商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)管理與表外業(yè)務(wù)管理

1、37/37第一章 商業(yè)銀行導(dǎo)論1.1 商業(yè)銀行的起源與進(jìn)展 一、 商業(yè)銀行的起源 意大利是銀行最早產(chǎn)生的發(fā)源地。我國(guó)早在十一世紀(jì)就出現(xiàn)了“銀行”一詞。 南北朝的典當(dāng)業(yè)， 唐朝的“飛鈔票”：中國(guó)最早的匯兌業(yè)務(wù)， 明清時(shí)期的當(dāng)鋪、鈔票莊、票號(hào)。從17世紀(jì)開始,銀行這一新型行業(yè)的金融機(jī)構(gòu)開始由意大利傳播到歐洲其它國(guó)家，在英國(guó)出現(xiàn)了由金匠業(yè)等演變?yōu)殂y行業(yè)的過(guò)程。英格蘭銀行（1694年）是歷史上第一家股份制銀行，它的成立也是現(xiàn)代銀行業(yè)產(chǎn)生的標(biāo)志。 二、商業(yè)銀行的形成和進(jìn)展 1.商業(yè)銀行的形成 2.商業(yè)銀行的進(jìn)展 1.2 商業(yè)銀行的性質(zhì)與功能 一、商業(yè)銀行的性質(zhì) 商業(yè)銀行是以追求最大利潤(rùn)為目標(biāo)，以多種金融

2、負(fù)債和金融資產(chǎn)為經(jīng)營(yíng)對(duì)象，能夠利用負(fù)債進(jìn)行信用制造，全方位經(jīng)營(yíng)各類金融業(yè)務(wù)的綜合性、多功能的金融服務(wù)企業(yè)。 二、商業(yè)銀行的職能1.信用中介 2.支付中介3.信用制造4.金融服務(wù) 1.3 商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)原則一、安全性原則1.含義:要求銀行在經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中，必須保持足夠的清償力，保證銀行資產(chǎn)和顧客存款及利益的安全。2.什么緣故必須堅(jiān)持安全性原則?(1)自有資本比例低。(2)負(fù)債經(jīng)營(yíng)的專門性。(3)經(jīng)營(yíng)中面臨各種風(fēng)險(xiǎn)。二、流淌性原則1.含義:商業(yè)銀行保持隨時(shí)以適當(dāng)?shù)膬r(jià)格獵取可用資金的能力，以隨時(shí)應(yīng)付客戶提存和銀行支付的需要。2.商業(yè)銀行保持流淌性的方法：一是保持適當(dāng)?shù)默F(xiàn)金預(yù)備二是保持一定比例的短期有價(jià)證

3、券三是保持彈性負(fù)債能力四是保證資產(chǎn)負(fù)債比例協(xié)調(diào)三、盈利性原則即追求利潤(rùn)最大化。如何實(shí)現(xiàn)商業(yè)銀行利潤(rùn)最大化： 擴(kuò)大資產(chǎn)、負(fù)債規(guī)模、獵取規(guī)模效益 擴(kuò)大業(yè)務(wù)范圍、形成新的利潤(rùn)增長(zhǎng)點(diǎn) 降低成本、費(fèi)用、提高收入利潤(rùn)率 降低風(fēng)險(xiǎn)、減少損失 提高服務(wù)質(zhì)量、擴(kuò)大市場(chǎng)份額四、 “三性”之間的關(guān)系及協(xié)調(diào)1.關(guān)系:安全性與流淌性之間具有統(tǒng)一性;安全性與盈利性之間具有對(duì)立性;流淌性與盈利性之間具有對(duì)立性。2.協(xié)調(diào):在保證安全性和流淌性的前提下,追求最大限度的盈利。1.4 商業(yè)銀行的組織結(jié)構(gòu)與監(jiān)管一、商業(yè)銀行的外部組織形式 即商業(yè)銀行在社會(huì)經(jīng)濟(jì)生活中的存在形式： （1）單元銀行制 （2）分行制 （3）銀行控股公司制 單

