上市公司中商業(yè)銀行財(cái)務(wù)報(bào)表商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表和

1、 PAGE PAGE 2商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表和所有者權(quán)益變動(dòng)表格式資產(chǎn)負(fù)債表會(huì)商銀01表編制單位：資 產(chǎn)資產(chǎn)：現(xiàn)金及存放中央銀行款項(xiàng)存放同業(yè)款項(xiàng)貴 金 屬 拆出資金交易性金融資產(chǎn)衍生金融資產(chǎn)買(mǎi)入返售金融資產(chǎn)應(yīng)收利息發(fā)放貸款和墊款 持有至到期投資 長(zhǎng)期股權(quán)投資固定資產(chǎn)無(wú)形資產(chǎn)其他資產(chǎn)資產(chǎn)總計(jì)年 月 日單位元期末余額 年初余額 負(fù)債和所有者權(quán)益（或股東權(quán)益）期末余額 年初余額負(fù)債：向中央銀行借款同業(yè)及其他金融機(jī)構(gòu)存放款項(xiàng)拆入資金交易性金融負(fù)債衍生金融負(fù)債吸收存款應(yīng)交稅費(fèi)其他負(fù)債負(fù)債合計(jì)所有者權(quán)益（或股東權(quán)益）： 實(shí)收資本(或股本)資本公積 盈余公積一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備未分配利潤(rùn)所有者權(quán)益（或股東權(quán)益

2、）合計(jì) （或股東權(quán)益總計(jì)利潤(rùn)表會(huì)商銀02表編制單位：年 月單位： 元項(xiàng)目本期金額上期金額利息凈收入 利息收入利息支出手續(xù)費(fèi)及傭金收入 手續(xù)費(fèi)及傭金支出投資收益（損失以“-”號(hào)填列）其中：對(duì)聯(lián)營(yíng)企業(yè)和合營(yíng)企業(yè)的投資收益 公允價(jià)值變動(dòng)收益（匯兌收益（損失以“-”號(hào)填列）其他業(yè)務(wù)收入 二、營(yíng)業(yè)支出 業(yè)務(wù)及管理費(fèi) 資產(chǎn)減值損失 其他業(yè)務(wù)成本三、營(yíng)業(yè)利潤(rùn)（加：營(yíng)業(yè)外收入減：營(yíng)業(yè)外支出四、利潤(rùn)總額（減：所得稅費(fèi)用五、凈利潤(rùn)（六、每股收益：（一）基本每股收益（二）稀釋每股收益所 有 者 權(quán) 益 變 動(dòng) 表編制單位:年度本年金額(或股本) 積 存股 積 風(fēng)險(xiǎn) 利潤(rùn) 益合計(jì) (或股本)一、上年年末余額加：會(huì)計(jì)政

3、策變更前期差錯(cuò)更正二、本年年初余額三、本年增減變動(dòng)金額（減少以“-”號(hào)填列）（一）凈利潤(rùn)（二）直接計(jì)入所有者權(quán)益的利得和損失1可供出售金融資產(chǎn)公允價(jià)值變動(dòng)凈額計(jì)入所有者權(quán)益的金額轉(zhuǎn)入當(dāng)期損益的金額 2計(jì)入所有者權(quán)益的金額轉(zhuǎn)入當(dāng)期損益的金額計(jì)入被套期項(xiàng)目初始確認(rèn)金額中的金額權(quán)益法下被投資單位其他所有者權(quán)益變動(dòng)的影響與計(jì)入所有者權(quán)益項(xiàng)目相關(guān)的所得稅影響其他上述（一）和（二）小計(jì)3所有者權(quán)益變動(dòng)表（續(xù)）編制單:年度本年金額（三）所有者投入和減少資本1所有者投入資本其他（四）利潤(rùn)分配1提取盈余公積提取一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備對(duì)所有者（或股東）的分配其他（五）所有者權(quán)益內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn) 1資本公積轉(zhuǎn)增資本（或股本盈余公積轉(zhuǎn)

4、增資本（或股本）盈余公積彌補(bǔ)虧損一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備彌補(bǔ)虧損其他四、本年年末余額(或股)積存股風(fēng) 險(xiǎn) 利潤(rùn)益合計(jì) (或股)積4 PAGE PAGE 6（二）商業(yè)銀行現(xiàn)金流量表格式現(xiàn)金流量表會(huì)商銀03表編制單位：年 月項(xiàng)目一、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 向中央銀行借款凈增加額收取利息、手續(xù)費(fèi)及傭金的現(xiàn)金 收到其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì)客戶貸款及墊款凈增加額支付手續(xù)費(fèi)及傭金的現(xiàn)金支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金支付的各項(xiàng)稅費(fèi)支付其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ 收回投資收到的現(xiàn)金取得投資收益收到的現(xiàn)金收到其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金投資活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì)投資支付的現(xiàn)金購(gòu)建固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)和其他長(zhǎng)期資產(chǎn)支付的現(xiàn)金支付其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金投資活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì)投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ 吸收投資收到的現(xiàn)金發(fā)行債券收到的現(xiàn)金收到其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金籌資活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì)償還債務(wù)支付的現(xiàn)金分配股利、利潤(rùn)或償付利息支付的現(xiàn)金支付其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金籌資活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì)籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~單位：元本期金額上期金額四、匯率變