財務報銷操作管理制度(doc 18)

1、前 言為做好企業(yè)業(yè)現(xiàn)代化化管理，健健全公司司組織，樹樹立經(jīng)營營制度，提提升企業(yè)業(yè)規(guī)范化化管理水水平，特特依據(jù)中中華人民民共和國國勞動法法、國國內(nèi)內(nèi)資資經(jīng)營企企業(yè)勞動動管理規(guī)規(guī)定及有有關法規(guī)規(guī)制定本本公司員員工規(guī)章章守則手手冊，凡凡本公司司暨所屬屬員工的的人事管管理，除除法令另另有規(guī)定定外，悉悉應遵守守本手冊冊的各項項規(guī)定。借款及報銷銷制度第一章 總則則第一條 為進一一步完善善和加強強財務管管理，嚴嚴格執(zhí)行行財務制制度，特特制定本本標準及及程序。第二章 借款款第二條 公司員員工在出出差或有有業(yè)務需需要時可可按規(guī)定定程序向向公司借借款，借借款標準準如下：部門經(jīng)理或或分公司司經(jīng)理 RMMB 7700

2、00元；(特殊情情況申請請?zhí)嘏?普通員工 RMMB 550000元。借款統(tǒng)一由由董事長長簽核，借借款前至至少提前前半天通通知財務務部門，以以備留用用現(xiàn)金。借借款者必必須在規(guī)規(guī)定的時時間內(nèi)（外外地出差差則須在在出差回回司一周周內(nèi)）結結清費用用，第二二次預借借須結清清上筆借借款方可可進行。第三章 報銷銷公司給予出出差人員員每人每每天人民民幣122元的差差旅津貼貼，出差差用餐自自理，每每月午餐餐補貼按按實際出出勤計算算（如當當天有請請客戶就就餐，則則扣除當當天相應應數(shù)額津津貼）。銷售人員與與客戶就就餐，需需提前上上報部門門經(jīng)理，500元以內(nèi)由部門經(jīng)理簽核，500元以以上由董董事長簽簽核。餐餐費發(fā)票票

3、背面須須寫明客客戶姓名名，其他他私人餐餐費一律不予報報銷。出差住宿需需至公司司規(guī)定的的賓館，賓賓館費用用中只報報銷早餐餐費及宿宿費。員工出差報報銷時，憑憑出差申申請單及及經(jīng)簽核核的費用用報銷單單至財務務部辦理理報銷手手續(xù)。一一個人或或幾個人人同時為為一事出出差，則則填寫一一張報銷銷單，報報銷單上上須注明明出差期期限、出出差人員員姓名、住住宿費、機機票、火火車票及及輪船票票的金額額等。公司所報銷銷的月交交通費包包括市內(nèi)內(nèi)車費及及出差車車費。各各分公司司、各部部門將依依據(jù)公司司給予的的報銷限限額報銷銷，各部部門經(jīng)理理審核時時嚴格把把關，金金額一律律控制在在規(guī)定范范圍內(nèi)，超超過部分分自理。市市內(nèi)車費

4、費憑出門門單記載載報銷。手機費用的的報銷根根據(jù)公司司給予的的可報銷銷名單和和限定金金額辦理理，每月月憑電信信帳單進進行報銷銷。費用報銷時時間的規(guī)規(guī)定借款出差員員工回公公司后，應應在五個個工作日日內(nèi)到財財務部辦辦理報銷銷手續(xù)。市內(nèi)業(yè)務招招待費的的報銷，應應在業(yè)務務發(fā)生后后五個工工作日內(nèi)內(nèi)到財務務部辦理理。報帳后仍有有結欠或或五個工工作日內(nèi)內(nèi)無故不不辦理報報銷/還款手手續(xù)的員員工，財財務部將將向其發(fā)發(fā)出催促促報帳通通知書，被被通知后后五個工工作日仍仍未結清清者，財財務部有有權在該該員工的的工資中中從當月月開始，根根據(jù)具體體情況按按比例逐逐月扣回回。第四章 費用報報銷程序序第十一條 報銷銷基本流流程圖：員工填寫報銷表格行政審核（出門單、報報銷額度度）部門主管審批上?？傤~10000元分公司總額額15000元董事長簽核 分分公司總總額 上海?？傤~ 115000元以下下 110000元以下下 財務經(jīng)理審核出納復核支付現(xiàn)金第五章 對分分公司的的補充說說明第十二條 分公公司每天天記錄現(xiàn)現(xiàn)金流水水帳及現(xiàn)現(xiàn)金銀行行日記帳帳。第十三條 所有有憑證裝裝訂成冊冊，以備備當?shù)囟惗悇詹块T門檢查。第十四條 每兩兩周將原原始憑證