4、元銀行制分行制銀行控股制二、商業(yè)銀行的內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)商業(yè)銀行的內(nèi)部組織結(jié)構(gòu) 銀行內(nèi)部各部門及各部門之間相互聯(lián)系、相互作用的組織治理系統(tǒng)。 要緊包括：（1）決策機(jī)構(gòu)：股東大會(huì)、董事會(huì)等（2）執(zhí)行機(jī)構(gòu)：行長(zhǎng)、各委員會(huì)、業(yè)務(wù)部門（3）監(jiān)督機(jī)構(gòu)：監(jiān)事會(huì)三、政府對(duì)銀行業(yè)的監(jiān)管1、政府對(duì)銀行業(yè)進(jìn)行監(jiān)管的緣故2、政府對(duì)銀行業(yè)進(jìn)行監(jiān)管的原則慎重原則“CAMEL”原則C：Capital 資本，最重要的是對(duì)資本充足率的監(jiān)管A：Asset 資產(chǎn)，如資產(chǎn)的規(guī)模、結(jié)構(gòu)M：Management 治理，即治理者的能力E：Earning 收益，即盈利能力L：Liquidity 清償能力，銀行滿足提款和借款需求的能力3、政府對(duì)銀

5、行業(yè)監(jiān)管的要緊內(nèi)容（1）銀行業(yè)的準(zhǔn)入（2）銀行資本的充足性 （3）銀行的清償能力（4）銀行業(yè)務(wù)活動(dòng)的范圍（5）貸款的集中程度4、存款保險(xiǎn)制度存款保險(xiǎn)制度要求商業(yè)銀行按存款額的大小和一定的保險(xiǎn)費(fèi)率繳納保險(xiǎn)費(fèi)給存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，當(dāng)投保銀行經(jīng)營(yíng)破產(chǎn)或發(fā)生支付困難時(shí)，存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)在一定限度內(nèi)代為支付。 存款保險(xiǎn)制度的存在增強(qiáng)了社會(huì)對(duì)商業(yè)銀行的監(jiān)管，同時(shí)也刺激了商業(yè)銀行進(jìn)行高風(fēng)險(xiǎn)的投資。5、我國(guó)對(duì)商業(yè)銀行的監(jiān)管監(jiān)管機(jī)構(gòu)： 中國(guó)人民銀行（1984年）,中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督治理委員會(huì).法律依據(jù)： 中華人民共和國(guó)中國(guó)人民銀行法（1995） 中華人民共和國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督治理法（2003） 中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法（2003）

6、1.5 我國(guó)商業(yè)銀行的進(jìn)展歷程一、我國(guó)建設(shè)商業(yè)銀行體制的改革歷程1949年-1979年, 即經(jīng)濟(jì)體制改革前的30年, 差不多上是“大一統(tǒng)”的銀行體制.1984年開始專業(yè)銀行企業(yè)化改革.1993年開始建設(shè)商業(yè)銀行體制的實(shí)踐.二、我國(guó)銀行業(yè)改革開放與監(jiān)管的新進(jìn)展1名詞解釋商業(yè)銀行 單一制銀行 銀行持股公司制 連鎖銀行制 存款保險(xiǎn)制度 信用中介 支付中介 信用制造 Camel(駱駝)原則 2問(wèn)答題 （1）如何理解商業(yè)銀行的性質(zhì)與職能？ （2）商業(yè)銀行 “三性”原則之間的關(guān)系是什么？如何樣協(xié)調(diào)？ （3）股份制商業(yè)銀行的內(nèi)部組織形式是如何樣構(gòu)成的？ （4）各國(guó)政府什么緣故要對(duì)銀行業(yè)進(jìn)行監(jiān)管？監(jiān)管的內(nèi)容有

7、哪些？ （5）現(xiàn)時(shí)期我國(guó)要緊有哪些類型的商業(yè)銀行？經(jīng)營(yíng)狀況如何？第二章 商業(yè)銀行的資本治理2.1 銀行資本的構(gòu)成與作用一、銀行資本的功能與作用愛護(hù)存款人利益滿足銀行經(jīng)營(yíng)滿足銀行治理二、商業(yè)銀行資本的構(gòu)成巴塞爾協(xié)議將銀行的資本劃分為兩類：一類是核心資本（一級(jí)資本）；另一類是附屬資本（二級(jí)資本）。 1. 核心資本：核心資本包括股本和公開儲(chǔ)備。 2. 附屬資本：附屬資本包括非公開儲(chǔ)備、重估儲(chǔ)備、一般預(yù)備金、混合資本工具和長(zhǎng)期附屬債務(wù)。我國(guó)商業(yè)銀行的資本構(gòu)成分析商業(yè)銀行資本充足率治理方法(2004)對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行資本的規(guī)定：（一）核心資本： 實(shí)收資本或一般股； 資本公積； 盈余公積； 未分配利潤(rùn)； 少

