sap通用方案fico-專題討論訂單設(shè)置

1、SAP通用方案FICO內(nèi)部訂單設(shè)置專題討論上海漢得信息技術(shù)股份有限公司HAND Enterprises Solutions Co, ltd.-漢得方案中心 2018年4月會議議程內(nèi)部訂單核算功能介紹應(yīng)用場景結(jié)論研發(fā)費用核算應(yīng)用在建工程核算應(yīng)用其他應(yīng)用內(nèi)部訂單簡介3內(nèi)部訂單：是CO模塊中一個常用的成本對象，擁有與成本中心相似的功能，通常用來歸集某個專項的費用。內(nèi)部訂單可以跨部門核算費用，不受時間限制，更具有靈活性。內(nèi)部訂單組：是可以將性質(zhì)相同或相似的一類訂單歸類成一組，用于實現(xiàn)統(tǒng)計或特殊需求。類型劃分統(tǒng)計型非統(tǒng)計型（結(jié)算型）特點1.財務(wù)記賬只是統(tǒng)計到內(nèi)部訂單，記賬時必須指定費用承擔對象，即實際成

2、本對象2.無需也不能對該類訂單做任何后續(xù)結(jié)算等操作1.本身為實際的成本對象，可以作為成本費用載體2.期末需要對該類訂單做結(jié)算使用前提費用發(fā)生時可以記錄到明確的除內(nèi)部訂單以外的其他成本對象。（例如：某項費用統(tǒng)計做成本中心記賬，記賬時可以明確指定是哪個成本中心的費用，可以使用統(tǒng)計型內(nèi)部訂單）費用記賬時難以區(qū)分實際的除內(nèi)部訂單以外的其他成本對象，需要經(jīng)過后續(xù)的分析和結(jié)算才能明確費用歸屬，適用先將費用記到結(jié)算型內(nèi)部訂單，明確成本對象之后再做結(jié)算。內(nèi)部訂單功能4計劃功能預(yù)算管理分析功能期末管理維護內(nèi)部訂單費用預(yù)算金額（按年），可以控制實際費用發(fā)生額度維護內(nèi)部訂單費用計劃，通過實際費用與計劃費用對比分析，

3、為管理決策者提供依據(jù)查詢分析內(nèi)部訂單的計劃/實際發(fā)生額對比,各不同期間的實際/實際對比,分析內(nèi)部訂單實際發(fā)生的明細情況等可將日常內(nèi)部訂單規(guī)集的費用在期末進行重分配或結(jié)算到目標成本對象,這些成本對象包括訂單、項目、成本中心、資產(chǎn)、COPA獲利段、費用科目等。內(nèi)部訂單使用5MMMMMMMMMMMM1無內(nèi)部定單展覽會1展覽會1展覽會2展覽會2外部成本內(nèi)部作業(yè)外部成本內(nèi)部作業(yè)外部成本內(nèi)部作業(yè)外部成本內(nèi)部作業(yè)統(tǒng)計/結(jié)算訂單 1外部成本內(nèi)部作業(yè)訂單2外部成本內(nèi)部作業(yè)成本中心_外部成本內(nèi)部作業(yè)2有內(nèi)部定單成本中心_外部成本內(nèi)部作業(yè)會議議程內(nèi)部訂單核算功能介紹應(yīng)用場景結(jié)論研發(fā)費用核算應(yīng)用在建工程核算應(yīng)用其他應(yīng)

4、用研發(fā)費用管理（通用推薦方案）7項目立項新產(chǎn)品設(shè)計研發(fā)產(chǎn)品生產(chǎn)持續(xù)改善研發(fā)產(chǎn)品銷售待討論事項：研發(fā)內(nèi)部訂單管理的研發(fā)項目范圍（編碼規(guī)則）內(nèi)部訂單組管理范圍（編碼規(guī)則）是否需要對研發(fā)內(nèi)部訂單做審批（審批流程）是否啟用預(yù)算/計劃管理（維護流程）研發(fā)內(nèi)部訂單組/階段管理1研發(fā)內(nèi)部訂單狀態(tài)管理3研發(fā)預(yù)算和計劃管理2研發(fā)費用管理（通用推薦方案）8項目立項新產(chǎn)品設(shè)計研發(fā)產(chǎn)品生產(chǎn)持續(xù)改善研發(fā)產(chǎn)品銷售待討論問題二：研發(fā)產(chǎn)品是否要做庫存管理（前提研發(fā)產(chǎn)品做料號管理）研發(fā)物料是否做單獨庫存地點管理（前提做庫存管理）研發(fā)產(chǎn)品是否要做價值管理（前提做庫存管理）新產(chǎn)品主數(shù)據(jù)維護4待討論問題一：研發(fā)產(chǎn)品是否做物料號管理研

