本制度度根據(jù)中中華人民民共和國國合同法法及其其相關(guān)法法律法規(guī)規(guī)的規(guī)定定，結(jié)合合本企業(yè)業(yè)的實(shí)際際情況制制定，適適用于企企業(yè)各銷銷售部、業(yè)業(yè)務(wù)部門門、各子子公司及及分支機(jī)機(jī)構(gòu)的銷銷售合同同審批及及訂立行行為。第2章 銷售格格式合同同編制與與審批第3條 企業(yè)銷銷售合同同采用統(tǒng)統(tǒng)一的標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)格式式和條款款，由企企業(yè)銷售售部經(jīng)理理會(huì)同法法律顧問問共同擬擬定。第4條 企業(yè)銷銷售格式式合同應(yīng)應(yīng)至少包包括但不不限于以以下內(nèi)容容。1供需雙雙方全稱稱、簽約約時(shí)間和和地點(diǎn)。2產(chǎn)品名名稱、單單價(jià)

18、、數(shù)數(shù)量和金金額。3運(yùn)輸方方式、運(yùn)運(yùn)費(fèi)承擔(dān)擔(dān)、交貨貨期限、交交貨地點(diǎn)點(diǎn)及驗(yàn)收收方法應(yīng)應(yīng)具體、明明確。4付款方方式及付付款期限限。5免除責(zé)責(zé)任及限限制責(zé)任任條款6違約責(zé)責(zé)任及賠賠償條款款。7具體談?wù)勁袠I(yè)務(wù)務(wù)時(shí)的可可選擇條條款。8合同雙雙方蓋章章生效等等。第5條 企業(yè)銷銷售格式式合同須須經(jīng)企業(yè)業(yè)管理高高層審核核批準(zhǔn)后后統(tǒng)一印印制。第6條 銷售業(yè)業(yè)務(wù)員與與客戶進(jìn)進(jìn)行銷售售談判時(shí)時(shí)，根據(jù)據(jù)實(shí)際需需要可對對格式合合同部分分條款作作出權(quán)限限范圍內(nèi)內(nèi)的修改改，但應(yīng)應(yīng)報(bào)銷售售部經(jīng)理理審批。第3章 銷售合合同審批批、變更更與解除除第7條 銷售業(yè)業(yè)務(wù)員應(yīng)應(yīng)在權(quán)限限范圍內(nèi)內(nèi)與客戶戶訂立銷銷售合同同，超出出權(quán)限范范圍

19、的，應(yīng)應(yīng)報(bào)銷售售經(jīng)理、營營銷總監(jiān)監(jiān)、總裁裁等具有有審批權(quán)權(quán)限的責(zé)責(zé)任人簽簽字后，方方可與客客戶訂立立銷售合合同。第8條 銷售合合同訂立立后，由由銷售部部將合同同正本交交檔案室室存檔，副副本送交交財(cái)務(wù)部部等相關(guān)關(guān)部門。第9條 合同履履行過程程中，因因缺貨或或客戶的的特殊要要求等，銷銷售部或或客戶提提出變更更合同申申請，由由雙方共共同協(xié)商商變更，重重大合同同款項(xiàng)應(yīng)應(yīng)經(jīng)總裁裁審核后后方可變變更。第10條 根據(jù)據(jù)合同規(guī)規(guī)定的解解除條件件、產(chǎn)品品銷售的的實(shí)際和和客戶的的要求，銷銷售部與與客戶協(xié)協(xié)商解除除合同。第11條 變更更、解除除合同的的手續(xù)，應(yīng)應(yīng)按訂立立合同時(shí)時(shí)規(guī)定的的審批權(quán)權(quán)限和程程序執(zhí)行行，在達(dá)

20、達(dá)成變更更、解除除協(xié)議后后，須報(bào)報(bào)公證機(jī)機(jī)關(guān)重新新公證。第12條 銷售售合同的的變更、解解除一律律采用書書面形式式（包括括當(dāng)事人人雙方的的信件、函函電、電電傳等），口口頭形式式一律無無效。第13條 企業(yè)業(yè)法律顧顧問負(fù)責(zé)責(zé)指導(dǎo)銷銷售部辦辦理因合合同變更更和解除除而涉及及的違約約賠償事事宜。第4章 銷售合合同的管管理第14條 空白白合同由由檔案管管理人員員保管，并并設(shè)置合合同文本本簽收記記錄。第15條 銷售售部業(yè)務(wù)務(wù)員領(lǐng)用用時(shí)需填填寫合同同編碼并并簽名確確認(rèn)，簽簽訂生效效的合同同原件必必須齊備備并存檔檔。第16條 銷售售業(yè)務(wù)員員因書寫寫有誤或或其他原原因造成成合同作作廢的，必必須保留留原件交交還合