8、數(shù)股權(quán)（二）附屬資本： 重估儲(chǔ)備； 一般預(yù)備； 優(yōu)先股； 可轉(zhuǎn)換債券； 長(zhǎng)期次級(jí)債務(wù)（三）資本的扣除項(xiàng)：商譽(yù)； 商業(yè)銀行對(duì)未并表銀行機(jī)構(gòu)的資本投資； 商業(yè)銀行對(duì)非自用不動(dòng)產(chǎn)、對(duì)非銀行金融機(jī)構(gòu)和企業(yè)的資本投資。2.2 資本充足度一、資本充足度的涵義二、資本充足與銀行穩(wěn)健三、資本充足度的測(cè)定2.3 商業(yè)銀行資本治理 一、銀行資本需要量的測(cè)定二、銀行資本的籌集1、內(nèi)部籌集2、外部融資 3、銀行的資本打算1名詞解釋 巴塞爾協(xié)議 核心資本 附屬資本 資本票據(jù)與債券 一般股 永久性非積存優(yōu)先股 公開儲(chǔ)備 實(shí)收資本 資本公積 盈余公積 未分配利潤(rùn) 資本充足度 2問(wèn)答題 （1）銀行資本對(duì)銀行經(jīng)營(yíng)有什么意義？

9、（2）巴塞爾協(xié)議對(duì)銀行資本的構(gòu)成是如何規(guī)定的？ （3）資本充足與銀行穩(wěn)健之間的關(guān)系是如何樣的？ （4）商業(yè)銀行籌集資本的方式有哪些？ （5）我國(guó)商業(yè)銀行資本構(gòu)成及資本充足度現(xiàn)狀如何？你認(rèn)為應(yīng)該如何樣提高我國(guó)商業(yè)銀行的資本充足度？第三章 商業(yè)銀行負(fù)債治理3.1 商業(yè)銀行的存款業(yè)務(wù)一、存款的種類傳統(tǒng)的存款業(yè)務(wù)1、活期存款 2定期存款 3儲(chǔ)蓄存款 存款工具創(chuàng)新1可轉(zhuǎn)讓支付命令賬戶（NOWs） 2、貨幣市場(chǎng)存款賬戶（MMDA） 3、自動(dòng)轉(zhuǎn)賬服務(wù)賬戶(ATS)二、存款的治理1、存款的規(guī)模治理存款對(duì)銀行經(jīng)營(yíng)來(lái)講當(dāng)然專門重要，但不等于存款越多越好，規(guī)模要受到一定的操縱。討論：我國(guó)銀行的存款規(guī)模2、存款的穩(wěn)定

10、性治理 增加核心存款的比例，是指對(duì)市場(chǎng)利率變化反應(yīng)不敏感（如利率彈性較低），一直會(huì)保留在銀行中穩(wěn)定的存款。如活期存款，一部分定期存款與儲(chǔ)蓄存款。3、存款的成本治理（1）經(jīng)常使用的成本概念利息成本營(yíng)業(yè)成本資金成本存款資金成本率（存款資金成本/存款資金總額）100可用資金成本存款可用資金成本率（存款資金成本/可用存款資金總額）100有關(guān)成本第一，風(fēng)險(xiǎn)成本第二，連鎖反應(yīng)成本 （2）存款成本的分析方法歷史加權(quán)平均成本法邊際成本法4、存款收費(fèi)問(wèn)題5、存款的定價(jià) (1)成本加利潤(rùn)定價(jià)法(2)邊際成本定價(jià)法3.2 商業(yè)銀行的非存款負(fù)債 同業(yè)拆借向中央銀行貼現(xiàn)借款證券回購(gòu)國(guó)際金融市場(chǎng)上融資發(fā)行中長(zhǎng)期債券3.3

11、 我國(guó)商業(yè)銀行的負(fù)債治理1名詞解釋 可轉(zhuǎn)讓支付命令賬戶 同業(yè)拆借 回購(gòu)協(xié)議 資金成本 營(yíng)業(yè)成本 2問(wèn)答題 （1）不同種類的存款特點(diǎn)有何不同？ （2）實(shí)踐中要緊有哪些存款定價(jià)方法？ （3）負(fù)債成本的概念有哪些？它們的區(qū)不在哪里？ （4）近年來(lái)什么緣故銀行的非存款負(fù)債規(guī)模在增加？要緊有哪些類型的非存款負(fù)債？ （5）現(xiàn)時(shí)期我國(guó)銀行的負(fù)債結(jié)構(gòu)有何特點(diǎn)？第四章 商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)治理4.1 現(xiàn)金資產(chǎn)的構(gòu)成及其治理原則一、 現(xiàn)金資產(chǎn)的構(gòu)成狹義的現(xiàn)金資產(chǎn)是指銀行庫(kù)存現(xiàn)金。一般意義上理解現(xiàn)金資產(chǎn)是指廣義現(xiàn)金資產(chǎn)，即包括現(xiàn)金和準(zhǔn)現(xiàn)金。從構(gòu)成上來(lái)看,以下四類資產(chǎn)都屬于銀行現(xiàn)金資產(chǎn)的范疇：庫(kù)存現(xiàn)金托收中的現(xiàn)金在中央銀