5、發(fā)產(chǎn)品與正常產(chǎn)品是否在物料編碼上做區(qū)分研發(fā)產(chǎn)品與正常產(chǎn)品是否在BOM用途上做區(qū)分（前提研發(fā)產(chǎn)品與正常產(chǎn)品不做物料編碼區(qū)分）研發(fā)費用管理（通用推薦方案）9項目立項新產(chǎn)品設(shè)計研發(fā)產(chǎn)品生產(chǎn)持續(xù)改善研發(fā)產(chǎn)品銷售問題優(yōu)點缺點影響結(jié)論研發(fā)產(chǎn)品不做物料號管理不用維護研發(fā)產(chǎn)品物料、BOM數(shù)據(jù)、工藝路線等主數(shù)據(jù)維護工作量少無法在系統(tǒng)中查詢研發(fā)產(chǎn)品的收發(fā)存情況，只能系統(tǒng)外手工臺賬處理對采購倉儲：研發(fā)產(chǎn)品的收貨、出庫、盤點無法在系統(tǒng)中進行，只能系統(tǒng)外手工臺賬處理對生產(chǎn)：采用無料號生產(chǎn)訂單進行工費歸集對財務(wù)：生產(chǎn)訂單歸集的費用最終結(jié)到研發(fā)費用對銷售：影響報價、銷售合同及時錄入；如果銷售研發(fā)產(chǎn)品無法通過銷售訂單進行管理

6、研發(fā)產(chǎn)品做物料號管理在系統(tǒng)中可以查到研發(fā)產(chǎn)品的信息，可以對研發(fā)產(chǎn)品做收發(fā)存管理，管理更加細致系統(tǒng)維護操作工作量大新產(chǎn)品需要提前維護大量的物料主數(shù)據(jù)、工藝路線、BOM等試制過程中存在不斷更新修正BOM及工藝路線的情況對采購倉儲：需要提前維護物料主數(shù)據(jù)；可以在系統(tǒng)對研發(fā)產(chǎn)品做收發(fā)存管理對生產(chǎn)：需要提前搭建BOM及工藝路線；試制過程中存在不斷調(diào)整BOM及工藝路線的情況；可以生產(chǎn)入庫對財務(wù)：生產(chǎn)訂單歸集的費用最終結(jié)到研發(fā)費用或是物料對銷售：研發(fā)產(chǎn)品銷售給客戶，可以用銷售訂單進行管理研發(fā)產(chǎn)品與正常產(chǎn)品區(qū)分編碼可以通過物料編碼查詢研發(fā)產(chǎn)品主數(shù)據(jù)及相關(guān)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)主數(shù)據(jù)維護工作量增大對研發(fā)產(chǎn)品和正常產(chǎn)品做出明確

7、的界定和區(qū)分研發(fā)費用管理（通用推薦方案）10項目立項新產(chǎn)品設(shè)計研發(fā)產(chǎn)品生產(chǎn)持續(xù)改善研發(fā)產(chǎn)品銷售問題優(yōu)點缺點前提結(jié)論研發(fā)產(chǎn)品是否做庫存管理研發(fā)產(chǎn)品出入庫不需要做系統(tǒng)操作，系統(tǒng)操作工作量較少不能在系統(tǒng)中查詢到研發(fā)產(chǎn)品的收發(fā)存信息實際業(yè)務(wù)中無法區(qū)分研發(fā)；研發(fā)產(chǎn)品價值過低不需要做庫存管理可以在系統(tǒng)中查詢到研發(fā)產(chǎn)品的收發(fā)存信息如果采購或是生產(chǎn)研發(fā)產(chǎn)品，需要做入庫；如果領(lǐng)用或是銷售研發(fā)產(chǎn)品需要做出庫在實際業(yè)務(wù)中對研發(fā)產(chǎn)品的收發(fā)存進行單獨區(qū)分。使用獨立的庫位和單據(jù)。研發(fā)產(chǎn)品做0價值管理還是有價值管理0價值管理研發(fā)產(chǎn)品，發(fā)生的所有投入都會記入研發(fā)費用。無法通過物料查看研發(fā)產(chǎn)品的價值，需要根據(jù)生產(chǎn)訂單來看；如果