21、同同管理檔檔案人員員。第17條 合同同檔案管管理人員員負(fù)責(zé)保保管合同同文本的的簽收記記錄，合合同分批批履行的的情況記記錄，變變更、解解除合同同的協(xié)議議等。第18條 銷售售合同按按年、按按區(qū)域裝裝訂成冊冊，保存存年以以作備查查。第19條 銷售售合同保保存年以上上的，合合同檔案案管理人人員應(yīng)將將其中未未收款或或有欠款款單位的的合同清清理另冊冊保管，已已收款合合同報(bào)銷銷售經(jīng)理理批準(zhǔn)后后作銷毀毀處理。第5章 附則第20條 本制制度由銷銷售部負(fù)負(fù)責(zé)制定定、解釋釋及修改改。第21條 本制制度自頒頒布之日日起生效效。編制日期審核日期批準(zhǔn)日期修改標(biāo)記修改處數(shù)修改日期4 發(fā)貨貨、退貨貨管理制制度制度名稱發(fā)貨、退

22、貨貨管理制制度受控狀態(tài)文件編號執(zhí)行部門監(jiān)督部門考證部門第1章 總則第1條 為規(guī)范范本企業(yè)業(yè)發(fā)貨及及退貨作作業(yè)規(guī)程程，確保保銷售合合同準(zhǔn)確確執(zhí)行，避避免或減減少企業(yè)業(yè)損失，特特制定本本制度。第2條 本制度度適用于于企業(yè)所所有銷售售發(fā)貨及及退貨作作業(yè)。第3條 各部門門職責(zé)。1銷售部部負(fù)責(zé)發(fā)發(fā)貨、銷銷售退貨貨的組織織與全程程跟蹤工工作。2倉儲(chǔ)部部負(fù)責(zé)貨貨物的清清點(diǎn)、包包裝、出出庫及入入庫工作作。3運(yùn)輸部部負(fù)責(zé)貨貨物的運(yùn)運(yùn)輸工作作。4質(zhì)檢部部負(fù)責(zé)檢檢查退回回貨物的的質(zhì)量。第2章 發(fā)貨管管理規(guī)定定第4條 填寫發(fā)發(fā)貨通知知單。銷售業(yè)務(wù)員員根據(jù)正正式簽訂訂的銷售售合同，按按照客戶戶訂單編編制發(fā)貨貨通知單單，

23、經(jīng)銷銷售經(jīng)理理審核簽簽字后，交交倉儲(chǔ)部部以備貨貨。發(fā)發(fā)貨通知知單一一式四聯(lián)聯(lián)，分別別留存銷銷售部、財(cái)財(cái)務(wù)部、倉倉儲(chǔ)部及及客戶企企業(yè)，列列明購貨貨單位、地地址、產(chǎn)產(chǎn)品名稱稱、數(shù)量量、單價(jià)價(jià)、金額額和制單單人，并并加蓋銷銷售專用用章。第5條 備貨出出庫。倉管員按照照經(jīng)蓋章章簽字的的發(fā)貨貨通知單單清點(diǎn)點(diǎn)貨物，填填寫貨貨物出庫庫單，再再次核對對發(fā)貨貨通知單單后，組組織貨物物出庫并并登記臺臺賬。第6條 安排出出貨。運(yùn)輸部根據(jù)據(jù)倉儲(chǔ)部部提供的的出貨單單據(jù)安排排出貨，發(fā)發(fā)車前電電話通知知銷售部部業(yè)務(wù)員員。如送送貨途中中有任何何異常，造造成延誤誤或不能能送貨，及及時(shí)通知知銷售部部業(yè)務(wù)員員與客戶戶溝通協(xié)協(xié)調(diào)，確