12、行的存款存放同業(yè)存款二、現(xiàn)金資產(chǎn)治理的目的及原則 現(xiàn)金資產(chǎn)治理的目的確實(shí)是要在確保銀行流淌性需要的前提下，盡可能地降低現(xiàn)金資產(chǎn)占總資產(chǎn)的比重，使現(xiàn)金資產(chǎn)達(dá)到最適度的規(guī)模。差不多原則：適度存量操縱原則適時(shí)流量調(diào)節(jié)原則安全性原則4.2 商業(yè)銀行的流淌性治理一、有關(guān)現(xiàn)金資產(chǎn)和流淌性的概念 1、流淌性需求2、流淌性供給3、資金頭寸4、可用頭寸5、基礎(chǔ)頭寸6、可貸頭寸二、流淌性需求的預(yù)測(cè)方法1.因素法資金頭寸需要量=可能貸款增量+應(yīng)繳存款預(yù)備金增量-可能存款增量2.資金結(jié)構(gòu)法資金結(jié)構(gòu)法是通過(guò)分析存貸款資金結(jié)構(gòu)及其變化趨勢(shì)來(lái)預(yù)測(cè)以后的流淌性需求。銀行總流淌性需求=存款和非存款負(fù)債的流淌性需求+貸款的流淌性

13、需求。3.流淌性指標(biāo)法流淌性指標(biāo)體系能夠反映一家銀行整體的流淌性狀況。銀行能夠通過(guò)對(duì)比分析自身的流淌性指標(biāo)與同行業(yè)的平均水平來(lái)估算其流淌性需求。三、商業(yè)銀行的流淌性治理1、流淌性需求治理原則（1）進(jìn)取型原則當(dāng)出現(xiàn)流淌性缺口時(shí)，銀行治理者不是依靠收縮資產(chǎn)規(guī)模、出售資產(chǎn)，而是通過(guò)主動(dòng)負(fù)債的方式來(lái)滿足流淌性需求，擴(kuò)大經(jīng)營(yíng)規(guī)模。 （ 2）保守型原則出現(xiàn)流淌性缺口時(shí)，銀行治理者不采取主動(dòng)負(fù)債的方法，而靠自身資產(chǎn)轉(zhuǎn)換、出售的方式來(lái)滿足流淌性需求。 （3）成本最低原則 流淌性缺口的滿足應(yīng)以籌資成本最低為原則。 二、商業(yè)銀行流淌性治理的內(nèi)容1、資產(chǎn)流淌性治理 資產(chǎn)的流淌性是指銀行資產(chǎn)在不發(fā)生損失的情況下迅速變

14、現(xiàn)的能力。 商業(yè)銀行能夠通過(guò)出售流淌性資產(chǎn)來(lái)滿足流淌性。2、負(fù)債流淌性治理 負(fù)債的流淌性是指銀行以較低的成本適時(shí)獲得所需資金的能力。 商業(yè)銀行能夠通過(guò)借入資金的方式來(lái)滿足資金流淌性的需要。三、我國(guó)商業(yè)銀行的流淌性治理現(xiàn)狀閱讀：銀行流淌性困境與負(fù)債被動(dòng)增長(zhǎng)1名詞解釋 流淌性需求 流淌性供給 資金頭寸 可用頭寸 基礎(chǔ)頭寸 可貸頭寸 流淌性缺口 2問(wèn)答題 （1）現(xiàn)金資產(chǎn)包括哪些形式？銀行保留各種形式現(xiàn)金資產(chǎn)的目的是什么？ （2）結(jié)合流淌性治理的原則分析銀行是如何滿足流淌性需求的？ （3）用所學(xué)的理論和方法對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行的流淌性風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析和推斷。第五章 商業(yè)銀行貸款治理5.1 企業(yè)貸款治理 一、貸款