8、銷售研發(fā)產(chǎn)品需要手工沖減研發(fā)費用。對研發(fā)產(chǎn)品做單獨的物料號管理；對研發(fā)產(chǎn)品做庫存管理；可以查詢研發(fā)產(chǎn)品價值和庫存金額；銷售研發(fā)產(chǎn)品不需要手工沖減研發(fā)費用有價值管理研發(fā)產(chǎn)品所有投入與研發(fā)產(chǎn)品收貨金額的差異記入到研發(fā)費用研發(fā)費用管理（通用推薦方案）11項目立項新產(chǎn)品設(shè)計研發(fā)產(chǎn)品生產(chǎn)持續(xù)改善研發(fā)產(chǎn)品銷售待討論問題：研發(fā)內(nèi)部訂單類型統(tǒng)計型還是結(jié)算型研發(fā)科目使用5301*還是8*研發(fā)費用歸集：研發(fā)采購、研發(fā)生產(chǎn)、研發(fā)費用記賬5研發(fā)費用管理（通用推薦方案）12項目立項新產(chǎn)品設(shè)計研發(fā)產(chǎn)品生產(chǎn)持續(xù)改善研發(fā)產(chǎn)品銷售問題優(yōu)點弊端結(jié)論研發(fā)內(nèi)部訂單類型統(tǒng)計型不需要對內(nèi)部訂單做結(jié)算記賬的時候需要知道歸屬那個研發(fā)項目結(jié)算

9、型如果從5301*科目結(jié)轉(zhuǎn)到8*科目可以先用內(nèi)部訂單計算完成費用結(jié)轉(zhuǎn)需要對內(nèi)部訂單做結(jié)算，操作相對復(fù)雜研發(fā)科目設(shè)置5301*研發(fā)費用專用科目可以比普通費用科目設(shè)置更為明細，可以直接從科目層面查詢研發(fā)費用科目明細項信息（例如研發(fā)費用需要做些屬性的區(qū)分：自籌資金研發(fā)、專項資金研發(fā)等）計提折舊時，若不設(shè)置研發(fā)類資產(chǎn)類別，需要先計提折舊到普通折舊費科目，再手工調(diào)整到研發(fā)專用科目；月末需要做研發(fā)費用專用科目的費用結(jié)轉(zhuǎn)8*使用普通費用科目記賬，減少科目數(shù)量設(shè)置輔助核算項目，建立研發(fā)項目與普通費用科目的對應(yīng)關(guān)系；研發(fā)費用項目需要通過二次開發(fā)在報表中體現(xiàn)研發(fā)費用管理（通用推薦方案）13項目立項新產(chǎn)品設(shè)計研發(fā)產(chǎn)

10、品生產(chǎn)持續(xù)改善研發(fā)產(chǎn)品銷售研發(fā)產(chǎn)品主數(shù)據(jù)更改/研發(fā)生產(chǎn)訂單更改6創(chuàng)建研發(fā)產(chǎn)品物料、BOM工藝等主數(shù)據(jù)；修正研發(fā)產(chǎn)品物料、BOM工藝等主數(shù)據(jù)；研發(fā)生產(chǎn)研發(fā)產(chǎn)品；反饋生產(chǎn)過程中的問題；更改生產(chǎn)訂單信息；生產(chǎn)執(zhí)行反饋研發(fā)費用管理（通用推薦方案）14項目立項新產(chǎn)品設(shè)計研發(fā)產(chǎn)品生產(chǎn)持續(xù)改善研發(fā)產(chǎn)品銷售開票借：應(yīng)收賬款貸：主營業(yè)務(wù)收入發(fā)貨借：主營業(yè)務(wù)成本貸：研發(fā)費用研發(fā)產(chǎn)品沒有做物料號管理手工憑證手工憑證研發(fā)產(chǎn)品做0價值管理開票生成憑證手工憑證研發(fā)產(chǎn)品做有價值管理開票生成憑證發(fā)貨生成憑證研發(fā)產(chǎn)品銷售7研發(fā)費用管理（通用推薦方案）15研發(fā)項目立項內(nèi)部訂單研發(fā)生產(chǎn)研發(fā)領(lǐng)料研發(fā)采購研發(fā)費用預(yù)算歸集材料成本研發(fā)產(chǎn)