24、確保在合合同規(guī)定定的時(shí)間間內(nèi)將貨貨物完好好無損地地送達(dá)客客戶指定定地點(diǎn)，并并取回客客戶簽字字確認(rèn)的的回執(zhí)。第7條 開具發(fā)發(fā)票。1運(yùn)輸部部將客戶戶簽字確確認(rèn)的回回執(zhí)交給給財(cái)務(wù)部部與銷售售部，財(cái)財(cái)務(wù)部針針對不同同客戶開開具相應(yīng)應(yīng)的發(fā)票票。2對于現(xiàn)現(xiàn)款現(xiàn)貨貨的客戶戶，貨款款到賬后后財(cái)務(wù)根根據(jù)回執(zhí)執(zhí)開具相相應(yīng)發(fā)票票；委托托代銷的的客戶填填寫客戶戶月對賬賬表，簽簽字確認(rèn)認(rèn)后返回回銷售業(yè)業(yè)務(wù)員，由由銷售業(yè)業(yè)務(wù)員根根據(jù)財(cái)務(wù)務(wù)對賬單單與客戶戶月對賬賬表核對對，核對對無誤簽簽字確認(rèn)認(rèn)后返回回財(cái)務(wù)，否否則與客客戶進(jìn)一一步核準(zhǔn)準(zhǔn)。3財(cái)務(wù)部部根據(jù)核核準(zhǔn)后的的對賬表表開具相相應(yīng)發(fā)票票，向客客戶收取取貨款。銷銷售部將將回

25、執(zhí)登登記并歸歸檔，作作為考核核客戶信信譽(yù)額度度的指標(biāo)標(biāo)。第3章 退貨管管理規(guī)定定第8條 因己方方責(zé)任使使得客戶戶對接收收的貨物物不滿意意或者貨貨物不符符合銷售售合同規(guī)規(guī)定的要要求，客客戶提出出退貨時(shí)時(shí)，企業(yè)業(yè)應(yīng)接受受退貨，退退貨須經(jīng)經(jīng)銷售經(jīng)經(jīng)理審批批后方能能辦理。第9條 質(zhì)檢員員應(yīng)對退退回的貨貨物進(jìn)行行質(zhì)量檢檢查，并并出具檢檢驗(yàn)結(jié)果果報(bào)告。第10條 倉儲(chǔ)儲(chǔ)部負(fù)責(zé)責(zé)清點(diǎn)退退回貨物物，注明明退回貨貨物的品品種和數(shù)數(shù)量后，填填寫退貨貨接收報(bào)報(bào)告單。第11條 銷售售業(yè)務(wù)員員根據(jù)退退貨接收收報(bào)告單單對客戶戶的退貨貨進(jìn)行調(diào)調(diào)查，確確定客戶戶索賠金金額的有有效性及及合理性性，將調(diào)調(diào)查結(jié)果果及意見見記錄在在退

26、貨接接收報(bào)告告單上，提提交給銷銷售經(jīng)理理及財(cái)務(wù)務(wù)部作為為最后審審核的依依據(jù)。第12條 銷售售經(jīng)理根根據(jù)退貨貨接收報(bào)報(bào)告、調(diào)調(diào)查結(jié)果果及意見見，最終終核定退退貨理賠賠。第13條 財(cái)務(wù)務(wù)部根據(jù)據(jù)退貨理理賠單據(jù)據(jù)和憑證證，辦理理相應(yīng)的的退款事事宜，并并對企業(yè)業(yè)主營業(yè)業(yè)務(wù)收入入和應(yīng)收收賬款等等進(jìn)行相相關(guān)賬務(wù)務(wù)處理。第4章 附則第14條 本制制度自總總裁審批批通過后后頒布施施行，修修訂亦同同。第15條 本制制度最終終解釋權(quán)權(quán)歸銷售售部。編制日期審核日期批準(zhǔn)日期修改標(biāo)記修改處數(shù)修改日期5 貨款款回收管管理制度度制度名稱貨款回收管管理制度度受控狀態(tài)文件編號執(zhí)行部門監(jiān)督部門考證部門第1章 總則第1條 目的。為

27、了規(guī)范企企業(yè)銷售售貨款的的回收管管理工作作，確保保銷售賬賬款能及及時(shí)收回回，防止止或減少少企業(yè)呆呆賬、壞壞賬的發(fā)發(fā)生和不不良資產(chǎn)產(chǎn)的形成成，特制制定本制制度。第2條 適用范范圍。適用于本企企業(yè)銷售售貨款的的回收管管理。第3條 職責(zé)。1銷售部部負(fù)責(zé)銷銷售回款款計(jì)劃的的制訂與與應(yīng)收賬賬款的催催收工作作。2財(cái)務(wù)部部負(fù)責(zé)應(yīng)應(yīng)收賬款款的統(tǒng)計(jì)計(jì)及相關(guān)關(guān)賬務(wù)處處理工作作，并督督促銷售售部及時(shí)時(shí)催收應(yīng)應(yīng)收賬款款。第2章 未收款款的管理理第4條 當(dāng)月到到期的應(yīng)應(yīng)收貨款款在次月月號前前尚未收收回，從從即日起起至月底底止，將將此貨款款列為未未收款。第5條 未收款款的處理理程序。1財(cái)務(wù)部部應(yīng)于每每月號前將將未收款款明