15、的種類二、貸款的程序1、貸款申請(qǐng)2、貸款調(diào)查 對(duì)借款企業(yè)的調(diào)查和對(duì)該筆貸款的調(diào)查，要緊是借款理由的分析。3、對(duì)借款人的信用評(píng)估 財(cái)務(wù)方面的分析和非財(cái)務(wù)方面的分析4、貸款審批5、借款合同的簽訂和擔(dān)保（貸款協(xié)議） 貸款合同樣本6、貸款發(fā)放7、貸款檢查8、貸款收回三、對(duì)企業(yè)借款理由的分析1、銷售增長(zhǎng)導(dǎo)致的借款2、營(yíng)業(yè)周期減慢引起的借款3、固定資產(chǎn)購(gòu)買引起的借款4、其他緣故引起的借款四、企業(yè)借款的信用分析（一）對(duì)借款企業(yè)的財(cái)務(wù)分析（二)對(duì)借款企業(yè)的抵押擔(dān)保分析（三）對(duì)借款企業(yè)的非財(cái)務(wù)因素分析（四）“5C”評(píng)價(jià)法五、企業(yè)貸款的定價(jià)（一）阻礙貸款定價(jià)的因素1.存款及其它資金來(lái)源的成本2.非利息手續(xù)費(fèi)收入3

16、.業(yè)務(wù)費(fèi)用4.治理政策5.借款人的信用等級(jí)6.貸款期限及方式7.通貨膨脹8.中央銀行基準(zhǔn)利率（二）企業(yè)貸款定價(jià)的幾種方式1、成本加成模式2、領(lǐng)導(dǎo)價(jià)格模型定價(jià)法（基準(zhǔn)利率加點(diǎn)模式，優(yōu)惠利率加乘法 ）3、成本收益定價(jià)法閱讀：金融機(jī)構(gòu)利率定價(jià)機(jī)制建設(shè)六、企業(yè)貸款的質(zhì)量治理1、貸款“五級(jí)”分類閱讀：貸款風(fēng)險(xiǎn)分類與銀行損失預(yù)備計(jì)提2、我國(guó)的貸款治理責(zé)任制（貸款通則第3844條）3、有問(wèn)題貸款的發(fā)覺和處理七、我國(guó)商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)治理現(xiàn)狀學(xué)習(xí)與借鑒：日本銀行不良資產(chǎn)的處理閱讀：商業(yè)銀行授信工作盡職指引5.2 個(gè)人貸款治理 一、個(gè)人貸款的種類及特點(diǎn)1、什么是個(gè)人消費(fèi)貸款2、個(gè)人消費(fèi)貸款的種類 助學(xué)貸款樣本3、

17、個(gè)人消費(fèi)貸款的特點(diǎn)4、個(gè)人貸款程序二、個(gè)人貸款的信用分析1、財(cái)務(wù)分析2、資產(chǎn)分析3、收入分析4、負(fù)債分析5、綜合分析三、 個(gè)人貸款的定價(jià)四、 個(gè)人貸款風(fēng)險(xiǎn)治理1、完善個(gè)人貸款保證制度2、建立以資信評(píng)估為基礎(chǔ)的個(gè)人貸款決策機(jī)制3、建立客戶信息檔案庫(kù)1名詞解釋 透支 貸款“五級(jí)”分類法 “5C”評(píng)價(jià)法 貸款呆賬預(yù)備金 信用貸款 擔(dān)保貸款 抵押貸款 質(zhì)押貸款 居民住宅抵押貸款 助學(xué)貸款 汽車消費(fèi)貸款 補(bǔ)償余額 2問(wèn)答題 （1）什么是“5C”評(píng)價(jià)法，如何對(duì)企業(yè)進(jìn)行信用分析？ （2）企業(yè)貸款定價(jià)的方式有哪些？ （3）什么是貸款“五級(jí)分類法” ，它對(duì)銀行貸款質(zhì)量的治理有何意義？如何樣對(duì)貸款的質(zhì)量進(jìn)行評(píng)估？

18、 （4）如何樣發(fā)覺和處理有問(wèn)題貸款？ （5）試對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行的貸款質(zhì)量做出你的評(píng)價(jià)，我國(guó)應(yīng)如何樣提高貸款質(zhì)量？ （6）個(gè)人消費(fèi)貸款定價(jià)的方式有哪些？ （7）個(gè)人貸款什么緣故是高風(fēng)險(xiǎn)的銀行貸款業(yè)務(wù)？如何加強(qiáng)個(gè)人貸款的風(fēng)險(xiǎn)治理？ （8）居民住宅抵押貸款有什么特點(diǎn)？ （9）我國(guó)商業(yè)銀行個(gè)人消費(fèi)貸款業(yè)務(wù)進(jìn)展的現(xiàn)狀和前景如何？第六章 商業(yè)銀行證券投資治理6、1 商業(yè)銀行證券投資概述一、證券投資的目的1、獵取收益（利息收益、資本收益）2、分散風(fēng)險(xiǎn)3、增強(qiáng)流淌性二、證券投資的種類1、政府債券2、公司債券3、股票4、商業(yè)票據(jù)5、銀行承兌票據(jù)6、銀行的金融工具6.2 商業(yè)銀行證券投資的收益與風(fēng)險(xiǎn)一、商業(yè)銀行證券