11、品入庫歸集工費費用預(yù)算監(jiān)控項目分析研發(fā)分項管理研發(fā)階段和狀態(tài)財務(wù)實時集測訂單計劃/預(yù)算訂單分析和報表內(nèi)部訂單組項目關(guān)閉費用記賬123訂單下達和狀態(tài)生產(chǎn)訂單結(jié)算研發(fā)費用歸集研發(fā)產(chǎn)品發(fā)貨研發(fā)產(chǎn)品開票研發(fā)產(chǎn)品銷售費用預(yù)算調(diào)整費用預(yù)算對比研發(fā)產(chǎn)品主數(shù)據(jù)維護：以研發(fā)產(chǎn)品主數(shù)據(jù)指導(dǎo)采購計劃和生產(chǎn)執(zhí)行455672研發(fā)費用管理-高新企業(yè)（方案一）16運行MRP創(chuàng)建銷售訂單計劃訂單正常生產(chǎn)訂單研發(fā)生產(chǎn)訂單（結(jié)算規(guī)則同生產(chǎn)訂單）正常領(lǐng)料配置移動類型領(lǐng)料記到研發(fā)費用日常操作投料到內(nèi)部訂單沖銷研發(fā)訂單投料報表查詢月末操作前提比較適用于按庫生產(chǎn)的物料，物料種類比較少，產(chǎn)量比較大情況；不適合按單生產(chǎn)或是產(chǎn)品種類繁多的情況

12、，拆單工作量較大；產(chǎn)品生產(chǎn)的所有投料都可以做研發(fā)投料；弊端物料實際成本被低估；增加了日常計劃訂單轉(zhuǎn)生產(chǎn)訂單的難度和工作量月末沖銷調(diào)整研發(fā)投料工作量較大；系統(tǒng)中有關(guān)實際成本的報表不再適用，需要開發(fā)報表查詢物料實際成本；開發(fā)報表主要邏輯及問題實際成本報表邏輯：（1）按物料統(tǒng)計研發(fā)費用分攤的成本單價；（2）相關(guān)報表增加一列實際成本單價差額，實際成本單價（總）=實際成本單價（系統(tǒng)）+實際成本單價差額；實際成本報表問題：（1）無法嚴格按記賬期間匹配原則計算；（2）單價計算會有尾差訂單拆分規(guī)則研發(fā)費用管理-高新企業(yè)（方案二）17運行MRP創(chuàng)建銷售訂單計劃訂單正常投料研發(fā)領(lǐng)料日常操作報表查詢月末操作生產(chǎn)訂單

13、投料拆分規(guī)則前提對研發(fā)領(lǐng)料有要求，產(chǎn)品生產(chǎn)中只有部分組件符合研發(fā)投料；不適合拆單區(qū)分研發(fā)投料的情況；弊端物料實際成本被低估；增加了日常投料難度及工作量；系統(tǒng)中有關(guān)實際成本的報表不再適用，需要開發(fā)報表查詢物料實際成本；開發(fā)報表主要邏輯及問題實際成本報表邏輯：（1）按物料統(tǒng)計研發(fā)費用分攤的成本單價；（2）相關(guān)報表增加一列實際成本單價差額，實際成本單價（總）=實際成本單價（系統(tǒng)）+實際成本單價差額；實際成本報表問題：（1）無法嚴格按記賬期間匹配原則計算；（2）單價計算會有尾差研發(fā)費用管理-高新企業(yè)（方案三）18會計科目供應(yīng)商物料庫位客戶貨幣計量單位主數(shù)據(jù)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)開票憑證清單發(fā)票校驗憑證清單會計憑證清

14、單物料憑證清單會計科目供應(yīng)商物料庫位客戶貨幣計量單位主數(shù)據(jù)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)開票單據(jù)收票單據(jù)會計憑證存貨出入庫單據(jù)接口更改業(yè)務(wù)單據(jù)更改會計憑證SAP系統(tǒng)其他系統(tǒng)SAP/Excel優(yōu)點審計風險小不影響SAP的業(yè)務(wù)與核算弊端投入大，需要配備一個單獨的對外軟件月末更改單據(jù)和憑證的工作量大研發(fā)費用管理-高新企業(yè)（方案四）19BOM日常操作前提適用于產(chǎn)品BOM結(jié)構(gòu)簡單，生產(chǎn)穩(wěn)定，原材料投料方式可以采用反沖投料的情況弊端原材料真實的盈虧情況和原因不好分析；開發(fā)報表主要邏輯及問題實際成本報表邏輯：研發(fā)領(lǐng)料記錄生產(chǎn)訂單號，可以開發(fā)實際成本報表將研發(fā)領(lǐng)料按訂單或是物料的維度還原。原材料R2原材料R1半成品S1原材料R3半