28、細(xì)表表交至銷銷售部。2銷售部部將未收收款明細(xì)細(xì)表及時(shí)時(shí)通知相相應(yīng)的銷銷售業(yè)務(wù)務(wù)員。3銷售業(yè)業(yè)務(wù)員將將未收款款未能按按時(shí)收回回的原因因、對策策及最終終收回該該批貨款款的時(shí)間間于日內(nèi)以以書面形形式提交交銷售經(jīng)經(jīng)理，銷銷售經(jīng)理理根據(jù)實(shí)實(shí)際情況況審核是是否繼續(xù)續(xù)向該客客戶供貨貨。第6條 銷售經(jīng)經(jīng)理負(fù)責(zé)責(zé)每月督督促各銷銷售業(yè)務(wù)務(wù)員回收收未收款款。第7條 財(cái)務(wù)部部于每月月月底檢檢查銷售售業(yè)務(wù)員員承諾收收回貨款款的執(zhí)行行情況。第3章 催收款款的管理理第8條 未收款款在次月月號前前尚未收收回，從從即日起起到月底底止，此此應(yīng)收貨貨款為催催收款。第9條 催收款款的處理理程序。1銷售經(jīng)經(jīng)理應(yīng)在在未收款款轉(zhuǎn)為催催收款

29、后后的日內(nèi)將將其未能能及時(shí)回回收的原原因及對對策，以以書面形形式提交交營銷總總監(jiān)批示示。2貨款經(jīng)經(jīng)列為催催收款后后，銷售售經(jīng)理應(yīng)應(yīng)于日內(nèi)督督促相關(guān)關(guān)銷售業(yè)業(yè)務(wù)員收收回貨款款。第10條 貨款款列為催催收款后后的日內(nèi)，若若貨款仍仍未收回回，企業(yè)業(yè)將暫停停對此客客戶供貨貨。第4章 準(zhǔn)呆賬賬的管理理第11條 財(cái)務(wù)務(wù)部應(yīng)在在下列情情形出現(xiàn)現(xiàn)時(shí)將貨貨款列為為準(zhǔn)呆賬賬。1客戶已已宣告破破產(chǎn)，或或雖未正正式宣告告破產(chǎn)但但破產(chǎn)跡跡象明顯顯。2客戶因因其他債債務(wù)受到到法院查查封，貨貨款已無無償還可可能。3支付貨貨款的票票據(jù)一再再退票而而客戶無無令人信信服的理理由，并并已停止止供貨一一個(gè)月以以上者。4催收款款迄今未

30、未能收回回，且已已停止供供貨一個(gè)個(gè)月以上上者。5其他貨貨款的回回收明顯顯存在重重大困難難，經(jīng)批批準(zhǔn)依法法處理者者。第12條 企業(yè)業(yè)準(zhǔn)呆賬賬的回收收以銷售售部為主主力，由由財(cái)務(wù)部部協(xié)助。第13條 通過過法律途途徑處理理準(zhǔn)呆賬賬時(shí)，以以法律顧顧問為主主力，由由銷售部部、財(cái)務(wù)務(wù)部協(xié)助助。第14條 財(cái)務(wù)務(wù)部每月月月初對對應(yīng)收款款進(jìn)行檢檢查，按按照準(zhǔn)呆呆賬的實(shí)實(shí)際情況況填寫壞壞賬申請請批復(fù)表表報(bào)請請財(cái)務(wù)部部經(jīng)理審審批。第5章 附則第15條 本制制度由財(cái)財(cái)務(wù)部制制定、解解釋和修修改。第16條 本制制度自頒頒布之日日起執(zhí)行行。編制日期審核日期批準(zhǔn)日期修改標(biāo)記修改處數(shù)修改日期6 應(yīng)收收賬款管管理制度度制度名稱

