年生產(chǎn)經(jīng)營計劃與考核指標

1、齊齊哈爾北興特殊鋼股份有限公司二00三年度生產(chǎn)經(jīng)營計劃與考核指標一、預算設定的原則鑒于北興特鋼無歷史記錄可以參照，故 2003年的預算只考 慮重點預算項目，也只考核重點項目次要的項目采用先報財務部 批準后支出的辦法。二、考核辦法1、按照深藍公司設計的目標管理制度對部門進行 考核。每季度考核一次，根據(jù)考核結(jié)果和深藍公司 設計的薪酬體系方案核發(fā)部門獎金。2、主要的定量考核指標下面有規(guī)定，次要的考核指標 按照目標管理制度中設定的項目考核。三、資金預算一季度二季度三季度四季度合計期初現(xiàn)金 余額（萬元）0000銷售回款2047522750227502275091000（萬元）減：現(xiàn)金支出生產(chǎn)物資 采購（

2、萬元）1025010250102501025041000銷售費用（萬元）225225225225900米購業(yè)務 費用（萬元）60606060240成品庫存占用（萬元）6066.676066.676066.676066.67原材料庫 存占用（萬 元）1354135413541354管理費用（萬元）753.25753.25753.25753.253013財務費用（萬元）1458.751458.751458.751458.755835變動制造費用（萬元）3341.43341.43341.43341.413365.6所得稅（萬元）1447.581447.581447.581447.585790.32現(xiàn)

3、金支出 合計（萬元）24956.6524956.6524956.6524956.6599826.6要求最低現(xiàn)金余額（萬元）1000100010001000需要貸款5481.653206.653206.653206.6515101.6基礎信息管理費用 3013萬元（根據(jù)標桿企業(yè)的費用得出）銷售費用900萬元（根據(jù)標桿企業(yè)的費用得出）財務費用 5835萬元（根據(jù)本企業(yè)的負債情況得出）原材料庫存占用1354萬元（計算過程見附表一）成品庫存占用6066.67萬元（按照成品跨的最大庫存容量2萬噸計算）一年資金周轉(zhuǎn)2次四、公司生產(chǎn)經(jīng)營計劃鋼種產(chǎn)量（萬噸）噸鋼價格（元）計劃銷售收入（萬元）軸承鋼103300

4、33000合結(jié)鋼10320032000碳結(jié)鋼10260026000合計3091000五、分部門的生產(chǎn)經(jīng)營計劃1、銷售部計劃銷售收入鋼種產(chǎn)量（萬噸）噸鋼價格（元）計劃銷售收入（萬元）軸承鋼10330033000合結(jié)鋼10320032000碳結(jié)鋼10260026000合計3091000銷售貨款回收率：90%銷售費用預算：平均每噸 30元。年銷售費用總額為900萬元，約占計劃銷售收入的1%。此費用不包括銷售部門的基本工資、獎金和福利費。2、采購部全年采購業(yè)務費用：240萬元用于支付采購員差旅費、本部門辦公通訊費、物資卸車費全年采購預算：41, 000萬元采購價格按2003年通行的市場價格控制采購計劃

5、采購項目采購數(shù)量原材料（噸）廢鋼266826生鐵62496合金（公斤）高碳銘鐵2970122低碳銘鐵390713鋁丸144396鋁線144396高碳鎰鐵2188242中碳鎰鐵585296鋁鐵2138硅鐵 硅鈣線低鋼鐐輔助材料 電極活性石灰 螢石焦炭 碳粉渣罐 吹氧管 保濕劑鎂砂 鎂碳傳鎂傳 高鋁傳 黏土傳 耐火粉耐火材料 保護渣結(jié)晶器制管14109901940953987（公斤）4999681562400031248062496031248001874886249603124801312416624963124824998401562403124802187360624966250潤滑油625