15、成品S2包裝物R4成品F90%80%90%運行MRP創(chuàng)建銷售訂單計劃訂單反沖投料盤盈做研發(fā)領(lǐng)料生產(chǎn)訂單BOM的原材料用量按一定比例少搭會議議程內(nèi)部訂單核算功能介紹應(yīng)用場景結(jié)論研發(fā)費用核算應(yīng)用在建工程核算應(yīng)用其他應(yīng)用在建工程管理方案一21方案一：按資產(chǎn)管理在建工程創(chuàng)建資產(chǎn)主數(shù)據(jù)在建工程費用歸集在建工程轉(zhuǎn)固創(chuàng)建在建工程資產(chǎn)卡片直接歸集費用在建工程轉(zhuǎn)固DR:在建工程CR:應(yīng)付賬款DR:固定資產(chǎn)CR:在建工程在建工程管理方案二22方案二：按項目管理在建工程，通過內(nèi)部訂單進行管理創(chuàng)建資產(chǎn)主數(shù)據(jù)創(chuàng)建內(nèi)部訂單主數(shù)據(jù)在建工程費用歸集內(nèi)部訂單結(jié)算創(chuàng)建在建工程內(nèi)部訂單創(chuàng)建在建工程資產(chǎn)卡片成本費用歸集到內(nèi)部訂單內(nèi)部

16、訂單費用結(jié)算到資產(chǎn)在建工程轉(zhuǎn)固在建工程轉(zhuǎn)固DR:管理費用其他-內(nèi)部訂單CR:應(yīng)付賬款DR:在建工程CR:管理費用其他-內(nèi)部訂單DR:固定資產(chǎn)CR:在建工程在建工程管理方案比較23按項目管理在建工程優(yōu)點按項目核算在建工程在建工程成本明細一目了然；預(yù)算控制；對比分析功能。缺點：每個在建工程須創(chuàng)建內(nèi)部訂單；內(nèi)部訂單必須每月結(jié)算。按資產(chǎn)管理在建工程優(yōu)點按資產(chǎn)管理在建工程；核算相對簡單；缺點：在建工程成本明細查詢功能較弱。采用此方案在建工程-合同（立項）24合同采購其他歸集驗收結(jié)算轉(zhuǎn)固招標采購采購/立項申請簽訂合同維護預(yù)算值維護內(nèi)部訂單反饋信息采購流程內(nèi)部訂單主數(shù)據(jù)維護流程訂單類型設(shè)置：Z00X 在建工

17、程內(nèi)部訂單（結(jié)算型）；預(yù)算值維護：按年維護 OR 按總值維護維護在建工程主數(shù)據(jù)在建工程-費用歸集25合同采購歸集其他歸集驗收結(jié)算轉(zhuǎn)固在建工程支出歸集流程財務(wù)直接記賬內(nèi)部訂單記賬內(nèi)部訂單采購采購收貨/發(fā)票校驗內(nèi)部訂單記賬庫存采購采購收貨/發(fā)票校驗庫存領(lǐng)用內(nèi)部訂單記賬規(guī)范每種流程管理的在建工程范圍；明確采購收貨環(huán)節(jié)確認記賬還是發(fā)票校驗環(huán)節(jié)確認記賬；日常記賬憑證：借：項目成本（內(nèi)部訂單）貸：應(yīng)付暫估/存貨/銀行存款在建工程-結(jié)算26合同采購歸集其他歸集驗收結(jié)算轉(zhuǎn)固每月結(jié)算驗收合格最終結(jié)算內(nèi)部訂單結(jié)算確定結(jié)算流程；確定結(jié)算規(guī)則；結(jié)算憑證： 借：在建工程 貸：項目成本（內(nèi)部訂單）在建工程-轉(zhuǎn)固27合同采購歸集其他歸集驗收結(jié)算轉(zhuǎn)固在建工程1在建工程2在建工程2固定資產(chǎn)1固定資產(chǎn)2固定資產(chǎn)3單個在建工程資產(chǎn)可以按照比例、金額、權(quán)數(shù)的方式轉(zhuǎn)為多個固定資產(chǎn)；多個在建工程資產(chǎn)可以轉(zhuǎn)為一個固定資產(chǎn)。轉(zhuǎn)固結(jié)算規(guī)則特殊業(yè)務(wù)情況在建資產(chǎn)達到預(yù)