31、應(yīng)收賬款管管理制度度受控狀態(tài)文件編號執(zhí)行部門監(jiān)督部門考證部門第1章 總則第1條 目的。為保證企業(yè)業(yè)最大可可能利用用客戶信信用拓展展市場，同同時(shí)防范范應(yīng)收賬賬款管理理過程中中的各種種風(fēng)險(xiǎn)，減減少壞賬賬損失，加加快企業(yè)業(yè)資金周周轉(zhuǎn)，提提高企業(yè)業(yè)資金的的使用效效率，特特制定本本制度。第2條 適用范范圍。本制度所稱稱的應(yīng)收收賬款，包包括賒銷銷業(yè)務(wù)所所產(chǎn)生的的應(yīng)收賬賬款和企企業(yè)經(jīng)營營中發(fā)生生的各類類債權(quán)，主主要包括括應(yīng)收銷銷貨款、預(yù)預(yù)付購貨貨款、其其他應(yīng)收收款三個(gè)個(gè)方面的的內(nèi)容。第2章 賒銷業(yè)業(yè)務(wù)管理理第3條 在貨物物銷售業(yè)業(yè)務(wù)中，凡凡客戶利利用信用用額度賒賒銷的，須須由經(jīng)辦辦銷售業(yè)業(yè)務(wù)員填填寫賒銷銷的

32、“開據(jù)發(fā)發(fā)票申請請單”，注明明賒銷期期限。第4條 銷售經(jīng)經(jīng)理按照照客戶信信用限額額對賒銷銷業(yè)務(wù)簽簽批后，財(cái)財(cái)務(wù)部門門方可開開票，倉倉庫管理理部門方方可憑單單辦理發(fā)發(fā)貨手續(xù)續(xù)。第5條 應(yīng)收賬賬款主管管應(yīng)定期期按照“信用額額度期限限表”核對應(yīng)應(yīng)收賬款款的回款款和結(jié)算算情況，嚴(yán)嚴(yán)格監(jiān)督督每筆賬賬款的回回收和結(jié)結(jié)算。第6條 應(yīng)收賬賬款超過過信用期期限日內(nèi)仍仍未回款款的，應(yīng)應(yīng)及時(shí)上上報(bào)財(cái)務(wù)務(wù)經(jīng)理，并并及時(shí)通通知銷售售經(jīng)理組組織銷售售業(yè)務(wù)員員聯(lián)系客客戶清收收。第7條 凡前次次賒銷未未在約定定時(shí)間結(jié)結(jié)算的，除除特殊情情況下客客戶能提提供可靠靠的資金金擔(dān)保外外，一律律不再發(fā)發(fā)貨和賒賒銷。第8條 銷售業(yè)業(yè)務(wù)員在

33、在簽訂合合同和組組織發(fā)貨貨時(shí)，須須按照信信用等級級和授信信額度確確定銷售售方式，所所有簽發(fā)發(fā)賒銷的的銷售合合同都必必須經(jīng)銷銷售經(jīng)理理簽字后后方可蓋蓋章發(fā)出出。第3章 應(yīng)收賬賬款監(jiān)控控制度第9條 應(yīng)收賬賬款主管管應(yīng)于每每月最后后日前前提供一一份當(dāng)月月尚未收收款的應(yīng)應(yīng)收賬款款賬齡明明細(xì)表，提提交給財(cái)財(cái)務(wù)經(jīng)理理、銷售售經(jīng)理及及營銷總總監(jiān)。第10條 銷售售業(yè)務(wù)員員在與客客戶簽訂訂合同或或協(xié)議書書時(shí)，應(yīng)應(yīng)按照信信用額度度表中中對應(yīng)的的客戶信信用額度度和期限限，約定定單次銷銷售金額額和結(jié)算算期限，并并在期限限內(nèi)負(fù)責(zé)責(zé)經(jīng)手相相關(guān)賬款款的催收收和聯(lián)絡(luò)絡(luò)。第11條 銷售售部應(yīng)嚴(yán)嚴(yán)格按照照信用用額度表表和財(cái)財(cái)務(wù)部

34、門門的應(yīng)應(yīng)收賬款款賬齡明明細(xì)表，及及時(shí)核對對、跟蹤蹤賒銷客客戶的回回款情況況。第12條 清收收賬款由由銷售部部統(tǒng)一安安排路線線和客戶戶，并確確定返回回時(shí)間，銷銷售業(yè)務(wù)務(wù)員在外外清收賬賬款時(shí)，無無論是否否清結(jié)完完畢，均均需隨時(shí)時(shí)向銷售售經(jīng)理電電話匯報(bào)報(bào)工作進(jìn)進(jìn)度和行行程。第13條 銷售售業(yè)務(wù)員員于每日日收到貨貨款后，應(yīng)應(yīng)于當(dāng)日日填寫收收款日報(bào)報(bào)表一式式四份，一一份自留留，三份份交企業(yè)業(yè)財(cái)務(wù)部部。第14條 銷售售業(yè)務(wù)員員收取的的匯票金金額大于于應(yīng)收賬賬款時(shí)，非非經(jīng)銷售售經(jīng)理同同意，現(xiàn)現(xiàn)場不得得以現(xiàn)金金找還客客戶，而而應(yīng)作為為暫收款款收回，并并抵扣下下次賬款款。第15條 銷售售業(yè)務(wù)員員收款時(shí)時(shí)對于客