19、投資的收益證券的收益率一般能夠用三種方法表示：1、票面收益率2、當(dāng)期收益率3、到期收益率二、商業(yè)銀行證券投資的風(fēng)險(xiǎn)1.系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)和非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)2.內(nèi)部經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)和外部風(fēng)險(xiǎn)三、商業(yè)銀行證券投資風(fēng)險(xiǎn)的測(cè)度1.風(fēng)險(xiǎn)測(cè)度的標(biāo)準(zhǔn)差法2系數(shù)法四、商業(yè)銀行證券投資風(fēng)險(xiǎn)與收益的關(guān)系證券投資的風(fēng)險(xiǎn)與收益有著緊密的關(guān)系，證券風(fēng)險(xiǎn)越大，投資收益損失的可能性就越大，但同時(shí)，投資者要求證券發(fā)行人付給的收益也就越多；證券風(fēng)險(xiǎn)越小，投資收益損失的可能性就越小，但同時(shí)，證券發(fā)行人付給投資者的收益也就越少。因此，一般講來(lái)，證券投資的收益與其風(fēng)險(xiǎn)之間存在著正比例關(guān)系6.3 銀行業(yè)與證券業(yè)的分離與融合一、兩種運(yùn)行模式的特點(diǎn)1、分業(yè)經(jīng)

20、營(yíng)模式2、混業(yè)經(jīng)營(yíng)模式二、發(fā)達(dá)國(guó)家金融業(yè)運(yùn)行模式的歷史回憶三、我國(guó)金融業(yè)運(yùn)行模式的變遷1、早期原始的混業(yè)經(jīng)營(yíng)時(shí)期（80 年代中期1993 年）2、較為嚴(yán)格的分業(yè)經(jīng)營(yíng)時(shí)期（1993 年1999 年）3、初級(jí)的銀證合作時(shí)期（1999 年至今） 1名詞解釋 中央政府債券 票面收益率 當(dāng)期收益率 到期收益率 系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn) 非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn) 購(gòu)買力風(fēng)險(xiǎn) 分業(yè)經(jīng)營(yíng) 混業(yè)經(jīng)營(yíng) 2問(wèn)答題 （1）商業(yè)銀行什么緣故要開展證券投資業(yè)務(wù)？ （2）商業(yè)銀行進(jìn)行證券投資的對(duì)象有哪些？ （3）如何樣衡量銀行證券投資的收益？證券投資收益曲線對(duì)銀行證券投資決策有什么意義？ （4）銀行進(jìn)行證券投資面臨哪些風(fēng)險(xiǎn)？如何評(píng)價(jià)這些風(fēng)險(xiǎn)？ （5）分

21、業(yè)經(jīng)營(yíng)和混業(yè)經(jīng)營(yíng)各有什么特點(diǎn)？我國(guó)什么緣故要采納分業(yè)經(jīng)營(yíng)模式？以后趨勢(shì)如何？第七章 商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債治理7.1 資產(chǎn)負(fù)債治理的理論 一、資產(chǎn)治理理論1、商業(yè)性貸款理論2、資產(chǎn)可轉(zhuǎn)換理論3、預(yù)期收入理論二、負(fù)債治理理論三、資產(chǎn)負(fù)債治理理論四、資產(chǎn)負(fù)債外治理理論7.2 資產(chǎn)負(fù)債治理的方法 一、資金庫(kù)法二、資金分配法三、線性規(guī)劃法建立目標(biāo)函數(shù)選擇模型變量確定約束條件求解線性模型四、利率敏感性缺口治理差不多原理：分析銀行凈利息收入對(duì)市場(chǎng)利率的敏感程度。例：利率敏感性缺口治理五、持續(xù)期缺口治理是指一種把到期期限按時(shí)刻與現(xiàn)金流價(jià)值進(jìn)行加權(quán)的衡量方式。它衡量銀行以后的現(xiàn)金流量（如銀行預(yù)期從貸款獲得的現(xiàn)金流入