6、0液壓油6250保濕劑312480耐火材料93744軋輻93744潤滑油43747打捆線781200重油12003、保供部核定廠內(nèi)汽車運輸?shù)膰嵐镞\費。核定車輛年維修保養(yǎng)費。用以上兩項費用作為保供部的預算4、煉鋼車間每季度考核：計劃產(chǎn)量完成情況下列項目的平均單耗(1)煉鋼單耗燃料和動力考核科目單耗電382水22.44僦氣0.50氧氣27壓縮空氣36發(fā)生爐煤氣0.42氮氣1.90蒸汽65.01輔助材料考核科目單耗電極1.6活性石灰50螢后1焦炭210渣罐0.6吹氧管2保濕齊1鎂砂4.2 TOC o 1-5 h z 鎂碳傳0.2鎂傳0.1高鋁傳8黏土傳0.5耐火粉1(2)連鑄單耗燃料和動力考核科目

7、單耗電8水 11.32氧氣3僦氣0.16壓縮空氣35乙烘0.3發(fā)生爐煤氣0.2輔助材料考核科目單耗耐火材料7保護渣0.2結(jié)晶器制管0.02潤滑油0.02液壓油0.02保濕齊15、軋鋼車間每季度考核：計劃產(chǎn)量完成情況下列項目的平均單耗：燃料和動力考核科目單耗發(fā)生爐煤 TOC o 1-5 h z 氣1.34電45水35氧氣0.3乙烘0.3壓縮空氣13輔助材料考核科目單耗耐火材料0.3軋輻0.3潤滑油0.14打捆線2.56、公輔車間主要考核制氧站。首先確定制氧站的消耗定額。 每季度考核計劃產(chǎn)量完成情況和下列項目的平均單耗附表一：原材料庫存資金占用計算表年需日需單價（噸/經(jīng)濟全年補充定貨定貨提前定貨資

8、金占用原燃材料要量要量元）批量間隔次數(shù)期點（萬元）2668831.240.14.422.18312廢鋼26233692084368712576110.336764.736249194.31.38.0539.81946生鐵6 6916 1270 7179679 421710,916247.2629709.251.6134.99.1892.5高碳銘鐵.1227156806955509443021027152.56390.1.210.5285.53.7512.1低碳銘鐵714717872000893902504271071788.76144.0.4416500.2093.03.454.49鋁丸396

9、98320918037514741083187.42144.0.4419660.1985.23.764.49鋁線396983201633021875091083188.8421886.811.5545.67.0268.1局碳鎰鐵.2426953451075599662458910695330.74585.1.820.6268.94.6518.2中碳鎰鐵2943346740088637904358810334613.492.130.0081000.01345.0.930.06鋁鐵6665401483125400971065420.5414104.391.2858.25.5043.9硅鐵.9956

10、07430008938058783910560718.901.930.0011000.02983.0.320.06硅鈣線860370968211264811003740.070.950.0068000.00563.0.560.02低鋼429720837562659526109720.200.0073000.00533.0.600.03鐐0.99308408235999711241008410.23499.1.5528210.94120.2.6546.7電極9687533013578785569302598131.81156248.625.5104.3.06486.活性石灰47291201478

11、4151764107295.84312.0.971.39287.1.119.73螢廿4834588007498120379981045790.78624.1.942.36242.1.3219.4焦炭966916560220266128331069161.0931249.735.10104.3.0697.3.84579600294841517641045795.84187.0.580.61209.1.535.84渣罐48840752500235368308821007481.46624.1.940.9497.03.3019.4吹氧管96691635004881643870831069166.81

12、312.0.971.23253.1.269.73保濕劑48345810301622040785711045791.0013124.083.55173.1.8440.8鎂砂.41685235202377773172361085232.1362.40.190.32331.0.961.94鎂碳傳9646923000273853882151069160.5831.20.090.43886.0.360.97鎂傳4873468401277072522731034580.0824997.786.4533.19.6877.8高鋁傳.84766415004766538214910766411.68156.0.4

13、80.97398.0.804.86黏土傳24672983001576437523107290.40312.0.971.30267.1.199.73耐火粉483458920317374118921045790.9021876.812.5374.44.3168.1耐火材料.364206170064174498190910420611.5862.40.190.55565.0.561.94保護渣96469210300798816173221069160.206.250.0175000.02209.1.530.19結(jié)晶器制管2947700416642811761047661.466.250.010.06712.0.450.19潤滑油2947765009349121107661047660.136.250.010.1718150.170.19液壓油2947710006805.5668051047660.02312.0.971.02209.1.539.73保濕劑4834581500058868308821045791.4693.70.290.52359.0.892.92耐火材料4420371700508860342651003740.5093.70.2