35、客戶現(xiàn)場場反映的的價(jià)格、交交貨期限限、質(zhì)量量、運(yùn)輸輸問題，在在業(yè)務(wù)權(quán)權(quán)限內(nèi)時(shí)時(shí)可立即即給予答答復(fù)，若若在權(quán)限限外需立立即匯報(bào)報(bào)銷售經(jīng)經(jīng)理，并并在不超超過個(gè)工作作日內(nèi)給給予客戶戶答復(fù)。第16條 銷售售業(yè)務(wù)員員在銷售售產(chǎn)品和和清收賬賬款時(shí)不不得有下下列行為為，一經(jīng)經(jīng)發(fā)現(xiàn)，分分別給予予罰款或或者開除除處分，并并限期補(bǔ)補(bǔ)正或賠賠償，情情節(jié)嚴(yán)重重者移交交司法部部門處理理。1收款不不報(bào)或積積壓收款款。2退貨不不報(bào)或積積壓退貨貨。 3轉(zhuǎn)售不不依規(guī)定定或轉(zhuǎn)售售圖利。4代銷其其他廠家家產(chǎn)品。5截留，挪挪用，坐坐支貨款款不及時(shí)時(shí)上繳。6收取現(xiàn)現(xiàn)金改換換承兌匯匯票。第4章 應(yīng)收賬賬款交接接第17條 銷售售業(yè)務(wù)員員崗

36、位調(diào)調(diào)換、離離職，必必須對經(jīng)經(jīng)手的應(yīng)應(yīng)收賬款款進(jìn)行交交接。第18條 凡銷銷售業(yè)務(wù)務(wù)員調(diào)崗崗的，必必須先辦辦理包括括應(yīng)收賬賬款、庫庫存產(chǎn)品品等在內(nèi)內(nèi)的工作作交接，交交接未完完，不得得離崗，交交接不清清的，責(zé)責(zé)任由移移交者負(fù)負(fù)責(zé)，交交接清楚楚后，責(zé)責(zé)任由接接替者負(fù)負(fù)責(zé)。第19條 凡銷銷售業(yè)務(wù)務(wù)員離職職的，應(yīng)應(yīng)在日前向向企業(yè)提提出申請請，經(jīng)批批準(zhǔn)后辦辦理交接接手續(xù)，未未辦理交交接手續(xù)續(xù)而自行行離開者者其薪資資和離職職補(bǔ)貼不不予發(fā)放放，由此此給企業(yè)業(yè)造成損損失的，將將依法追追究法律律責(zé)任。第20條 離職職交接以以最后在在交接單單上批示示的生效效日期為為準(zhǔn)，在在生效日日期前要要完成交交接，若若交接不不清

37、又離離職時(shí)，仍仍將依照照法律程程序追究究當(dāng)事人人的責(zé)任任。第21條 銷售售業(yè)務(wù)員員提出離離職后須須把經(jīng)手手的應(yīng)收收賬款全全部收回回或取得得客戶付付款的承承諾擔(dān)保保，若在在個(gè)月月內(nèi)未能能收回或或取得客客戶付款款承諾擔(dān)擔(dān)保的則則不予辦辦理離職職手續(xù)。第22條 離職職銷售業(yè)業(yè)務(wù)員經(jīng)經(jīng)手的壞壞賬理賠賠事宜如如已取得得客戶的的書面確確認(rèn)，則則不影響響離職手手續(xù)的辦辦理，其其追訴工工作由接接替人員員接辦。理理賠不因因經(jīng)手人人的離職職而無效效。第23條 “離職移移交清單單”至少一一式三份份，由移移交、接接交人核核對內(nèi)容容無誤后后雙方簽簽字，保保存在移移交人一一份，接接交人一一份，企企業(yè)檔案案存留一一份。第2