22、量）的平均到期期限。 閱讀：利率市場(chǎng)化與利率風(fēng)險(xiǎn)治理1名詞解釋 商業(yè)性貸款理論 資產(chǎn)可轉(zhuǎn)換理論 預(yù)期收入理論 資金庫(kù)法 資金分配法 線性規(guī)劃法 利率敏感性缺口 持續(xù)期缺口 資產(chǎn)負(fù)債比例治理 2問(wèn)答題 （1）商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債治理理論經(jīng)歷了如何樣的演變過(guò)程？ （2）早期的資產(chǎn)負(fù)債治理方法有哪些？ （3）利率敏感性缺口治理的原理和方法是什么？ （4）持續(xù)期缺口治理的原理和方法是什么？ （5）我國(guó)中央銀行對(duì)商業(yè)銀行實(shí)行的資產(chǎn)負(fù)債比例指標(biāo)要緊有哪些？第八章 商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)治理8.1 中間業(yè)務(wù)概述 一、中間業(yè)務(wù)與表外業(yè)務(wù)在概念上的區(qū)不（一）國(guó)內(nèi)解釋（二）國(guó)外解釋二、中間業(yè)務(wù)的概念 商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)是指

23、商業(yè)銀行在一般不需要?jiǎng)佑米约夯蜉^少動(dòng)用自己的資金的情況下，不以業(yè)務(wù)中的債權(quán)或債務(wù)人身份，而是以中間人的身份參與業(yè)務(wù)，替客戶辦理收付或其他托付事項(xiàng)，為客戶提供各類金融服務(wù)并收取手續(xù)費(fèi)的業(yè)務(wù)。三、中間業(yè)務(wù)的特點(diǎn)1、不運(yùn)用或較少運(yùn)用自己的資金。例如結(jié)算業(yè)務(wù)，銀行的結(jié)算原則里有一條“銀行不墊款”。它可不能給銀行帶來(lái)潛在資產(chǎn)或負(fù)債，可不能產(chǎn)生潛在的風(fēng)險(xiǎn)。2、以同意客戶托付的方式開展業(yè)務(wù)。3、以收取手續(xù)費(fèi)的形式獲得受益。4、中間業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)具有差異性。5、部分中間業(yè)務(wù)帶有“或有資產(chǎn)”或“或有負(fù)債”的性質(zhì)。四、中間業(yè)務(wù)的種類1、依照巴塞爾委員會(huì)對(duì)表外業(yè)務(wù)廣義和狹義概念的區(qū)不，按照是否構(gòu)成銀行或有資產(chǎn)和或有負(fù)債

24、，能夠?qū)⒈硗鈽I(yè)務(wù)分為兩類：（1）或有債權(quán)/債務(wù)類表外業(yè)務(wù)。（2）金融服務(wù)類表外業(yè)務(wù)。2、從商業(yè)銀行開展中間業(yè)務(wù)的功能和形式角度，商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)暫行規(guī)定將中間業(yè)務(wù)分為九大類。（1）支付結(jié)算類中間業(yè)務(wù) （2）銀行卡業(yè)務(wù) （3）代理類中間業(yè)務(wù) （4）擔(dān)保類中間業(yè)務(wù)（5）承諾類中間業(yè)務(wù)（6）交易類中間業(yè)務(wù)（7）基金托管業(yè)務(wù) （8）咨詢顧問(wèn)類業(yè)務(wù) （9）其它類中間業(yè)務(wù) 8.2 結(jié)算業(yè)務(wù)一、結(jié)算的概念 商業(yè)銀行通過(guò)提供結(jié)算工具，為購(gòu)銷雙方或收付雙方完成貨幣收付、轉(zhuǎn)帳劃撥行為的業(yè)務(wù)。二、結(jié)算工具三、結(jié)算方式8.3 信托與租賃業(yè)務(wù)一、信托1. 信托業(yè)務(wù)的概念和特征2. 信托業(yè)務(wù)的種類 3.幾種要緊的信托業(yè)務(wù)