38、4條 銷售售業(yè)務(wù)員員接交時(shí)時(shí)，應(yīng)與與客戶核核對賬單單，遇有有疑問或或賬目不不清時(shí)應(yīng)應(yīng)立即向向銷售經(jīng)經(jīng)理反映映，未立立即呈報(bào)報(bào)，有意意代為隱隱瞞者應(yīng)應(yīng)與離職職人員同同負(fù)全部部責(zé)任。第25條 銷售售業(yè)務(wù)員員辦交接接時(shí)由銷銷售經(jīng)理理監(jiān)督；移交時(shí)時(shí)發(fā)現(xiàn)有有貪污公公款、短短缺物品品、現(xiàn)金金、票據(jù)據(jù)或其他他憑證者者，除限限期賠還還外，情情節(jié)重大大時(shí)依法法追究其其民事、刑刑事責(zé)任任。第26條 應(yīng)收收賬款交交接后個(gè)月月內(nèi)應(yīng)全全部逐一一核對，無無異議的的賬款由由接交人人負(fù)責(zé)接接手清收收。第27條 交接接前應(yīng)核核對全部部賬目報(bào)報(bào)表，有有關(guān)交接接項(xiàng)目概概以交接接清單為為準(zhǔn)，交交接清單單若經(jīng)交交、接、監(jiān)監(jiān)三方簽簽署蓋

39、章章即視為為完成交交接，日日后若發(fā)發(fā)現(xiàn)賬目目不符時(shí)時(shí)由接交交人負(fù)責(zé)責(zé)。第5章 附則第28條 本制制度解釋釋權(quán)歸企企業(yè)財(cái)務(wù)務(wù)部。第29條 本制制度自頒頒布之日日起執(zhí)行行。編制日期審核日期批準(zhǔn)日期修改標(biāo)記修改處數(shù)修改日期7 銷售售回款獎(jiǎng)獎(jiǎng)懲制度度制度名稱銷售回款獎(jiǎng)獎(jiǎng)懲制度度受控狀態(tài)文件編號執(zhí)行部門監(jiān)督部門考證部門第1條 目的1進(jìn)一步步加強(qiáng)應(yīng)應(yīng)收賬款款管理，加加大貨款款回收和和清欠力力度，確確保貨款款回收率率達(dá)%。2激勵(lì)銷銷售業(yè)務(wù)務(wù)員積極極銷售，及及時(shí)回收收貨款，將將銷售業(yè)業(yè)務(wù)員的的收入與與貨款回回收全面面掛鉤，體體現(xiàn)回款款與銷售售同等重重要原則則。第2條 適用范范圍本制度適用用于銷售售部全體體銷售

40、業(yè)業(yè)務(wù)員及及相關(guān)人人員。第3條 銷售業(yè)業(yè)務(wù)員獎(jiǎng)獎(jiǎng)懲細(xì)則則1銷售業(yè)業(yè)務(wù)員在在完成銷銷售任務(wù)務(wù)的基礎(chǔ)礎(chǔ)上，采采取按提提成比例例進(jìn)行獎(jiǎng)獎(jiǎng)懲。2貨款回回收率達(dá)達(dá)%的，給給予銷售售業(yè)務(wù)員員%的提成成獎(jiǎng)勵(lì)。3貨款逾逾期不到到位超過過天的的，銷售售業(yè)務(wù)員員的提成成獎(jiǎng)勵(lì)降降至%。4逾期貨貨款超過過個(gè)月月仍未到到賬的，取取消銷售售業(yè)務(wù)員員的提成成獎(jiǎng)勵(lì)。5對拖延延1年以上上的貨款款，銷售售業(yè)務(wù)員員除了不不能享受受提成獎(jiǎng)獎(jiǎng)勵(lì)外，還還應(yīng)接受受%的處罰罰。6銷售中中遇倒賬賬或收回回票據(jù)未未能如期期兌現(xiàn)時(shí)時(shí)，經(jīng)辦辦業(yè)務(wù)員員應(yīng)負(fù)責(zé)責(zé)賠償售售價(jià)或損損失的%。7凡屬銷銷售業(yè)務(wù)務(wù)員責(zé)任任心不強(qiáng)強(qiáng)導(dǎo)致發(fā)發(fā)生壞賬賬的，應(yīng)應(yīng)按壞賬賬金

41、額的的%扣減銷銷售業(yè)務(wù)務(wù)員的業(yè)業(yè)務(wù)提成成。第4條 企業(yè)將將貨款回回收、清清欠工作作納入銷銷售業(yè)務(wù)務(wù)員的績績效考核核范圍，并并作為今今后提拔拔任免和和獎(jiǎng)懲的的依據(jù)。第5條 財(cái)務(wù)人人員獎(jiǎng)懲懲1應(yīng)收賬賬款主管管應(yīng)做好好應(yīng)收賬賬款賬齡齡分析工工作，并并督促和和協(xié)助銷銷售部回回收貨款款。2銷售部部門應(yīng)收收賬款回回收率達(dá)達(dá)%的，給給予應(yīng)收收賬款主主管%的獎(jiǎng)勵(lì)勵(lì)。3因應(yīng)收收賬款賬賬齡分析析出錯(cuò)或或不及時(shí)時(shí)而導(dǎo)致致貨款不不能及時(shí)時(shí)回收的的，予以以應(yīng)收賬賬款%的處罰罰。第6條 法律顧顧問獎(jiǎng)勵(lì)勵(lì)1企業(yè)法法律顧問問負(fù)責(zé)對對逾期賬賬款提起起訴訟，協(xié)協(xié)助銷售售部清收收欠款。2法律顧顧問通過過法律途途徑追回回欠款的的，給