25、介紹二、租賃業(yè)務(wù)1、什么是融資租賃2、融資租賃的性質(zhì)3、融資租賃的特征4、融資租賃業(yè)務(wù)的程序5、融資租賃的形式8.4 代理業(yè)務(wù)與信用卡業(yè)務(wù) 一、代理業(yè)務(wù)1.代理業(yè)務(wù)的概念2.代理業(yè)務(wù)的種類二、信用卡業(yè)務(wù)1、信用卡的概念2、信用卡的功能3、我國(guó)商業(yè)銀行的信用卡1名詞解釋 中間業(yè)務(wù) 表外業(yè)務(wù) 結(jié)算 本票 銀行本票 支票 匯票 銀行匯票 商業(yè)匯票 信托 公司信托 不動(dòng)產(chǎn)信托 租賃 公益信托 融資租賃 服務(wù)性租賃 直接租賃 杠桿租賃 轉(zhuǎn)租賃 回租租賃 收益合成租賃 代理業(yè)務(wù) 代客理財(cái) 代理融通信用卡 貸記卡 借記卡 2問(wèn)答題 （1）中間業(yè)務(wù)與表外業(yè)務(wù)在概念上有何區(qū)不與聯(lián)系？ （2）試述中間業(yè)務(wù)的特點(diǎn)及

26、種類？近年來(lái)中間業(yè)務(wù)的性質(zhì)有哪些新的變化？ （3）我國(guó)商業(yè)銀行有哪些結(jié)算方式？ （4）商業(yè)銀行信托業(yè)務(wù)的特點(diǎn)是什么？有哪些類型的信托？ （5）試述商業(yè)銀行融資租賃業(yè)務(wù)的特點(diǎn)和類型？ （6）試述商業(yè)銀行代理融通業(yè)務(wù)和代客理財(cái)業(yè)務(wù)？（7）信用卡有什么功能？我國(guó)商業(yè)銀行目前辦理的信用卡有哪些？第九章 商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)治理9.1 表外業(yè)務(wù)概述 一、表外業(yè)務(wù)的概念 表外業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行所從事的按通行的會(huì)計(jì)準(zhǔn)則不列入資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)，不阻礙其資產(chǎn)負(fù)債總額，但能阻礙銀行當(dāng)期損益，改變銀行資產(chǎn)酬勞率的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。二、表外業(yè)務(wù)的分類三、表外業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn) 例：巴林銀行事件 四、表外業(yè)務(wù)的進(jìn)展與現(xiàn)狀 9.2 要緊的表外業(yè)務(wù)

27、 一、擔(dān)?；蝾愃频幕蛴袀鶛?quán) 在商業(yè)銀行的表外業(yè)務(wù)中，有專門大一部分是與貿(mào)易相關(guān)的清算、支付、融資等業(yè)務(wù)。這些業(yè)務(wù)的開展不僅大大推動(dòng)了貿(mào)易的進(jìn)展，同時(shí)也為銀行帶來(lái)了可觀的收益。本節(jié)將具體介紹其中商業(yè)信用證、備用信用證以及銀行承兌匯票業(yè)務(wù)。二、承諾類表外業(yè)務(wù)三、與利率和匯率有關(guān)的或有項(xiàng)目 1名詞解釋 擔(dān)保類業(yè)務(wù) 承諾類業(yè)務(wù) 履約擔(dān)保書 投標(biāo)保證書 貸款擔(dān)保 備用信用證 票據(jù)發(fā)行便利 2問(wèn)答題 （1）銀行的表外業(yè)務(wù)分為哪幾類？與表內(nèi)業(yè)務(wù)、中間業(yè)務(wù)相比它們有什么特征？ （2）表外業(yè)務(wù)的進(jìn)展對(duì)銀行經(jīng)營(yíng)治理提出了哪些挑戰(zhàn)？ （3）如何監(jiān)管和操縱表外業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)？ （4）目前我國(guó)商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)的進(jìn)展?fàn)顩r如何？第十章 商業(yè)銀行國(guó)際業(yè)務(wù)治理101 銀行業(yè)的跨國(guó)經(jīng)營(yíng)1、銀行業(yè)的對(duì)外擴(kuò)張例；匯豐銀行的對(duì)外擴(kuò)張2、銀行業(yè)海外機(jī)構(gòu)的要緊形式3、我國(guó)銀行業(yè)國(guó)際化的現(xiàn)狀10.2 商業(yè)銀行對(duì)外貿(mào)易融資 一、概述二、銀行國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的類型 1.短期國(guó)際貿(mào)易融資 2.中長(zhǎng)期國(guó)際貿(mào)易融資10.3 商業(yè)銀行國(guó)際信貸 一、國(guó)際銀團(tuán)貸款 1、銀團(tuán)成員的組成。 2、放款的發(fā)起。牽頭銀行同意借款人的請(qǐng)求,組織銀行團(tuán),選擇代理銀行和參與銀行,并與借款人協(xié)商具體的放款條件。 3、簽約。協(xié)約的內(nèi)容要緊包括: 貨幣條款。即以什么幣種作為放款貨幣。 利率條款。國(guó)際辛迪加放款利率一般都按倫敦銀行同業(yè)