42、予予欠款%的獎(jiǎng)勵(lì)勵(lì)。編制日期審核日期批準(zhǔn)日期修改標(biāo)記修改處數(shù)修改日期8 問題題賬款管管理辦法法制度名稱問題賬款管管理辦法法受控狀態(tài)文件編號執(zhí)行部門監(jiān)督部門考證部門第1章 總則第1條 為維護(hù)護(hù)本企業(yè)業(yè)與業(yè)務(wù)務(wù)人員的的權(quán)益，減減少壞賬賬損失，特特制定本本辦法。第2條 問題賬賬款指本本企業(yè)銷銷售業(yè)務(wù)務(wù)員銷售售過程中中所發(fā)生生被騙、被被倒賬、收收回票據(jù)據(jù)無法如如期兌現(xiàn)現(xiàn)或部分分貨款未未能如期期收回等等情況所所涉賬款款。第3條 因銷貨貨而發(fā)生生的應(yīng)收收賬款，自自發(fā)票開開立日起起，滿個(gè)月月尚未收收回，亦亦未按企企業(yè)規(guī)定定辦理銷銷貨退回回者，視視同問題題賬款。第2章 問題賬賬款的處處理第4條 問題賬賬款發(fā)生

43、生后，銷銷售部門門應(yīng)于日內(nèi)內(nèi)，據(jù)實(shí)實(shí)填妥問問題賬款款報(bào)告書書，并并附相關(guān)關(guān)證據(jù)、資資料等，依依序呈請請銷售經(jīng)經(jīng)理查證證并簽注注意見后后，呈報(bào)報(bào)營銷總總監(jiān)并轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)請法律律顧問協(xié)協(xié)助處理理。第5條 問題題賬款報(bào)報(bào)告書上上的基本本資料欄欄，由銷銷售會(huì)計(jì)計(jì)填寫；賬款發(fā)發(fā)生經(jīng)過過、處理理意見及及附件明明細(xì)等欄欄，由經(jīng)經(jīng)辦銷售售業(yè)務(wù)員員填寫。第6條 法律顧顧問應(yīng)于于收到報(bào)報(bào)告書后后日內(nèi)內(nèi)，與經(jīng)經(jīng)辦業(yè)務(wù)務(wù)員及銷銷售經(jīng)理理、財(cái)務(wù)務(wù)部經(jīng)理理了解情情況，了了解情況況后擬定定處理方方案，呈呈請營銷銷總監(jiān)批批示。第7條 “問題賬賬款”發(fā)生后后，經(jīng)辦辦業(yè)務(wù)員員未依規(guī)規(guī)定期限限提出報(bào)報(bào)告書，請請求協(xié)助助處理者者，法律律顧問可可不予受受理。逾逾天仍仍未提出出者，該該“問題賬賬款”應(yīng)由經(jīng)經(jīng)辦業(yè)務(wù)務(wù)員負(fù)全全額賠償償責(zé)任。第8條 銷售會(huì)會(huì)計(jì)未主主動(dòng)填寫寫報(bào)告書書的基本本資料或或銷售經(jīng)經(jīng)理疏于于督促經(jīng)經(jīng)辦銷售售業(yè)務(wù)員員于規(guī)定定期限內(nèi)內(nèi)填妥并并提出報(bào)報(bào)告書，致致使經(jīng)辦辦銷售業(yè)業(yè)務(wù)員應(yīng)應(yīng)負(fù)全額額賠償責(zé)責(zé)任時(shí)，應(yīng)應(yīng)連帶受受行政處處分。第9條 經(jīng)核定定由經(jīng)辦辦銷售業(yè)業(yè)務(wù)員先先行賠償償?shù)摹皢栴}賬賬款”，法律律顧問應(yīng)應(yīng)尋求一一切可能能的途徑徑繼續(xù)處處理。若若事后追追回產(chǎn)品品或貨款款時(shí)，應(yīng)應(yīng)通知財(cái)財(cái)務(wù)部于于追回之之日起天內(nèi)內(nèi)，依比比率